ACTA DE ARQUEO DE CAJA CHICA

En Chiclayo-Lambayeque, a los 31 das del mes de diciembre 2013, se

reuni en el local de tesorera de la Empresa EXPORTA FACIL S.A., el Sr.
Dionisio Alejandro Canahua Daz auditor de la Empresa NORMA CONTABLE
y Sr. Franklin Guillermo Requejo Martnez el encargado de la caja chica,
para efectuar el arque de los fondos y valores del FPPE (Fondo para Pagos
en Efectivo), obteniendo los siguientes resultados:
I.

DOCUMENTOS PROVISIONALES
Se encontraron los siguientes documentos provisionales:
RECIBOS DE CAJA
FECHA
CONCEPTO
22.12.13 Compra de acciones, para su retiro

VALOR
S/. 6,000.00
S/.
6,000.00

TOTAL DE DOC. DEFINITIVOS

II.

DOCUMENTOS DEFINITIVOS
Se encontraron los siguientes documentos definitivos:
FACTURAS
FECHA
CONCEPTO
N DOC.
Compras de tiles de
30.12.13
001-1736
oficina

VALOR
S/.

TOTAL DE FACTURAS S/.

FECHA
-

RECIBOS POR HONORARIOS

CONCEPTO
Por recibo de honorarios
TOTAL DE RECIBOS

75.00

VALOR
S/. 1,850.00
S/. 1,850.00
S/.
1,925.00

TOTAL DE DOC. DEFINITIVOS

III.

75.00

OTROS DOCUMENTOS
Se encontraron los siguientes documentos:
CHEQUES (POR COBRANZA)
FECHA
20.12.1
3
24.12.1
3
30.12.1

CONCEPTO
Compra de Computadoras
Pagos recibido de Scotiabank por
un cliente
Pagos recibido de Scotiabank por

N
DOC.

VALOR
S/.
2196053
8,000.00
3566467 S/.
8
25,000.00
5437236 S/.

un cliente

18,000.00
S/.
51,000.00

TOTAL DE CHEQUES

CHEQUES (SIN FONDOS)

FECHA
CONCEPTO
N DOC.
VALOR
18.10.1 Giro de un cliente, del BCP (sin
5431278 S/.
3
fondos)
0
3,500.00
Canje de cheque por efectivo (sin 3986217 S/.
fondos)
8
6,500.00
S/.
10,000.00

TOTAL DE CHEQUES

RECIBOS
FECHA
18.12.13
20.12.13

CONCEPTO
Gasto del inventario
fisico
S/C

N DOC.

VALOR

S/N
S/N

S/.
S/.

1,300.00
3,000.00

TOTAL DE RECIBOS S/.

S/.
65,300.00

TOTAL DE OTROS DOC.

IV.

4,300.00

DINERO EFECTIVO
Se encontr el siguiente efectivo en caja chica:
MONEDAS
S/.
5.00
S/.
2.00
S/.
1.00
S/.
0.20
S/.
0.10

40 monedas de
25 monedas de
95 monedas de
70 monedas de
50
0 monedas de

S/.

200.00

S/.

50.00

S/.

95.00

S/.

14.00

S/.

total de monedas

600
55
203
0
107

billetes de
billetes de

S/.
S/.

BILLETES
10.00
20.00

billetes de
billetes de

S/.
S/.

50.00
100.00

50.00
S/.
409.00

S/.
S/.

6,000.00
1,100.00

S/.
S/.

101,500.00
107,000.00

0
total de billetes
TOTAL DE MONEDAS Y
BILLETES

V.

S/.
215,600.00
S/.
216,009.00

RESUMEN
A continuacin se presenta el resumen del arqueo
RESUMEN
DOCUMENTOS
PROVISIONALES
DOCUMENTOS
DEFINITIVOS
OTROS DOCUMENTOS
DINERO EFECTIVO

TOTAL
VI.

S/.
6,000.00
S/.
1,925.00
S/.
65,300.00
S/.
216,009.00
S/.
289,234.00

OBSERVACIONES
El cheque 39862178 de Scotiabank girado por el Gerente
Administrativo se encuentra sin fondos.
El recibo de fecha 20.10.13 a favor del Gerente Administrativo no
tiene nmero y no se especifica concepto.
El cheque n 0054312780 ha sido devuelto en dos oportunidades por
carecer de fondos.
Se encontraron dos billetes de S/100.00 falsos, los cuales constituyen
un faltante.
No se consideran dentro del fondo asignado los siguientes conceptos:

FECH
A
24.12.
13
30.12.
13
18.10.
13

NO FORMAN PARTE DEL FONDO ASIGNADO

N de
CONCEPTO
cheque
MONTO
Pagos recibido de Scotiabank por
S/.
35664678
un cliente
25,000.00
Pagos recibido de Scotiabank por
S/.
54372368
un cliente
18,000.00
Giro de un cliente, del BCP (sin
S/.
54312780
fondos)
3,500.00

S/.
46,500.00

TOTAL

TOTAL DE ARQUEO
TOTAL ASIGNADO
DIFERENCIA

S/.
S/.
S/.

242,534.00
300,000.00
-57,466.00

Preguntando si tena otro valor que aclarar, dijo no.

El arqueo de FPPE concluyo a las 6:30 pm. del mismo da.
Firma en seal de aceptacin:

________________________
________________________
Dionisio Canahua
Franklin Requejo
Auditor encargado
Encargado de Caja Chica