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DE TESORERIA.
Ley Marco. Administracin Financiera Ley 28112.
Ley general del sistema nacional de tesoreria
28693
CPC. LILI MARTINEZ LOZANO
PRINCIPIOS
Unidad de caja: Caja nica del TP con el objeto de centralizar las cuentas que
determine la DNTP, para asegurar una gestin integral de los recursos financieros
del Estado.
Centralizar los recursos financieros de la entidad y ponerlos a disposicin de
tesorera.
Economicidad:
El devengado se formaliza, una vez que se han cumplido las siguientes acciones:
La recepcin satisfactoria de los bienes adquiridos, la efectiva prestacin de los servicios
contratados, o el cumplimiento de los trminos contractuales o legales (cuando se trate
de gastos sin contraprestacin inmediata o directa)/13 y,
El registro en el Sistema Integrado de Administracin Financiera del Sector Pblico
(SIAF-SP)/14.
El pago slo procede si est debidamente formalizado el devengado correspondiente, y
registrado en el Sistema Integrado de Administracin Financiera del Sector Pblico (SIAF-SP).
Est prohibido el pago de obligaciones que no cumplan con esta disposicin. El pago efectivo
debe realizarse de acuerdo al Presupuesto de Caja.
Los pagos se pueden realizar mediante cheques, abonos en cuentas bancarias, en efectivo o
por medios electrnicos. Para tal efecto, la Direccin Nacional de Tesoro Pblico establece
los procedimientos, normas y plazos de pagadura.
SERVICIOS BANCARIOS
DNTP puede celebrar convenios con el BCRP y otras entidades del SF.para
alcanzar mayor cobertura y eficiencia en sus operaciones.
MODALIDAD DE PAGO