Plan de Negocio Taller de Costura Coop - Concha Prieta

Fortalecimiento y puesto en marcha el Taller de Costura para la esposas y familia de pescadores de la Cooperativa de Produccin Pesquera Concha Prieta del
Cantn San Vicente
SAN FELIPE - SAN VICENTE MANAB
ELABORADO: ING. CARLOS FAVIO CEDEO VERA FOMENTO PRODUCTIVO MANAB
SEPTIEMBRE 2012
Fortalecimiento y puesto en marcha Taller de Costura para las esposas de pescadores de la Cooperativa de Produccin Pesquera Concha Prieta de la comunidad San Felipe cantn San Vicente.
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CONTENIDO
Antecedentes Resumen Ejecutivo 1. Identificacin del plan de negocio 1.1 Nombre del plan de negocio 1.2 Institucin responsable del plan de negocio 1.3 Integrantes del plan de negocio 1.4 Lugar de la ejecucin del plan de negocio 1.5 Descripcin de la actividad 1.6 Monto a solicitar 1.7 Entidad Financiera 2. Justificacin y objetivos del plan de negocios 2.1 Justificacin del plan de negocios 2.2 Objetivos del plan de negocios 3. Descripcin del producto 3.1 Descripcin del producto, caractersticas y usos 3.2 Descripcin de los clientes 3.3 Tamao y localizacin 4. Estudio de mercado 4.1 Estimacin de la demanda 4.2 Estimacin de la oferta 5. Ingeniera del Plan de Negocio 5.1 Procesos Productivos 5.2 Balances y Materiales 6. Estudio Financiero 6.1 Plan de Inversin 6.2 Descripcin los costos de la materia prima a adquirir pg.5 pg.6 pg.7 pg.7 pg.7 pg.7 pg.7 pg.8 pg.8 pg.8 pg.9 pg.9 pg.9 pg.10 pg.10 pg.10 pg.11 pg.13 pg.13 pg.14 pg.15 pg.15 pg.16 pg.18 pg.18 pg.18
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2012 pg.19 pg.19 pg.20 pg.20 pg.21 pg.22 pg.22 pg.23 pg.24 pg.24 pg.24
6.3 Descripcin de la mano a obra a contratar 6.4 Precio de Venta 6.5 Inversiones y costos del plan de negocios 6.6 Costos Indirectos y Gastos Incurrentes 6.7 Proyecciones de Venta 6.8 Presupuesto de Costos y Gastos 6.9 Flujo de Caja Econmico 6.10 Estado de Resultados Perdida y Ganancias 7. Impacto y aporte social 7.1 Impacto Social 7.2 Involucramiento de la mujeres y jvenes 7.3 Impacto del proyecto en las condiciones Socio-econmicas de los beneficiarios, con la ejecucin del proyecto 7.4 Beneficiarios Directos e indirectos
pg.25 pg.25
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LISTA DE TABLAS.
Tabla n- 1. Integrantes del plan de negocio Tabla n- 2. Descripcin del producto, caractersticas y usos Tabla n- 3. Requerimiento de mano de obra directa Tabla n- 4. Maquinarias ya existentes Tabla n- 5. Herramientas necesarias Tabla n- 6. Demanda Satisfecha e Insatisfecha Tabla n- 7. Listas de materia prima Tabla n- 8. Proveedor de materia de prima Tabla n- 9. Cantidades producidas Tabla n- 10. Plan de inversin Tabla n- 11. Descripcin de los costos de la materia prima Tabla n- 12. Descripcin de la mano de obra a contratar Tabla n- 13. Precio de Venta Tabla n- 14. Inversiones a adquirir Tabla n- 15. Costos Directos e Indirectos Tabla n- 16. Proyecciones de Ventas Tabla n- 17. Presupuesto Costos y Gastos Tabla n- 18.Flujo de Caja Econmico Tabla n- 19.Estado de Resultados Prdidas y Ganancias pag.7 pag.10 pag.11 pag.11 pag.12 pag.13 pag.16 pag.16 pag.17 pag.18 pag.18 pag.19 pag.19 pag.20 pag.20 pag.21 pag.22 pag.22 pag.23
ANEXOS.
Proforma Tasa de Inflacin Tasa de Amortizacin pag.27 pag.28 pag.29
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ANTECEDENTES.
La costura ha sido tradicionalmente una actividad realizada por las esposas y familias de pescadores de la caleta pesquera San Felipe cantn San Vicente, paralelamente a la actividad pesqueras que ellas realizan, en estos momentos la costura es vista como un medio de subsistencia para algunas emprendedoras, y son muchas las mujeres interesadas en aprender un oficio que puede significar su entrada en el mundo laboral, y un mejor modo de vida.
Este emprendimiento se viene desarrollando desde el ao 1996 donde 2 seoritas Italianas realizaron las gestiones antes ONG Espaolas para la donacin de 11 mquinas de coser entre ellas 4 son mquinas industriales y 7 mquinas semi industriales, para ellos dichas seoritas les capacitaron en temas de emprendimiento y de costura a las esposas y familia de pescadores de la comunidad San Felipe.
En la actualidad existe un grupo de 11 mujeres familia de pescadores que desean empezar emprender en la formacin de una microempresa para la elaboracin y confeccin de sobrecamas de 1, 2 2 y 3 plazas.
La educacin de las mujeres es un aspecto importante para el desarrollo. Es por ello que han asumido la responsabilidad y se han permitido a pesar de sus roles tradicionales empezar a estudiar en busca de un mejor futuro.
Con todo lo expresado El Plan Nacional del Buen Vivir sobresale y se sustenta para el desarrollo de este Plan de Negocio los diferentes objetivos.
Objetivo # 2 Mejorar las capacidades y potencialidades de la ciudadana Trabajamos por el desarrollo de los y las ciudadanas, fortaleciendo sus capacidades y potencialidades a travs del incentivo a sus sentimientos, imaginacin, pensamientos, emociones y conocimientos.
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Objetivo #3 Mejorar la calidad de vida de la poblacin Buscamos condiciones para la vida satisfactoria y saludable de todas las personas, familias y colectividades respetando su diversidad. Fortalecemos la capacidad pblica y social para lograr una atencin equilibrada, sustentable y creativa de las necesidades de ciudadanas y ciudadanos.
Objetivo # 11 Establecer un sistema econmico social, solidario y sostenible Construimos un sistema econmico cuyo fin sea el ser humano y su buen vivir. Buscamos equilibrios de vida en condiciones de justicia y soberana. Reconocemos la diversidad econmica, la recuperacin de lo pblico y la transformacin efectiva del Estado.
RESMEN EJECUTIVO.
El presente plan de negocio surge como una idea que parte de las esposas de pescadores en tener una visin de contar con un trabajo digno, honesto y remunerado. Este plan de negocio va dirigido al personal femenino, esposas y familia de pescadores que conforma la caleta pesquera San Felipe del cantn San Vicente, y que vean en este emprendimiento una fuente de ingreso y de esta forma colaborar en el sustento familiar y por ende mejorar el nivel de vida, laborando en este emprendimiento del taller de costura desde las 16H00 hasta las 20H00 actividad paralela a la pesca, ya que ellas trabajan como operarias en las camaroneras cercana a la caleta pesquera y el sueldo diario que reciben por parte de esta actividad no alcanzan para su sustento familiar.
El plan de negocio se orienta a beneficiar a esposas y familias de pescadores de las cuales en su mayora afectadas por los fenmenos naturales entre ellos la corriente el nio y por el sedimento del estuario del Ro Chone, surge la necesidad de ellas de fortalecer y poner en marcha el emprendimiento del taller de costura beneficiando directamente a 11 esposas de pescadores.
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La microempresa se establecer en la caleta pesquera San Felipe del cantn San Vicente, con el propsito de asociarse, para la elaboracin y confeccin de juegos de sbanas estampadas o llanas en el cual elaborarn 120 de juegos de sbanas mensuales.
El fin de la microempresa es brindar su servicio de calidad y creatividad donde predomine la flexibilidad de los productos, el excelente servicio al cliente y los mejores precios del mercado.
La oferta de sus servicios es realmente novedosa, primera en la comunidad San Felipe, ya que sus productos son nicos en las zonas y no existiendo mucha competencia en el cantn San Vicente, donde se ofrecer a hoteles del cantn Sucre, San Vicente y Chone, consumidores de la zona, satisfaciendo las necesidades de los clientes.
1. IDENTIFICACIN DEL PLAN DE NEGOCIO

1.1. Nombre del Plan de Negocio. Fortalecimiento y puesto en marcha Taller de Corte y Confeccin para las esposas de pescadores de la Cooperativa de Produccin Pesquera Concha Prieta de la comunidad San Felipe del cantn San Vicente. 1.2. Institucin Responsable del Plan de Negocios Subsecretara de Recursos Pesqueros. 1.3. Integrantes del Plan de Negocios Tabla #1 Nombres y Apellidos Mara Concepcin Esmeralda Silva Yolanda Maribel Villaprado Esmeralda Letty Gualberta Esmeralda Silva Sandra Gisella Villaprado Esmeralda Mirian Karina Esmeralda Villaprado Erika Anabel Mera Esmeraldas Angela Estrella Esmeralda Silva Gloria Vicenta Mera Silva Gabriela del Roco Garca Cagua Carmen Johanna Mera Silva Marlene Liliana Solrzano Esmeralda N de Cdula 1305641589 1313118034 1310546278 1313117697 1310871213 1313118182 1308038650 1305269753 1313407056 1310872302 1313865238
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Elaborado: Tcnico Fomento Productivo Manab
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1.4. Lugar de la Ejecucin del Plan de Negocio Direccin: Cantn: Provincia: Telfono: e - mail: Nombre del negocio: Latitud: Caleta Pesquera San Felipe San Vicente Manab 090241113
tallerdecosturaconchaprieta@gmail.com
Taller de Costura Concha Prieta 036'18.24" S 8024'01.66" O
San Felipe
1.5. Descripcin de la Actividad Confeccin de juegos de sbanas de 1, 2, 2 y 3 plazas. 1.6. Monto a Solicitar El monto a solicitar es de $2.002,65
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1.7. Entidad Financiera El siguiente plan de negocio ser mediante una financiacin privada.
2. JUSTIFICACIN Y OBJETIVOS DEL PLAN DE NEGOCIO.

2.1. Justificacin del Plan de Negocio. El presente plan de negocio surge de la necesidad de las solicitantes que manifiestan de emprender en un Taller de Costura.
Las solicitantes evidencian, que no existe en la zona la fabricacin de los productos que ofrecen como son los juegos de sbanas de 1, 2, 2 y 3 plazas, lo que genera un incremento progresivo en las demandas de los productos fabricados, dicha razn motiva a las esposas de pescadores a instalar el mencionado taller de costura, con la finalidad de abarcar el mercado local, percibir ingresos, generar empleo en la zona y fortalecer el desarrollo endgeno local.
La presente propuesta tiene como finalidad solicitar un financiamiento por la va del crdito privado, para adquirir herramientas de trabajo, materia prima, mantenimiento y reparacin de las mquinas de coser, necesarias para la instalacin del taller de costura en la zona que permita satisfacer las necesidades de clientes conformada por hogares, hoteles y comercios.
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2.2.
Objetivo general y especficos del proyecto.
Objetivo General. Fortalecer la actividad microempresarial y puesta en marcha taller de costura para las esposas y familiares de pescadores de la caleta pesquera San Felipe del cantn San Vicente.
Objetivos Especficos. Adquirir la materia prima de calidad para la elaboracin del producto. Capacitar a las esposas y familia de pescadores en temas microempresarial y de emprendimiento. Generar 11 fuentes de empleo en la comunidad.
3. DESCRIPCIN DEL PRODUCTO.

3.1. Descripcin del producto caractersticas y usos. Las solicitantes, elaboraran dentro de su proceso productivo juegos de sbanas. A continuacin se detallan cada una de las caractersticas de los mismos y sus respectivos usos. Tabla #2 CARACTERISTICAS Son elaborados de tela antialrgica importada y 100% de polyester.
PRODUCTO
USOS
Juegos de Sbanas
Se elaboran juegos de sbanas de 1, 2, 2 Son para usos y 3 plazas. domsticos, Estn compuestas por comercial, en 4 partes: 2 fundas de utilizados Hoteles de primera almohada, forro y clase. sbana.
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Se disean los juegos de sabanas en colores llanos y estampados.
3.2
Descripcin de Clientes.
La produccin de las solicitantes estar dirigida a la poblacin de los cantones San Vicente, Sucre y Chone, sin embargo cabe clasificar a los clientes de la misma como; usuarios Fijos, Estacinales y Potenciales. Clientes Fijos: Est conformada por usuarios que recurrentemente van a solicitar el producto fabricado y lo integran las familias o los hogares de la zona. Clientes Estacinales: comerciales, hoteles Lo conforman los establecimientos
Clientes Potenciales; Est conformada por personas que no son de la zona pero si se trasladan regularmente por el sector.
3.3 Tamao y Localizacin La instalacin del taller de costura tendr gran impacto social en el rea de ubicacin comunidad San Felipe y en el cantn San Vicente, el mismo utilizar los insumos, materia prima, mano de obra, energa elctrica, entre otros; cabe destacar adems que las maquinarias existentes son de ptima calidad para un nivel de fabricacin. A continuacin se describen algunas caractersticas concernientes al proceso productivo:
1.- El uso de la mano de obra es de calidad y capacitada. 2.- Horario de la actividad es de 16H00 a 20H00, lunes a sbados. 3.- No existe rotacin del personal. 4.- La adquisicin de la materia prima e insumos es garantizada. 5.- Capacidades de Produccin: 5.1.- Produccin Semanal: 30 Juegos de Sbanas.
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5.2.- Produccin Mensual: 5.3.- Produccin Anual: 5.4.- Das de trabajo al mes: 6.- Requerimiento de mano de obra directa: Tabla #3 Cargo Operarias
120 Juegos de Sbanas. 1440 Juegos de Sbanas. 24 das.
Nmero de empleados(as) 11
Observacin Mano de Obra Directa
7.- Maquinarias ya existentes: Tabla #4 Nombres de Equipos Mquinas de coser Industriales SILKEN Mquinas de coser Semi Industriales BROTHER
Cantidad 4 7
8.- Herramientas ya existentes. Tabla #5 Nombres de la Herramientas Tijeras Grandes Tijeras Pequeas
Cantidad 12 9
9.- Publicidad: Pagina web de la Subsecretara de Recursos Pesqueros. www.subpesca.gob.ec tallerdecosturaconchaprieta@gmail.com Hojas Volantes
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4. ESTUDIO DE MERCADO:
4.1. Estimacin de la demanda. La Cuantificacin de la demanda es importante para hacer estimaciones acerca del potencial del mercado a captar y abarcar, adems concede una idea del comportamiento de los productos que se ofrece en el corto y largo plazo, lo cual demostrar en un primer momento si es viable o no la ejecucin de este plan de negocio, ya que lo que se requiere es que la instalacin del taller de costura, sea capaz de mantenerse en el mercado y crecer en el largo plazo.
En el estudio de mercado, para estimar la potencialidad de este plan de negocio, se utilizar como variable fundamental para la estimacin de la Demanda; la poblacin de la comunidad San Felipe y del cantn San
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Vicente, quienes son directamente los beneficiarios de los productos que se van a producir, tomando entonces para efectos de clculo el nmero de hogares existentes en la zona, el cual segn datos provenientes las estimaciones realizadas por el presidente de la Comunidad, se ubican alrededor de 2951 familias aproximadamente. 4.2. Estimacin de la oferta. Es importante destacar que no existe productores de juegos de sbanas en la comunidad pero si existe oferta como hoteles, almacenes, comerciantes, por lo tanto la actividad econmica que se est proponiendo desarrollar, no va contar con competidores locales en su elaboracin, pues si como consumidor final en bazares tiendas; como San Vicente la Costeita, Bazar Caribe con precios ms elevado que superan en un 10 a 15%.
4.3. Canales de Distribucin. Sin embargo cabe destacar que los productos tambin sern distribuidos a las comunidades adyacentes en este caso al cantn San Vicente con ello beneficiados un aproximado de 520 familias, cantn Sucre y cantn Chone, vendiendo los juegos de sabanas a un canal de distribucin corto.
Unidades Producidas Mensual
Almacn Manzano Chone
Hotel Baha IN Baha de Carquez
Hotel Royal Pacific Canoa
Comerciante Locales San Vicente
Comerciante Locales Baha de Carquez
Demanda Potencial
Demanda Insatisfecha
120
51
52
124
Datos proporcionado por el presidente de la Comunidad San Felipe
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5. INGENIERIA DEL PLAN DE NEGOCIO:

5.1. Procesos Productivos. El proceso productivo del taller de costura que se propone instalar en la comuna San Felipe del cantn San Vicente, est compuesto por etapas que en su conjunto constituyen la esencia de la cadena de produccin
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de la misma, a continuacin se describe las fases o etapas que la componen:
1.- En una fase inicial se adquiere la materia prima que va ser utilizada para la produccin de los pedidos.
2.- Luego se realiza la eleccin de los materiales adquiridos para posteriormente pasar al rea de corte que es en donde se procede a cortar la tela.
3.- Consecutivamente se clasifican las piezas segn el corte la misma con las medidas especficas para cada pieza a fabricar; una vez que se cortan las mismas.
4.- Se distribuyen en las mquinas industriales para la fase de costura, all es donde se le dan las formas deseadas a la tela para obtener cada una de las piezas finales.
5.- Despus de la etapa de corte es cuando se procede a la etapa de revisin, en la misma se verifica que cada pieza tenga las medidas, corte y costuras correctas para finalmente pasar a la etapa de limpieza y embalaje, all se seleccionan y agrupan por modelo para posteriormente pasar a la etapa final de venta y distribucin corto.
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5.2. Tipos de Materiales. Los materiales usados para la fabricacin de juegos se sabanas se muestran a continuacin, especificando para cada uno de ellos la unidad de medida. Listas de Materia Prima. Tabla #7 Producto Unidad de Medida Tela Polyester 100% Metros Hilos Rollos Carretos Agujas Paquetes de (20 unidades) Cinta Elstica Rollos Encaje Rollos.
Proveedor de materia prima y materiales de costura. Tabla #8 Nombres Almacenes Bring Dimart Agimex Direccin
Sucre y Venezuela (esq.) Quito Ecuador Venezuela N329 (639) y Sucre Junto al INNA Quito Ecuador Caldern Quito Ecuador
Proveedores Telfonos 022284537
Producto Tela Bramante Tela Bramante
Procedencia (Nacional o Importada) Importada
022286090 083883550
Importada
Cortivis
022821792
Tela Bramante
Importada
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5.3 Cantidades Producidas Las cantidades a producir se especifican a continuacin en lapsos semanal y mensual, esta cantidad de 120 juegos de sbanas es mnima y va hacer una actividad paralela, por lo que las operarias tienen su actividad pesquera en camaroneras, por lo que su horario de trabajo es de 16H00 hasta las 20H00.
Producto
Cantidades a fabricar semanalmente
Tabla # 9 Cantidades a fabricar mensualmente
Metros de telas utilizada por juego de sabana 4
Total de metros utilizada mensualmente 80
Juego de Sabanas Individual de 1 plaza Juego de Sabanas Individual de 2 plazas Juego de Sabanas Individual de 2 plazas Juego de Sabanas Individual de 3 plazas
20
15
60
300
16
96
24
168
TOTAL
30
120
644
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6. ESTUDIO FINANCIERO
6.1. Plan de Inversin El destino del financiamiento que se est solicitando es el siguiente: Activo Arreglo de local Monto $100,00 Tabla # 10 Capital de Trabajo Materia Prima( Tela, agujas, cintas elsticas y encaje) Monto $1.612,80
Arreglo de Gastos de Ventas Mquinas de y Administrativo coser semi $150,00 industriales e industriales Total General de la Inversin
$52,40
$2.002,65
6.2 Descripcin y costos de la materia prima a adquirir. Materia Prima Tela Hilos Agujas Cintas Elsticas Encaje Unidad de Medida Metros Rollos Carretos Unidades Rollos Rollos Tabla # 11 Cantidad Procedencia (Nacional Importado) Importado Nacional Nacional Nacional Nacional Valor/Costo en usd 1.612,80 8,80 11,00 41,25 26,40
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640 11 44 55 22
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6.3 Descripcin de los costos de la mano de obra a contratar Nmeros de Empleados Tabla #12 Cargo Sueldo Anual en usd 11 Operarias Costureras 5.760,00
6.4 Precio de Venta. Los precios de venta de los juegos de sbanas al mercado se expresarn al por menor, ya que las ventas inciales se estiman que sean solo as, en el futuro a medida de que el taller de costura se completamente operativo y el producto ya sea conocido se realizaran tambin las ventas al mayor, donde se calcular un precio promedio de descuento de los juegos de sabanas. Tabla #13 Precio de Venta al por menor $20,00
Producto
Juego de Sabanas Individual de 1 plaza Juego de Sabanas Individual de 2 plazas Juego de Sabanas Individual de 2 plazas Juego de Sabanas Individual de 3 plazas
$24,00
$28,00
$32,00
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6.5 Inversiones y costos del plan de negocio Inversiones a adquirir.
Tabla #14
Rubros INVERSIONES Y COSTOS DEL PLAN DE NEGOCIO Valor USD Fuentes de Finanaciamiento Unidad de Cantidad Inversin Medida Unitario Total Solicitante Srp. Privada Metro Carrete Unidad Rollos Unidad 640 11 44 55 22 $ $ $ $ $ 2,52 0,80 0,25 0,75 1,20 $ 1.612,80 $ 8,80 $ 11,00 $ 41,25 $ 26,40 $ 150,00 $ 100,00 $ 22,40 $ 30,00 $ 1.650,00 $ 986,00 $ 1.972,00 $ 5.624,65 $ 2.002,65 100,00 35,60 $ 1.612,80 $ 8,80 $ 11,00 $ 41,25 $ 26,40 $ 150,00 $ 100,00 $ 22,40 $ 30,00 $1.650,00 $1.972,00 $3.622,00 64,40
A. INVERSIONES Telas Polyester Hilos Agujas Cinta Elastica Encaje Arreglo de maquinas de coser Arreglo de local Facturas, Notas de Ventas Publicidad Hojas Volantes B. ADMINISTRACIN Y GENERALES Capacitacin a l@s microempresari@s Asistencia Tcnica en Plan de Negocios TOTAL GENERAL PORCENTAJE DE INVERSION EN %
Unidad
2 2 13 2
$ 11,20 $ 15,00
Modulos
6.6 Costos Directos, Indirectos, y Gastos Incurrentes Tabla #15

COSTOS DIRECTOS MANO DE OBRA DIRECTA Operarias TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA TOTAL DE COSTOS DIRECTOS COSTOS INDIRECTOS Detalle Materiales Indirectos Agua Energa elctrica TOTAL DE COSTOS INDIRECTOS GASTOS DE VENTAS Detalle Gastos de Ventas Publicidad TOTAL DE GASTOS DE VENTAS 2 2 $ $ 15,00 15,00 $ $ 30,00 30,00 Cantidad Costo Unitario Costo Total Mensual Total Anual $ $ $ $ $ $ Cantidad Costo Unitario Costo Total Mensual Total Anual Cantidad Costo Unitario Costo Mensual Total Anual $ 5.760,00
GASTOS ADMINISTRATIVO Detalle Gastos de Ventas Facturas TOTAL DE GASTOS DE VENTAS 2 $ 11,20 $ $ Cantidad Costo Unitario Costo Total Mensual Total Anual
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22,40 22,40
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6.7 Proyecciones de Ventas Tabla #16

Proyecciones de Ingresos por Ventas de Juego de Sabanas****
Ao Juego de Sabanas 1 P la z a Precio de Venta Total de Ingresos por Ventas de Juego de Sabanas 1 Plaza
2012 2013 2014 2015 2016 2017
40 192 192 192 192 192
20,00 21,00 22,05 23,15 24,31 25,53
$ $ $ $ $ $
800,00 4.032,00 4.233,60 4.445,28 4.667,54 4.900,92
***El incremento del precio de venta se consider el 5% al porcentaje promedio de los ultimos 12 meses de la taza de inflacin

Ao Juego de Precio de Venta Sabanas 2 P la z a Total de Ingresos por Ventas de Juego de Sabanas 2 Plaza
2012 2013 2014 2015 2016 2017
120 720 720 720 720 720
24,00 25,20 26,46 27,78 29,17 30,63
$ $ $ $ $ $
2.880,00 18.144,00 19.051,20 20.003,76 21.003,95 22.054,15

Ao Juego de Sabanas 2 P la z a Precio de Venta Total de Ingresos por Ventas de Juego de Sabanas 2 Plaza
2012 2013 2014 2015 2016 2017
32 192 192 192 192 192
28,00 29,40 30,87 32,41 34,03 35,74
$ $ $ $ $ $
896,00 5.644,80 5.927,04 6.223,39 6.534,56 6.861,29

Ao Juego de Precio de Venta Sabanas 3 P la z a Total de Ingresos por Ventas de Juego de Sabanas 2 Plaza
2012 2013 2014 2015 2016 2017
48 288 288 288 288 288
32,00 33,60 35,28 37,04 38,90 40,84
$ $ $ $ $ $
1.536,00 9.676,80 10.160,64 10.668,67 11.202,11 11.762,21
CONSOLIDADO DE INGRESOS AO 2012 $ 6.112,00 AO 2013 $ 37.497,60 AO 2014 $ 39.372,48 AO 2015 $ 41.341,10 AO 2016 $ 43.408,16 AO 2017 $ 45.578,57
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Se considera los meses de noviembre y diciembre para el ao 2012, donde inicia sus actividades el taller de costura, y en los posteriores aos un incremento del 5% en el precio de venta a partir del ao 2013.
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6.8 Presupuesto de Costos y Gastos. Tabla #17

PRESUPUESTOS DE COSTOS Y GASTOS
DETALLE
nov-12
dic-12
AO 2013
AO 2014
AO 2015
AO 2016
AO 2017
MATERIA PRIMA DIRECTA (+)Telas Polyester (+)Hilos (+)Agujas (+)Cinta Elasticas (+)Encaje
(=) COSTO DE MATERIA PRIMA DIRECTA
$ $ $ $ $ $
1.612,80 1.612,80 19.353,60 20.321,28 21.337,34 22.404,21 23.524,42 8,80 8,80 0,00 110,88 116,42 122,25 128,36 11,00 11,00 0,00 138,60 145,53 152,81 160,45 41,25 41,25 495,00 519,75 545,74 573,02 601,68 26,40 26,40 316,80 332,64 349,27 366,74 385,07 1.700,25 $ 1.700,25 $ 20.165,40 $ 21.423,15 $ 22.494,31 $ 23.619,02 $ 24.799,97 150,00 100,00 250,00 $ $ $ $ $ $ $ 100,00 $ 50,00 $ 150,00 $ $ $ 100,00 $ 50,00 $ 150,00 $ $ $ 100,00 $ 50,00 $ 150,00 $ $ $ 100,00 $ 50,00 $ 150,00 $ $ $ 100,00 50,00 150,00 -
MANTENIMIENTO (+)Mantenimiento Maquina de Coser (+)Mantenimiento Infraestrucutua

(=) COSTO DE MANTENIMIENTO
MATERIALES INDIRECTOS (+) Agua ****** (+) Energa Electrica ******

(=) COSTO DE MATERIALES INDIRECTOS
GASTO FINANCIEROS (+)Pago de prstamo

(=) TOTAL DE GASTO FINANCIERO
$ $ $ $ $ $ $ $ $ 30,00 30,00 $ $
325,00 $ 2.925,00 $ 325,00 $ 2.925,00 $ -
450,00 $ 450,00 $
$ $
$ $
GASTO SUELDO OPERARIAS (+)Sueldo de Operarias

(=) TOTAL DE GASTO DE SUELDO DE OPERARIAS
$ 5.760,00 $ 6.566,40 $ 7.485,70 $ 8.533,69 $ 9.728,41 $ 5.760,00 $ 6.566,40 $ 7.485,70 $ 8.533,69 $ 9.728,41 $ $ 31,50 $ 31,50 $ 33,08 $ 33,08 $ 34,73 $ 34,73 $ 36,47 $ 36,47 $ 38,29 38,29
GASTO DE VENTA (+)Publicidad - Hojas Volantes

(=) TOTAL DE GASTO DE VENTAS
GASTO ADMINISTRATIVO (+)Facturas

(=) TOTAL DE GASTO ADMINISTRATIVO TOTAL DE PRESUPUESTO DE COSTOS Y GASTOS
de estos servicos bsicos
22,40 $ 23,52 $ 24,70 $ 25,93 $ 27,23 $ 28,59 22,40 $ 23,52 $ 24,70 $ 25,93 $ 27,23 $ 28,59 2.002,65 $ 2.025,25 $ 29.055,42 $ 28.647,32 $ 30.190,66 $ 32.366,41 $34.745,26
****En la comunidad San Felipe del cantn San Vicente estan considerados como zona de riesgo decretado por el GAD del cantn, por lo que estan excentos del pago
6.9 Flujo de Caja Econmico Tabla #18

FLUJO DE CAJA ECONOMICO DETALLE 2012 2013 (+) INGRESOS OPERACIONALES $ 6.112,00 $ 37.497,60 (-) COSTOS DE VENTAS (MATERIA PRIMA) $ 3.400,50 $ 20.165,40 (=) MARGEN DE CONTRIBUCIN $ 2.711,50 $ 17.332,20 Mano de Obra Directa $ $ 5.760,00 (-) Operarios $ $ 5.760,00 Gastos de Mantenimiento $ 250,00 $ 150,00 (-) Mantenimiento de Mquinas de Coser $ 150,00 $ 100,00 (-) Mantenimiento de Infraestructura $ 100,00 $ 50,00 Gastos Administrativos $ 22,40 $ 23,52 (-) Facturas $ 22,40 $ 23,52 Gastos de Ventas $ 30,00 $ 31,50 (-) Publicidad $ 30,00 $ 31,50 (=) UTILIDAD OPERACIONAL $ 2.409,10 $ 11.367,18 (-) Gastos Financieros $ 200,00 $ 1.425,00 (=) UTILIDAD ANTES PART. TRAB. $ 2.209,10 $ 9.942,18 (-) PARTICIPACIN DE TRABAJADORES $ 331,37 $ 1.491,33 (=) UTILIDAD ANTES IMPUESTO A LA RENTA $ 1.877,74 $ 8.450,85 (-) IMPUESTO A LA RENTA $ 469,43 $ 2.112,71 (=) UTLIDAD NETA $ 1.408,30 $ 6.338,14 (+) PRESTAMO RECIBIDO $ 2.002,65 $ DEVOLUCIN DE CAPITAL $ 125,00 $ 1.500,00 (=) FLUJO DE CAJA $ (594,35) $ 4.838,14 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 2014 39.372,48 21.423,15 17.949,33 6.566,40 6.566,40 150,00 100,00 50,00 24,70 24,70 33,08 33,08 75,00 75,00 11.100,16 1.665,02 9.435,14 2.358,78 7.076,35 375,00 6.701,35 2015 $41.341,10 $22.494,31 $18.846,80 $ 7.485,70 $ 7.485,70 $ 150,00 $ 100,00 $ 50,00 $ 25,93 $ 25,93 $ 34,73 $ 34,73 $ $ $ 11.150,44 $ 1.672,57 $ 9.477,87 $ 2.369,47 $ 7.108,41 $ $ 375,00 $ 6.733,41 2016 $43.408,16 $23.619,02 $19.789,14 $ 8.533,69 $ 8.533,69 $ 150,00 $ 100,00 $ 50,00 $ 27,23 $ 27,23 $ 36,47 $ 36,47 $ $ $ 11.041,75 $ 1.656,26 $ 9.385,49 $ 2.346,37 $ 7.039,12 $ $ 375,00 $ 6.664,12 2017 $45.578,57 $24.799,97 $20.778,59 $ 9.728,41 $ 9.728,41 $ 150,00 $ 100,00 $ 50,00 $ 28,59 $ 28,59 $ 38,29 $ 38,29 $ $ $ 10.833,31 $ 1.625,00 $ 9.208,31 $ 2.302,08 $ 6.906,23 $ $ 375,00 $ 6.531,23
24
Valor Actual Neto VAN Tasa Interna de Retorno TIR Tasa de descuento financiera $ 9.067,70 8,35 12%
2012
VAN: El valor actual neto de este proyecto VAN 0 indica que es factible invertir en el mismo.
6.10
Estado de Resultados Perdida y Ganancias Tabla #19
DETALLE (+)Ventas Netas (-) Costo de Venta (Materia Prima) (=)Utilidad Bruta
ESTADO DE RESULTADOS PERDIDA Y GANANCIAS Ao 2012 Ao 2013 Ao 2014
Ao 2015
Ao 2016
Ao 2017
$ 6.112,00 $ 37.497,60 $ 39.372,48 $ 41.341,10 $ 43.408,16 $ 45.578,57 $ 3.400,50 $ 20.165,40 $ 21.423,15 $ 22.494,31 $ 23.619,02 $ 24.799,97 $ 2.711,50 $ 17.332,20 $ 17.949,33 $ 18.846,80 $ 19.789,14 $ 20.778,59
(-) Costo de Mantenimiento Mquinas de Coser $ 150,00 $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00 $ 100,00 (-) Costo de Mantenimiento Infraestructura $ 100,00 $ 50,00 $ 50,00 $ 50,00 $ 50,00 $ 50,00 (=)Utilidad Bruta antes del financiamiento $ 2.461,50 $ 17.182,20 $ 17.799,33 $ 18.696,80 $ 19.639,14 $ 20.628,59 (-) Gastos de Sueldo Operarias (-) Gastos de Venta (-) Gastos Administrativo (-) Gastos Financiero (=)Utilidad antes Participacion de Trabajadores (-) Participacin antes de trabajadores (=)Utilidad antes Impuesto a la Renta (-) Impuesto a la renta (=)Utilidad Neta $ $ 30,00 $ 22,40 $ 200,00 $ 2.209,10 $ 5.760,00 $ 6.566,40 $ 31,50 $ 33,08 $ 23,52 $ 24,70 $ 1.425,00 $ 75,00 $ 9.942,18 $ 11.100,16 $ 7.485,70 $ 34,73 $ 25,93 $ $ 11.150,44 $ 8.533,69 $ 36,47 $ 27,23 $ $ 11.041,75 $ 9.728,41 $ 38,29 $ 28,59 $ $ 10.833,31
$ 331,37 $ 1.491,33 $ $ 1.877,74 $ 8.450,85 $ $ 469,43 $ 2.112,71 $ $ 2.209,10 $ 6.338,14 $
1.665,02 $ 1.672,57 $ 1.656,26 $ 1.625,00 9.435,14 $ 9.477,87 $ 9.385,49 $ 9.208,31 2.358,78 $ 2.369,47 $ 2.346,37 $ 2.302,08 7.076,35 $ 7.108,41 $ 7.039,12 $ 6.906,23
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2012
7. IMPACTO Y APORTE SOCIAL

7.1. Impacto social. Cabe destacar que la puesta en marcha del taller de costura del la comunidad San Felipe del cantn San Vicente, provincia de Manab, tendr como lugar de funcionamiento la sede de la Cooperativa de Produccin Pesquera Artesanal Concha Prieta, las operarias son beneficiarias directos ya que habitan en la comunidad; y en la actualidad trabajan como operarias en camaroneras cercana a la caleta pesquera y sus ingresos diarios no alcanza a su sustento familiar, en su efecto tendrn la oportunidad de trabajar en el taller de costura paralelamente a su actividad pesquera durante el horario de 16H00 hasta las 20H00.
As mismo con la estrategia de sostenibilidad de este plan de negocio comercial, se plantea las capacitaciones a las microempresarias en diferentes reas, con personal capacitado e idneo. Fortalecimiento Micro Empresarial. Emprendimiento (Negocios Productivos) Planificacin estratgica. Administracin de Empresa. Tributacin. Contabilidad Bsica Administracin de la calidad total Calidad en servicio y atencin al cliente. Marketing y comercializacin. Marco legal para la microempresa. Asesora Legal para la microempresa. Administracin de una Caja de ahorro y crdito. Buenas prcticas de manufactura
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2012
7.2 Involucramiento de mujeres (esposas de pescadores) y jvenes en el proyecto. La participacin de las mujeres y de los jvenes directamente en este plan de negocio es alta y productiva, cumple un rol de mucha importancia, ya que estn consideradas en el proceso de la elaboracin y confeccin de juegos de sabanas, ayudando a la inclusin al sistema productivo de la caleta pesquera de San Felipe, cantn San Vicente, provincia de Manab y del pas, adems es una ayuda directa a su familias y que no dependa directamente de la actividad pesquera de sus esposos o familia.
El plan de negocio contribuira a establecer nuevas formas del trabajo solidario y que de manera directa contribuirn al desarrollo socio econmico de sus hogares, y de la comunidad.
7.3 Impacto del proyecto en las condiciones socio-econmicas de los beneficiarios, con la ejecucin del proyecto. El presente plan de negocio est enmarcado en el desarrollo de una propuesta que vaya en beneficio de la sociedad; haciendo que ste se intensifiquen y concientizando a la familia de los pescadores a que se involucren activamente en este plan de negocio, hacindolo ms atractivo con el fin de desarrollarse econmicamente y socialmente y de cambiar el autoestima de sus habitantes a travs de la productividad.
7.4 Beneficiarios Directos e Indirectos. El presente plan de negocio beneficia directamente a 11 esposas y familias de pescadores de la caleta pesquera San Felipe del cantn San Vicente, provincia de Manab, y 295 los beneficiarios indirectos.
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2012
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2012
PROFORMA
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2012
TASA DE INFLACIN
Julio-31-2012 Junio-30-2012 Mayo-31-2012 Abril-30-2012 Marzo-31-2012 Febrero-29-2012 Enero-31-2012 Diciembre-31-2011 Noviembre-30-2011 Octubre-31-2011 Septiembre-30-2011 Agosto-31-2011 5.09 % 5.00 % 4.85 % 5.42 % 6.12 % 5.53 % 5.29 % 5.41 % 5.53 % 5.50 % 5.39 % 4.84 %
30
2012
31
2012
TABLA DE AMORTIZACIN
N- de Dividendo 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
Fecha Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo
Ao 2012 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2014 2014 2014
Capital 125,00 125,00 125,00 125,00 125,00 125,00 125,00 125,00 125,00 125,00 125,00 125,00 125,00 125,00 125,00 125,00
Inters 10% 200,00 187,50 175,00 162,50 150,00 137,50 125,00 112,50 100,00 87,50 75,00 62,50 50,00 37,50 25,00 12,50
Valor Dividendo 325,00 312,50 300,00 287,50 275,00 262,50 250,00 237,50 225,00 212,50 200,00 187,50 175,00 162,50 150,00 137,50
Saldo 2000,00 1875,00 1750,00 1625,00 1500,00 1375,00 1250,00 1125,00 1000,00 875,00 750,00 625,00 500,00 375,00 250,00 125,00 0,00
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Fortalecimiento y puesto en marcha el Taller de Costura para la esposas y familia de pescadores de la Cooperativa de Produccin Pesquera Concha Prieta del

Cantn San Vicente

SAN FELIPE - SAN VICENTE MANAB

ELABORADO: ING. CARLOS FAVIO CEDEO VERA FOMENTO PRODUCTIVO MANAB

1. IDENTIFICACIN DEL PLAN DE NEGOCIO

Taller de Costura Concha Prieta 036'18.24" S 8024'01.66" O

2. JUSTIFICACIN Y OBJETIVOS DEL PLAN DE NEGOCIO.

Objetivo general y especficos del proyecto.

3. DESCRIPCIN DEL PRODUCTO.

Se disean los juegos de sabanas en colores llanos y estampados.

Elaborado: Tcnico Fomento Productivo Manab

120 Juegos de Sbanas. 1440 Juegos de Sbanas. 24 das.

Observacin Mano de Obra Directa

Elaborado: Tcnico Fomento Productivo Manab

Unidades Producidas Mensual

Almacn Manzano Chone

Hotel Baha IN Baha de Carquez

Hotel Royal Pacific Canoa

Comerciante Locales San Vicente

Comerciante Locales Baha de Carquez

Datos proporcionado por el presidente de la Comunidad San Felipe

5. INGENIERIA DEL PLAN DE NEGOCIO:

de la misma, a continuacin se describe las fases o etapas que la componen:

Proveedores Telfonos 022284537

Producto Tela Bramante Tela Bramante

Procedencia (Nacional o Importada) Importada

Cantidades a fabricar semanalmente

Tabla # 9 Cantidades a fabricar mensualmente

Metros de telas utilizada por juego de sabana 4

Total de metros utilizada mensualmente 80

Elaborado: Tcnico Fomento Productivo Manab

Elaborado: Tcnico Fomento Productivo Manab

Elaborado: Tcnico Fomento Productivo Manab

6.5 Inversiones y costos del plan de negocio Inversiones a adquirir.

Elaborado: Tcnico Fomento Productivo Manab

6.6 Costos Directos, Indirectos, y Gastos Incurrentes Tabla #15

6.7 Proyecciones de Ventas Tabla #16

2012 2013 2014 2015 2016 2017

40 192 192 192 192 192

20,00 21,00 22,05 23,15 24,31 25,53

800,00 4.032,00 4.233,60 4.445,28 4.667,54 4.900,92

Proyecciones de Ingresos por Ventas de Juego de Sabanas****

2012 2013 2014 2015 2016 2017

120 720 720 720 720 720

24,00 25,20 26,46 27,78 29,17 30,63

2.880,00 18.144,00 19.051,20 20.003,76 21.003,95 22.054,15

Proyecciones de Ingresos por Ventas de Juego de Sabanas****

2012 2013 2014 2015 2016 2017

32 192 192 192 192 192

28,00 29,40 30,87 32,41 34,03 35,74

896,00 5.644,80 5.927,04 6.223,39 6.534,56 6.861,29

Proyecciones de Ingresos por Ventas de Juego de Sabanas****

2012 2013 2014 2015 2016 2017

48 288 288 288 288 288

32,00 33,60 35,28 37,04 38,90 40,84

1.536,00 9.676,80 10.160,64 10.668,67 11.202,11 11.762,21

6.8 Presupuesto de Costos y Gastos. Tabla #17

MANTENIMIENTO (+)Mantenimiento Maquina de Coser (+)Mantenimiento Infraestrucutua

MATERIALES INDIRECTOS (+) Agua ****** (+) Energa Electrica ******

GASTO FINANCIEROS (+)Pago de prstamo

325,00 $ 2.925,00 $ 325,00 $ 2.925,00 $ -

GASTO SUELDO OPERARIAS (+)Sueldo de Operarias

GASTO DE VENTA (+)Publicidad - Hojas Volantes

MATERIALES INDIRECTOS (+) Agua (+) Energa Electrica