MODELO DE INVENTARIO SIN PASIVO

LA EMPRESA : ARTESCO S.A.

RUC
INVENTARIO ANICIAL AL 15 DE SETIEMBRE DEL 2012
I ACTIVO
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES EN EFECTIVO
101 Caja
Dinero en efectivo
104 Ctas Ctes. En instituciones financieras
1041 Cuentas Corrientes Operativas
Cta. Cte. Banco De Credito
20 MERCADERIAS
201 Mercaderias Manufacturadas
2011 Mercaderias Manufacturadas
20111 costo
segn relacion
33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO
332 Edificaciones
3321 Edificaciones Administrativas
33211 Costo de Adquisicion o Construccion
Edificio
TOTAL DEL ACTIVO

CONTADOR

S/. 3,000.00

S/. 8,000.00

PROPIETARIO

MODELO DE INVENTARIO CON CTAS. DEL ACTIVO Y PASIVO

EMPRESA : CARSA S.A.
RUC
:
INVENTARIO INICIAL AL 15 DE SETIEMBRE DEL 2012
I ACTIVO
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES EN EFECTIVO
101 Caja
Dinero en efectivo
104 Ctas Ctes. En instituciones financieras
1041 Cuentas Corrientes Operativas
Cta. Cte. Banco del Banco De Credito
20 MERCADERIAS
201 Mercaderias Manufacturadas
2011 Mercaderias Manufacturadas
20111 costo
segn relacion
33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO
334 Unidades de Transportes
3341 Vehiculos Motorizados
33411 Costo
Vehiculos
335 Muebles Y Enseres
3351 muebles
33511 costo
Muebles
TOTAL DEL ACTIVO

S/. 2,000.00

S/. 4,000.00

S/. 7,000.00

S/. 12,000.00

S/. 2,000.00

II PASIVO
40 TRIBUTOS Y CONTRAPRESTRACIONES Y APORTES AL
SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno Central
4011 Impuesto general a las ventas
40111 IGV cuenta propia
tributos por pagar
S/. 300.00
42 CTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
421 Fact. Y Boletas y otros comprobantes por pagar
4212 emitidas
S/. 15,000.00
44 CTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS )
DIRECTORES Y GERENTES
441 Accionistas (o socios)
4411 prestamos
Prestamos de accionistas
S/. 6,000.00
TOTAL DEL PASIVO

III RESUMEN
TOTAL DEL ACTIVO
TOTAL DEL PASIVO
CAPITAL PATRIMONIO

IV BALANCE DE INVENTARIO
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES EN EFECTIVO
20 MERCADERIAS
33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO
40 TRIBUTOS Y CONTRAPRESTRACIONES Y APORTES AL
SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
42 CTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
44 CTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS )
50 CAPITAL

TOTAL DEL ACTIVO ; PASIVO Y CAPITAL

CONTADOR

PROPIETARIO

MODELO DE INVENTARIO CON IGUAL ACTIVO Y PASIVO

EMPRESA : XYZ S.A
RUC
:
INVENTARIO INICIAL AL 14 DE SETIEMBRE DEL 2012
I ACTIVO
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES EN EFECTIVO
101 Caja
Dinero en efectivo
104 Ctas Ctes. En instituciones financieras
1041 Cuentas Corrientes Operativas
Cta. Cte. Banco del Banco De Credito
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES _TERCEROS
121 Fcturas boletas y otros comprobantes x cobrar
1213 En cobranza
FACTURAS
33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO
331 Terrenos
3311 urbano
31112 costo
Terrenos
334 Unidades de Transportes
3341 Vehiculos Motorizados
33411 Costo
Vehiculos
335 Muebles Y Enseres
3351 muebles
33511 costo
Muebles
TOTAL DEL ACTIVO
II PASIVO
42 CTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
421 Fact. Y Boletas y otros comprobantes por pagar
4212 emitidas
varias facruras
423 Letras por pagar
Letras
44 CTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS )
DIRECTORES Y GERENTES
441 Accionistas (o socios)
4411 prestamos
Prestamos de accionistas
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSA - TERCEROS

S/. 350.00

S/. 1,200.00

S/. 2,400.00

S/. 36,000.00

S/. 12,000.00

S/. 2,100.00

S/. 18,900.00

S/. 3,000.00

S/. 16,000.00

461 Reclamaciones de terceros

prestamos
TOTAL DEL PASIVO

S/. 16,150.00

III RESUMEN
TOTAL ACTIVO
TOTAL PASIVO
CAPITAL O PATRIMONIO
IV BALANCE DE INVENTARIO
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES EN EFECTIVO
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES _TERCEROS
33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO
42 CTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
44 CTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS )
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSA - TERCEROS
TOTAL DEL BLCE DE INVENTARIO

CONTADOR

PROPIETARIO

PASIVO

MBRE DEL 2012

S/. 3,000.00

S/. 8,000.00

###

S/. 4,000.00 S/. 4,000.00

S/. 80,000.00

PROPIETARIO

###
###

ACTIVO Y PASIVO

MBRE DEL 2012

S/. 2,000.00

S/. 4,000.00 S/. 6,000.00

S/. 7,000.00 S/. 7,000.00

S/. 12,000.00

S/. 2,000.00

###
###

S/. 300.00

S/. 300.00

S/. 15,000.00

S/. 15,000.00

S/. 6,000.00

S/. 6,000.00
###
S/. 27,000.00
S/. 21,300.00
S/. 5,700.00

S/. 6,000.00
S/. 7,000.00
S/. 14,000.00

S/. 300.00

S/. 27,000.00

PROPIETARIO

S/. 15,000.00
S/. 6,000.00
S/. 5,700.00
S/. 27,000.00

CTIVO Y PASIVO

MBRE DEL 2012

S/. 350.00

S/. 1,200.00 S/. 1,550.00

S/. 2,400.00 S/. 2,400.00

S/. 36,000.00

S/. 12,000.00

S/. 2,100.00

###
###

S/. 18,900.00

S/. 3,000.00

###

S/. 16,000.00

###

S/. 16,150.00

###
S/. 54,050.00

S/. 54,050.00
S/. 54,050.00

S/. 0.00
S/. 1,550.00
S/. 2,400.00
S/. 50,100.00

S/. 54,050.00

PROPIETARIO

###
###
###
###