Modul Myob Aplikasi Komputer Akuntansi 2015

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.
12)
DAFTAR ISI
Daftar Isi
Kata Pengantar
............................................................................................................
............................................................................................................
2
4
MODUL I Setting MYOB, Perkenalan MYOB Premier V.12 dan Opening Setup
1.1. Instalasi MYOB ...................................................................................
1.2. Perkembangan MYOB Premier V.12 ..................................................
A. Setup Currency Symbol & Date Format.............................................
6
6
9
10
CHAPTER II Setup Modul Account I .......................................................................

2.1.Membuat Database Perusahaan ..............................................................
2.2.Bagan Akun ............................................................................................
A. Mengubah Data Akun ........................................................................
B. Menghapus Data Akun ......................................................................
C. Menghapus Link Account .................................................................
D. Menambah Akun ................................................................................
E. Importt Akun .....................................................................................
F. Mengganti Format Mata Uang ..........................................................
G. Mengganti Dollar (local) ke Rupiah (local) ......................................
H. Backup Data Perusahaan ...................................................................
11
11
16
18
18
20
20
20
21
22
23
CHAPTER III Setup Modul Account II ....................................................................

3.1.Linked Account ......................................................................................
3.2.Setup Link Account ................................................................................
A. Account & Banking Linked Account ................................................
B. Purchase Linked Accounts .................................................................
C. Sales Linked Accounts ......................................................................
3.3.Setup Job, Categories dan Price Level ...................................................
A. Job ......................................................................................................
B. Categories ..........................................................................................
C. Price Level .........................................................................................
3.4.Tax Codes ................................................................................................
A. Mengganti Kode VAT Menajadi PPN ...............................................
24
24
24
26
26
27
29
29
30
31
32
33
CHAPTER IV Setup Opening Balance dan Card File .............................................

4.1.Setup Account Opening Balance ............................................................
4.2.Setup Data Pemasok ...............................................................................
4.3.Setup Supplier Opening Balance.............................................................
A. Saldo Awal Hutang Usaha .................................................................
4.4.Setup Data Pelanggan .............................................................................
4.5.Setup Customer Opening Balance ..........................................................
A. Saldo Awal Piutang Usaha ................................................................
35
35
37
38
39
41
42
42
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)
CHAPTER V Setup Modul Inventory ........................................................................

5.1.Setup Persediaan .....................................................................................
5.2.Set Item Price .........................................................................................
5.3.Inventory Opening Balance ....................................................................
44
44
49
49
CHAPTER VI Transaksi Jurnal Account & Banking ..............................................

6.1.Record Journal Entry ...............................................................................
6.2.Recurring Journal ....................................................................................
6.3.Modul Banking ........................................................................................
A. Penerimaan Dana ................................................................................
B. Pengeluaran Dana ...............................................................................
C. Transfer Dana .....................................................................................
6.4.Input Transaksi .........................................................................................
52
52
58
61
61
62
CHAPTER VII Modul Purchase .................................................................................

7.1.Fasilitas Pencatatan Pembelian ..............................................................
7.2.Retur Pembelian .....................................................................................
7.3.Bentuk Layout Dokumen Pembelian .....................................................
7.4.Jenis Pembayaran dan Termini ...............................................................
7.5.Transaski Pembelian ...............................................................................
A. Qoute .................................................................................................
B. Order ..................................................................................................
C. Bill .....................................................................................................
D. Retur ..................................................................................................
E. Pay Bill ..............................................................................................
66
66
67
67
67
68
68
71
73
78
82
CHAPTER VIII Account & Purchase Report ...........................................................
83
CHAPTER IX Modul Sales..........................................................................................

A. Sales .........................................................................................................
B. Setup Linked Account Sales ....................................................................
C. Fasilitas Pencatatan Penjualan ..................................................................
D. Transaksi Penjualan .................................................................................
1. Penjualan Tunai ..................................................................................
2. Penjualan Kredit .................................................................................
3. Retur Penjualan ..................................................................................
4. Receive Payment ................................................................................
87
87
85
87
88
88
90
96
99
CHAPTER X Jurnal Penyesuaian & Jurnal Balik .................................................. 100

10.1. Jurnal Penyesuaian ................................................................................ 100
10.2. Jurnal Balik ........................................................................................... 101
Daftar Pustaka ........................................ ..................................................................... 103
3
KATA PENGANTAR
Alhamdullillah kami panjatkan kehadirat Allah SWT, yang telah melimpahkan
rahmat dan karunia-Nya, sehingga pada akhirnya kami dapat menyelesaikan Modul
MYOB V.12 ini dengan baik. Oleh karena itu pada kesempatan ini, kami ingin
menyampaikan ucapan terima kasih kepada :
1. Direktur Bina Sarana Informatika.
2. Wakil Direktur Bidang Akademik Bina Sarana Informatika.
3. Bapak Sriyadi, M.Kom selaku Ketua Program Studi Sistem Informasi Akuntansi Bina
Sarana Informatika.
4. Tim Konsorsium Sistem Informasi Akuntansi Bina Sarana Informatika.
5. Bapak Ali Mahmudi, selaku Nara Sumber MYOB Accounting & Premier.
6. Staff / Karyawan / Dosen di lingkungan Bina Sarana Informatika.
Derasnya arus informasi perlu ditunjang oleh sistem informasi akuntansi yang cepat,
relevan dan akurat khususnya berkaitan dengan berbagai transaksi internal, lintas
fungsional dan transaksi eksternal yang makin meluas dan melintas batas negara.
Kerumitan berbagai transaksi bisnis membutuhkan dukungan teknologi komputer yang
memungkinkan untuk mengelola informasi akuntansi secara cepat, relevan dan akurat.
Perkembangan teknologi komputer yang demikian pesat dalam perangkat keras dan
perangkat lunak semakin memberikan kekuatan bagi entitas bisnis untuk mengelola
informasi akuntansi dengan perangkat lunak komputer.
Serta semua pihak yang terlalu banyak untuk disebut satu persatu sehingga
terwujudnya penulisan modul ini. kami menyadari bahwa penulisan modul ini masih jauh
sekali dari sempurna, untuk itu kami mohon kritik dan saran yang bersifat membangun
demi kesempurnaan kami dimasa yang akan datang.
Akhir kata semoga modul ini dapat berguna bagi kami pada khususnya, dan bagi
para pembaca yang berminat pada umumnya.
Jakarta,
Januari 2015
Tim Konsorsium SIA
CHAPTER 1
SETTINGAN MYOB, PERKENALAN MYOB PREMIER V.12
DAN OPENING SET UP
1.1. Instalasi MYOB

Tahapan dalam menginstal MYOB Premier v12 :
1. Otomatis muncul kotak dialog Preparing to Install ketika klik setup
2. Klik Next untuk melanjutkan
3. Pada kotak dialog License Agreement, pilih I Accept The Terms of The
License Agreement
4. Klik Next
5. Pilih Typical bagi Users kebanyakan atau pilih Custom untuk memilih sendiri
bagian mana saja dari Installer MYOB yang akan diinstal
6. Klik Next
7. Pada bagian Existing Folder, biarkan pilihan pada Accessories

8. Klik Next
9. Bila sudah yakin klik Next untuk memulai proses instalasi
10. Proses instalasi akan memakan waktu beberapa menit, tergantung spesifikasi
komputer yang digunakan
11. Proses instalasi telah selesai klik Finish
12. Layar akan dihadapkan pada tampilan menu Help Webpage MYOB
13. Selanjutnya program MYOB bisa langsung digunakan
1.2. Perkembangan MYOB

MYOB Premier adalah sebuah aplikasi akuntansi yang diperuntukkan bagi usaha
kecil menengah (UKM) yang dibuat secara terpadu (integrated software). Memadukan
beberapa modul menjadi satu paket dengan harga yang cukup terjangkau untuk usaha
kecil dan menengah. Dikembangkan pertama kali oleh MYOB Limited Australia dan
sekarang telah dikembangkan dibeberapa negara lain, seperti di New Zealand, Asia,
Amerika, Kanada, dan United Kingdom. MYOB Premier dapat digunakan untuk
perusahaan yang menggunakan sistem multicurrency (banyak mata uang) dan multi user
(banyak pengguna).
Persiapan Data Awal
Berikut ini bagan data-data yang perlu disiapkan dan tahapan yang harus anda
lakukan, baik tahapan persiapan secara manual maupun saat anda sudah menggunakan
MYOB.
Persiapan Manual :
-
Tentukan periode pembukuan
Tentukan daftar akun
Susunan daftar pelanggan
Susun daftar supplier
Susun daftar barang dagang atau jasa

9
A. Setup Currency Symbol & Date Format

1. START > CONTROL PANEL
2. Double Click Regional & Language Setting
PENTING!!!
Catatan:
Myob
yang
digunakan
dalam praktek ini adalah Myob

Premier V.12 portable oleh karena ini
untuk menghindari read only selalu

ganti tanggal di system Komputer
dengan format pilihan tanggal adalah
tanggal awal pada saat pembuatan
database perusahaan.
3. Klik OK
10
CHAPTER II
SETUP MODUL ACCOUNT I
2.1 Membuat Database Perusahaan Baru

Buatlah Data Perusahaan baru dengan nama CV Sherly yang bergerang dalam bidang
penjualan dengan data sebagai berikut:
Nama Perusahaan
: CV. Sherly
Alamat
: Jl. Pejaten Barat II No 1
Telp
: 021-99692019
Email
: cvsherly@yahoo..co.id
Periode Akuntansi
:01 Januari 2012 s.d Desember 2012
Jumlah Bulan Akuntansi
: 12
Jenis Usaha
: Penjualan Elektronik
Berikut langkah penerapan aplikasi MYOB:

1. Pilih START ~ All Programs ~ MYOB Premier v12 ~ +MYOB Premier v12 +
2. Atau Pilih
dari Desktop.
3. (Jika studi kasus sudah ada, maka seting Tanggal Dimana Awal pembuatan studi
kasus Myob tersebut.)
11
a
b
c
d
e
a : Menu untuk Membuka Database Perusahaan yang sudah ada.

b : Menu untuk Membuat Database Perusahaan Baru.
c :Menu untuk membuka contoh data perusahaan yang telah
disiapkan secara default.
d :Menu untuk Melihat Hal-hal terbaru dari
sedang Anda gunakan.
e : Menu untuk Keluar dari MYOB
4. Klik pilahan Create a New Company
12
Versi MYOB yang
5. Klik tombol Next pada isian Introduction

6. Kemudian, isikan data Company Information seperti berikut:
Company Name
: Nama Perusahaan Wajib diisi
R.O.C
: NPWP perusahaan
GST
: NPKP perusahaan
Serial Number
: Serial Number hanya diisi jika MYOB yang

digunakan bukan MYOB Trial
13
7. Kemudian, isikan data Accounting Information seperti berikut:
Current FY
: Tahun Tutup Buku
Last Month FY
: Bulan Tutup Buku
Conversion Month
: Bulan Konversi Manual ke MYOB
Number of Acct Periods
: Jumlah Bulan Periode Akuntansi
PERIODE 13
Salah satu kelebihan MYOB dibandingkan dengan aplikasi akuntansi sejenis adalah adanya
fasilitas periode ke tigabelas, periode yang khusus disediakanoleh MYOB untuk mencatat
transaksi yang tidak dimasukkan diantara periode pertama hingga periode ke duabelas.
PERIODE 13 digunakan untuk:
Penyesuaian untuk Auditor, sehingga kita bisa melihat laporan keuangan sebelum
diaudit (periode 1-12) dan laporan keuangan setelah diaudit (periode 1-13).
Penyesuaian untuk Koreksi fiskal Pajak, sehingga kita bisa melihat laporan
keuangan komersial dan laporan keuangan fiskal.
Penyesuaian untuk pihak ketiga (ekstern) lainnya
Untuk mencatat periode ke tigabelas caranya cukup mudah yaitu tinggal
menambahkan simbol bintang atau string (*) di field tanggal disetiap transaksi.
Contoh : *31/12/2012 (dd/mm/yyyy) atau *12/31/2012 (mm/dd/yyyy).
Periode Tiga belas ini bisa digunakan untuk mencatat transaksi:
* Record Journal Entry Accounts* Transfer Money Accounts* Receive Money
Banking* Spend Money Banking* Inventory Adjustment Inventory* Build Items
Inventory
Periode tiga belas tidak bisa digunakan untuk mencatat transaksi:
* Rekonsiliasi Akun/Bank Banking* Enter Sales Sales* Receive Payments Sales*
Enter Purchases Purchase* Pay Bills Purchase* Enter Activity Slip Time Billing
14
8. Kemudian, pilih pilihihan pada isian berikut:
Ada tiga pilihan yang disediakan :

1.
Menggunakan daftar akun yang telah disiapkan oleh MYOB
sesuai dengan jenis usaha yang dipilih.
2.
Menggunakan fasilitas import akun, dimana akun yang
akan digunakan telah disimpan di dalam suatu file text.
3.
Membuat sendiri daftar akun pada Modul Account MYOB
Premier.
9. Kemudian, menampilkan tempat penyimpanan database perusahaan. Secara

default file tersebut akan disimpan di dalam Folder Instalasi MYOB Premier.
Untuk merubahnya tekan
(sesuaikan dengan tempat penyimpanan yang
diinginkan).
10. Klik Next, sampai dengan muncul Conclusion.
15
Setup Assistant
: untuk menyelesaikan semua setup yang diperlukan sebelum masuk ke

jendela utama (Command Centre) MYOB.
Command Centre :untuk masuk ke jendela utama MYOB, jika memilih opsi ini anda tetap
dapat melakukan setup melalui menu-menu yang ada.
11. Kemudian, klik Command Center.

* Jika sudah masuk ke Command Centre, lihat Company Information
untuk melihat kembali periode akuntansi yang telah di setup. Pilih menu
bar SETUP COMPANY INFORMATION
2.2 Bagan Akun

Sebelum melakukan operasi dengan MYOB, harus dipastikan bahwa seluruh
perkiraan yang dibutuhkan perusahaan sudah tersedia. Secara default MYOB sudah
menyediakan perkiraan-perkiraan yang bersifat wajib dan tentu saja perkiraan yang telah
ada tersebut menggunakan bahasa Inggris. Namun perubahan data perkiraan tersebut
masih bisa dilakukan, termasuk menambah perkiraan baru serta menghapus perkiraan
yang tidak dibutuhkan. Semua aktivitas penyesuaian itu dapat dilakukan di modul
Account > Account List.
Perkiraan yang ada, dikelompokkan berdasarkan jenis perkiraan. Terdapat delapan
jenis perkiraan seperti tampak pada tabel berikut ini:
16
Diawali Nomor
Kelompok Akun
Aktiva
Kewajiaban
Modal
Pendapatan
Harga Pokok Penjualan
Beban
Pendapatan Lain-lain
Beban Lain-lain
Daftar akun disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Indonesia dengan model
pengelompokannya sebagai berikut:
a.
Akun kelompok harta didahului dengan nomor 1

Akun kelompok harta dibagi menjadi beberapa jenis tipe akun sebagai berikut:
Aktiva Lancar
: bank, accounts receivable, other current asset.
Aktiva Tidak Lancar
: fixed assets, other assets.
b. Akun kelompok kewajiban didahului dengan nomor 2

Akun kelompok utang/kewajiban dibagi menjadi beberapa jenis tipe akun sebagai
berikut:
Utang Lancar
: credit card, accounts payable, other current liability.
Utang Tidak Lancar
: long term liability, other liability.
c. Akun kelompok ekuitas didahului dengan nomor 3

d. Akun kelompok pendapatan didahului dengan nomor 4
e. Akun kelompok harga pokok didahului dengan nomor 5
f. Akun kelompok beban usaha didahului dengan nomor 6
g. Akun kelompok pendapatan diluar usaha didahului dengan nomor 8
h. Akun kelompok beban diluar usaha didahului dengan nomor 9
Tiap akun (perkiraan) akan diberi nomor dengan bagian awal sesuai dengan
kelompok akun. No terdiri dari lima digit, dengan digit pertama menunjukan no
kelompok akun. Akun dibedakan dalam dua tipe, yakni:
17
Tipe
Keterangan
Digunakan untuk mengelompokkan akun dengan tujuan
Header Account
yang serupa. Akun ini mempunyai sub akun di bawahnya

dan nilai transaksi tidak dapat dipindah bukukan pada
akun tersebut (Non Postable).
Terletak dibawah akun header. Akun ini tidak memiliki
Detail Account
sub akun lagi dan nilai transaksi dapat dipindahbukukan

pada akun tersebut (Postable).
A. Mengubah Data Akun

1. Modul Account Account List
2. Klik Dua Kali pada akun yang akan diubah
3. Lakukan perubahan akun pada jendela Edit Account tersebut
4. Editlah akun-akun berikut ini
1-0000
1-0100
1-0150
1-0200
2-0000
2-0200
2-0300
3-0000
3-0800
3-0900
3-0999
Assets
Cheque Account
Undeposited Funds
Trade Debtors
Liabilities
Trade Creditors
Payroll Liabilities
Equity
Retained Earnings
Current Year
Historical Balancing
Earnings
Menjadi
1-0000
1-1100
1-1102
1-1120
2-0000
2-1100
2-1110
3-0000
3-3000
3-4000
3-9999
B. Menghapus Account
Data Akun
1. Modul Account Account List
2. Klik Dua Kali pada akun yang akan diubah
3. Klik Menu Bar Edit Delete Account
4. Hapus akun-akun berikut
6-0100 Wages & Salaries
6-0200 Other Employer Expenses
18
Aktiva
Kas
Kas Belum
Piutang
Usaha
Disetorkan
Kewajiban
Hutang Usaha
Hutang Gaji
Modal
Laba Ditahan
Laba Periode
Historical Balancing
Berjalan
Account link tidak dapat dihapus, untuk menghapus account link,

maka link nya harus diubah terlebih dahulu.
C. Menghapus Link Account
1. Pada Jendela Edit Account, pilih Tab Details
2. Klik tanda panah[] pada tulisan Linked Account For
3. Perhatikan Gambar
4. Ganti Link Account untuk account yang ingin dihapus, OK

5. Maka Account dapat dihapus, karena sudah tidak menjadi Link
19
D. Menambah Akun
1. Modul Account > Account List
2. Klik tombol New
3. Isi data akun yang akan dibuat
Tips: pada saat pembuatan akun baru, yang harus diperhatikan pertama
kali adalah Jenis akun (H atau D), kemudian tentukan Account Type
dan selanjutnya isi data-data akun lainnya (tekan ENTER setelah input
No. Akun).
E. Import Account
Berikut ini langkah melakukan import daftar akun:
1. Klik menu File, pilih Import Data, lalu pilih dan klik Accounts lalu Account
Information.
2. Muncul informasi format import, pilih dan klik Continue.
3. Look in : C:/MASTER/ACCOUNTING/PREMIER12/akun1.txt
(sesuaikan dengan lokasi sumber akun yang ingin di import).
4. Pasangkan Kolom Kiri dengan Kolom kanan, dengan cara;
a.
Klik pada Satu Field di kolom kiri;
b. Klik pada Field yang sama di kolom kanan;

c.
Hingga tampak seperti gambar di bawah ini;

20
d.
Klik Mach All
e.
Klik Import
F. Mengganti Format untuk Mata Uang

Sebelum menggunakan fasilitas multi currency, anda harus mengaktifkan
fasilitas multi currency tersebut dengan cara:
1. Buka menu Setup Prefrences;
2. Di bagian System, aktifkan (klik) I Deal in Multiple Currencies[..]
a
b
c
d
3. Muncul konfirmasi ulang tentang pengaktifan fitur ini;
4. Klik OK, lalu klik OK lagi pada kotak dialog Preferences.
21
G. Mengganti Dollar (local) ke Rupiah (local)

1. Pilih Menu List Currency
2. Double klik mata uang yang ada lambang [local] untuk merubah mata uang
Singapore menjadi Rupiah (cont: Singapure Dollars [Lokal])
3. Ganti currency code dari SGD menjadi IDR lalu OK, seperti gambar dibawah
ini:
4. Hingga Currencies List untuk Local tampak seperti berikut ini:

22
H. Backup data perusahaan di Folder Latihan Anda

1. Pilih Menu Bar File > Backup
2. Lakukan Pengaturan seperti gambar > Continue
2
1
3. OK
4. Simpan File Backup dalam Folder Latihan Anda.
23
CHAPTER III
SETUP MODUL ACCOUNT II
3.1
Linked Account
Salah satu keunggulan MYOB adalah bisa membuat jurnal otomatis untuk setiap
transaksi pembelian, penjualan, penerimaan kas, pembayaran kas, jurnal penutup akhir
periode dan jurnal otomatis lainnya. Namun jurnal tersebut tidak akan disajikan dengan
benar kalau kita salah dalam menentukan akun yang akan digunakan sebagai penghubung
dari transaksi dengan jurnal.
Linked account di MYOB dibagi menjadi 2 yaitu Single Currency dan Multy
Currency dan terdiri dari 3 kelompok yang bisa dibuka dari menu Setup Linked
Accounts.
3.2. Setup Link Account Single Currency

Beberapa dari default account list tidak dapat dihapus, tetapi dapat diganti dengan
nomor lain. Kenapa tidak dapat dihapus? Karena, akun tersebut telah terhubung dengan
account dan form yang lain (linked accounts). Ada 3 kelompok linked account yang
harus diisi dan saling berhubungan, yaitu:
1. Linked account yang diisi dari menu setup.
2. Linked account yang melekat pada Form Tax Code.
3. Linked account yang melekat pada Form Item List.
A. Accounts & Banking Linked Accounts

1. Klik menu Setup, pilih Linked Accounts dan
2. pilih Accounts & Banking Linked Accounts
24
Equity Account for Current Earnings: 3-4000 Laba Periode Berjalan

Akun ini untuk menampung selisih laba/rugi, akumulasi dan saldo dari akun
pendapatan (income) dikurangi dengan HPP dikurangi dengan beban usaha
ditambah dengan pendapatan di luar usaha dan dikurangi dengan beban di
luar usaha.
Equity Account for Retairned Earnings: 3-3000 Laba Ditahan

Akun ini untuk menampung kumpulan (akumulasi) saldo laba/rugi periode
yang sudah ditutup buku (start new year).
Equity Account for Historical Balancing: 3-9999 Historical Balancing

Akun ini untuk menampung selisih saldo debit kredit pada saat pengisian
saldo awal yang diisikan dari menu Account Opening Balance.
Jika akun ini memiliki saldo, berarti masa transisi dari manual ke MYOB
belum berhasil terlewati dengan baik. Jadi akun ini sebaiknya sudah bernilai
nol sebelum melakukan transaksi.
Bank Accounts for Undeposited Funds: 1-1102 Kas Belum disetorkan

Akun ini untuk menampung sementara penerimaan pembayaran dari
pelanggan (receive payment) yang belum cair di rekening bank/kas
perusahaan.
25
B. Purchase Linked Accounts

1. Klik menu Setup, pilih Linked Accounts, dan
2. pilih Purchase Accounts.
Liability Account for Tracking Payables: 2-1110 Hutang Usaha

Akun ini akan menampung nilai utang saat kita membuat transaksi enter
purchase dan pay bills. Akun ini nantinya akan dijadikan sebagai buku besar
umum utang dagang yang saldonya akan dibandingkan dan harus sama dengan
total utang kepada para supplier.
Bank Account for Paying Bills: 1-1111 Bank Alfa
Akun ini akan menjadi default kas/bank yang akan mengeluarkan uang saat
kita mengisikan transaksi enter purchase dan mengisi langsung di field paid to
day.
I Can Receipt Items Without a Supplier Bill
Untuk menampung sementara transaksi penerimaan barang yang belum ada
tagihan dari supplier. Dengan account defaultnya adalah liability.
I Pay Freight on Purchase [Expense or Cost of Sales Account for Freight :
5-2100 Biaya Angkut
Akun ini akan mengakibatkan jurnal pada posisi debit saat kita memasukkan
transaksi pembelian (enter purchase) dan mengisikan field freight di bagian
bawah form enter purchase tersebut sebagai biaya angkut pembelian.
26
I Take Discounts for Early Payment

Akun ini menampung transaksi pembayaran utang ke supplier (pay bills) saat
mengisi kolom discount dan akan dijurnal dengan syarat bahwa satu baris
tagihan tersebut telah dibayar lunas.
Pilihan diskon ini pun tidak lazim digunakan di Indonesia, karena di Indonesia
diskon tidak menjadi unsur PPN..
I Pay Charges for Late Payment [Expense Account for Late Charges]: 91000 Biaya Bunga
Akun ini menampung transaksi pembayaran utang ke supplier (paybills)
dengan isian field finance charge di bagian bawah formulir transaksi tersebut.
C. Sales Linked Accounts

1. Klik menu Setup, pilih Linked, Accounts dan
2. pilih Sales Accounts.
(Berikut isi dari sales linked account, bila ada akun yang belum ada, gunakan
fasiltas new untuk menambah akun baru)
27
Assets account for Tracking Receivables: 1-1120 Piutang Usaha

Akun ini mencatat jurnal saat terjadi penjualan (enter sales), penerimaan
pembayaran dari pelangan. Receive Payment dan retur penjualan. Saldo akun
ini akan dinamakan sebagai buku besar pembantu piutang dan bisa
dibandingkan dengan jumlah saldo piutang di dalam data customer.
Bank Accounts for Customer Receipts: 1-1112 Bank Beta

Akun ini dijadikan default penerimaan penjualan tunai. Jika field paid today
diisikan saat memasukkan transaksi dari enter sales maka nilai yang diterima
akan otomatis dicatat di sisi debit jurnal dengan akun yang telah ditetapkan
pada linked receipt ini.
I Charge Freight on Sales [Income Account for Freight]: 4-2100

Pendapatan Angkut
Akun ini akan menjadi akun yang akan dijurnal pada sisi kredit saat
memasukkan transaksi enter sales sebagai pendapatan angkut.
I track Deposit Collected from Customer [Liability Account for

Customer Deposits]: 2-1120 Pendapatan Diterima Dimuka
Akun ini menentukan jurnal dikredit saat ada customer yang membayar uang
muka penjualannya. Kasusnya akan terjadi saat kita membuat enter sales
dengan tipe order dan field paid today diisi, atau saat kita membuka transaksi
receipt payment dengan pilihan baris yang dibayar statusnya adalah: order
Disarankan untuk tidak mengaktifkan pilihan ini, karena ketika order sudah
berubah menjadi invoice dan dana pembayaran uang muka tersebut sudah kita
terima, maka transaksi pembayaran uang muka tersebut tidak dapat dihapus
(edit) kembali.
I Give Discounts for Early Payment [Expense or Cost of Sales Account

for Disconts]: 5-2300 Potongan Penjualan
Akun ini menentukan jurnal sebelah debit saat kita memasukkan transaksi
receipt payment, pada kolom discount di setiap baris invoice yang dibayar.
28
Syarat utama nilai diskon tersebut di jurnal adalah dalam satu baris invoice
yang statusnya open harus dibayar lunas tanpa sisa. Jika masih ada sisanya
maka diskon tersebut tidak akan dibuatkan jurnalnya.
Pilihan diskon ini pun tidak lazim digunakan di Indonesia, karena di
Indonesia diskon tidak menjadi unsur PPN.
I Asses Charge for Late Payment [Income Account for Late Charges]: 43100 Pendapatan Bunga
Akun ini menentukan jurnal jika pada saat kita melakukan receive payments
field paling bawah (finance charge) diisi. Field ini selain sebagai denda
terlambat bayar, bisa juga digunakan untuk menggantikan field discount yang
ada linked di atasnya atau bisa juga digunakan untuk menampung pajak
pungut, seperti PPh pasal 23. cara pengisiian pajak pungut dan PPH pasal 23
adalah dengan mengetikan angka minus.
3.3
Setup Jobs, Categories dan Harga
A. Job
1. Pilih menu List Job
2. Setup job
Job No
Job Name
PRODUCTS
SERVICE
29
B. Catagory
1. Setup Category Pilih menu List Category New
30
Categories ID
Categories Name
LOCAL
OVERSEAS
2. Lakukan Langkah yang sama untuk Categoties O
C. Price Level
1. Setup Price Levels
Price ID
Price Name
IDR
USD
2. Pilih Menu List, Pilih Costum list&field names

3. Pilih Price Levels , isikan data seperti gambar di bawah ini:
31
4. Pada tab Price Level isikan seperti dibawah ini:
3.4
Tax Codes
Pajak yang berlaku di Indonesia dinamakan sebagai Pajak Pertambahan Nilai
(PPN). Linked account untuk pajak adalah:

1. Linked Account for Tax Collected
Akun ini menampung jumlah pajak yang terdapat pada faktur penjualan dan
akan di jurnal ke akun pajak keluaran sebesar tarif yang diisikan di kode pajak.
2. Linked Account for Tax Paid
Akun ini menampung jumlah pajak yang terdapat pada faktur pembelian dan
akan di jurnal ke akun pajak masukkan sebesar tarif yang diisikan di kode pajak
tersebut.
32
3. Linked Card for Tax Authority

Ini bukanlah linked account, tetapi linked yang berlaku untuk card file
(customer/supplier tertentu saja).
Ada 2 istilah yang berlaku umum di Indonesia:

1. Pajak Masukan
Pajak yang harus dibayar oleh pembeli (assests). Jika pembeli tersebut akan menjual
lagi maka pajak yang telah dibayar dapat dikreditkan ke pajak keluarannya.
2. Pajak Keluaran
Pajak yang harus dipungut oleh penjual dan nantinya harus disetorkan ke kas negara
(liability).
A. Mengganti Kode Pajak VAT menjadi PPN

Adapun cara merubah kode pajak sebagai berikut:
1. Dari Menu Bar pilih List lalu Tax Code
2. Pilih Kode Pajak yang akan di edit (Contoh : GST)

3. Klik tombol Edit atau tanda panah []sebelah kiri dari kode pajak yang akan
diedit
4. Sehingga tampil dan isi seperti berikut:
33
34
CHAPTER IV
SETUP OPENING BALANCE dan CARD FILE
4.1. Setup Account Opening Balance

Jika suatu perusahaan yang akan menggunakan MYOB memiliki laporan neraca
saldo, maka data tersebut harus dipindahkan ke dalam Account Opening Balance.
1. Menu Bar pilih Menu Set Up
2. Pilih Balance Account Opening Balance
3. Masukkan nilai nominal saldo awal untuk masing-masing perkiraan pada kolom
Opening Balance
4. Masukkan nilai minus jika jumlah saldo awal perkiraan tersebut bersifat
mengurangi perkiraan lain perkiraan lain, misalnya untuk perkiraan Akumulasi
Penyusutan, potongan, retur dan prive.
5. Masukkan nilai minus jika akun yang ada di neraca saldo, tidak pada posisi
normal
6. Adapun daftar posisi normal dari tiap kelompok akun adalah sebagai berikut:
Nama Akun
Posisi Normal
Kas
Debet
Piutang
Debet
Persediaan
Debet
Peralatan
Debet
Hutang
Kredit
Modal
Kredit
Perhatikan gambar di bawah ini untuk penginputan saldo awal akun:
35
Awali
pengetikan
angka dengan
tanda minus,
agar tampil
tanda kurung
36
4.2. Setup Data Pemasok (Supplier)

Berikut ini adalah data Pemasok dan Pelanggan yang dimiliki oleh perusahaan:
DATA PEMASOK (SUPPLIER)
NAMA
Alamat
Kota
Negara
Kode Pos
Kontak
No. Telp.
No. Fax.
Saldo Awal
Bts Kredit
Termin
PT Fauzan ZG
Jln Pejaten Barat 2
Jakarat
Indonesia
12510
Fauzan
021-92476566
021-92476567
20.000.000
PT Faris HG
Jln Jati Asih
Bekasi
Indonesia
10444
Faris
021-92476568
021-92476569
30.000.000
10.000.000
15.000.000
10% 10 net 30
5% 10 net 30
Berikut langkahnya:
1.
Pilih Modul Card File > Card List
2.
Isikan data sesuai dengan jenisnya [Customer | Supplier ]

37
CV Vima
Jln Agam
Sumatra
Indonesia
12000
Vivi
0752-500006
0752-500005
-
3.
Perhatikan Gambar berikut ini
4.
Setelah diisi maka akan tampil data sbb
38
4.3. Setup Supplier Opening Balance

A. Saldo Awal Hutang Usaha
Merupakan alokasi total hutang yang telah diinput di Account Opening Balance. Jadi
Total Nominal yang dialokasikan harus sama dengan nominal hutang di Account
Opening Balance.
Langkahnya sebagai berikut:
1. Pilih Menu SetUp Balance
2. Pilih Supplier Balance

3. Pilih perusahaan yang akan diinputkan saldo awal utang [Contoh: PT faris HG)
dengan cara klik tanda []
4. Klik Add Purchase

5. Input data sesuai dengan daftar Hutang usaha dari tabel di atas dan contoh
gambar berikut:
39
6. Atur Untuk Term[ ]
7. Klik OK, lalu Record

*Lakukan untuk semua Perusahaan yang memiliki data hutang
berdasarkan tabel diatas.hingga muncul
40
4.4. Setup Data Pelanggan (Customer)

Berikut ini adalah data Pelanggan yang dimiliki oleh perusahaan:
DATA PELANGGAN (CUSTOMER)
NAMA
PT Al Kaafi
PT fauzi Sejahtera
Nur Oktafia
Alamat
Mal Ambassador
Mal Mangga Dua
Dimana saja
Blok C-3 No. 12
Blok C-3 No. 34
Kota
Jakarta
Jakarta
Negara
Indonesia
Indonesia
Kode Pos
10550
10730
Kontak
Vivi
Nurfia
No. Telp.
021-38799905
0251-326597
No. Fax.
021-38799905
0251-326580
Saldo awal
Rp. 25.000.000
22.500.000
Bts Kredit
Termin
2/10 n/30
2/10 n/30
*Langkahnya sama seperti setup data pemasok, hanya tipe/jenisnya saja yang
digantii untuk setup data pelanggan menjadi Customer
41
4.5. Setup Customer Opening Balance

A.
Saldo Awal Piutang Usaha

Setup Customer Balance digunakan untuk men track saldo Piutang dari Customer.
Bila anda lihat saldo piutang dari neraca saldo yang berjumlah Rp 47.500.000
merupakan saldo secara umum. Kita akan setup saldo dari tiap supplier sehingga
nanti total jumlah piutang tiap supplier akan berjumlah sesuai dengan saldo piutang
yang ada di neraca saldo.
1. pilih etup Balances Customer Balances
2. Pilih Perusahan yang akan diinput [contoh: PT Fauzi Sejahtera]
3. Klik Add Sale untuk menginut saldo awal

4. Tekan ENTER Untuk memulai input data:
5. Perhatikan gambar dibawah ini
42
Lakukan Langkah yang sama untuk pelanggan yang lain
Bila semua sudah diinput dan jumlah sudah benar , maka akan ada pesan bahwa
saldo piutang dengan saldo kartu piutang telah sama
43
CHAPTER V
SETUP MODUL INVENTORY
5.1. Setup Persediaan (Inventory)

Merupakan alokasi total Persediaan yang telah diinput di Account Opening
Balance. Jadi Total Nominal yang dialokasikan harus sama dengan nominal Persediaan di
Account Opening Balance.
Berikut ini adalah data barang yang dimiliki perusahaan:
Kode
Nama
Jenis
Satuan
Pemasok
Harga Jual
Harga Beli
Stok
Min Level
Reorder
K-001
Kursi Kerja
Kursi
Unit
PT. Faris HG
3.250.000
3.100.000
6
3
5
M-001
Meja Kerja
Meja
Unit
PT Fauzan ZG
4.500.000
4.000.000
8
3
5
M-002
Meja Rapat
Meja
Unit
PT Fauzan ZG
7.000.000
6.000.000
5
3
5
Kode
Nama
Jenis
Satuan
Pemasok
Harga Jual
Harga Beli
Stok
Min Level
Reorder
K-002
Kursi rapat
Kursi
Unit
PT. Faris HG
2.200.000
2.000.000
10
3
5
M-003
Meja biasa
Meja
Unit
PT Fauzan ZG
3.000.000
2.700.000
5
3
5
K-003
Kursi Biasa
Kursi
Unit
PT. Faris HG
1.250.000
1.000.000
7
3
5
44
Berikut langkahnya:
1. Pilih Modul Inventory;
2. Klik Item List;
3. Klik New untuk membuat data item baru

4. Selanjutnya tinggal tentukan kode item (kode barang), nama item, keterangan
lainnya.
5. Perhatikan contoh gambar di bawah ini:
45
Item Number
Ketik Kode Barang, maksimal 30 karakter! Bisa huruf,
angka dan tanda baca.
Name
Ketik nama barang, maksimal 30 karakter.
Tentukan Jenis Item
Pengelompokan Jnis Itm bisa dilakukan dengan cara
mengaktifkan atau tidak mengaktifkan (check list) pada
pilihan berikut.
Ada beberapa kondisi untuk jenis item tersebut:

Hanya dibeli saja (biasanya jenis beban).
Hanya dijual saja.

Hanya dicatat sebagai perpetual saja, tidak bisa dibeli dan tidak untuk dijual.
Barang dibuat dengan cara membangun atau membuat sendiri.
Hanya bisa dibeli dan dijual saja, tetapi tidak dicatat persediaannya (periodikal).
Hanya dijual saja dan dicatat persediaanya. Barangnya tidak bisa dibeli. Ini
berlaku untuk perusahaan industri untuk barang jadi, diperoleh dengan membuat
atau membangun sendiri kemudian dijual.
46
Barang dicatat secara perpetual, diketahui keluar dan masuknya kuantitas serta
nilai barang, tetapi tidak untuk dijual. Barang diperoleh karena membelinya dari
supplier. Tipe item ini biasanya untuk bahan pembantu atau bahan baku.
Pilihan paling lengkap adalah barang tersebut diperoleh dari supplier, lalu dijual
kepada customer dan dicatat mutasi barang keluar/masuk baik kuantitas dan nilai
perolehannya.
Dalam contoh kasus ini kita akan mengaktifkan semua pilihan field karena jenis
perusahaan adalah dagang/distribusi. Jadi, barang diperoleh dari supplier kemudian
dijual kepada customer dan dilakukan pencatatan secara perpetual.
Setelah menentukan jenis item, langkah selanjutnya adalah mengisi linked account
untuk setiap transaksi pembelian dan penjualan atas barang tersebut, seperti terlihat
pada gambar berikut
Buying Details
a.
Last Purchase Price.
b.
Isikan kode pajak saat membeli, harga beli standar, Satuan (Buying Unit of
Measure) dan Number of Items per Buying Unit.
c.
Didalam Tab ini terdapat pengaturan alert untuk memberikan warning saat
barang sudah mencapai batas minimal yang ada di gudang, pemilihan supplier
utama atas barang tersebut.
47
Selling Details
a.
Base Selling Price : diisi dengan harga jual yang dijadikan patokan setiap kali
membuat invoice di enter sales
b.
Input informasi lainnya seperti tampak pada gambar:
c.
Klik OK
48
5.2. Set Item Price

Harga jual barang bias diganti secara bersamaan dalam satu window dari:
1.
Menu Modul Inventory Set Item Price
2.
Ceklist tanda panah yang ada di pojok kiri atas
3.
Klik Last Cost
5.3. Inventory Opening Balance

Data persediaan barang yang dimiliki perusahaan harus diinput ke dalam MYOB di
dalam Modul Inventory.
1.
Pilih Modul Inventory Count Inventory;
2.
Akan ditampilkan Form Count Inventory. Ketikkan jumlah kuantitas setiap barang
pada kolom Counted;
49
3.
Selanjutnya klik tombol Adjust Inventory;
4.
Tampil jendela Default Expense Account. Pilihan ini bisa dikosongkan;
5.
Klik Continue
6.
Klik Opening Balance
50
7.
Lalu isikan harga pokok barang per unit di kolom unit cost, beserta pilihan akun
persediaan pada kolom Account!
8.
Tekan CTRL + R untuk melihat efek jurnal dari adjust inventory di atas
51
CHAPTER VI
Transaksi Jurnal & Banking
6.1. Record Journal Entry
Pencatatan transaksi jurnal umum yang biasa dilakukan pada pembukuan manual,
di MYOB transaksi tersebut diinput di dalam menu Record Journal Entry.
1. Pilih Modul Account Record Journal Entry
52
2. Pilihan Tax Inclusive apabila untuk transaksi tersebut dikenakan pajak.

3. Ketikkan tanggal pada bagian Date, format tanggal mengikuti setting komputer.
4. Ketikkan memo yang menjelaskan transaksi tersebut.
5. Pilih akun-akun yang diperlukan untuk menjurnal beserta nominalnya di
debet/kredit.
6. Perhatikan jurnal apakah sudah seimbang, posisi imbang ditandai dengan nominal
nol (0) pada Out of Balance.
7. Tekan Tombol Record untuk Menyimpan.
Jurnal Umum yang terjadi

A. Kas/ Bank Masuk
1. Transfer Sesama Bank
BUKTI TRASFER
Dari Bank
: Bank Beta
Bank Tujuan
: Bank Alfa
Jumlah
: Rp 30,000,000.00
Terbilang
:Tiga Puluh Juta Rupiah
Penyelesaian:
1)
Pilih Modul Account Transfer Money
2)
Isi data seperti tampak pada gambar di bawah ini
53
2.
Tanggal 13 Januari 2012 Pemilik perusahaan menyetorkan dana tunai .

BKM No: ..
CV Sherly Ariyanti
Jln Mampang Prapatan
VII
Jakarta
Bukti Kas Masuk

Diterima Dari
Banyaknya uang
: Ibu Sherly Ariyanti

: Tujuh puluh lima juta
rupiah
Untuk
: Dikirim ke Bank Alfa dan Bank Beta untuk Penambahan Modal Usaha
Jumlah
Rp
75.000.000,00
Jakarta, 12 Januari
2012
Yang Meneima
Vivi Maria
Penyelesaian:
1) Pilih Modul Account
2) Record Jurnal Umum
54
3.
Tanggal 21 Januari 2012 Perusahaan menjual satu buah sepeda motor (kendaraan)
dengan harga jual bersih sebesar Rp. 5.500.000 . Data historis aktiva tersebut
adalah:
harga perolehan : Rp. 6.000.000
total akumulasi depresiasi: Rp. 1.500.000.
*Buat Account Baru (8-200 Laba/Rugi Penjualan Aktiva)
BKM No: 02
Bukti Kas/Bank Masuk

Diterima Dari
Banyaknya
uang
: Bapak Riki
Untuk
: Dana diterima cash kemudian akan dikirim ke Bank Beta
Jumlah
Rp
5.500.000,00
: Lima Juta Lima ratus rupiah
Jakarta, 21 Januari
2012
Yang Meneima
Vivi Maria
55
Perhitungan:
Harga perolehan : 6.000.000,Akm.penyusut
: (1.500.000,-)
Nilai buku
: 4.500.000,-
Harga jual
: 5.500.000,-
Laba penjualan aktiva
: 1.000.000,-
Penyelesaian
56
4.
Tanggal 23 Januari 2012 Perusahaan mengeluarkan Kas untuk membayar biaya sbb:
BKK No: 01
CV Sherly Ariyanti
Jln Mampang Prapatan VII
Bukti Kas/Bank Keluar
Jakarta
Diterima Dari
Banyaknya uang
: Satu Juta duaratus limapuluh ribu rupiah
Untuk
: Untuk pembayaran Biaya-Biaya

Biaya Pemasaran
Rp. 750.000
Biaya Transportasi
Rp. 250.000
Biaya Perawatan Aktiva Rp. 200.000
Biaya Peralatan kantor
Rp.
50.000
Jakarta, 21 Januari
2012
Jumlah
Rp 1.250.000,00
Yang Meneima
Vivi Maria
*Buatlah Account-Account yang diperlukan

Penyelesaian:
57
5.
Tanggal 31 Januari 2012 Perusahaan mencatat biaya penyusutan aktiva tetap

(depreciation) yang dibebankan setiap bulan. Peralatan kantor sebesar Rp. 300.000
dan kendaraan sebesar Rp. 400.000 (asumsi beban penyusutan dengan adanya
penjualan kendaraan lama dan pembelian kendaraan baru adalah tetap). jadikan
recouring Journal per bulan
Penyelesaian:
6.2. Recurring Journal

MYOB memiliki fasilitas untuk menginput transaksi berkala/berulang dengan nilai
nominal tetap, misalnya transaksi pembayaran asuransi per bulan. Fasilitas tersebut
adalah Save As Recurring, yang terdapat pada Record Journal Entry. Dengan
memanfaatkan fasilitas ini, maka untuk transaksi yang sama di lain waktu, tinggal
menggunakan template recurring yang sudah dibuat.
58
Dengan recurring ini maka pada bulan selanjutnya, jika ingin melakukan jurnal
terhadap transaksi yang sama, yang harus dilakukan adalah sbb:

1) Klik Modul Account
2) Pilih Record Journal Entry
Study Kasus:
Tanggal 05 Januari 2012 Perusahaan membayar gaji karyawan untuk bulan Januari
sebesar Rp. 6.500.000
BKK No: 03
CV Sherly Ariyanti
Jakarta
Diterima Dari
Banyaknya uang
: Enam Juta Lima ratus ribu rupiah
Untuk
: Untuk pembayaran Gaji karyawan Bulan januari

Jakarta, 05 Januari
2012
Jumlah
Rp 6.500.000,00
Yang Meneima
Vivi Maria
59
*tekan CTRL+R untuk melihat jurnal yang dihasilkan

-
Menjadikan jurnal ulangan

1) Klik Tombol Use Recurring
2) Pilih Recurring Template yang diinginkan
3) Klik Save, Klik Ok
60
6.3. Modul Banking

Modul ini digunakan untuk menginput transaksi pengeluaran atau pun penerimaan
dana yang tidak terkait dengan aktivitas pembelian maupun penjualan.
A. Penerimaaan Dana
Transaksi penerimaan dana yang tidak terkait dengan aktivitas penjulan dapat diinput
di Receive Money.
Modul Banking Receive Money
Contoh: Tanggal 27/01/2012 Diterima Piutang dari karyawan sebeasar
BKM No: 04
Bukti Kas/Bank Masuk

Diterima Dari
Banyaknya
uang
: Bapak Sofyan
Untuk
: pelunasan piutang yang diberikan perusahaan
Jumlah
Rp 500.000,00
: Lima ratus ribu rupiah
Jakarta, 27 Januari
2012
Yang Meneima
Vivi Maria
61
B. Pengeluaran Dana
Transaksi pengeluaran dana yang tidak terkait dengan aktivitas pembelian dapat
diinput di Spend Money.
Modul Banking > Spend Money
1. Tanggal 18 Januari 2012 Perusahaan membayar biaya listrik, telepon
BKK No: 05
CV Sherly Ariyanti
Jakarta
Diterima Dari
Banyaknya uang
: Satu juta tigapuluh duaribu lima ratus rupiah
Untuk
: Untuk pembayaran Biaya Listrik, Air dan telepon

Jakarta, 18 Januari
2012
Jumlah
Rp 1.032.500,00
Yang Meneima
Vivi Maria
62
2. Tanggal 19 Januari 2012 Seorang karyawan perusahaan Fathi El Khaleeda

meminjam uang untuk keperluan pribadi
BKK No: 06
CV Sherly Ariyanti
Jakarta
Diterima Dari
Banyaknya uang
: Dua Juta Lima ratus ribu rupiah
Untuk
: Pinjaman Karyawan
Jakarta, 19 Januari
2012
Jumlah
Rp 2.500.000,00
Yang Meneima
Fathi El Khaeda
*Daftar karyawan dibuat di modul Card File Employee
63
3. Tanggal 25 Januari 2012 Perusahaan membeli sebuah sepeda motor dengan harga
perolehan sebesar Rp.11.500.000 Transaksi tersebut dibayar melalui Bank Alfa.
BKK No: 07
Toko Anda
Jln Pejaten Barat 2
Jakarta
Diterima Dari
: Toko Anda
Banyaknya uang
: Sebelas juta lima ratus ribu rupiah
Untuk
: Pembelian sepeda motor ditrasfer ke Bank Alfa

Jakarta, 25 Januari
2012
Jumlah
Rp 11.500.000,00
Yang Meneima
Vivi Maria
64
Penyelesaian:
65
CHAPTER VII
Modul Purchase
7.1. Fasilitas Pencatatan Pembelian

Fasilitas pencatatan pembelian yang disediakan MYOB terdiri dari:
a. QUOTE
Merupakan fasilitas untuk menginput data permohonan barang yang dilakukan antara
satu divisi dengan divisi lainnya dalam satu perusahaan (dokumen intern).
Penginputan dokumen ini tidak akan menghasilkan jurnal, dikarenakan belum
adanya dana maupun barang yang bertambah.
b. ORDER
Merupakan fasilitas untuk menginput data pemesanan barang yang dilakukan antara
perusahaan dengan pemasok. Penginputan dokumen ini dapat menghasilkan jurnal
jika terjadi penginputan uang muka (DP) di kotak Paid To Day.
c. BILL
Merupakan fasilitas untuk menginput data barang yang telah diterima dari pemasok.
Penginputan dokumen ini pasti akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan
persediaan. Selain itu akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan pembayaran
uang muka maupun biaya angkut jika kotak keduanya terisi.
Untuk Pembelian tunai, maka Jumlah Paid To Day diisi dengan jumlah yang sama
dengan Total Amount.
d. PAY BILL
Merupakan fasilitas yang digunakan untuk menginput pembayaran atas Bill maupun
pembayaran uang muka atas Order ataupun Bill.
66
7.2. Retur Pembelian

MYOB tidak menyediakan form khusus untuk pengisian Retur Pembelian. Cara
pengisiannya sama dengan Purchase biasa, hanya saja untuk kolom Received diisikan
dengan angka minus.
Setiap melakukan proses retur Anda harus melakukan 2 (dua) tahap, yaitu:
1. Mengurangkan Invoice (Qty Minus) didalam Form BILL, dan
2. Membebankan Invoice yang minus tersebut ke invoice lainnya (Apply to Purchase)
atau membebankan invoice yang minus tersebut dengan penerimaan uang tunai
(Received Refund) sebagai pengembalian dana jika pembelian yang diretur tersebut
asalnya adalah pembelian tunai.
7.3. Bentuk-bentuk Layout Dokumen Pembelian
a. Service
untuk mencatat pembelian jasa.
b. Item
untuk mencatat pembelian barang.
c. Profesional
mencatat pembelian jasa, yang membedakan dengan tipe
service adalah tersedianya kolom tanggal untuk menginput tanggal jasa

diterima.
d. Miscellaneous mencatat pembelian lain-lain yang tidak memerlukan order
pembelian tercetak, karena tipe ini tidak memungkinkan untuk dicetak.
7.4.
Jenis Pembayaran dalam Termin

a. COD
Pembayaran dilakukan ketika barang diterima.
b. Prepaid
Pembayaran dilakukan ketika terjadinya transaksi.
c. In a Given # of Days
Tanggal pembayaran dan tanggal diberikannya disko, ditetapkan mulai dari
tanggal transaksi.
67
d. # of Day of The Month

Tanggal pembayaran dan tanggal diberikannya diskon berdasarkan hari dan
tanggal yang diinput dalam Discount Date dan Balance Due Date dalam bulan
yang sama.
e. # of Day after EOM
Tanggal pembayaran dan tanggal diberikannya diskon berlaku pada tanggal
setelah berakhirnya bulan transaksi.
f. Days of Month after EOM
Tanggal pembayaran dan tanggal diberikannya diskon berlaku setelah
berakhirnya bulan transaksi, berdasarkan hari dan tanggal yang Anda tetapkan
dalam Discount Date dan Balance Due Date.
7.5.
Transaksi Pembelian
A. Quote
Tanggal 02 Januari 2012 Bagian Gudang mengajukan permohonan pembelian barang
kepada bagian pembelian,dan bagian pembelian mengajukan ke PT Faris HG,
dengan syarat pembelia 2/10 n 30 rincian:
Jenis barang
Jumlah
Harga beli
K-001
5 unit
Rp. 3.100.000
K-002
5 unit
K-003
5 unit
Rp. 2.000.000
Rp. 1.000.000
Total Rp 30.500.000 (NT)

Penyelesaian:
1. Dari Modul Purchase Klik Enter Purchase
68
Jenis Dokumen
BAGIAN INI
HARUS DI
PERHATIKAN DI
AWAL, SEBELUM
MENGINPUT YANG
LAINNYA
KLIK DISINI untuk

merubah LAYOUT
2. Ganti Layout Dokumen menjadi ITEM
3. Ganti Jenis Dokumen Menjadi QUOTE, input sesuai Soal
69
Pengaturan Term lihat gambar berikut:
*Tidak menghasilkan Jurnal dan tidak menambah utang usaha *
4. Klik Save, jika Penginputan Transaksi telah sesuai.

5. Jika tampil konfirmasi, Klik OK
70
B. Transaksi Order
Order dari transaksi yang sudah ada dengan uang muka ( Down Payment)
Tanggal 03 Januari 2012 Quote tanggal 02 Januari 2012 ke PT Faris HG disetujui oleh
Pembelian, maka Perusahaan menjadikan Order OR001 dengan membayar uang muka
RP 6.000.000
Penyelesaian:
1.
Modul Purchase Purchase Register Quote
2.
Cari Data Quote Tanggal 02/01/2012
3.
Klik Changes To Order Perhatikan gambar!
71
4.
Ganti Tanggal 02/01/2012 menjadi tanggal 03/01/2012 dan Pay today (uang
muka) Rp 6.000.000
5.
Klik Record untuk menyimpan transaksi
Transaksi Order (Enter Purchase) tanpa uang muka

Tanggal 20 Januari 2012 Perusahaan memesan barang berupa Kursi kepada PT Faris HG
dengan no Order: OR002, Tax Exclusive Term COD.
Jenis barang
Jumlah
Tax
Harga beli
K-001
3 unit
PPN
Rp. 3.100.000
K-002
3 unit PPN
Rp. 2.000.000
Total Rp: 16.830.00

Penyelesaian:
1.
Pilih Menu Purchase Enter Purchase
2.
Pilih Layout Item dan dokumen ORDER
3.
Hilangkan Check List pada Tax Inclusive

72
4.
Isikan data sesuai gambar berikut!
C. Transaksi BiLL
Bill dari Transaksi Yang sudah ada
1. Tanggal 05 Januari 2012 Perusahaan menerima Nota dan barang yang dipesan dari PT
Faris HG (transaksi 03/01/2012) maka dijadikan BILL, tidak ada perubahan jumlah
dan harga barang. No. Surat Jalan: LGE002, No. Bill : BI001.
Penyelesaian:
1.
Modul Purchase Purchase Register
2.
Cari Data Order OR001, pilih data tersebut
73
3.
Klik Changes To Bill
4.
Perhatikan gambar!
74
2. Tanggal 22 Januari 2012 Perusahaan menerima kiriman Nota dan barang atas order
OR002 Transaksi Tanggal 20 Januari 2012 dengan perubahan pada kuantitas K-001,
yang semula dipesan 3 unit hanya dikirim 2 unit saja. Informasi lainya tidak ada
perubahan. No Surat Jalan: TSB002, No Bill: BI002. Biaya Angkut Rp. 250.000,Penyelesaian:
1. Pilih Menu Purchase Purchase Register
2. Pilih Tab Orders
3. Pilih sorot Order tanggal 20/01/2012 yang akan diubah menjadi Bill
4. Klik Changes to Bill

5. Tampil jendela Bill
6. Lakukan perubahan kuantitas pada AC-003
7. Biaya Angkut diisikan pada field Freight
75
8.
Klik Record untuk menyimpan transaksi!
9.
Tekan CTRL + R untuk melihat jurnal yang terjadi
10. Klik Record untuk menyimpan transaksi
3. Tanggal 24 Jan 2012 Perusahaan membayar Lunas Bill Tanggal 22/01/2012 melalui
Bank Beta.karena Sudah membayar uang muka maka total yang harus dibayar hanya
Rp 13 695.000
Penyelesaian:
1.
Pilih Menu Purchase Pay Bills
2.
Pilih Supplier;
3.
Isi kotak Amount
4.
Perhatikan Gambar!
76
5. Pilih Transaksi TSB002 dengan status Open

6. Klik Amount Applied tekan ENTER
7. Tekan Record untuk menyimpan transaksi!
8. Pilih Print Later
77
D. Transaksi Retur
Retur Pembelian secar Kredit
Tanggal 06 Januari 2012 Perusahaan mengembalikan 1 buah Kursi (rusak) atas
transaksi Tanggal 03 Januari 2012 dengan kode K-001 kepada PT Faris HG. Dan
perusahaan menginginkan pengurangan Utang atas retur yang terjadi.
Penyelesaian:
1. Pilih Modul Purchase Enter Purchase
2. Pilih Layout Item dan dokumen Bill
3. Isikan data seperti gambar berikut
4. Klik Record untuk menyimpan transaksi! (Hanya membuat faktur retur)

5. Proses Retur (mengurangi Utang usaha)
6. Pilih Tab Returns & Debits
78
7. Pilih sorot Bill yang akan diretur (dalam kasus ini bill tanggal 06/01/2012)
8. Klik Apply To purchase > Tampil jendela Returns & Debits
9. Perhatikan gambar berikut!
79
10. Klik Mouse pada Kotak Amount Applied sehingga nominal akan tampil
11. Tekan ENTER
12. Klik Record untuk menyimpan!
Retur Pembelian Tunai (mengembalikan Uang)

Tanggal 26 Jan 2012 Perusahaan mengembalikan 1 buah Kursi (rusak) dengan kode
K003 kepada PT. Faris HG. Karena sudah dilakukan pelunasan, maka dana atas retur
tersebut dikembalikan melalui cheque Bank Alfa.
Penyelesaian:
1. Buat Bill minus (perhatikan gambar berikut!)

3. Pilih Purchase Register Pilih Tab Returns & Debits
80
4. Klik Receive Refund

5. Tampil jendela Settle Returns & Debits
6. Isikan data sesuai gambar berikut!
81
E. Transaksi Pay Bill

Tanggal 16 Jan 2012 Perusahaan membayar LUNAS Bill BI001 atas transaksi
tanggal 05 Januari 2012 ke PT Faris HG melalui Bank Alfa. (tidak mendapatkan
potongan)
Penyelesaian:
1. Pilih Modul Purchase Pay Bills
2. Isikan data seperti gambar berikut!
3. Isikan pada bagian Amount jumlah yang akan di bayarkan dan pilih baris supplier
dan klik Amound Applied
82
CHAPTER VIII
ACCOUNT & PURCHASE REPORT
1.
Report Index To Report
2.
Pilih Laporan yang ingin ditampilkan
3.
Perhatikan beberapa contoh laporan di bawah ini!
83
84
85
86
CHAPTER IX
MODUL SALES
Pada Bagian ini akan dibahas tentang penjualan. Penjualan bisa berbentuk barang atau jasa.
Pada modul Penjualan hampir sama dengan modul pembelian. Bila anda sudah memahami
modul pembelian, pasti akan mudah memahami modul penjualan.
Buka database perusahaan CV Sherly Ariyanti (Sebelum membuka database Perusahaan
Pastikan mengembalikan Format Tanggal pada saat Pembuatan Awal Databes Perusahaan
agar tidak read Only)
B.
Setup Link Account Sales

Setup linked account digunakan untuk membuat MYOB mengetahui rekening apa saja
yang akan digunakan bila terjadi tranasaksi penjualan

*(Untuk penjelasan dan langkahnya sudah dibahas pada halaman 27)
Untuk membuat data pelanggan gunakan Modul CARD FILE, lalu pilih Card List. Data
Pelanggan dengan keterangan sebagai berikut:
*(Untuk penjelasan dan langkahnya sudah dibahas pada halaman 41)
C.
Fasilitas Pencatatan Penjualan

Fasilitas pencatatan penjualan yang disediakan MYOB terdiri dari:
i. QUOTE
Merupakan fasilitas untuk menginput data penawaran barang kepada pelanggan.
Penginputan dokumen ini tidak akan menghasilkan jurnal, dikarenakan belum adanya dana
maupun barang yang berkurang.
ii. ORDER
Merupakan fasilitas untuk menginput data pemesanan barang yang dilakukan antara
pelanggan dengan perusahaan. Penginputan dokumen ini dapat menghasilkan jurnal jika
terjadi penginputan uang muka (DP) di kotak Paid To Day.
87
iii. INVOICE
Merupakan fasilitas untuk menginput data barang yang dikirim ke pelanggan. Penginputan
dokumen ini pasti akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan persediaan. Selain itu
akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan penerimaan pembayaran uang muka
maupun pendapatan angkut jika kotak keduanya terisi.
Untuk penjualan tunai, maka Jumlah Paid To Day diisi dengan jumlah yang sama dengan
Total Amount.
iv. Receive Payment
Merupakan fasilitas yang digunakan untuk menginput penerimaan pembayaran atas invoice
maupun penerimaan pembayaran uang muka atas Order ataupun Invoice.
D.
Transaksi Penjualan
1.
Penjualan Tunai
Transaksi penjualan tunai untuk produk barang dan produk jasa menggunakan layout
berbeda. Untuk Penjualan Tunai menggunakan tipe Invoice (warna Biru).
Tgl 03 Januari 2012 Dijual Kepada PT Al Kaafi secara tunai dengan rincian :
Merk
Jumlah
Diskon
PPN
K-001
5%
N-T
K-002
N-T
Penyelesaian:
1. Masuk Modul Sales
2. Pilih Enter Sales
88
3. Pastikan Layout menjadi tipe Item input datanya

4. Pastikan Paid Today terisi nilai yang terjual
5. Pastikan tax inclusive tercentang
6. Pastikan tanggal tertulis dengan benar
7. Pastikan no invoice tertulis benar
89
*PPN inclusive berarti harga jual sudah termasuk PPN
2.
Penjualan Kredit dengan Uang Muka

Transaksi Penjualan Kredit melewati beberapa tahap, mulai dari pencatatan order atau
pemesanan
Tgl 03 Januari 2012 PT Fauzi Sejahtera (OR-0109) memesan dengan rincian :
Merk
Jumlah
Term
PPN
M-001
2/10 n/30
inclusive
M-002
2/10 n/30
inclusive
PT Fauzi Sejahtera membayar Down Payment (Uang Muka) Rp 10.000.000

Biaya angkut sebesar Rp 100.000 (N-T)
90
1.
Klik terms untuk mensetting Term menjadi
2. Berikut pengisian data penjualan
Kembali perhatikan
Terms sudah berubah nilainya menjadi 2% 10 net 30
Pastikan paid today terisi nilai uang muka
Pastikan tax inclusive tercentang
Pastikan tanggal tertulis dengan benar
Pastikan no invoice tertulis benar
91
Tgl 06 Januari 2012 PT Fauzi Sejahtera (OR-0209) memesan dengan rincian :

Merk
Jumlah
PPN
K-001
exclusive
M-002
exclusive
Biaya angkut sebesar Rp 75.000 (NT)
Tgl 07 Januari 2012 Order dari PT Fauzi Sejahtera (Tgl 03/01/2012) sudah dikirimkan ke PT
Fauzi Sejahtera sesuai dengan harga tercantum di order.
1.
Buka kembali Order dan pilih PT Fauzi Sejahtera
2.
Pilih Modul Sales, Enter Sales
92
3.
Akan keluar pesan Order yang masih belum di proses, pilih Order untuk order tanggal
03 Januari 2012, klik Use SALES
4.
Klik
93
5.
Sesuaikan tanggal, klik Record
94
Tanggal 08 Januari 2012 Order dari PT FAUZI SEJAHTERA (Tanggal 06/01/2012) ternyata
barang dengan kode M-002 kehabisan stok. Terpaksa dikirim barang yang ada, sisanya akan
dikirim pada saat stok terisi.
1.
Buka kembali Order dari PT FAUZI SEJAHTERA, Akan ada Dialog Box pemilihan
order yang masih belum di proses, Pilih Order Order 0000003 (tgl 06/01/2012) dengan
mengklik Use Sale
2.
Akan tampil order yang dipilih, setelah itu klik Invoice
3.
Order segera berubah menjadi invoice, coba klik Record. Akan ada dialog Box Backorder
List
Ini merupakan form pemberitahuan bahwa barang yang dipesan kurang. Akan ada
pilihan apakah barang yang kurang akan di backorder
95
Klik Backorder
Bila kita backorder maka invoice akan berbeda dari order sebelumnya, yaitu ada 3
barang yang dikirim(ship) dan 3 barang yang di backorder. 3 barang ini akan menjadi
order kembali
3.
-
Retur Penjualan
Pengembalian barang Secara Tunai( Pay Refund )
Dalam proses penjualan terkadang ada barang yang rusak atau tidak sesuai dengan
keinginan pembeli, oleh karena itu ada proses retur atau pengembalian barang.
Tgl 15 Januari 2012 PT Alkafii mengembalikan barang K-002 karena rusak
1. Pilih Modul Sales Enter Sales
2. Myob tidak menyediakan kolom untuk retur ,maka dari itu diketik dengan angka
(minus)
96
Proses Retur Pay Refund melalui Bank

1. Dari modul Sales
2. pilih Sales Register
3. Klik pada tab Returns and Credit, akan tampak retur dari PT Al Kaafi
4. Klik pada Pay Refund untuk mengembalikan uang PT Al Kaafi
97
5. Ubah account yang awalnya kas menjadi Bank Beta ( Account untuk pembayaran
harus bertipe Bank di Account List)
6. Klik Record
Pengembalian barang Secara Kredit (Apply to sales)

Tgl 19 Januari 2012 PT FAUZI SEJAHTERA mengembalikan 1 buah Kursi K-001
karena ingin Tukar Tambah dengan Meja M-001 dan untuk penukaran apabila ada biaya
tambahan , PT Fauzi Sejahtera meminta untuk memasukan ke tagihan saja.
98
Klik Record/ OK
Nilai selisih dari tukar tambah akan di jadikan pengurang tagihan PT Fauzi
Sejahtera bila masih bernilai minus. Tetapi di transaksi ini PT Fauzi Sejahtera
masih harus menambah uang sekitar Rp 1.375.000 lagi. Maka dianggap tidak ada
retur.
4.
Receive Payment
Tanggal 15 Januari 2012 PT AL KAAFI menlunasi hutang terdahulu sebesar Rp
10.000.000 membayar lewat transfer Bank Beta.
99
CHAPTER X
JURNAL PENYESUAIAN & JURNAL BALIK
10.1. Jurnal Penyesuaian
Pos yang sering mengalami penyesuain seperti penyusutan, penyisihan piutang tak tertagih,
akun pembayaran di muka, akun biaiya yang masih harus dibayar, rekonsiliasi bank karena
mencatat biaya administrasi bank, jasa giro, perhitungan ajak penghasilan dan penutupan
(reclass) PPN masukan menjadi ke PPN keluaran.
Agar jurnal penyesuain ini bias dilihat dalam satu laporan khusus maka jurnal tersebut kita
masukkan di setiap transaksi yang sesuai, sebagian besar menggunakan fasilitas record journal
entry, dengan mengisikan tanggalnya diawali dengan tanda bintang/string (*). Periode transaksi
yang tanggalnya diisikan dengan bintang itu disebut MYOB dengan istilah periode tigabelas
(thirteen period)
Contoh:
Pada akhir Desember 2012 diketahui biaya yang masih harus dibayar adalah sebagai berikut:
Biaya Gaji = Rp. 5.250.000,-
Penyelesaian:
1. Pilih Modul Account
2. Tampil Jendela Record Journal Entry lalu isikan datanya kemudian Record
100
10.2. Jurnal Balik

Contoh kasus jurnal penesuaiain di atas memerlukan jurnal pembalik, untuk membuat
jurnal pembalik di MYOB data dilakukan secara otomatis. Langkah-lagkahnya adalah:
1. Tentukan preference supaya transaksi yang sudah dicatat tidak bisa di edit (diganti)
2. Dari menu Setup > Preferences > Security
3. Aktifkan pilihan Transaction Cant be Change (System Wide)
4. Klik OK
1. Buka jurnal penyesuaian yang akan dibalik pada awal periode berikutnya
1. Buka Transacton Journal > All Journal!
2. Klik anak panah putih abu-abu dari jurnal yang akan dibalik
3. Setelah transaksi tersebut terbuka, klik menu Edit > Reverse General Journal
Transaction!
101
4. Selanjutnya jurnal baru dengan posisi nilai (amount) debet dan kredit sudah dibalik
oleh MYOB akan tampil. Ganti tanggal jurnal balik tersebut dengan tangal awal
periode berikutnya.
5. Klik Record
102
DAFTAR PUSTAKA
Madcoms LPKBM.2000. Myob Accounting edisi Revisi. Andi:Yogyakarta.
Mahmudi Ali. 2012. Myob Accounting dan Premier I edisi kedua. PT Gramedia:Jakarta.
Mahmudi Ali, 2012, Komputerisasi Akuntansi Myob Perusahaan Dagang, PT Grasindo:Jakarta.
Suryana Ruchyat. 2012. Komputerisasi Akuntansi dengan Myob Edisi Revisi Kesatu,
Informatika:Bandung.
103

Modul Myob Aplikasi Komputer Akuntansi 2015

Uploaded by

Document Information

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Modul Myob Aplikasi Komputer Akuntansi 2015

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.

CHAPTER II Setup Modul Account I .......................................................................

CHAPTER III Setup Modul Account II ....................................................................

CHAPTER IV Setup Opening Balance dan Card File .............................................

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

CHAPTER V Setup Modul Inventory ........................................................................

CHAPTER VI Transaksi Jurnal Account & Banking ..............................................

CHAPTER VII Modul Purchase .................................................................................

CHAPTER VIII Account & Purchase Report ...........................................................

CHAPTER IX Modul Sales..........................................................................................

CHAPTER X Jurnal Penyesuaian & Jurnal Balik .................................................. 100

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

Tim Konsorsium SIA

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

1.1. Instalasi MYOB

2. Klik Next untuk melanjutkan

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

7. Pada bagian Existing Folder, biarkan pilihan pada Accessories

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

9. Bila sudah yakin klik Next untuk memulai proses instalasi

11. Proses instalasi telah selesai klik Finish

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

1.2. Perkembangan MYOB

Tentukan periode pembukuan

Tentukan daftar akun

Susunan daftar pelanggan

Susun daftar supplier

Susun daftar barang dagang atau jasa

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

A. Setup Currency Symbol & Date Format

dalam praktek ini adalah Myob

untuk menghindari read only selalu

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

2.1 Membuat Database Perusahaan Baru

: Jl. Pejaten Barat II No 1

:01 Januari 2012 s.d Desember 2012

Jumlah Bulan Akuntansi

Berikut langkah penerapan aplikasi MYOB:

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

a : Menu untuk Membuka Database Perusahaan yang sudah ada.

Versi MYOB yang

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

5. Klik tombol Next pada isian Introduction

: Nama Perusahaan Wajib diisi

: Serial Number hanya diisi jika MYOB yang

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

7. Kemudian, isikan data Accounting Information seperti berikut:

: Tahun Tutup Buku

: Bulan Tutup Buku

: Bulan Konversi Manual ke MYOB

Number of Acct Periods

: Jumlah Bulan Periode Akuntansi

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

8. Kemudian, pilih pilihihan pada isian berikut:

Ada tiga pilihan yang disediakan :

9. Kemudian, menampilkan tempat penyimpanan database perusahaan. Secara

(sesuaikan dengan tempat penyimpanan yang

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

: untuk menyelesaikan semua setup yang diperlukan sebelum masuk ke

11. Kemudian, klik Command Center.

2.2 Bagan Akun

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

Harga Pokok Penjualan