Modul Aplk Komp Akunt (Myob 4 SKS)

Bina Sarana Informatika
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)
DAFTAR ISI
Daftar Isi ............................................................................................................ Kata Pengantar ............................................................................................................ CHAPTER I Perkenalan MYOB Premier V.12 dan Opening Setup ............... 1.1. Perkembangan MYOB ..................................................................... 1.2. Bekerja dengan MYOB Premier V.12 ............................................. A. Setup Currency Symbol & Date Format ...................................... B. Mengaktifkan MYOB Premier v12 ............................................... C. Pengenalan Jendela Awal MYOB Premier v12 ........................... D. Opening Setup (Membuat Database Perusahaan Baru ............. CHAPTER II Setup Modul Account I ................................................................... 2.1.Bagan Akun ......................................................................................... 2.2.Mengubah Data Akun ........................................................................ 2.3. Menghapus Data Akun ..................................................................... 2.4.Menghapus Link Account ................................................................. 2.5.Menambah Akun ................................................................................. 2.6.Importt Akun ....................................................................................... 2.7.Backup Data Perusahaan ................................................................... CHAPTER III Setup Modul Account II ................................................................ 3.1.Linked Account ................................................................................... 3.2.Setup Link Account ............................................................................ A. Account & Banking Linked Account .......................................... B. Purchase Linked Accounts ............................................................ 3.3.Tax Code ............................................................................................... 3.4.Single & Multi Currency ..................................................................... CHAPTER IV Setup Opening Balance dan CardFile ......................................... 4.1.Setup Account Opening Balance ...................................................... 4.2.Setup Data Pelanggan dan Pemasok ............................................... 4.3.Setup Customer & Supplier Opening Balance ................................ A. Saldo Awal Utang Usaha ............................................................... CHAPTER V Setup Modul Inventory .................................................................... 5.1.Setup Persediaan .................................................................................. 5.2.Set Item Price ....................................................................................... 5.3.Inventory Opening Balance ...............................................................
-2-
2 4 7 7 11 11 13 13 13 20 20 22 23 23 24 24 25 26 26 26 29 30 32 34 34 36 38 39 41 41 45 46
CHAPTER VI Transaksi Modul Account & Banking ......................................... 6.1.Record Journal Entry ........................................................................... 6.2.Recurring Journal................................................................................. 6.3.Modul Banking..................................................................................... A. Penerimaan Dana ............................................................................ B. Pengeluaran Dana ........................................................................... C. Transfer Dana .................................................................................. 6.4.Input Transaksi ..................................................................................... CHAPTER VII Modul Purchase .............................................................................. 7.1.Fasilitas Pencatatan Pembelian ......................................................... 7.2.Bentuk-bentuk Layout Dokumen Pembelian ................................. 7.3.Pembelian Kredit ................................................................................. 7.4.Pembelian Tunai .................................................................................. 7.5.Pay Bill ................................................................................................... 7.6.Retur Pembelian ................................................................................... CHAPTER VIII Account & Purchase Report ........................................................ CHAPTER IX Modul Sales ....................................................................................... 9.1.Setup Data Perusahaan dan Setup Awal ......................................... 9.2.Membuat Perusahaan Baru ................................................................ A. Setup Linked Account Sales ......................................................... B. Setup Pelanggan ............................................................................. C. Setup Customer Balance ................................................................ 9.3.Fasilitas Pencatatan Penjualan ........................................................... 9.4.Transaksi Penjualan ............................................................................ A. Penjualan Tunai ............................................................................... B. Penjualan Kredit .............................................................................. C. Retur Penjualan ............................................................................... D. Receive Payment ............................................................................. CHAPTER X Jurnal Penyesuaian & Jurnal Balik ............................................... 10.1. Jurnal Penyesuaian ............................................................................ 10.2. Jurnal Balik ......................................................................................... CHAPTER XI Study Kasus Multicurrency ........................................................... Daftar Pustaka ........................................ ....................................................................
49 49 50 51 51 51 51 53 61 61 62
80 84 84 84 85 86 89 91 91 91 93 97 101 102 102 103 106 164
-3-
KATA PENGANTAR
Alhamdullillah kami panjatkan kehadirat Allah SWT, yang telah melimpahkan rahmat dan karunia-Nya, sehingga pada akhirnya kami dapat menyelesaikan Modul MYOB V.12 ini dengan baik. Oleh karena itu pada kesempatan ini, kami ingin menyampaikan ucapan terima kasih kepada : 1. Direktur Bina Sarana Informatika. 2. Pudir I Bina Sarana Informatika. 3. Ibu Hj. Eni Heni Hermaliani, MM, M.Kom selaku Ketua Program Studi Komputerisasi Akuntansi Bina Sarana Informatika. 4. Tim Konsorsium Komputerisasi Akuntansi Bina Sarana Informatika. 5. Bapak Ali Mahmudi, selaku Nara Sumber MYOB Accounting & Premier. 6. Staff / Karyawan / Dosen di lingkungan Bina Sarana Informatika. Derasnya arus informasi perlu ditunjang oleh sistem informasi akuntansi yang cepat, relevan dan akurat khususnya berkaitan dengan berbagai transaksi internal, lintas fungsional dan transaksi eksternal yang makin meluas dan melintas batas negara. Kerumitan berbagai transaksi bisnis membutuhkan dukungan teknologi komputer yang memungkinkan untuk mengelola informasi akuntansi secara cepat, relevan dan akurat. Perkembangan teknologi komputer yang demikian pesat dalam perangkat keras dan
-4-
perangkat lunak semakin memberikan kekuatan bagi entitas bisnis untuk mengelola informasi akuntansi dengan perangkat lunak komputer. Serta semua pihak yang terlalu banyak untuk disebut satu persatu sehingga terwujudnya penulisan modul ini. kami menyadari bahwa penulisan modul ini masih jauh sekali dari sempurna, untuk itu kami mohon kritik dan saran yang bersifat membangun demi kesempurnaan kami dimasa yang akan datang. Akhir kata semoga modul ini dapat berguna bagi kami pada khususnya, dan bagi para pembaca yang berminat pada umumnya.
Jakarta,
Juli 2012
Tim Konsorsium KA
-5-
CHAPTER I PERKENALAN MYOB PREMIER V.12 DAN OPENING SETUP
1.1. Perkembangan MYOB MYOB Premier adalah sebuah aplikasi akuntansi yang diperuntukkan bagi usaha kecil menengah (UKM) yang dibuat secara terpadu (integrated software). Memadukan beberapa modul menjadi satu paket dengan harga yang cukup terjangkau untuk usaha kecil dan menengah. Dikembangkan pertama kali oleh MYOB Limited Australia dan sekarang telah dikembangkan dibeberapa negara lain, seperti di New Zealand, Asia, Amerika, Kanada, dan United Kingdom. MYOB Premier dapat digunakan untuk perusahaan yang menggunakan sistem multicurrency (banyak mata uang) dan multy user (banyak pengguna). Walaupun MYOB dikembangkan di Australia, tetapi ada versi MYOB yang diperuntukkan untuk kawasan Asia, seperti Malaysia, Singapura, dan International (Indonesia, Filipina, Thailand, Vietnam, Brunei, dan Timor-Timur). Dalam kesempatan ini, penulis akan menguraikan cara penggunaan MYOB Premier Versi 12 Asia adalah versi MYOB yang paling lengkap untuk sebuah aplikasi akuntansi kelas usaha kecil dan menengah (UKM). Beberapa pertimbangan menggunakan software ini sebagai alat (tools) yang membantu proses pekerjaan akuntansi supaya menjadi lebih cepat dan tepat di antarannya adalah: a. User friendly (mudah digunakan). Tampilan menu dan aliran transaksi yang sederhana dan mudah. Mudah diingat dan dimengerti oleh orang awam yang kurang mengetahui secara mendalam tentang komputer dan akuntansi. b. Tingkat keamanan (security) yang valid untuk setiap user.
-6-
c. Kemampuan explorasi semua laporan ke program Excel tanpa melalui proses export dan impor file yang merepotkan. d. Kemampuan trash back semua laporan ke sumber dokumen dan sumber transaksi. e. Dapat di aplikasikan untuk 105 jenis perusahaan yang telah direkomendasikan oleh MYOB. f. Menampilkan laporan keuangan komparasi (perbandingan) serta menampilkan analisis laporan dalam bentuk grafik. g. Bisa dijalankan secara offline maupun online. h. Software tersebut telah teruji karena program tersebut dikembangkan di negara lain, seperti Amerika yang negara tersebut merupakan gudang software yang terkenal dan hebat.
Otomatisasi Sistem Pencatatan Semua formulir yang disediakan MYOB sudah dibuat otomatis yang suatu angka dalam form tersebut ditransformasikan ke sisi debit dan sisi kredit, kecuali untuk form record journal entry. Setiap kelompok command centre akan bermuara ke dalam transaction journal, kecuali modul card file. Semua I yang sudah otomatis dihubungkan oleh akun yang telah dipilih dan ditentukan di dalam setup-linked account. Fasilitas multi user memungkinkan pembagian tugas input data transaksi tidak hanya dilakukan oleh bagian accounting saja, tetapi juga bagia-bagian lainnya, seperti bagian penjualan, pembelian, keuangan, dan lainnya. Format Tanggal dan Mata Uang Format tanggal dan simbol mata uang yang ditampilkan di MYOB, mengikuti symbol mata uang dan setting yang telah ditentukan di dalam local currency (multi currency) di menu list-currencies. Jika tidak menggunakan fasilitas multi currency maka simbol mata uang akan mengikuti control panel dan regional setting yang ada di windows.
-7-
Jika regional setting windows diatur dengan pilihan Rupiah (Indonesia) maka simbol mata uang yang di tampilkan adalah Rp. (Rupiah) dengan pemisah ribuan titik (.) dan pemisah desimal adalah koma (,) serta setting tanggalnya dd/mm/yyyy. Persiapan Data Awal Berikut ini bagan data-data yang perlu disiapkan dan tahapan yang harus anda lakukan, baik tahapan persiapan secara manual maupun saat anda sudah menggunakan MYOB. Persiapan Manual : Tentukan periode pembukuan Periode pembukuan harus ditetapkan, pertama, sebelum membuat file baru di MYOB. Periode pembukuan merupakan dasar/landasan bagi perusahaan untuk melaporkan kegiatan usahannya. Umumnya, periode pembukuan yang ada di Indonesia adalah mengikuti tahun takwin (kalender), yaitu dimulai dari tanggal 1 Januari dan ditutup pada tanggal 31 Desember di tahun buku yang sama. Tentukan daftar akun Untuk mempermudah membandingkan dan menjumlahkan suatu kelompok, berarti anda harus membuat klasifikasi akun dan memberikan kode unik (tidak ada yang kembar) antara satu akun dengan nomor akun yang lain. Pengodean dan
pengelompokan akun disebut dengan accounts list. Susunlah daftar akun sesuai dengan general accepted accounting principle (GAAP). Jika perusahaan sudah memiliki akun yang kompatible dengan MYOB, seperti di Excel maka tidak perlu memasukkan daftar akun satu persatu, cukup disesuaikan kolom Excel dengan kebutuhan field yang ada di MYOB, selanjutnya bisa dilakukan proses impor data akun.
-8-
Setelah meyusun akun, perlu disiapkan pula saldo awal setiap akun jika perusahaan anda telah beroperasi sebelumnya dan baru akan menggunakan MYOB. Jadi, ada proses migrasi saldo awal dari catatan akuntansi manual ke dalam sistem MYOB. Susunan daftar pelanggan Catatlah dan kelompokkan data pelanggan anda. Biasanya perusahaan sudah memiliki database pelanggan tersebut. Jika memungkinkan maka sebaiknya susun daftar pelanggan dalam format file di Excel sehingga mempercepat proses input data ke dalam MYOB. Jadi, tidak perlu mengisikan satu persatu, melainkan cukup melakukan impor data. Susun daftar supplier Daftar supplier (pemasok/vendor) cara penyiapannya hampir sama dengan daftar pelangan. Susun dalam format Excel beserta saldo awal. Susun daftar barang dagang/jasa Susun daftar barang yang anda jual dan beli. Jika anda juga bergerak di bidang jasa, susun pula daftar item yang anda perjualkan (servis) yang anda jual ke pelanggan. Tentukan harga pokok per unit, kuantitas yang ada untuk barang dagang, dan jika menggunakan beberapa gudang juga bisa di identifikasi kuantitas suatu barang tersebut berada di gudang yang mana! Persiapan MYOB : Install program MYOB Install software MYOB yang telah anda beli ke komputer, sesuai dengan petunjuk yang disertakan di setiap pembelian box MYOB Original. Buat file baru Buat file baru di MYOB, sekaligus menentukan periode pembukuan yang dipilih, menentukan tipe akun yang dibuat dan menentukan letak file.myo akan ditempatkan.
-9-
Buat daftar akun & mata uang Buat daftar mata uang (jika menggunakan MYOB Premier) dan daftar akun (harta, utang, modal, pendapatan, HPP, beban usaha, pendapatan di luar.
Susun setup pajak dan presentasi Susun format untuk pencatatan dan penghitungan Pajak Pertambahan Nilai (PPN), linked akun PPN masukan dan keluaran, serta tarif pajak yang berlaku.
Tetapkan preferensi (kebijakan yang di tempuh perusahaan, seperti kebijakan untuk merubah transaksi yang salah, lock period, pengguna (user), memilih menampilkan nomor item bukan nama item, termin dan lainnya!
Tetapkan pula linked account yang menyebabkan MYOB membuatkan jurnal otomatis, baik untuk transaksi pembelian dan penjualan di mata uang lokal maupun transaksi pembelian dan penjualan dengan mata uang asing!
Susun daftar pelanggan Susun daftar supplier Susun daftar barang dagang/jasa
Catatan: Myob yang digunakan dalam praktek ini adalah Myob Premier V.12 portable oleh karena ini untuk menghindari read only selalu ganti tanggal di system Komputer dengan format pilihan tanggal adalah tanggal awal pada saat pembuatan database perusahaan.
1.2. Bekerja dengan MYOB Premier v12 A. Setup Currency Symbol & Date Format - START > CONTROL PANEL - Double Click Regional & Language Setting
- 10 -
- 11 -
Klik OK
B. Mengaktifkan MYOB Premier v12 Pilih START ~ All Programs ~ MYOB Premier v12 ~ +MYOB Premier v12 + Atau
Pilih
dari Desktop
Jika studi kasus sudah ada, maka seting Tanggal Dimana Awal pembuatan studi kasus Myob tersebut.
Catatan: Myob yang digunakan dalam praktek ini adalah Myob Premier V.12 portable oleh karena ini untuk menghindari read only selalu ganti tanggal di system Komputer dengan format pilihan tanggal adalah tanggal awal pada saat pembuatan database perusahaan.
- 12 -
C. Pengenalan Jendela Awal MYOB Premier v12
a b c d e
Gambar 1.1. Jendela Awal MYOB Premier v12 a : Menu untuk Membuka Database Perusahaan yang sudah ada. b : Menu untuk Membuat Database Perusahaan Baru. c : Menu untuk membuka contoh data perusahaan yang telah disiapkan secara default. d : Menu untuk Melihat Hal-hal terbaru dari Versi MYOB yang sedang Anda gunakan. e : Menu untuk Keluar dari MYOB D. Database Perusahaan Baru) Pada bab ini akan dibahas mengenai tahap-tahap penerapan program MYOB ke dalam kasus di suatu perusahaan. Opening Setup (Membuat Pilih Menu Create di Jendela Awal Hingga Tampil Jendela New Company File Assistant
- 13 -
Tampilan Jendela Selamat datang di Myob
Klik Next
- 14 -
Company Name R.O.C GST Serial Number
: Nama Perusahaan Wajib diisi : NPWP perusahaan : NPKP perusahaan : Serial Number hanya diisi jika MYOB yang digunakan bukan MYOB Trial
Klik Next
- 15 -
Current FY Last Month FY Conversion Month Number of Acct Periods Klik Next
: Tahun Tutup Buku : Bulan Tutup Buku : Bulan Konversi Manual ke MYOB : Jumlah Bulan Periode Akuntansi
PERIODE 13 Salah satu kelebihan MYOB dibandingkan dengan aplikasi akuntansi sejenis adalah adanya fasilitas periode ke tigabelas, periode yang khusus disediakanoleh MYOB untuk mencatat transaksi yang tidak dimasukkan diantara periode pertama hingga periode ke duabelas. PERIODE 13 digunakan untuk: Penyesuaian untuk Auditor, sehingga kita bisa melihat laporan keuangan sebelum diaudit (periode 1-12) dan laporan keuangan setelah diaudit (periode 1-13). Penyesuaian untuk Koreksi fiskal Pajak, sehingga kita bisa melihat laporan keuangan komersial dan laporan keuangan fiskal. Penyesuaian untuk pihak ketiga (ekstern) lainnya
Untuk mencatat periode ke tigabelas caranya cukup mudah yaitu tinggal menambahkan simbol bintang atau string (*) di field tanggal disetiap transaksi. Contoh : *31/12/2012 (dd/mm/yyyy) atau *12/31/2012 (mm/dd/yyyy). Periode Tiga belas ini bisa digunakan untuk mencatat transaksi : * Record Journal Entry Accounts* Transfer Money Accounts* Receive Money Banking* Spend Money Banking* Inventory Adjustment Inventory* Build Items Inventory Periode tigabelas tidak bisa digunakan untuk mencatat transaksi : * Rekonsiliasi Akun/Bank Banking* Enter Sales Sales* Receive Payments Sales* Enter Purchases Purchase* Pay Bills Purchase* Enter Activity Slip Time Billing
- 16 -
Klik Next Tampil Jendela Result, perhatikan informasi yang ditampilkan Klik Next Ada tiga pilihan yang disediakan : 1. Menggunakan daftar akun yang telah disiapkan oleh MYOB sesuai dengan jenis usaha yang dipilih. 2. Menggunakan fasilitas import akun, dimana akun yang akan digunakan telah disimpan di dalam suatu file text.
3. Membuat sendiri daftar akun pada Modul Account MYOB Premier.
- 17 -
Menampilkan tempat penyimpanan database perusahaan. Secara default file tersebut akan disimpan di dalam Folder Instalasi MYOB Premier. Untuk merubahnya tekan Klik Next Tampil jendela Conclusion
- 18 -
Setup Assistant : untuk menyelesaikan semua setup yang diperlukan sebelum masuk ke jendela utama (Command Centre) MYOB. Command Centre : untuk masuk ke jendela utama MYOB, jika memilih opsi ini anda tetap dapat melakukan setup melalui menu-menu yang ada. Klik Command Center
* Jika sudah masuk ke Command Centre, lihat Company Information untuk melihat kembali periode akuntansi yang telah di setup . Pilih menu bar SETUP COMPANY INFORMATION
- 19 -
CHAPTER II SETUP MODUL ACCOUNT I 2.1 Studi Kasus Perusahaan Dagang CV Sherly Ariyanti merupakan salah satu distributor Penjualan Furniture. Pada bulan Januari 2012 memutuskan untuk melakukan perubahan pencatatan akuntansi perusahaan, yang semula manual menjadi komputerisasi dengan menggunakan MYOB Premier V.12. Jumlah bulan periode akuntansi perusahaahn tersebut adalah 12 bulan. Transaksi pembelian barang dilakukan oleh perusahaan hanya kepada pemasok tetap baik dengan cara kredit maupun Tunai. Perusahaan menjual barang dengan cara kredit kepada pelanggan tetap sedangkan kepada non pelanggan pembayaran dilakukan secara tunai. Data selengkapnya sebagai berikut: Nama Perusahaan : CV Sherly Ariyanti Alamat No. Tlp No. Fax Email : Jln Mampang Prapatan VIII : 021 - 99692019 : 021 - 99692020 : sherly_ariyanti@yahoo.com
Berikut ini rincian kebijakan akuntansi yang digunakan perusahaan: Periode akuntansi berawal pada 1 Januari dan berakhir pada 31 Desember 2012. Daftar perkiraan sudah disiapkan di suatu file, sehingga akan ada proses import account dari : C:/MASTER/ACCOUNTING/PREMIER12/akun1.txt.
2.2 Bagan Akun Sebelum melakukan operasi dengan MYOB, harus dipastikan bahwa seluruh perkiraan yang dibutuhkan perusahaan sudah tersedia. Secara default MYOB sudah menyediakan perkiraan-perkiraan yang bersifat wajib dan tentu saja perkiraan yang
- 20 -
telah ada tersebut menggunakan bahasa Inggris. Namun perubahan data perkiraan tersebut masih bisa dilakukan, termasuk menambah perkiraan baru serta menghapus perkiraan yang tidak dibutuhkan. Semua aktivitas penyesuaian itu dapat dilakukan di modul Account > Account List. Perkiraan yang ada, dikelompokkan berdasarkan jenis perkiraan. Terdapat delapan jenis perkiraan seperti tampak pada tabel berikut ini: Diawali Nomor 1 2 3 4 5 6 7 8 Kelompok Akun Aktiva Kewajiaban Modal Pendapatan Harga Pokok Penjualan Beban Pendapatan Lain-lain Beban Lain-lain
Daftar akun disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Indonesia dengan model pengelompokannya sebagai berikut: a. Akun kelompok harta didahului dengan nomor 1 Akun kelompok harta dibagi menjadi beberapa jenis tipe akun sebagai berikut: Aktiva Lancar Aktiva Tidak Lancar : bank, accounts receivable, other current asset. : fixed assets, other assets.
b. Akun kelompok kewajiban didahului dengan nomor 2 Akun kelompok utang/kewajiban dibagi menjadi beberapa jenis tipe akun sebagai berikut: Utang Lancar Utang Tidak Lancar : credit card, accounts payable, other current liability. : long term liability, other liability.
- 21 -
c. Akun kelompok ekuitas didahului dengan nomor 3 d. Akun kelompok pendapatan didahului dengan nomor 4 e. Akun kelompok harga pokok didahului dengan nomor 5 f. Akun kelompok beban usaha didahului dengan nomor 6 g. Akun kelompok pendapatan diluar usaha didahului dengan nomor 8 h. Akun kelompok beban diluar usaha didahului dengan nomor 9 Tiap akun (perkiraan) akan diberi nomor dengan bagian awal sesuai dengan kelompok akun. No terdiri dari lima digit, dengan digit pertama menunjukan no kelompok akun. Akun dibedakan dalam dua tipe, yakni:
Tipe
Keterangan Digunakan untuk mengelompokkan akun dengan tujuan yang serupa. Akun ini mempunyai sub akun
Header Account
di bawahnya dan nilai transaksi tidak dapat dipindah Postable). Terletak dibawah akun header. Akun ini tidak bukukan pada akun tersebut (Non
Detail Account
memiliki sub akun lagi dan nilai transaksi dapat dipindahbukukan pada akun tersebut (Postable).
1. Mengubah Data Akun - Modul Account Account List - Klik Dua Kali pada akun yang akan diubah - Lakukan perubahan akun pada jendela Edit Account tersebut - Editlah akun-akun berikut ini 1-0000 1-0100 1-0150 1-0200 Assets Cheque Account Undeposited Trade Debtors Funds 1-0000 1-1100 1-1102 1-1120 Aktiva Kas Kas Belum Piutang Usaha Disetorkan
menjadi
- 22 -
2-0000 2-0200 2-0300 3-0000 3-0800 3-0900 3-0999
Liabilities Trade Creditors Payroll Liabilities Equity Retained Earnings Current Year Historical Earnings Balancing
2-0000 2-1100 2-1110 3-0000 3-3000 3-4000 3-9999
Kewajiban Hutang Usaha Hutang Gaji Modal Laba Ditahan Laba Periode Historical Balancing Berjalan
Account 2. Menghapus Data Akun - Modul Account Account List - Klik Dua Kali pada akun yang akan diubah - Klik Menu Bar Edit Delete Account - Hapus akun-akun berikut 6-0100 Wages & Salaries 6-0200 Other Employer Expenses *Account link tidak dapat dihapus, untuk menghapus account link, maka link nya harus diubah terlebih dahulu. 3. Menghapus Link Account - Pada Jendela Edit Account, pilih Tab Details - Klik tanda panah[] pada tulisan Linked Account For - -Perhatikan Gambar
- Ganti Link Account untuk account yang ingin dihapus, OK

- 23 -
- Maka Account dapat dihapus, karena sudah tidak menjadi Link
4.
Menambah Akun
-Modul Account > Account List -Klik tombol New -Isi data akun yang akan dibuat Tips: pada saat pembuatan akun baru, yang harus diperhatikan pertama kali adalah Jenis akun (H atau D), kemudian tentukan Account Type dan selanjutnya isi data-data akun lainnya (tekan ENTER setelah input No. Akun).
5.
Import Akun
- Pilih Menu File > Import Data > Accounts >Account Information
- 24 -
- Look in : C:/MASTER/ACCOUNTING/PREMIER12/akun1.txt - Pasangkan Kolom Kiri dengan Kolom kanan, dengan cara: - Klik pada Satu Field di kolom kiri -Klik pada Field yang sama di kolom kanan. -Hingga tampak seperti gambar di bawah ini:
- Klik Mach All - Klik Import
5. Mengganti Format untuk [Lokal] menjadi Rp Pilih Menu Setup Preference maka akan tampil tab seperti dibawah ini: Aktifkan Tab I Deal in Multiple currency , klik OK
- 25 -
Pilih Menu List Currency Double klik mata uang yang ada lambang [local] untuk merubah mata uang singapore menjadi Rupiah (cont: Singapure Dollars [Lokal])
Edit tampilan yang ada sehingga tampak seperti gambar di bawah ini:
Hingga Currencies List untuk Local tampak seperti berikut ini:
- 26 -
6. Backup data perusahaan di Folder Latihan Anda -Pilih Menu Bar File > Backup -Lakukan Pengaturan seperti gambar > Continue
OK
- Simpan File Backup dalam Folder Latihan Anda.
- 27 -
CHAPTER III SETUP MODUL ACCOUNT II 3.1. Linked Account Salah satu keunggulan MYOB adalah bisa membuat jurnal otomatis untuk setiap transaksi pembelian, penjualan, penerimaan kas, pembayaran kas, jurnal penutup akhir periode dan jurnal otomatis lainnya. Namun jurnal tersebut tidak akan disajikan dengan benar kalau kita salah dalam menentukan akun yang akan digunakan sebagai penghubung dari transaksi dengan jurnal. Linked account di MYOB dibagi menjadi 2 yaitu Single Currency dan Multy Currency dan terdiri dari 3 kelompok yang bisa dibuka dari menu Setup Linked Accounts.
3.2. Setup Link Account Single Currency Beberapa dari default account list tidak dapat dihapus, tetapi dapat diganti dengan nomor lain. Kenapa tidak dapat dihapus? Karena, akun tersebut telah terhubung dengan account dan form yang lain (linked accounts). Ada 3 kelompok linked account yang harus diisi dan saling berhubungan, yaitu: 1. Linked account yang diisi dari menu setup. 2. Linked account yang melekat pada Form Tax Code. 3. Linked account yang melekat pada Form Item List.
- 28 -
A.
Accounts & Banking Linked Accounts
Equity Account for Current Earnings: 3-4000 Laba Periode Berjalan Akun ini untuk menampung selisih laba/rugi, akumulasi dan saldo dari akun pendapatan (income) dikurangi dengan HPP dikurangi dengan beban usaha ditambah dengan pendapatan di luar usaha dan dikurangi dengan beban di luar usaha.
Equity Account for Retairned Earnings: 3-3000 Laba Ditahan Akun ini untuk menampung kumpulan (akumulasi) saldo laba/rugi periode yang sudah ditutup buku (start new year).
Equity Account for Historical Balancing: 3-9999 Historical Balancing Akun ini untuk menampung selisih saldo debit kredit pada saat pengisian saldo awal yang diisikan dari menu Account Opening Balance. Jika akun ini memiliki saldo, berarti masa transisi dari manual ke MYOB belum berhasil terlewati dengan baik. Jadi akun ini sebaiknya sudah bernilai nol sebelum melakukan transaksi.
Bank Accounts for Undeposited Funds: 1-1102 Kas Belum disetorkan Akun ini untuk menampung sementara penerimaan pembayaran dari pelanggan (receive payment) yang belum cair di rekening bank/kas perusahaan.
- 29 -
B. Purchase Linked Accounts
Liability Account for Tracking Payables: 2-1110 Hutang Usaha Akun ini akan menampung nilai utang saat kita membuat transaksi enter purchase dan pay bills. Akun ini nantinya akan dijadikan sebagai buku besar umum utang dagang yang saldonya akan dibandingkan dan harus sama dengan total utang kepada para supplier.
Bank Account for Paying Bills: 1-1111 Bank Alfa Akun ini akan menjadi default kas/bank yang akan mengeluarkan uang saat kita mengisikan transaksi enter purchase dan mengisi langsung di field paid to day.
I Can Receipt Items Without a Supplier Bill Untuk menampung sementara transaksi penerimaan barang yang belum ada tagihan dari supplier. Dengan account defaultnya adalah liability.
I Pay Freight on Purchase [Expense or Cost of Sales Account for Freight : 5-2100 Biaya Angkut Akun ini akan mengakibatkan jurnal pada posisi debit saat kita memasukkan transaksi pembelian (enter purchase) dan mengisikan field
- 30 -
freight di bagian bawah form enter purchase tersebut sebagai biaya angkut pembelian. I Take Discounts for Early Payment Akun ini menampung transaksi pembayaran utang ke supplier (pay bills) saat mengisi kolom discount dan akan dijurnal dengan syarat bahwa satu baris tagihan tersebut telah dibayar lunas. Pilihan diskon ini pun tidak lazim digunakan di Indonesia, karena di Indonesia diskon tidak menjadi unsur PPN.. I Pay Charges for Late Payment [Expense Account for Late Charges]: 91000 Biaya Bunga Akun ini menampung transaksi pembayaran utang ke supplier (paybills) dengan isian field finance charge di bagian bawah formulir transaksi tersebut. 3.2 Setup Jobs, Categories dan Harga A. Job Pilih menu List Job
Setup job Job No P S Job Name PRODUCTS SERVICE
- 31 -
B. Catagory Setup Category Pilih menu List categoryNew
- 32 -
Categories ID L O
Categories Name LOCAL OVERSEAS
- Lakukan Langkah yang sama untuk Categoties O C. Price Level Setup Price Levels Price ID A B Price Name IDR USD
Pilih Menu List, Pilih Costum list&field names Pilih Price Levels , isikan data seperti gambar di bawah ini:
- 33 -
A. Pada tab Price Level isikan seperti dibawah ini:
3.3.Tax Code Pajak yang berlaku di Indonesia dinamakan sebagai Pajak Pertambahan Nilai (PPN). Linked account untuk pajak adalah: a) Linked Account for Tax Collected Akun ini menampung jumlah pajak yang terdapat pada faktur penjualan dan akan di jurnal ke akun pajak keluaran sebesar tarif yang diisikan di kode pajak. b) Linked Account for Tax Paid
- 34 -
Akun ini menampung jumlah pajak yang terdapat pada faktur pembelian dan akan di jurnal ke akun pajak masukkan sebesar tarif yang diisikan di kode pajak tersebut.
Ada 2 istilah yang berlaku umum di Indonesia: 1. Pajak Masukan Pajak yang harus dibayar oleh pembeli (assests). Jika pembeli tersebut akan menjual lagi maka pajak yang telah dibayar dapat dikreditkan ke pajak keluarannya. 2. Pajak Keluaran Pajak yang harus dipungut oleh penjual dan nantinya harus disetorkan ke kas negara (liability). Setting Tax Code - Dari Menu Bar pilih Lists Tax Code
- Pilih Kode Pajak yang akan di edit (Contoh : GST) - Klik Tombol Edit - Atau - Klik tanda panah []sebelah kiri dari kode pajak yang akan diedit
- 35 -
- 36 -
CHAPTER IV SETUP OPENING BALANCE dan CARD FILE 4.1. Setup Account Opening Balance Jika suatu perusahaan yang akan menggunakan MYOB memiliki laporan neraca saldo, maka data tersebut harus dipindahkan ke dalam Account Opening Balance.
Menu Bar pilih Menu Set Up Pilih Balance Account Opening Balance Masukkan nilai nominal saldo awal untuk masing-masing perkiraan pada kolom Opening Balance
Masukkan nilai minus jika jumlah saldo awal perkiraan tersebut bersifat mengurangi perkiraan lain perkiraan lain, misalnya untuk perkiraan Akumulasi Penyusutan, potongan, retur dan prive.
Masukkan nilai minus jika akun yang ada di neraca saldo, tidak pada posisi normal
Adapun daftar posisi normal dari tiap kelompok akun adalah sebagai berikut: Nama Akun Kas Piutang Persediaan Peralatan Hutang Modal Posisi Normal Debet Debet Debet Debet Kredit Kredit
Perhatikan gambar di bawah ini untuk penginputan saldo awal akun:
- 37 -
Awali pengetikan angka dengan tanda minus, agar tampil tanda kurung
- 38 -
4.2. Setup Data Pemasok Berikut ini adalah data Pemasok dan Pelanggan yang dimiliki oleh perusahaan:
DATA PEMASOK (SUPPLIER) NAMA Alamat Kota Negara Kode Pos Kontak No. Telp. No. Fax. Saldo Awal Bts Kredit Termin PT Fauzan ZG Jln Pejaten Barat Jakarat 2 Indonesia 12510 Fauzan 021-92476566 021-92476567 30.000000 20.000.000 10% 15 net 30 PT Faris HG Jln Jati Asih Bekasi Indonesia 10444 Faris 021-92476568 021-92476569 10.000.000 15.000.000 5% 10 net 30 PT Anna Jln Amanah Funnisa Jakarta Indonesia 10345 Anna 021-555599 021-555598 -
Pilih Modul Card File > Card List
Isikan data sesuai dengan jenisnya [Customer | Supplier ]

- 39 -
Perhatikan Gambar berikut ini:
Setelah diisi maka akan tampil data sbb:
- 40 -
4.3. Setup Supplier Opening Balance - Saldo Awal Hutang Usaha Merupakan alokasi total hutang yang telah diinput di Account Opening Balance. Jadi Total Nominal yang dialokasikan harus sama dengan nominal hutang di Account Opening Balance. - Pilih Menu SetUp Balance
- Pilih Supplier Balance - Pilih perusahaan yang akan diinputkan saldo awal utang [Contoh: PT faris HG) dengan cara klik tanda []
- Klik Add Purchase - Input data sesuai dengan daftar Hutang usaha dari tabel di atas dan contoh gambar berikut:
- 41 -
- Atur Untuk Term[ ]
- Klik Record *Lakukan untuk semua Perusahaan yang memiliki data hutang berdasarkan tabel diatas.hingga muncul
- 42 -
CHAPTER V SETUP MODUL INVENTORY 5.1. Setup Persediaan (Inventory) Merupakan alokasi total Persediaan yang telah diinput di Account Opening Balance. Jadi Total Nominal yang dialokasikan harus sama dengan nominal Persediaan di Account Opening Balance. Berikut ini adalah data barang yang dimiliki perusahaan:
KODE Nama Jenis Satuan Pemasok Harga Jual Harga Beli Stok Min Level Restocking KODE Nama Jenis Satuan Pemasok Harga Jual Harga Beli Stok Min Level Restocking
K-001 Kursi Kerja Kursi Unit PT. Faris HG 3.250.000 3.100.000 6 3 5 K-002 Kursi rapat Kursi Unit PT. Faris HG 2.200.000 2.000.000 5 3 5
M-001 Meja Kerja Meja Unit PT Fauzan ZG 4.500.000 4.000.000 8 3 5 M-003 Meja biasa Meja Unit PT Fauzan ZG 3.000.000 2.700.000 5 3 5
M-002 Meja Rapat Meja Unit PT Fauzan ZG 7.000.000 6.000.000 5 3 5 K-003 Kursi Biasa Kursi Unit PT. Faris HG 1.250.000 1.000.000 7 3 5
- Pilih Modul Inventory. - Klik Item List.
- 43 -
- Klik New untuk membuat data item baru. - Selanjutnya tinggal tentukan kode item (kode barang), nama item, keterangan lainnya. - Perhatikan contoh gambar di bawah ini:
Item Number Ketik Kode Barang, maksimal 30 karakter! Bisa huruf, angka dan tanda baca. Name Ketik nama barang, maksimal 30 karakter.
- 44 -
Tentukan Jenis Item Pengelompokan Jnis Itm bisa dilakukan dengan cara mengaktifkan atau tidak mengaktifkan (check list) pada pilihan berikut.
Ada beberapa kondisi untuk jenis item tersebut: Hanya dibeli saja (biasanya jenis beban).
Hanya dijual saja.
Hanya dicatat sebagai perpetual saja, tidak bisa dibeli dan tidak untuk dijual. Barang dibuat dengan cara membangun atau membuat sendiri.
Hanya bisa dibeli dan dijual saja, tetapi tidak dicatat persediaannya (periodikal).
Hanya dijual saja dan dicatat persediaanya. Barangnya tidak bisa dibeli. Ini berlaku untuk perusahaan industri untuk barang jadi, diperoleh dengan membuat atau membangun sendiri kemudian dijual.
Barang dicatat secara perpetual, diketahui keluar dan masuknya kuantitas serta nilai barang, tetapi tidak untuk dijual. Barang diperoleh karena membelinya dari supplier. Tipe item ini biasanya untuk bahan pembantu atau bahan baku.
- 45 -
Pilihan paling lengkap adalah barang tersebut diperoleh dari supplier, lalu dijual kepada customer dan dicatat mutasi barang keluar/masuk baik kuantitas dan nilai perolehannya.
Dalam contoh kasus ini kita akan mengaktifkan semua pilihan field karena jenis perusahaan adalah dagang/distribusi. Jadi, barang diperoleh dari supplier kemudian dijual kepada customer dan dilakukan pencatatan secara perpetual. Setelah menentukan jenis item, langkah selanjutnya adalah mengisi linked account untuk setiap transaksi pembelian dan penjualan atas barang tersebut, seperti terlihat pada gambar berikut
Buying Details Last Purchase Price. Isikan kode pajak saat membeli, harga beli standar, Satuan (Buying Unit of Measure) dan Number of Items per Buying Unit. Didalam Tab ini terdapat pengaturan alert untuk memberikan warning saat barang sudah mencapai batas minimal yang ada di gudang, pemilihan supplier utama atas barang tersebut.
- 46 -
Selling Details Base Selling Price : diisi dengan harga jual yang dijadikan patokan setiap kali membuat invoice di enter sales Input informasi lainnya seperti tampak pada gambar:
Klik Ok
- 47 -
5.2. Set Item Price Harga jual barang bias diganti secara bersamaan dalam satu window dari menu Modul Inventory Set Item Price
Ceklist tanda panah yang ada di pojok kiri atas Klik Last Cost
5.3. Inventory Opening Balance Data persediaan barang yang dimiliki perusahaan harus diinput ke dalam MYOB di dalam Modul Inventory. Pilih Modul Inventory Count Inventory Akan ditampilkan form Count Inventory. Ketikkan jumlah kuantitas setiap barang pada kolom counted
- 48 -
Selanjutnya klik tombol Adjust Inventory! Tampil jendela Default Expense Account. Pilihan ini bisa dikosongkan. Klik Continue!
- 49 -
Klik Opening Balance Lalu isikan harga pokok barang per unit di kolom unit cost, beserta pilihan akun persediaan pada kolom Account!
Tekan ALT + R untuk melihat efek jurnal dari adjust inventory di atas
- 50 -
CHAPTER VI Transaksi Jurnal & Banking 6.1. Record Journal Entry Pencatatan transaksi jurnal umum yang biasa dilakukan pada pembukuan manual, di MYOB transaksi tersebut diinput di dalam menu Record Journal Entry. Pilih Modul Account Record Journal Entry
- 51 -
Pilihan Tax Inclusive apabila untuk transaksi tersebut dikenakan pajak. Ketikkan tanggal pada bagian Date, format tanggal mengikuti setting komputer. Ketikkan memo yang menjelaskan transaksi tersebut. Pilih akun-akun yang diperlukan untuk menjurnal beserta nominalnya di debet/kredit. Perhatikan jurnal apakah sudah seimbang, posisi imbang ditandai dengan nominal nol (0) pada Out of Balance. Tekan Tombol Record untuk Menyimpan. Jurnal Umum yang terjadi 1. Tanggal 07 Jan 2012 Perusahaan menstransfer uang dari Bank Beta ke Bank Alfa sebesar Rp.30.000.000 Penyelesaian: Pilih Modul Account Transfer Money Isi data seperti tampak pada gambar di bawah ini
2.
Tanggal 13 Januari 2012 Pemilik perusahaan menyetorkan dana tunai Rp. 55.000.000,- untuk rekening Bank Alfa dan Rp. 25.000.000,- untuk rekening Bank Beta.
- 52 -
Penyelesaian:
3.
Tanggal 21 Januari 2012 Perusahaan menjual satu buah sepeda motor (kendaraan) dengan harga jual bersih sebesar Rp. 5.500.000 . Data historis aktiva tersebut adalah: harga perolehan : Rp. 6.000.000 total akumulasi depresiasi: Rp. 1.500.000. *Buat Account Baru (8-200 Laba/Rugi Penjualan Aktiva) Perhitungan: Harga perolehan Akm.penyusut Nilai buku Harga jual : 6.000.000,: (1.500.000,-) : 4.500.000,: 5.500.000,-
Laba penjualan aktiva : 1.000.000,-
- 53 -
4.
Tanggal 23 Januari 2012 Perusahaan mengeluarkan Kas untuk membayar biaya sbb: Biaya Pemasaran Biaya Transportasi Rp. Rp. 750.000 250.000 200.000 50.000
Biaya Perawatan Aktiva Rp. Biaya Peralatan kantor Rp.
*Buatlah Account-Account yang diperlukan Penyelesaian:
- 54 -
5.
Tanggal 31 Januari 2012 Fathi El Khaleeda mengembalikan sebagian pinjaman sebesar Rp. 500.000 dengan uang tunai. Penyelesaian:
- 55 -
6.
Tanggal 31 Januari 2012 Perusahaan mencatat biaya penyusutan aktiva tetap yang dibebankan setiap bulan. Peralatan kantor sebesar Rp. 300.000 dan kendaraan sebesar Rp. 400.000 (asumsi beban penyusutan dengan adanya penjualan kendaraan lama dan pembelian kendaraan baru adalah tetap). jadikan recouring Journal per bulan Penyelesaian:
- 56 -
6.2. Recurring Journal MYOB memiliki fasilitas untuk menginput transaksi berkala/berulang dengan nilai nominal tetap, misalnya transaksi pembayaran asuransi per bulan. Fasilitas tersebut adalah Save As Recurring, yang terdapat pada Record Journal Entry. Dengan memanfaatkan fasilitas ini, maka untuk transaksi yang sama di lain waktu, tinggal menggunakan template recurring yang sudah dibuat.
Dengan recurring ini maka pada bulan selanjutnya, jika ingin melakukan jurnal
terhadap transaksi yang sama, yang harus dilakukan adalah sbb:

- 57 -
Klik Modul Account Pilih Record Journal Entry
Study Kasus: Tanggal 05 Januari 2012 Perusahaan membayar gaji karyawan untuk bulan Januari sebesar Rp. 6.500.000
*tekan CTRL+R untuk melihat jurnal yang dihasilkan Menjadikan jurnal ulangan Klik Tombol Use Recurring Pilih Recurring Template yang diinginkan
- 58 -
Klik Save, Klik Ok 6.3. Modul Banking Modul ini digunakan untuk menginput transaksi pengeluaran atau pun penerimaan dana yang tidak terkait dengan aktivitas pembelian maupun penjualan. A. Penerimaaan Dana Transaksi penerimaan dana yang tidak terkait dengan aktivitas penjulan dapat diinput di Receive Money. Modul Banking Receive Money Contoh: Tanggal 27/01/2012 Diterima Piutang dari karyawan sebeasar Rp 500.000
- 59 -
B. Pengeluaran Dana Transaksi pengeluaran dana yang tidak terkait dengan aktivitas pembelian dapat diinput di Spend Money. Modul Banking > Spend Money 1. Tanggal 18 Januari 2012 Perusahaan membayar biaya listrik sebesar Rp. 675.000 dan telepon sebesar RP. 1.032.500 melalui Bank Alfa.
- 60 -
2. Tanggal 19 Januari 2012 Seorang karyawan perusahaan Fathi El Khaleeda meminjam uang untuk keperluan pribadi sebesar Rp. 2.500.000. Perusahaan mengeluarkan cek Bank Alfa untuk keperluan transaksi tersebut. *Daftar karyawan dibuat di modul Card File Employee
- 61 -
3. Tanggal 25 Januari 2012 Perusahaan membeli sebuah sepeda motor dengan harga perolehan sebesar Rp.11.500.000 Transaksi tersebut dibayar melalui Bank Alfa. Penyelesaian:
C. Transfer Dana Transaksi Perpindahan dana dari satu Bank ke Bank lainnya atau dari Bank ke Kas dan sebaliknya, dapat diinputkan di Transfer Money. Modul Banking > Transfer Money
- 62 -
CHAPTER VII Modul Purchase 7.1. Fasilitas Pencatatan Pembelian Fasilitas pencatatan pembelian yang disediakan MYOB terdiri dari: a. QUOTE Merupakan fasilitas untuk menginput data permohonan barang yang dilakukan antara satu divisi dengan divisi lainnya dalam satu perusahaan (dokumen intern). Penginputan dokumen ini tidak akan menghasilkan jurnal, dikarenakan belum adanya dana maupun barang yang bertambah. b. ORDER Merupakan fasilitas untuk menginput data pemesanan barang yang dilakukan antara perusahaan dengan pemasok. Penginputan dokumen ini dapat menghasilkan jurnal jika terjadi penginputan uang muka (DP) di kotak Paid To Day. c. BILL Merupakan fasilitas untuk menginput data barang yang telah diterima dari pemasok. Penginputan dokumen ini pasti akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan persediaan. Selain itu akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan pembayaran uang muka maupun biaya angkut jika kotak keduanya terisi. Untuk Pembelian tunai, maka Jumlah Paid To Day diisi dengan jumlah yang sama dengan Total Amount. d. PAY BILL Merupakan fasilitas yang digunakan untuk menginput pembayaran atas Bill maupun pembayaran uang muka atas Order ataupun Bill.
- 63 -
7.2. Retur Pembelian MYOB tidak menyediakan form khusus untuk pengisian Retur Pembelian. Cara pengisiannya sama dengan Purchase biasa, hanya saja untuk kolom Received diisikan dengan angka minus. Setiap melakukan proses retur Anda harus melakukan 2 (dua) tahap, yaitu: 1. Mengurangkan Invoice (Qty Minus) didalam Form BILL, dan 2. Membebankan Invoice yang minus tersebut ke invoice lainnya (Apply to Purchase) atau membebankan invoice yang minus tersebut dengan penerimaan uang tunai (Received Refund) sebagai pengembalian dana jika pembelian yang diretur tersebut asalnya adalah pembelian tunai. 7.3. Bentuk-bentuk Layout Dokumen Pembelian a. Service untuk mencatat pembelian jasa. b. Item untuk mencatat pembelian barang. c. Profesional mencatat pembelian jasa, yang membedakan dengan tipe service adalah tersedianya kolom tanggal untuk menginput tanggal jasa diterima. d. Miscellaneous mencatat pembelian lain-lain yang tidak memerlukan order pembelian tercetak, karena tipe ini tidak memungkinkan untuk dicetak. 7.4. Jenis Pembayaran dalam Termin a. COD Pembayaran dilakukan ketika barang diterima. b. Prepaid Pembayaran dilakukan ketika terjadinya transaksi. c. In a Given # of Days Tanggal pembayaran dan tanggal diberikannya disko, ditetapkan mulai dari tanggal transaksi.
- 64 -
d. # of Day of The Month Tanggal pembayaran dan tanggal diberikannya diskon berdasarkan hari dan tanggal yang diinput dalam Discount Date dan Balance Due Date dalam bulan yang sama. e. # of Day after EOM Tanggal pembayaran dan tanggal diberikannya diskon berlaku pada tanggal setelah berakhirnya bulan transaksi. f. Days of Month after EOM Tanggal pembayaran dan tanggal diberikannya diskon berlaku setelah berakhirnya bulan transaksi, berdasarkan hari dan tanggal yang Anda tetapkan dalam Discount Date dan Balance Due Date. 7.5. Transaksi Pembelian Tanggal 02 Januari 2012 Bagian Gudang mengajukan permohonan pembelian barang kepada bagian pembelian, dengan syarat pembelia 2/10 n 30 No. Quote: QG001 dan rincian: Jenis barang K-001 K-002 K-003 Penyelesaian: Dari Modul Purchase Klik Enter Purchase Jumlah 5 unit 5 unit 5 unit Harga beli Rp. 3.100.000 Rp. 2.000.000 Rp. 1.000.000
A. Quote
- 65 -
Jenis Dokumen
BAGIAN INI HARUS DI PERHATIKAN DI AWAL, SEBELUM MENGINPUT YANG LAINNYA
KLIK DISINI untuk merubah LAYOUT
o Ganti Layout Dokumen menjadi ITEM
o Ganti Jenis Dokumen Menjadi QUOTE, input sesuai Soal
- 66 -
Pengaturan Term lihat gambar berikut:
*Tidak menghasilkan Jurnal* o Klik Save, jika Penginputan Transaksi telah sesuai. o Jika tampil konfirmasi, Klik OK
- 67 -
B. Transaksi Order Order dari transaksi yang sudah ada dengan uang muka ( Down Payment) Tanggal 03 Januari 2012 No. Quote QG001 disetujui oleh Pembelian, maka Perusahaan memesan barang kepada PT Faris HG, no Order OR001.dengan membayar uang muka RP 6.000.000 Penyelesaian: Modul Purchase Purchase Register Quote Cari Data Quote QG001, pilih data tersebut
Klik Changes To Order Perhatikan gambar!
- 68 -
Klik Record untuk menyimpan transaksi Order (Enter Purchase) tanpa uang muka Tanggal 20 Jan 2012 Perusahaan memesan barang berupa Kursi kepada PT Faris HG dengan no Order: OR002, Tax Exclusive. Jenis barang K-001 K-002 Penyelesaian: Pilih Menu Purchase Enter Purchase Pilih Layout Item dan dokumen ORDER Hilangkan Check List pada Tax Inclusive Isikan data sesuai gambar berikut! Jumlah 3 unit 3 unit Harga beli Rp. 3.100.000 Rp. 2.000.000
- 69 -
C. Transaksi BiLL Bill dari Transaksi Yang sudah ada 1. Tanggal 05 Januari 2012 Perusahaan menerima barang yang dipesan dari PT Faris HG (transaksi 03/01/2012), tidak ada perubahan jumlah dan harga barang. No. Surat Jalan: LGE002, No. Bill : BI001. Penyelesaian: Modul Purchase Purchase Register Cari Data Order OR001, pilih data tersebut
- 70 -
Klik Changes To Bill Perhatikan gambar!
- 71 -
2. Tanggal 22 Januari 2012 Perusahaan menerima kiriman barang atas order OR002 Transaksi Tanggal 20 Januari 2012 dengan perubahan pada kuantitas K-001, yang semula dipesan 3 unit hanya dikirim 2 unit saja. Informasi lainya tidak ada perubahan. No Surat Jalan: TSB002, No Bill: BI002. Biaya Angkut Rp. 250.000,Penyelesaian: Pilih Menu Purchase Purchase Register Pilih Tab Orders Pilih sorot Order yang akan diubah menjadi Bill
Klik Changes to Bill Tampil jendela Bill Lakukan perubahan kuantitas pada AC-003 Biaya Angkut diisikan pada field Freight
- 72 -
Klik Record untuk menyimpan transaksi!
Tekan ALT + R untuk melihat jurnal yang terjadi Klik Record untuk menyimpan transaksi D. Transaksi Pay Bill 1. Tanggal 04 Januari 2012 Perusahaan mengeluarkan cek Bank untuk melunasi hutang periode sebelumnya tanggal 31/12/.2011 sebasar Rp. 25.000.000 sebelum potongan Kepada PT Faris HG Penyelesian: Pilih Modul Purchase Pay Bill Cari PT yang akan dibayar Secara otomatis Muncul daftar Utang perusahaan Masukan Jumlah Pembayaran di bagian Amount
- 73 -
Select utang mana saja yang akan dibayar dibagian Amount Applied Klik Record untuk menyimpan transaksi. 2. Tanggal 16 Jan 2012 Perusahaan membayar LUNAS Bill BI001 atas transaksi tanggal 05 Januari 2012 dengan Bank Beta. (tidak mendapatkan potongan) Penyelesaian: Pilih Modul Purchase Pay Bills Isikan data seperti gambar berikut!
- 74 -
Klik Pay All Klik Record untuk menyimpan transaksi 3. Tanggal 24 Jan 2012 Perusahaan membayar Lunas Bill Tanggal 22/01/2012 melalui Bank Beta.karena Sudah membayar uang muka maka total yang harus dibayar hanya Rp 13 695.000 Penyelesaian: Pilih Menu Purchase Pay Bills Pilih Supplier : Isi kotak Amount Perhatikan Gambar!
- 75 -
Pilih Transaksi TSB002 dengan status Open Klik Amount Applied tekan ENTER Tekan Record untuk menyimpan transaksi!
Pilih Print Later
- 76 -
E. Transaksi Retur Retur Pembelian secar Kredit (Menggurangi Hutang) Tanggal 06 Januari 2012 Perusahaan mengembalikan 1 buah Kursi (rusak) atas transaksi Tanggal 03 Januari 2012 dengan kode K-001 kepada PT Faris HG. Dan perusahaan menginginkan pengurangan terjadi. Penyelesaian: Pilih Modul Purchase Enter Purchase Pilih Layout Item dan dokumen Bill Isikan data seperti gambar berikut utang atas retur yang
Klik Record untuk menyimpan transaksi! Klik Tombol Register Pilih Tab Returns & Debits
- 77 -
Pilih sorot Bill yang akan diretur (dalam kasus ini bill tanggal 06/01/2012) Klik Apply to Purchase > Tampil jendela Returns & Debits Perhatikan gambar berikut!
- 78 -
Klik Mouse pada Kotak Amount Applied sehingga nominal akan tampil Tekan ENTER Klik Record untuk menyimpan! Retur Pembelian Tunai (mengembalikan Uang) Tanggal 20 Januari 2012 Perusahaan menerima pengembalian dari barang yang dipesan atas Bill Tanggal 22/01/2012 karena barang yang direima K-001 hanya 2 sedangkan pemesanan 3 dan sudah dibayar lunas sehingga kurang RP 500.000 Pilih Menu Purchase Purchase Register Pilih tab retur & Credit Diterima melalui Bank Alfa
Tanggal 26 Jan 2012 Perusahaan mengembalikan 1 buah Kursi (rusak) dengan kode K003 kepada PT. Faris HG. Karena sudah dilakukan pelunasan, maka dana atas retur tersebut dikembalikan melalui cheque Bank Alfa.
- 79 -
Penyelesaian: Buat Bill minus (perhatikan gambar berikut!)
Klik Record untuk menyimpan transaksi Pilih Purchase Register Pilih Tab Returns & Debits
- 80 -
Klik Receive Refund Tampil jendela Settle Returns & Debits Isikan data sesuai gambar berikut!
- 81 -
- 82 -
CHAPTER VIII ACCOUNT & PURCHASE REPORT Report Index To Report Pilih Laporan yang ingin ditampilkan Perhatikan beberapa contoh laporan di bawah ini!
- 83 -
- 84 -
- 85 -
- 86 -
CHAPTER IX MODUL SALES Pada Bagian ini akan dibahas tentang penjualan. Penjualan bisa berbentuk barang atau jasa. Pada modul Penjualan hampir sama dengan modul pembelian. Bila anda sudah memahami modul pembelian, pasti akan mudah memahami modul penjualan. Buka database perusahaan CV Sherly Ariyanti (Sebelum membuka database Perusahaan Pastikan mengembalikan Format Tanggal pada saat Pembuatan Awal Databes Perusahaan) agar tidak read Only A. Setup Link Account Sales Setup linked account digunakan untuk membuat MYOB mengetahui rekening apa saja yang akan digunakan bila terjadi tranasaksi penjualan Setup linked account sales account Berikut isi dari sales linked account, bila ada akun yang belum ada, gunakan fasiltas new untuk menambah akun baru.
- 87 -
Assets account for Tracking Receivables: 1-1120 Piutang Usaha Akun ini mencatat jurnal saat terjadi penjualan (enter sales), penerimaan pembayaran dari pelangan. Receive Payment dan retur penjualan. Saldo akun ini akan dinamakan sebagai buku besar pembantu piutang dan bisa dibandingkan dengan jumlah saldo piutang di dalam data customer.
Bank Accounts for Customer Receipts: 1-1112 Bank Beta Akun ini dijadikan default penerimaan penjualan tunai. Jika field paid today diisikan saat memasukkan transaksi dari enter sales maka nilai yang diterima akan otomatis dicatat di sisi debit jurnal dengan akun yang telah ditetapkan pada linked receipt ini.
I Charge Freight on Sales [Income Account for Freight]: 4-2100 Pendapatan Angkut Akun ini akan menjadi akun yang akan dijurnal pada sisi kredit saat memasukkan transaksi enter sales sebagai pendapatan angkut.
I track Deposit Collected from Customer [Liability Account for Customer Deposits]: 2-1120 Pendapatan Diterima Dimuka Akun ini menentukan jurnal dikredit saat ada customer yang membayar uang muka penjualannya. Kasusnya akan terjadi saat kita membuat enter sales dengan tipe order dan field paid today diisi, atau saat kita membuka transaksi receipt payment dengan pilihan baris yang dibayar statusnya adalah: order Disarankan untuk tidak mengaktifkan pilihan ini, karena ketika order sudah berubah menjadi invoice dan dana pembayaran uang muka tersebut sudah kita terima, maka transaksi pembayaran uang muka tersebut tidak dapat dihapus (edit) kembali.
I Give Discounts for Early Payment [Expense or Cost of Sales Account for Disconts]: 5-2300 Potongan Penjualan Akun ini menentukan jurnal sebelah debit saat kita memasukkan transaksi receipt payment, pada kolom discount di setiap baris invoice yang dibayar.
- 88 -
Syarat utama nilai diskon tersebut di jurnal adalah dalam satu baris invoice yang statusnya open harus dibayar lunas tanpa sisa. Jika masih ada sisanya maka diskon tersebut tidak akan dibuatkan jurnalnya. Pilihan diskon ini pun tidak lazim digunakan di Indonesia, karena di Indonesia diskon tidak menjadi unsur PPN. I Asses Charge for Late Payment [Income Account for Late Charges]: 4-3100 Pendapatan Bunga Akun ini menentukan jurnal jika pada saat kita melakukan receive payments field paling bawah (finance charge) diisi. Field ini selain sebagai denda terlambat bayar, bisa juga digunakan untuk menggantikan field discount yang ada linked di atasnya atau bisa juga digunakan untuk menampung pajak pungut, seperti PPh pasal 23. cara pengisiian pajak pungut dan PPH pasal 23 adalah dengan mengetikan angka minus. B. Setup Customer Untuk membuat data pelanggan gunakan Modul CARD FILE, lalu pilih Card List. Data Pelanggan dengan keterangan sebagai berikut: DATA PELANGGAN (CUSTOMER) NAMA Alamat PT Al Kaafi Mal Ambassador Blok C-3 No. 12 Kota Negara Kode Pos Kontak Jakarta Indonesia 10550 Vivi PT fauzi Sejahtera Mal Mangga Dua Blok C-3 No. 34 Jakarta Indonesia 10730 Nurfia Nur Oktafia Dimana saja
- 89 -
No. Telp. No. Fax. Saldo awal Bts Kredit Termin
021-38799905 021-38799905 Rp. 25.000.000 2/10 n/30
0251-326597 0251-326580 22.500.000 2/10 n/30 -
C. Setup Customer Balance Setup Customer Balance digunakan untuk men track saldo Piutang dari Customer. Bila anda lihat saldo piutang dari neraca saldo yang berjumlah Rp 47.500.000 merupakan saldo secara umum. Kita akan setup saldo dari tiap supplier sehingga nanti total jumlah piutang tiap supplier akan berjumlah sesuai dengan saldo piutang yang ada di neraca saldo. Setup Balances Customer Balances Pilih Perusahan yang akan diinput [contoh: PT Fauzi Sejahtera]
- 90 -
Klik Add Sale untuk menginut saldo awal Tekan ENTER Untuk memulai input data: Perhatikan gambar dibawah ini
Lakukan Langkah yang sama untuk pelanggan yang lain Bila semua sudah diinput dan jumlah sudah benar , maka akan ada pesan bahwa saldo piutang dengan saldo kartu piutang telah sama
- 91 -
C.
Fasilitas Pencatatan Penjualan Fasilitas pencatatan penjualan yang disediakan MYOB terdiri dari:
i. QUOTE Merupakan fasilitas untuk menginput data penawaran barang kepada pelanggan. Penginputan dokumen ini tidak akan menghasilkan jurnal, dikarenakan belum adanya dana maupun barang yang berkurang. ii. ORDER Merupakan fasilitas untuk menginput data pemesanan barang yang dilakukan antara pelanggan dengan perusahaan. Penginputan dokumen ini dapat
menghasilkan jurnal jika terjadi penginputan uang muka (DP) di kotak Paid To Day. iii. INVOICE Merupakan fasilitas untuk menginput data barang yang dikirim ke pelanggan. Penginputan dokumen ini pasti akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan persediaan. Selain itu akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan penerimaan pembayaran uang muka maupun pendapatan angkut jika kotak keduanya terisi. Untuk penjualan tunai, maka Jumlah Paid To Day diisi dengan jumlah yang sama dengan Total Amount. iv. Receive Payment Merupakan fasilitas yang digunakan untuk menginput penerimaan pembayaran atas invoice maupun penerimaan pembayaran uang muka atas Order ataupun Invoice. D. 1. Transaksi Penjualan Penjualan Tunai Transaksi penjualan tunai untuk produk barang dan produk jasa menggunakan layout berbeda. Untuk Penjualan Tunai menggunakan tipe Invoice (warna Biru).
- 92 -
Tgl 03 Januari 2012 Dijual Kepada PT Al Kaafi secara tunai dengan rincian : Merk K-001 K-002 Masuk Modul Sales Pilih enter sales Jumlah 2 2 Diskon 5% N-T N-T PPN
Pastikan Layout menjadi tipe item input datanya Pastikan Paid Today terisi nilai yang terjual Pastikan tax inclusive tercentang Pastikan tanggal tertulis dengan benar Pastikan no invoice tertulis benar
- 93 -
*PPN inclusive berarti harga jual sudah termasuk PPN 2. Penjualan Kredit dengan Uang Muka Transaksi Penjualan Kredit melewati beberapa tahap, mulai dari pencatatan order atau pemesanan Tgl 03 Januari 2012 PT Fauzi Sejahtera (OR-0109) memesan dengan rincian : Merk M-001 M-002 Jumlah 3 3 Term 2/10 n/30 2/10 n/30 PPN inclusive inclusive
PT Fauzi Sejahtera membayar Down Payment (Uang Muka) Rp 10.000.000 Biaya angkut sebesar Rp 100.000 (N-T) Klik terms untuk mensetting Term menjadi
- 94 -
Berikut pengisian data penjualan
Kembali perhatikan - 95 -
Terms sudah berubah nilainya menjadi 2% 10 net 30 Pastikan paid today terisi nilai uang muka Pastikan tax inclusive tercentang Pastikan tanggal tertulis dengan benar Pastikan no invoice tertulis benar
- Tgl 06 Januari 2012 PT Fauzi Sejahtera (OR-0209) memesan dengan rincian : Merk K-001 M-002 Jumlah 5 5 PPN exclusive exclusive
Biaya angkut sebesar Rp 75.000 (NT)
Tgl 07 Januari 2012 Order dari PT Fauzi Sejahtera (Tgl 03/01/2012) sudah dikirimkan ke PT Fauzi Sejahtera sesuai dengan harga tercantum di order. Buka kembali Order dan pilih PT Fauzi Sejahtera Pilih Modul sales, enter sales
- 96 -
Akan keluar pesan Order yang masih belum di proses, pilih Order untuk order tanggal 03 Januari 2012, klik Uses Klik
- 97 -
Sesuaikan tanggal, klik record.
Tanggal 08 Januari 2012 Order dari PT FAUZI SEJAHTERA (Tanggal 06/01/2012) ternyata barang dengan kode M-002 kehabisan stok. Terpaksa
dikirim barang yang ada , sisanya akan dikirim pada saat stok terisi.
- 98 -
Buka kembali order dari PT FAUZI SEJAHTERA, Akan ada dialog box pemilihan order yang masih belum di proses, Pilih order Order 0000003 (tgl 06/01/2012) dengan mengklik use sale Akan tampil order yang dipilih, setelah itu klik invoice Order segera berubah menjadi invoice, coba klik record. Akan ada dialog box backorder list
Ini merupakan form pemberitahuan bahwa barang yang dipesan kurang. Akan ada pilihan apakah barang yang kurang akan di backorder
- 99 -
Klik backorder Bila kita backorder maka invoice akan berbeda dari order sebelumnya, yaitu ada 3 barang yang dikirim(ship) dan 3 barang yang di backorder. 3 barang ini akan menjadi order kembali 3. Retur Penjualan Pengembalian barang Secara Tunai( Pay Refund ) Dalam proses penjualan terkadang ada barang yang rusak atau tidak sesuai dengan keinginan pembeli, oleh karena itu ada proses retur atau pengembalian barang. Tgl 15 Januari 2012 PT Alkafii mengembalikan barang K-002 karena rusak
Pilih Modul Sales Enter Sales Myob tidak menyediakan kolom untuk retur ,maka dari itu diketi dengan angka (minus)
- 100 -
Proses Retur Pay Refund melalui Bank Dari modul Sales pilih Sales Register Klik pada tab Returns and Credit, akan tampak retur dari PT Al Kaafi
Klik pada Pay Refund untuk mengembalikan uang PT Al Kaafi

- 101 -
Ubah account yang awalnya kas menjadi Bank Beta ( Account untuk pembayaran harus bertipe Bank di Account List)
Klik record
Pengembalian barang Secara Kredit (Apply to sales) Tgl 19 Januari 2012 PT FAUZI SEJAHTERA mengembalikan 1 buah Kursi K-001 karena ingin Tukar Tambah dengan Meja M-001 dan untuk penukaran apabila ada biaya tambahan , PT Fauzi Sejahtera meminta untuk memasukan ke tagihan saja.
- 102 -
Klik record
Nilai selisih dari tukar tambah akan di jadikan pengurang tagihan PT Fauzi Sejahtera bila masih bernilai minus. Tetapi di transaksi ini PT Fauzi Sejahtera masih harus menambah uang sekitar Rp 1.375.000 lagi. Maka dianggap tidak ada retur. 4. Receive Payment Tanggal 15 Januari 2012 PT AL KAAFI menlunasi hutang terdahulu sebesar Rp 10.000.000 membayar lewat transfer Bank Beta.
- 103 -
PT Fauzi Sejahtera melunasi atas order tanggal 07/01/2012 mendapat potongan 2% karena membayar dalam jangka waktu potongan dari termin 2/10 n/30
- 104 -
CHAPTER X JURNAL PENYESUAIAN & JURNAL BALIK 10.1. Jurnal Penyesuaian Pos yang sering mengalami penyesuain seperti penyusutan, penyisihan piutang tak tertagih, akun pembayaran di muka, akun biaiya yang masih harus dibayar, rekonsiliasi bank karena mencatat biaya administrasi bank, jasa giro, perhitungan ajak penghasilan dan penutupan (reclass) PPN masukan menjadi ke PPN keluaran. Agar jurnal penyesuain ini bias dilihat dalam satu laporan khusus maka jurnal tersebut kita masukkan di setiap transaksi yang sesuai, sebagian besar menggunakan fasilitas record journal entry, dengan mengisikan tanggalnya diawali dengan tanda bintang/string (*). Periode transaksi yang tanggalnya diisikan dengan bintang itu disebut MYOB dengan istilah periode tigabelas (thirteen period)
Contoh: Pada akhir Desember 2012 diketahui biaya yang masih harus dibayar adalah sebagai berikut: Biaya Gaji = Rp. 5.250.000,-
Penyelesaian: Pilih Modul Account Record Journal Entry
- 105 -
10.2. Jurnal Balik Contoh kasus jurnal penesuaiain di atas memerlukan jurnal pembalik, untuk membuat jurnal pembalik di MYOB data dilakukan secara otomatis. Langkahlagkahnya adalah: 1. Tentukan preference supaya transaksi yang sudah dicatat tidak bisa di edit (diganti) a. Dari menu Setup > Preferences > Security b. Aktifkan pilihan Transaction Cant be Change (System Wide)
- 106 -
c. Klik OK
2. Buka jurnal penyesuaian yang akan dibalik pada awal periode berikutnya a. Buka Transacton Journal > All Journal! b. Klik anak panah putih abu-abu dari jurnal yang akan dibalik
c. Setelah transaksi tersebut terbuka, klik menu Edit > Reverse General Journal transaction!
- 107 -
d. Selanjutnya jurnal baru dengan posisi nilai (amount) debet dan kredit sudah dibalik oleh MYOB akan tampil. Ganti tanggal jurnal balik tersebut dengan tangal awal periode berikutnya.
e. Klik Record!
- 108 -
CHAPTER XI STUDY KASUS MULTI CURRENCY A. Setup Mata Uang Sebelumnya aktifkan terlebih dahulu fungsi multiple currency dengan cara: Dari Menu Bar pilih Setup > Preference
System Reference pilih I Deal in Multiple Currencies pilih Warn if Jobs Are Not Assigned to All Transaction pilih Turn on Category Tracking, kemudian set Categories menjadi Required on All Transaction Windows Preferences Atur ukuran format huruf dengan menekan tombol WINDOW (di bawah layar preference) Report & Form Preference pilih Always Display Report Customisation Pilih Before Printing reports pilih Always Display Advanced Filters Before Sending Forms Banking Preference Ceklist option Display Payee, Rather Than Memo, in Register
- 109 -
Sales Preferences: Ceklist option Show Customer Purchase Number in Receive Payments Ceklist option Warn for Duplicate Invoice Numbers on Recorded Sales Ceklist option Retain Original Invoice Number on Backorders Purchase Preference Ceklist option Warn for Duplicate Purchase Order Number on Recorded
Purchase Ceklist option Retan Original PO Number on Backorders Security Preference Membuat New User ID : STAFF, password : kosongkan ADMIN, password : bsiok
- 110 -
Setelah diaktifkan menu Currency kemudian Pilih Menu List Currency B. Setup Mata Uang Untuk Mata Uang [Lokal] ganti menjadi : IDR (RUPIAH), rate Rp. 1,Currency Symbol : Rp
- 111 -
Untuk Mata Uang USD ganti menjadi Rate Rp. 10.000,Currency Symbol : US$
- 112 -
C. Setup Account New Account List Dengan Mengganti mata uang USD Pada tab account pilih New Kemudian buat account Cash USD dengan type account adalah bank, seperti gambar dibawah ini:
Mengganti mata uang Account Cash USD yang semula IDR menjadi mata uang USD
- 113 -
Klik menu edit, pada tab Detail ganti currency menjadi USD seperti gambar di bawah ini:
Buat currency exchange Account untuk nilai tukar IDR dengan USD seperti di bawah ini:
Kemudian klik OK
- 114 -
Maka secara otomatis akan terbentuk account cash USD exchange
Lihar daftar account seperti di bawah ini:
- 115 -
Lakukan langkah yang sama untuk pembuatan account yang menggunakan mata uang asing (USD ) *Catatan: untuk account yang terdapat (exchange) mata uang jangan diubah, tetap menggunakan rupiah (IDR) karena untuk mengetahui nilai Rupiah dari US$ kr Rp Buat perkiraan baru berikut ini: Acc Name Current Assets Cash (USD) Cash (USD) Exchange Bank (USD) Bank (USD) Exchange Trade Debtors (USD) Trade Exchange 1-0300 Inventory D Other Current Asset Debtors H/D H D D D D D (USD) D Acccount Type Asset Bank Bank Bank Bank Account Receivable Account Receivables
Acc # 1-0010 1-0110 1-0111 1-0120 1-0121 1-0210 1-0211
- 116 -
1-2000 1-2100 1-2110 1-2111
Fixed Assets Office Equipments Office Equipment at Cost Office Depr Equipment
H H D
Asset Asset Fixed Asset Fixed Asset
Accum D
2-0010 2-0100 2-0210 2-0211
Current Liabilities Credit Card Trade Creditors (USD) Trade Exchage Creditors
H D D (USD) D
Liability Bank Account Payable Account Payable
2-1000 2-1100 2-1200 2-1300 3-0100 4-1000 4-2000 5-1000 5-2000 6-1000 6-2000 6-3000 8-1000 8-2000 8-2100 8-2200 9-1000
VAT Liabilities VAT Collected VAT Paid VAT Clearing Share Caital Sales (Product) Sales (Service) COGS (Product) COGS (Service) Rent Bank Charges Depreciation Interest Income Forex (Gain Loss) Realised Forex Gain (Loss) Unrealised Forex Gain ( Loss) Income Tax
H D D D D D D D D D D D D H D D D
Liability Other Current Liability Other Current Liability Other Current Liability Equity Income Income Cost of Sales Cost of Sales Expense Expense Expense Other Income Other Income Other Income Other Income Other Expense
- 117 -
Ganti Link Account pada Account for Currency Gains/Losses from 4-9999 Currency Gain Loss dengan 8-2100 Realised Forex Gain (Loss). Menggabung Account (Fasilitas terbaru dari MYOB Premier 12) Klik Account List pada Modul Account Pilih Tab Other Income Sorot Account : 8-2100 Realised Forex Gain (Loss) Klik Tombol Combine Account Perhatikan Gambar!
- 118 -
Klik OK
D. Setup Link Account Mata Uang untuk IDR IDR Sales Link Account Asset Account for Tracking Receivables 1-1120 Piutang Usaha Bank Account for Customer Receipt 1-1112 Bank Beta
IDR Purchase Link Account Liability Account for Tracking Receivables 2-1100 Hutang Usaha Bank Account for Paying Bills 1-1111 Bank Alfa
- 119 -
USD Sales Link Account Asset Account for Tracking Receivables 1-0210 Trade Debtors (USD) Bank Account for Customer Receipt 1-0110 Bank (USD)
USD Purchase Link Account Liability Account for Tracking Receivables 2-0210 Trade Creditors (USD) Bank Account for Paying Bills 1-0110 Bank (USD)
- 120 -
E. Setup Tax Code Pilih menu List Tax code New Tax Code Description Tax Type V00 VAT 0% Good Tax Rate Linked Account: Tax Collected 2-1100 Collected Tax Paid 2-1200 VAT Paid VAT 2-1100 Collected 2-1200 VAT Paid VAT 2-1100 Collected VAT 0% 10% 0% & V10 VAT 10% Service Good & Service Tax N-T Non Taxable Sales Tax
- 121 -
F.
Setup Cards List (Currency US Dollar) Card Type Custommer Customer Supplier Supplier Employer Employer Name PT Elvira Herlina PT Al Khairun Vivi Rama KEN Country Indonesia Singapure Indonesia Singapure Indonesia Singapure Opening Balance US$ 50 US$ 50 US$ 100 US$ 50 -
Pilih menu Card File pilih jenis Customer.
- 122 -
Pada tab Selling Detail Ubah item price level menjadi USD
Lakukan langkah yang sama untuk Data diatas
- 123 -
G. Setup Opening Balance Pilih Menu Setup Balance Account Opening Balance Tambahkan untuk saldo awal sbb: Catatan: saldo awal ini hanya menambahkan nilai USD (klik Calculate)
- 124 -
H. Setup Saldo Awal Customer dan Supplier Pilih Menu Setup Balance Customer Balance
-Pilih Customer [Herlina] -Klik Add sale (Pastikan Currency diganti menjadi USD)
- 125 -
Lakukan langkah yang sama untuk supplier Hingga Muncul
I.
Setup Items List dengan data sebagai berikut:

Item P1 Product1 I Buy I sell I Inventory HPP Penjualan Persediaan Barang Dagang P2 Product2 HPP Penjualan Persediaan Barang Dagang S1 Service HPP Penjualan
me
- 126 -

Buying Tax Min. Level Selling Price Price USD Selling Tax Unit N-T Unit Level N-T 1 Rp. 100,000 US $10

N-T 1 Rp. 200,000 US $20 N-T 1 Rp. 400,000 US $20
N-T Unit
N-T Unit
J . Setup Inventory Jasa Pilih Modul Inventory Item List Inventory New
*Untuk Pilihan I Inventory tidah di isis karena tidak dijadikan persediaan
- 127 -
Setup Opening Balance Inventory (Adjust Inventory)

Inventory Journal Date Memo Item# Name Quantity Unit Cost Account Catagory I-700001 0-01-2012 Inventory Opening balance PI Product 1 6 Rp. 50,000 1-0300 Inventory L (Local) P2 Product 2 6 Rp. 100,000 1-0300 Inventory L (Local)
Pada command center pilih Inventory

- 128 -
pilih Count Inventory pada tab counted isi kan datanya (Lihat Modul Inventory )
J.
Transaksi Purchase untuk jenis item barang Tanggal 01 Januari 2012 PT Al Khairun Melakukan pembelian barang sbb: Pilih purchase Pilih Enter Purchase Uubah tampilan layout menjadi item. Isikan data purchase
Ganti rate Rp 10.000
- 129 -
Jurnal yang dihasilkan Teka CTRL + R
K.
Transaksi purchase untuk jenis Service Tanggal 02.01/2012
- 130 -
L. Transaski purchanse untuk pengembalian barang yang rusak (Return n Debits) berdasarkan transaksi tanggal 01-01-2012 dengan cara pembayaran tunai (Receive Refund) - Pada Command Center - Pilih Enter Purchase (Langkah pembuatan retur ada di Modul Purchase sebelum UTS) - pilih Purchase Register, pada tab returns & Debits klik Retur Receive Refund ubah rate Rp 9.000
- 131 -
Klik ok.
M. Melunasi Transaksi Pembayaran melalui Pay Bill
N. Transaksi Sales untuk jenis item barang sebagai berikut: Pilih menu command center pilih Sales, klik enter Sales ubahlah layout menjadi Item
- 132 -
O. Transaksi Sales untuk jenis Service sebagai berikut: Pilih menu command center pilih Sales Ubahlah layout menjadi service
P.
Transaski sales untuk pengembalian barang yang rusak (Return & Credit) berdasarkan transaksi tanggal 10-01-2012 dengan cara pembayaran tunai.
- 133 -
Pilih menu Sales, enter sales Buatlah Retur terlebih dahulu
Apply to Sales (Sudah dijelaskan dalam mudul Sales) Pilih menu sales, pilih Sales register, pada tab return & Credit klik Pay Refund
- 134 -
Q.
Melunasi Transaksi Pembayaran melalui Receive payments
- 135 -
Pilih menu Command Center pilih sales Klik Receive Payments
Klik Ok
- 136 -
R. Buatlah Jurnal Umum - Untuk Penyusutan Peralatan Kantor , menggunakan Reccurring.

G.Journal Date Memo Acct 6-3000 1-2111 G-700001 31-01-2012 Depreciation (jan 2012) Name Depreciation Office Equip Debit Rp. 50.000 Credit Rp. 50.000 L (local) Tax N-T N-T
Accum Depn Category
a. Penyusutan Perlengkapan kantor Transaksi jurnal menggunakan Recurring Schedule
- 137 -
- Vat Clearing
G.Journal Date Memo Acct 2-1100 2-1200 G-700002 31-01-2012 VAT Clearing (Desember 2012) Name VAT Collected VAT Paid Debit Rp. 100.000 Credit Rp. 20,000 2-1300 Category VAT Clearing RP. 100,000 L (local) N-T Tax N-T N-T
- 138 -
S.
Input Jurnal Persediaan (Inventory) menggunakan Auto-Build Item dan Build Item a. Auto-Build Items
Journal Date Memo Item P3 P1 P2 Catagory I-700002 31-01-2012 Inventory Auto-build P#=2 Unit QTY 2 -2 -2 Unit Cost Rp. 150.000 Rp. 50,000 Rp. 100,000 Amount Rp. 300,000 (Rp. 100,000) (Rp. 200,000) L (Local) Job -
a -
Pada Command Center pilih inventory pilih Auto Build item
- 139 -
Klik Build item
Klik Ok
- 140 -
b. Build Item
Journal Date Memo Item P1 P2 Catagory I-700003 31-01-2012 Inventory (exchange) QTY -2 1 Unit Cost Rp. 50,000 Rp. 100,000 Amount (Rp. 100,000) Rp. 100,000 L (Local) Job -
Pada Command Center pilih inventory, pilih Build item
Klik Ok T. Input Jurnal Persediaan (Inventory) menggunakan dan Adjust Inventory a. Lost
Journal Date Memo Item P2 Category I-700004 31-01-2012 Inventory (Lost) QTY -1 Unit Cost Rp. 100,000 Amount (Rp. 100,000) A/c 5-100 L (Local) Job P
Pada Command Center pilih inventory, pilih Adjust Inventory

- 141 -
Klik record b. found Unit Cost Unknown Journal Date Memo

Item P2 Category
I-700005 31-01-2012 Inventory (found Unit Cost Unknown)

QTY 1 Unit Cost Rp. 0 Amount Rp. 0 A/c 5-100 L (Local) Job P
c. unit Cost Adjusment Journal Date Memo

Item P2 Category 0
I-700004 31-01-2012 Inventory (unit Cost Adjusment )

QTY Unit Cost (Rp. 0 Amount (Rp. 100,000) A/c 5-100 L (Local) Job P
26. Buatlah Company data auditor dan lock periods Pada command center pilih account, pilih Company Data Auditor
- 142 -
- 143 -
- 144 -
DAFTAR PUSTAKA Madcoms LPKBM.2000. Myob Accounting edisi Revisi. Andi:Yogyakarta.
Mahmudi Ali. 2012. Myob Accounting dan Premier I edisi kedua. PT Gramedia:Jakarta.
Mahmudi Ali, 2012, Komputerisasi Akuntansi Myob Perusahaan Dagang, PT Grasindo:Jakarta.
Suryana Ruchyat. 2012. Komputerisasi Akuntansi dengan Myob Edisi Revisi Kesatu, Informatika:Bandung.
- 145 -

Modul Aplk Komp Akunt (Myob 4 SKS)

Uploaded by

Document Information

Original Title

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Modul Aplk Komp Akunt (Myob 4 SKS)

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

Bina Sarana Informatika

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

Bina Sarana Informatika

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

80 84 84 84 85 86 89 91 91 91 93 97 101 102 102 103 106 164

Bina Sarana Informatika

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

Bina Sarana Informatika

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

Bina Sarana Informatika

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

CHAPTER I PERKENALAN MYOB PREMIER V.12 DAN OPENING SETUP

Bina Sarana Informatika

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

Bina Sarana Informatika

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

Bina Sarana Informatika

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

Bina Sarana Informatika

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

Bina Sarana Informatika

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

Bina Sarana Informatika

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

Bina Sarana Informatika

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

C. Pengenalan Jendela Awal MYOB Premier v12

Bina Sarana Informatika

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

Tampilan Jendela Selamat datang di Myob

Bina Sarana Informatika

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

Company Name R.O.C GST Serial Number

Bina Sarana Informatika

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

Bina Sarana Informatika

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

3. Membuat sendiri daftar akun pada Modul Account MYOB Premier.

Bina Sarana Informatika

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

Bina Sarana Informatika

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

Bina Sarana Informatika

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

Bina Sarana Informatika

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

Bina Sarana Informatika

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

Bina Sarana Informatika

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

2-0000 2-0200 2-0300 3-0000 3-0800 3-0900 3-0999

2-0000 2-1100 2-1110 3-0000 3-3000 3-4000 3-9999

- Ganti Link Account untuk account yang ingin dihapus, OK

Bina Sarana Informatika

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

- Maka Account dapat dihapus, karena sudah tidak menjadi Link

Bina Sarana Informatika

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

- Klik Mach All - Klik Import

Bina Sarana Informatika

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

Hingga Currencies List untuk Local tampak seperti berikut ini:

Bina Sarana Informatika