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AUDITORIA
AMBIENTAL
La empresatextil "San Jorge", fue creada por el Sr. Jorge Yeri Kuscevic
Gonzles el ao 1992. Dinmico empresario cruceo que desde muy joven
tuvo la inquietud por formar su propia empresa, inicio su emprendimiento
fabricando bolsas de polipropileno debido a la necesidad que haba en
nuestro mercado y que eran de mucha utilidad para el ingenio arrocero del
cual sus padres eran propietarios.
Fue as que naci laempresatextil "San Jorge", la que empez produciendo
solo bolsas de polipropileno y ahora es una industria pionera en el rea de los
plsticos.
REGLAMENTACIONES
NORMAS ISO Y DISPOSICIONES
DESARROLLO DEL TRABAJO.-
SER
APLICADAS
EN
EL
MEMORANDUM DE
PLANIFICACION DE AUDITORIA
NATURALEZA DEL TRABAJO.El objetivo principal de nuestro examen ser emitir una opinin profesional sobre
la contaminacin del medio ambiente de acuerdo a las normas ISO y la LEY DEL
MEDIO AMBIENTE (LEY 1333).
Considerando que nuestro examen est dirigido a emitir una opinin sobre la
contaminacin del medio ambiente de la sociedad, especficamente sobre LA
EMPRESA INDUSTRIAL TEXTIL SAN JORGE, diferenciaremos los controles fuertes
que se tengan que realizar como ser el de mayor relevancia el tema de la
contaminacin, nuestro propsito fundamental es identificar los problemas y dar
soluciones para as lograr confianza en los controles claves para establecer el
alcance, naturaleza y oportunidades de las pruebas sustantivas y de cumplimiento
con esta manera disminuir el riesgo de auditoria.
PRINCIPALES RESPONSABILIDADES A NIVEL DEL INFORME.Hemos sido contratados como auditores externos por parte de la
Industrias
INDUSTRIA TEXTIL SAN JORGE, con la finalidad de obtener certeza
razonable de que las polticas y procedimientos ambientales
emitidos por la industria se estn llevando acabo adecuadamente,
as como verificar si se cuenta con problemas de negocio en
marcha por asuntos de tipo ambiental y si estn siendo registradas
ALCANCE.las
provisiones y contingencias de carcter ambiental.
ACTIVIDADES Y FECHA DE MAYOR IMPORTANCIA.Se detallaran las fechas de mayor importancia relacionadas con la planificacin,
ejecucin y finalizacin de nuestra auditora ambiental.
Las fechas establecidas de la actividad de planeacin de la auditoria son tentativas y
han sido determinadas en base al desarrollo de las tareas en condiciones normales .
Etapa de planeacin
95 horas
250 horas
45 horas
Total
390 horas
Auditor encargado
Emely Natareno
Auxiliar de auditora
Ingrid Turcios
Auxiliar de auditora
Vernica Duran
Auditor ambiental
Abogado
30.000,00
3.500,00
1.500,00
1.000,00
36.000,00
PROGRAMA DE AUDITORIA
OBJETIVO:
Verificar que se est promoviendo, concientizando a la poblacin de tener un
adecuado tratamiento de sus residuos slidos y desechos urbanos de acuerdo de
normas vigentes.
De existir variaciones o desviaciones identificar a los responsables y los
impactos ambientales ocasionados.
N
o
PROCEDIMIENTO DE
AUDITORIA
PROCEDIMIENTOS
1
Solicitar el documento de
reglamento de la ordenanza
2 municipal 043/2006.
Solicitar el organigrama y
verifique
que departamento es el
3 encargado de ejecutarlos.
Solicite todos los
documentos de constitucin
y organizacin de la
empresa y en especial el
reglamento de higiene y
empresa, verificar la
legalidad de cada
4 documento y archivar en el
legajo permanente.
Elaborar el cuestionario de
control interno de
pruebas de cumplimiento y
REF.
P/T
HECHO
POR
SUPERVISADO
POR
Realizar el memorando de
planeacin y actualizarlo
conforme el trabajo de
auditora avance.
Elaborar la planilla de
deficiencia en base a las
evidencias negativas
encontradas y verificar si
fueron corregidas para
reportar en el informe.
10
Elaborar el informe de la
Auditora
Ecolgica Ambiental.
OBJETIVOS
Verificar el cumplimiento de los Requisitos para la Obtencin de la
Licencia Ambiental que son emitidas por la Direccin del Medio Ambiente
del Departamento de Santa Cruz de la Sierra.
Ref.
P/T
CUESTIONARIO
SI
NO
5.- La Empresa INDUSTRIAL TEXTIL SAN JORGE
cuenta con su debido Organigrama de la
Actividad, Obra o Proyecto.
9.- En la Empresa INDUSTRIAL TEXTIL SAN JORGE sus
operarios que laboran en las zonas de mayor
generacin de ruido utilizan protectores.
PLANILLA DE DEFICIENCIAS
CONDICION
CRITERIO
13.- La
Empresa
Se ha vulnerado
INDUSTRIAL
con el
TEXTIL SAN
reglamento N V
JORGE cuenta a la ley el Medio
con registros,
Ambiente.
Autorizacin o
Licencia de
operacin para
Actividades
con sustancias
peligrosas.
CAUSA
EFECTO
Se origin a
causas de
negligencia por
parte de los
funcionarios
encargados en
las polticas
ambientales de
la empresa.
Esto afecta al
Medio Ambiente
y las personas
que manipulan
estas
sustancias.
RECOMENDACIN
COMISION DE
AUDITORIA
Se Recomienda al
Si Reportar en el
Gerente General
Informe.
instruir al
departamento de
produccin el uso
adecuado de las
sustancia y proteccin
al personal.
18.- La
Empresa
INDUSTRIAL
TEXTIL SAN
JORGE cuenta
con una
poltica
ambiental
destinada a la
proteccin de
agua, suelo,
ruido y uso
ptimo de la
energa.
Se ha vulnerado
el artculo N 32
de la ley1333.
Se origino a
causas de
desconocimiento
por parte de los
funcionarios.
Esto afecta al
bienestar de la
Salud Publica.
Se Recomienda al
Gerente General
instruir a los
responsables del
departamento de
produccin, mayor
control en los
desechos originados
por la empresa y
utilizacin de materia
prima.
Si Reportar en el
Informe.
21.- El
personal
cuenta con
el equipo
apropiado
para el
Por lo tanto se
ha vulnerado el
articulo N 97 de
la Ley 1333.
Se origin a
causas de
negligencia por
parte de los
funcionarios.
Esto afecta al
desempeo de
los trabajadores
al atentar con
el bienestar y
Se Recomienda al
Gerente General
instruir al
departamento de
produccin hacer
Si Reportar en el
Informe.
INFORME DE AUDITORIA
AMBIENTAL
INFORME DE AUDITORIA
DE AUDITORIA ECOLOGICA Y AMBIENTAL
ANTECEDENTES, OBJETO, OBJETIVO, ALCANCE Y METODOLOGIA
ANTECEDENTES:
1.1. ALCANCE:
METODOLOGIA:
DEFICIENCIA 1:
Se ha evidenciado que no cuenta con una Licencia de operacin
para Actividades con sustancias peligrosas
DEFICIENCIA 2:
Se ha evidenciado que la empresa no cuenta con una poltica
ambiental destinada a la proteccin de agua, suelo, ruido y uso
ptimo de la energa
DEFICIENCIA 3:
Se ha evidenciado que el personal de la empresa no cuenta con
el equipo apropiado para el desarrollo de sus actividades en
el proceso de produccin
CONCLUSION:
RECOMENDACIN FINAL: