ANEXO 19.1.3.

CLASIFICACION DE PARTIDAS MONETARIAS Y NO MONETARIAS

CUENTA ACTUALIZABLE CONCEPTO ACTIVO Grupo: Valores 1101 1102 1103 1104 1105 1106 1107 1108 1120 X X INVERSIONES EN VALORES GUBERNAMENTALES INVERSIONES EN VALORES DE EMPRESAS PRIVADAS CON TASA CONOCIDA INVERSIONES EN VALORES DE EMPRESAS PRIVADAS DE RENTA VARIABLE INCREMENTO POR VALUACION DE VALORES DEUDORES POR INTERESES DE VALORES INVERSIONES EN VALORES EXTRANJEROS INVERSIONES EN VALORES DADOS EN PRESTAMOS VALORES RESTRINGIDOS DEUDOR POR REPORTO Grupo: Prstamos 1201 1202 1203 1204 1205 1206 1207 1208 1209 PRESTAMOS SOBRE POLIZA PRESTAMOS CON GARANTIA PRENDARIA PRESTAMOS CON GARANTIA DE FIDEICOMISOS PRESTAMOS HIPOTECARIOS PRESTAMOS QUIROGRAFARIOS DESCUENTOS Y REDESCUENTOS CARTERA VENCIDA DEUDORES POR INTERESES SOBRE PRESTAMOS Y CREDITOS PRESTAMOS POR CONTRATOS DE REASEGURO FINANCIERO OTORGADOS Grupo: Inmobiliarias 1301 1302 1303 1304 1305 X X X X X INMUEBLES INMUEBLES EN CONSTRUCCION INMUEBLES ADQUIRIDOS MEDIANTE CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO INCREMENTO POR VALUACION DE INMUEBLES INCREMENTO POR VALUACION DE INMUEBLES ADQUIRIDOS POR ARRENDAMIENTO FINANCIERO Grupo: Para Obligaciones Laborales 1401 X INVERSIONES DE LAS RESERVAS PARA OBLIGACIONES LABORALES * (2) * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * (1) (1) MONETARIA NO MONETARIA

CUENTA 1402

ACTUALIZABLE X

CONCEPTO DERECHOS ADICIONALES POR BENEFICIO LABORES AL RETIRO Grupo: Disponibilidad

MONETARIA

NO MONETARIA * (2)

1501 1502

CAJA BANCOS, CUENTA DE CHEQUES Grupo: Deudores

* *

1601 1602 1603 1604 1605 1606 1607 1621 1622 1623 1624 1625 1626 1627 1628 1630 1631 1632 1633 1634 1635

PRIMAS DE PRIMER AO POR COBRAR PRIMAS DE RENOVACION POR COBRAR PRIMAS UNICAS POR COBRAR DEUDORES POR PRIMAS DE ACCIDENTES Y ENFERMEDADES Y DAOS DEUDOR POR PRIMA POR SUBSIDIO DAOS ADEUDOS A CARGO DE DEPENDENCIAS Y ENTIDADES DE LA ADMINISTRACION FEDERAL PRIMAS POR COBRAR DE FIANZAS EXPEDIDAS MATRIZ Y SUCURSALES CUENTA CORRIENTE AGENTES, CUENTA CORRIENTE ADEUDOS POR PRIMAS COBRADAS NO REPORTADAS AJUSTADORES CUENTA CORRIENTE DOCUMENTOS POR COBRAR DISPOSICION DE INVERSIONES DE LAS RESERVAS DE FIANZAS EN VIGOR Y DE CONTINGENCIA DEUDORES POR RESPONSABILIDADES DE FIANZAS POR RECLAMACIONES PAGADAS PRESTAMOS AL PERSONAL DEUDORES DIVERSOS DIVIDENDOS POR COBRAR SOBRE ACCIONES DEPOSITOS EN GARANTIA I.V.A. PAGADO POR APLICAR DEUDORES POR INTERESES SOBRE DEPOSITOS RECIBIDOS EN GARANTIA DE FIANZAS DEUDORES POR SERVICIOS ANALOGOS Y CONEXOS Grupo: Reaseguradores y Reafianzadores

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * *

1701 1702 1703 1704 1705 1706

INSTITUCIONES DE SEGUROS, CUENTA CORRIENTE COMISIONES POR COBRAR DEL REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO CEDIDO INSTITUCIONES DE FIANZAS, CUENTA CORRIENTE PRIMAS RETENIDAS POR REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO TOMADO SINIESTROS RETENIDOS POR REASEGURO TOMADO PARTICIPACION DE REASEGURADORES POR SINIESTROS PENDIENTES

* * * * * *

CUENTA 1707 1708 1709 1710 1711 1712 1713 1714 1715

ACTUALIZABLE

CONCEPTO PARTICIPACION DE REASEGURADORES POR RIESGOS EN CURSO PARTICIPACION DE REASEG. POR SALVAMENTOS PEND. DE VTA. POR REASEG. TOMADO PARTICIPACION DE REASEG. EN SINIESTROS PAGADOS DE CONTADO DEL REASEG. TOMADO PARTICIPACION DE REAFIANZADORAS POR RECLAMACIONES PAGADAS PARTICIPACION DE REAFIANZADORAS EN PASIVOS CONSTITUIDOS INTERMEDIARIOS DE REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO CUENTA CORRIENTE PARTICIPACION DE REAFIANZADORAS EN LA RESERVA DE FIANZAS EN VIGOR PARTICIPACION DE REAFIANZADORAS EN LA RESERVA DE CONTINGENCIA PARTICIPACION DE REASEGURADORAS POR COBERTURAS DE REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO NO PROPORCIONAL Grupo: Otros Activos

MONETARIA

NO MONETARIA *

* * * * * * * *

1801 1802 1803 1804 1805 1901 1902 1903 1904 1905 1906 1907 1908 1909 1914 1915 1916 1917

X X

X X X X X

MOBILIARIO Y EQUIPO MOB. Y EQUIPO ADQUIRIDOS MEDIANTE CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO ACTIVOS ADJUDICADOS INVENTARIO DE SALVAMENTOS POR REALIZAR ACTIVOS ADJUDICADOS DERIVADOS DE DISPOSICION DE INVERSIONES PAGOS ANTICIPADOS IMPUESTOS PAGADOS POR ANTICIPADO GASTOS DE ESTABLECIMIENTO Y REORGANIZACION GASTOS DE INSTALACION OTROS CONCEPTOS POR AMORTIZAR GTOS. DE EMISION Y COLOCACION DE OBLIG. SUBS. CONVERTIBLES OBLIGAT. A CAPITAL POR AMORTIZAR DISPOSICION DE LA RESERVA DE FIANZAS EN VIGOR DISPOSICION DE LA RESERVA DE CONTINGENCIA ACTIVOS INTANGIBLES DE LARGA DURACION IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS POR APLICAR GTOS. DE EMISION Y COLOCACION DE OBLIG. SUBS. NO SUSCEPTIBLES DE CONVERTIRSE EN ACCIONES GTOS. DE EMISION Y COLOCACION DE OTROS TITULOS DE CREDITO

* * * * * * * * * * * * * * * * * *

X X

PARTICIPACION DEL PERSONAL EN LAS UTILIDADES DIFERIDAS Grupo: Operaciones con Productos Derivados

1910 1911 1913

PRIMA PAGADA DE OPCIONES Y/O WARRANTS BIENES O VALORES A RECIBIR POR FUTUROS APORTACIONES DE FUTUROS

* * *

CUENTA

ACTUALIZABLE

CONCEPTO

MONETARIA

NO MONETARIA

COMPLEMENTARIAS DE ACTIVO Grupo: Estimacin por Baja de Bienes 3101 3102 X X DECREMENTO POR VALUACION DE VALORES ESTIMACION POR BAJA DE INMUEBLES Grupo: Depreciaciones 3201 3202 3203 3204 3205 3206 X X X X X X DEPRECIACION ACUMULADA DE INMUEBLES DEPRECIACION ACUMULADA DE INMUEBLES ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO DEPRECIACION ACUMULADA DEL INCREMENTO POR VALUACION DE INMUEBLES DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO DEPRECIACION ACUMULADA ARRENDAMIENTO FINANCIERO DE MOBILIARIO Y EQUIPO ADQUIRIDO EN * * * * * * * * (1)

DEPRECIACION ACUMULADA DEL INCREMENTO POR VALUACION DE INMUEBLES ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO Grupo: Amortizaciones *

3301 3302 3303 3304

X X X X

AMORTIZACION ACUMULADA DE GASTOS DE ESTABLECIMIENTO Y REORGANIZACION AMORTIZACION ACUMULADA DE GASTOS DE INSTALACION AMORTIZACION ACUMULADA DE OTROS CONCEPTOS AMORTIZACION ACUMULADA DE GASTOS DE EMISION DE INSTRUMENTOS DE DEUDA Grupo: Castigos

* * * *

3401 3402 3403 3404 3405 3406

DETERIORO DE VALORES ESTIMACION PARA CASTIGOS DE PRESTAMOS ESTIMACION PARA CASTIGOS DE DEUDORES POR PRIMAS ESTIMACION PARA CASTIGOS DE ADEUDOS DIVERSOS ESTIMACION PARA CASTIGOS DE ADEUDOS POR PRIMAS COBRADAS NO REPORTADAS DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS DE LARGA DURACION PASIVO Grupo: Reservas Tcnicas RESERVA MATEMATICA RESERVA PARA BENEFICIOS ADICIONALES Y EXTRA PRIMAS RESERVA PARA SEGUROS DE VIDA TEMPORALES A UN AO RESERVA DE FIANZAS EN VIGOR RESERVA PARA RIESGOS EN CURSO DE ACCIDENTES Y ENFERMEDADES RESERVA PARA RIESGOS EN CURSO DE DAOS

* * * * * *

2101 2102 2103 2105 2106 2107

* * * * * *

X X

CUENTA 2121 2122 2123 2124 2125 2126 2127 2128 2129 2130 2131 2132 2133 2134 2135 2141 2142 2143 2144 2145 2147 2148

ACTUALIZABLE

CONCEPTO RESERVA PARA OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR POR SINIESTROS OCURRIDOS SINIESTROS Y VENCIMIENTOS PAGADEROS A PLAZO DETERMINADO RESERVA PARA OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR POR RENTAS VITALICIAS DOTALES VENCIDOS PENDIENTES DE PAGO RVAS. PARA OBLIGS. PENDIENTES DE CUMPLIR POR SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REP. RVA. DE GASTOS DE AJUSTE ASIGNADOS A LOS SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPORTADOS RESERVA PARA DIVIDENDOS Y BONIFICACIONES SOBRE POLIZAS DIVIDENDOS Y BONIFICACIONES POR PAGAR SOBRE POLIZAS DIVIDENDOS EN ADMINISTRACION INDEMNIZACIONES EN ADMINISTRACION FONDOS EN ADMINISTRACION DEL SEGURO FLEXIBLE PRODUCTOS DE LAS INV. DE FONDOS EN ADMON. DE SEGUROS FLEXIBLES POR APLICAR PRIMAS EN DEPOSITO PRIMAS EN DEPOSITO POR SUBSIDIO RESERVA DE SINIESTROS PENDIENTES DE VALUACION RESERVA DE PREVISION RESERVA ESPECIAL DE PREVISION PARA SINIESTROS RESERVAS ADICIONALES PARA SEGUROS ESPECIALIZADOS RESERVA PARA RIESGOS CATASTROFICOS RESERVA DE CONTINGENCIA RESERVA MATEMATICA ESPECIAL RESERVA PARA FLUCTUACION DE INVERSIONES Grupo: Reservas para Obligaciones Laborales

MONETARIA * * * * * * * * * * * * * *

NO MONETARIA

X X X X X X X

* * * * * * * *

2201 2202

RESERVA PARA OBLIGACIONES LABORALES OBLIGACIONES ADICIONALES POR BENEFICIOS LABORALES AL RETIRO Grupo: Acreedores

* *

(2) (2)

2301 2302 2303 2304 2305 2306 2307 2308

MATRIZ Y SUCURSALES AGENTES, CUENTA CORRIENTE COMISIONES POR DEVENGAR RESERVA PARA COMPENSACIONES ADICIONALES A AGENTES AJUSTADORES, CUENTA CORRIENTE ACREEDORES POR FONDOS EN ADMINISTRACION DE PERDIDAS ACREEDORES POR GASTOS REALIZADOS POR ADMINISTRACION DE PERDIDAS ACREEDORES POR RESPONSABILIDADES DE FIANZAS POR PASIVOS CONSTITUIDOS

* * * * * * * *

CUENTA 2309 2401 2402 2403 2404 2405 2406 2407 2408 2409 2410 2411 2415

ACTUALIZABLE

CONCEPTO PROVISIONES DE FONDOS RECIBIDOS DE PARTICULARES DERECHOS DE INSPECCION Y VIGILANCIA DIVIDENDOS POR PAGAR SOBRE ACCIONES ACREEDORES POR INTERMEDIACION DE OTROS SERVICIOS ACREEDORES POR INTERESES DE DEPOSITOS RECIBIDOS EN GARANTIA DE FIANZAS ACREEDORES POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO ACREED. POR INTERS. DE LAS OBLIGS. SUBORDINADAS DE CONVERSION OBLIG. A CAPITAL ACREEDORES POR POLIZAS CANCELADAS ACREEDORES DIVERSOS ADEUDOS A FAVOR DEL IMSS O DEL ISSSTE ADEUDOS AL FIDEICOMISO DE PENSIONES PROVISIONES PARA BENEFICIOS ADICIONALES ADEUDOS POR LINEAS DE CREDITO Grupo: Reaseguradores y Reafianzadores

MONETARIA * * * * * * * * * * * * *

NO MONETARIA

2501 2502 2503 2504 2505 2506 2507 2508 2509 2510

INSTITUCIONES DE SEGUROS, CUENTA CORRIENTE COMISIONES POR PAGAR DEL REASEGURO TOMADO INSTITUCIONES DE FIANZAS, CUENTA CORRIENTE PRIMAS RETENIDAS POR REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO CEDIDO RESERVA DE SINIESTROS RETENIDOS POR REASEGURO CEDIDO PARTICIPACION DE REASEGURADORES POR SALVAMENTOS PENDIENTES DE VENTA POR REASEGURO CEDIDO PARTICIPACION A REAFIANZADORAS DE GARANTIAS PENDIENTES DE RECUPERAR PARTICIPACION A REAFIANZADORAS DE RECUPERACIONES POR PAGAR INTERMEDIARIOS DE REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO, CUENTA CORRIENTE ACREEDORES POR PRIMAS DE COBERTURAS DE REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO NO PROPORCIONAL

* * * * * * * * * *

Grupo: Otros Pasivos 2601 2602 2603 2604 2605 2606 PROVISION PARA LA PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LA UTILIDAD PROVISION PARA EL PAGO DE IMPUESTOS DEPOSITOS EN GARANTIA DE RENTAS PROVISIONES PARA OBLIGACIONES DIVERSAS IMPUESTOS RETENIDOS A CARGO DE TERCEROS I.V.A. POR PAGAR * * * * * *

CUENTA 2607 2701 2702 2703 2704 2705 2706

ACTUALIZABLE I.V.A. POR DEVENGAR

CONCEPTO

MONETARIA * * * * * * *

NO MONETARIA

PROVISION PARA LA PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LA UTILIDAD DIFERIDA PROVISION PARA EL PAGO DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS DERECHOS SOBRE POLIZAS POR COBRAR RECARGOS SOBRE PRIMAS POR COBRAR PRODUCTOS COBRADOS POR ANTICIPADO UTILIDAD POR COMPRA DE SUBSIDIARIAS POR AMORTIZAR Grupo: Operaciones con Productos Derivados

2412

ADEUDOS POR COMPRA DE FUTUROS Grupo: Financiamientos Obtenidos OBLIGACIONES SUBORDINADAS NO SUSCEPTIBLES DE CONVERTIRSE EN ACCIONES EN CIRCULACION OTROS TITULOS DE CREDITO EN CIRCULACION ACREEDORES POR INTERESES DE LA EMISION DE INSTRUMENTOS DE DEUDA ACREEDORES POR CONTRATOS DE REASEGURO FINANCIERO ACREEDORES POR INTERESES DE CONTRATOS DE REASEGURO FINANCIERO CAPITAL Grupo: Capital Pagado

2801 2802 2803 2804 2805

* * * * *

4101 4102 4103 4104 4105 4106 4107

X X X X X X X

CAPITAL SOCIAL CAPITAL NO SUSCRITO CAPITAL NO EXHIBIDO FONDO SOCIAL FONDO NO SUSCRITO FONDO NO EXHIBIDO ACCIONES PROPIAS RECOMPRADAS Grupo: Obligaciones Subordinadas de Conversin Obligatoria a Capital OBLIGACIONES SUBORDINADAS DE CONVERSION OBLIGATORIA A CAPITAL Grupo: Reservas RESERVA LEGAL RESERVA PARA ADQUISICION DE ACCIONES PROPIAS RESERVA POR PRIMAS EN VENTA DE ACCIONES APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL OTRAS RESERVAS FONDO DE ORGANIZACION Grupo: Supervit por Valuacin

* * * * * * *

4108

4201 4202 4203 4204 4205 4206

X X X X X X

* * * * * *

CUENTA 4301 4302 4303 4304 4305 4306

ACTUALIZABLE X X X X X X

CONCEPTO SUPERAVIT POR VALUACION DE INMUEBLES SUPERAVIT POR VALUACION DE INM. ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO SUPERAVIT POR VALUACION DE ACCIONES DEFICIT POR VALUACION DE ACCIONES RESULTADO POR POSICION MONETARIA DE LAS INVERSIONES DISPONIBLES PARA SU VENTA IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO DE LAS INVERSIONES DISPONIBLES PARA SU VENTA Grupo: Subsidiarias

MONETARIA

NO MONETARIA * * * * * *

4401 4402 4403

X X X

UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS DE SUBSIDIARIAS PARTICIPACION EN LA ACTUALIZACION DE CAPITAL CONTABLE DE SUBSIDIARIAS PARTICIPACION EN OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTABLE DE SUBSIDIARIAS Grupo: Resultados en Ejercicios Anteriores y del Ejercicio

* * *

4501 4502 4503 4504 4601 4602 4603 4604

X X X X X X X X

UTILIDADES DE EJERCICIOS ANTERIORES REMANENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES UTILIDAD DEL EJERCICIO REMANENTE DEL EJERCICIO PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES DEFICIT POR OBLIGACIONES LABORALES AL RETIRO PERDIDA DEL EJERCICIO DEFICIT DEL EJERCICIO Grupo: Exceso o Insuficiencia en la actualizacin del Capital Contable

* * * * * * * *

4701 4702 4703

X X X

CORRECCION POR REEXPRESION RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS EFECTO MONETARIO ACUMULADO Grupo: Efecto de Impuestos Diferidos

* * *

4801

EFECTO ACUMULADO DE I.S.R. Y P.T.U. DIFERIDOS

RESULTADOS DEUDORAS Grupo: Primas 5101 5102 5103 5104 5105 X X X X X PRIMAS DE PRIMER AO CEDIDAS PRIMAS DE PRIMER AO RETROCEDIDAS PRIMAS DE RENOVACION CEDIDAS PRIMAS DE RENOVACION RETROCEDIDAS PRIMAS UNICAS CEDIDAS

CUENTA 5106 5107 5108 5109 5110 5111 5112

ACTUALIZABLE X X X X X X X

CONCEPTO PRIMAS UNICAS RETROCEDIDAS PRIMAS CEDIDAS PRIMAS RETROCEDIDAS PRIMAS DEVUELTAS PRIMAS CEDIDAS EN REAFIANZAMIENTO PRIMAS RETROCEDIDAS EN REAFIANZAMIENTO PRIMAS UNICAS DEVUELTAS DEL SEGURO DIRECTO

MONETARIA

NO MONETARIA

Grupo: Constitucin e incrementos de Reservas y otros elementos tcnicos 5201 5202 5203 5204 5205 5206 5207 5208 5209 5210 5212 5213 5214 5215 X X X X X X X X X X X X X X AJUSTE A LAS RESERVAS DE RIESGOS EN CURSO INCREMENTO A LAS RESERVAS ADICIONALES PARA SEG. ESPECIALIZADOS INCREMENTO A LA RESERVA PARA DIVIDENDOS Y BONIFICACIONES SOBRE POLIZAS INCREMENTO A LA RESERVA DE PREVISION INCREMENTO A LA RESERVA ESPECIAL DE PREVISION PARA SINIESTROS INCREMENTO A LA RESERVA DE RIESGOS CATASTROFICOS INCREMENTO A LA RESERVA DE FIANZAS EN VIGOR INCREMENTO A LA RESERVA DE CONTINGENCIA AJUSTE A LA RVA. PARA OBLIGAC. PEND. CUMPLIR POR SIN. OCURRIDOS Y NO REPORTADOS AJUSTE A LA RESERVA DE GASTOS DE AJUSTE ASIGNADOS A LOS SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPORTADOS INCREMENTO A LA RESERVA MATEMATICA ESPECIAL INCREMENTO A LA RESERVA PARA FLUCTUACION DE INVERSIONES APORTACIONES AL FIDEICOMISO DE PENSIONES AJUSTE A LA RESERVA DE SINIESTROS PENDIENTES DE VALUACION Grupo: Costo de Adquisicin 5301 5302 5303 5304 5305 5306 5307 5308 5309 5310 5311 5312 5313 X X X X X X X X X X X X X COSTO DE COBERTURAS DE REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO NO PROPORCIONAL APLICACION DE COMISIONES A FAVOR DE CONTRATANTES DE SEGUROS Y FIANZAS COMISIONES A AGTES. DE SEG. Y FIANZ. PERSONAS FISICAS INDEPENDIENTES COMPENSACIONES ADIC. A AGTES. DE SEG., PERS. FISICAS INDEPENDIENTES COMISIONES A AGTES. DE SEGUROS Y FIANZAS, PERSONAS MORALES COMPENSACIONES ADIC. A AGENTES DE SEGUROS, PERSONAS MORALES REMUNERACIONES Y PRESTACIONES A AGENTES EMPLEADOS REMUNERACIONES A SUPERVISORES OTROS GASTOS DE ADQUISICION COMISIONES POR REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO TOMADO PARTICIPACION DE UTILIDADES DEL REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO TOMADO CORRETAJE A FAVOR DE INTERMEDIARIOS DE REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO COSTO DE PRIMAS PAGADAS POR BENEFICIOS ADICIONALES

CUENTA

ACTUALIZABLE

CONCEPTO Grupo: Siniestros, Vencimientos y Reclamaciones

MONETARIA

NO MONETARIA

5401 5402 5403 5404 5405 5406 5407 5408 5409 5410 5411 5412 5413 5414 5415 5416 5417 5418 5419 5420

X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X

SINIESTROS DEL SEGURO DIRECTO SINIESTROS DEL REASEGURO Y RECLAMACIONES DE REAFIANZAMIENTO SINIESTROS POR BENEFICIOS ADICIONALES DEL SEGURO DIRECTO SINIESTROS POR BENEFICIOS ADICIONALES DEL REASEGURO TOMADO RENTAS DEL SEGURO DIRECTO RENTAS DEL REASEGURO TOMADO VENCIMIENTOS DEL SEGURO DIRECTO VENCIMIENTOS DEL REASEGURO TOMADO RESCATES DEL SEGURO DIRECTO RESCATES DEL REASEGURO TOMADO GASTOS DE AJUSTE DE SINIESTROS DEL SEGURO DIRECTO GASTOS DE AJUSTE DE SINIESTROS DEL REASEGURO TOMADO PARTICIPACION DE SALVAMENTOS POR REASEGURO CEDIDO PARTICIPACION DE SALVAMENTOS POR REASEGURO RETROCEDIDO RECLAMACIONES POR FIANZAS DIRECTAS PARTICIPACION DE RECUPERACIONES A REAFIANZADORAS EROGACIONES POR PAGO DE RECLAMACIONES RECLAMACIONES PAGADAS GARANTIZADAS, DEL REAFIANZAMIENTO CEDIDO DEVOLUCIONES DE RESERVAS AL IMSS O AL ISSSTE PROVISION PARA EL PAGO DE DIVIDENDOS SOBRE POLIZAS DE FIANZAS Grupo: Gastos de Operacin

5501 5502 5503 5504 5505 5506 5507 5508 5509 5510 5511 5514

X X X X X X X X X X X

REMUNERACIONES AL PERSONAL PRESTACIONES AL PERSONAL HONORARIOS OTROS GASTOS DE OPERACION RENTAS IMPUESTOS DIVERSOS CASTIGOS DEPRECIACIONES DEPRECIACION DE BIENES ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO AMORTIZACIONES CONCEPTOS NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO EN EL VALOR DE LOS ACTIVOS DE LARGA DURACION Grupo: Gastos Financieros

5601 5602 5603

X X X

COMISIONES GASTOS DE INMUEBLES DE PRODUCTOS PERDIDA EN VENTA DE INVERSIONES

CUENTA 5604 5605 5606 5607 5608 5609 5701 5702 5703 5704 5705 5706 5707 5708 5709 5710 5711 5712 5713 5714 5715

ACTUALIZABLE X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X

CONCEPTO PERDIDA POR VALUACION DE INVERSIONES COSTO DE TITULOS OPCIONALES Y/O WARRANTS INTERESES POR RESERVAS RETENIDAS DEL REASEGURO O REAFIANZAMIENTO CEDIDO INTERESES POR RESERVAS RETENIDAS DEL REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO RETROC. INTERESES POR DIVIDENDOS EN ADMINISTRACION INCREMENTO A LA RESERVA PARA RIESGOS EN CURSO POR RENDIMIENTO DE POLIZAS DE MAS DE UN AO COMISIONES POR INTERMEDIACION EN OTROS SERVICIOS COMISIONES A AGENTES SOBRE RECARGOS PERDIDA DE SUBSIDIARIAS SOBRE EL METODO DE PARTICIPACION PERDIDA EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO IMPUESTOS A CARGO DE LA INSTITUCION IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LA UTILIDAD PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LA UTILIDAD DIFERIDA CONTROL DE RENTAS IMPUTADAS GASTOS REALIZADOS POR ADMINISTRACION DE PERDIDAS GASTOS DE AJUSTE POR ADMINISTRACION DE PERDIDAS INTERESES VARIOS EGRESOS VARIOS RESULTADO POR POSICION MONETARIA QUEBRANTOS Grupo: Resultado Financiero por Emisin de Instrumentos de Deuda y de Reaseguro Financiero

MONETARIA

NO MONETARIA

5730

INTERESES DERIVADOS DE CONTRATOS DE REASEGURO FINANCIERO Grupo: Resultado de Operaciones Anlogas y Conexas GASTOS POR SERVICIOS ANALOGOS Y CONEXOS Grupo: Operaciones Discontinuadas CARGOS, COSTOS Y GASTOS DE OPERACIONES DISCONTINUADAS RESULTADOS ACREEDORAS Grupo: Primas

5801

5910

6101

PRIMAS DE PRIMER AO DEL SEGURO DIRECTO

CUENTA 6102 6103 6104 6105 6106 6107 6108 6109 6110 6111 6112 6113 6201

ACTUALIZABLE X X X X X X X X X X X X X

CONCEPTO PRIMAS DE PRIMER AO DEL REASEGURO TOMADO PRIMAS DE RENOVACION DEL SEGURO DIRECTO PRIMAS DE RENOVACION DEL REASEGURO TOMADO PRIMAS UNICAS DEL SEGURO DIRECTO PRIMAS UNICAS DEL REASEGURO TOMADO PRIMAS DEL SEGURO DIRECTO PRIMAS DEL REASEGURO TOMADO PRIMAS DEL SEGURO DIRECTO POR SUBSIDIO PRIMAS DIRECTAS DE AFIANZAMIENTO PRIMAS DE REAFIANZAMIENTO TOMADO PRIMAS DEVUELTAS POR REAFIANZAMIENTO CEDIDO PRIMAS DEVUELTAS POR REAFIANZAMIENTO RETROCEDIDO DECREMENTO A LA RESERVA DE FIANZAS EN VIGOR Grupo: Recuperacin de Costo de Adquisicin COMISIONES POR REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO CEDIDO COMISIONES POR REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO RETROCEDIDO PARTICIPACION DE UTILIDADES POR REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO CEDIDO PARTICIPACION DE UTILIDADES POR REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO RETROCEDIDO

MONETARIA

NO MONETARIA

6301 6302 6303 6304

X X X X

6401 6402 6403 6404 6405 6406 6407 6408 6409 6410 6411 6412 6413 6414 6415 6416 6417 6418 6419 6420 6421

X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X

Grupo: Recuperacin de Siniestros, Vencimientos y Reclamaciones SINIESTROS RECUPERADOS POR REASEGURO CEDIDO SINIESTROS RECUPERADOS POR REASEGURO RETROCEDIDO SINIESTROS POR BENEFICIOS ADICIONALES RECUPERADOS POR REASEGURO CEDIDO SINIESTROS POR BENEFICIOS ADICIONALES RECUPERADOS POR REASEGURO RETROC. RENTAS VITALICIAS RECUPERADAS POR REASEGURO CEDIDO RENTAS VITALICIAS RECUPERADAS POR REASEGURO RETROCEDIDO DOTALES VENCIDOS RECUPERADOS POR REASEGURO CEDIDO DOTALES VENCIDOS RECUPERADOS POR REASEGURO RETROCEDIDO RESCATES RECUPERADOS POR REASEGURO CEDIDO RESCATES RECUPERADOS POR REASEGURO RETROCEDIDO GASTOS DE AJUSTE DE SINIESTROS RECUPERADOS POR REASEGURO CEDIDO GASTOS DE AJUSTE DE SINIESTROS RECUPERADOS POR REASEGURO RETROCEDIDO SALVAMENTOS DEL SEGURO DIRECTO SALVAMENTOS DEL REASEGURO TOMADO SINIESTROS RECUPERADOS DE COBERTURA DE REASEGURO NO PROPORCIONAL PARTICIPACION DE RECLAMACIONES A REAFIANZADORAS RECUPERACIONES DISPOSICION DE LAS RESERVAS DE FIANZAS EN VIGOR Y CONTINGENCIA RECUPERACIONES POR EFECTUAR SOBRE RECLAMACIONES PAGADAS RECLAMACIONES PAGADAS GARANTIZADAS, POR FIANZAS DIRECTAS RECLAMACIONES PAGADAS GARANTIZADAS, POR REAFIANZAMIENTO TOMADO

CUENTA 6422 6423 6424

ACTUALIZABLE X X X

CONCEPTO RECUPERACIONES DE SINIESTROS DE TERCEROS RECUPERACION DE INSTITUCIONES POR COBERTURAS DE REAFIANZAMIENTO NO PROPORCIONAL RECUPERACIONES DE SINIESTROS POR COPAGOS Grupo: Recuperacin de Gastos de Operacin

MONETARIA

NO MONETARIA

6501 6502 6503 6504 6505 6506

X X X X X X

DERECHOS O PRODUCTOS DE POLIZAS SUBSIDIO AL GASTO DE OPERACION UTILIDAD EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO RECUPERACIONES DE CREDITOS Y ADEUDOS CASTIGADOS RECUPERACION DE GASTOS POR GESTIONES DE COBRO DE RECLAMACIONES PAG. INGRESOS VARIOS Grupo: Productos Financieros

6601 6602 6603 6604 6605 6606 6607 6608 6609 6610 6611 6612 6613 6614 6615 6616 6617 6618 6619 6620 6621 6622 6623 6701 6702 6703 6704 6705 6706

X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X

INTERESES SOBRE VALORES GUBERNAMENTALES INTERESES SOBRE VALORES DE EMPRESAS PRIVADAS CON TASA CONOCIDA INTERESES POR PRESTAMOS SOBRE POLIZAS INTERESES SOBRE PRESTAMOS CON GARANTIA PRENDARIA INTERESES SOBRE PRESTAMOS CON GARANTIA DE FIDEICOMISO INTERESES SOBRE PRESTAMOS HIPOTECARIOS INTERESES POR PRESTAMOS QUIROGRAFARIOS INTERESES SOBRE DESCUENTOS Y REDESCUENTOS INTERESES SOBRE DOCUMENTOS AL COBRO INTERESES OBTENIDOS POR DEPOSITOS RECIBIDOS EN GARANTIA DE FIANZAS INTERESES SOBRE PRESTAMOS AL PERSONAL INTERESES MORATORIOS SOBRE PRIMAS INTERESES POR RVAS. RETENIDAS DEL REASEGURO O REAFIANZAMIENTO TOMADO OTROS PRODUCTOS E INTERESES DIVIDENDOS SOBRE ACCIONES UTILIDAD POR VALUACION DE INVERSIONES UTILIDAD EN VENTA O AMORTIZACION UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES PRODUCTOS DE INMUEBLES RECARGOS SOBRE PRIMAS CAMBIOS UTILIDAD DE SUBSIDIARIAS SOBRE EL METODO DE PARTICIPACION INTERESES SOBRE VALORES EXTRANJEROS INGRESOS POR ADMINISTRACION COMISIONES POR ADMINISTRACION DE FONDOS DE PENSIONES INGRESOS POR ADMINISTRACION DE SERVICIOS CONEXOS RECUPERACION DE GASTOS POR ADMINISTRACION DE PERDIDAS RECUPERACION DE GASTOS DE AJUSTE POR ADMINISTRACION DE PERDIDAS PERDIDAS Y GANANCIAS

CUENTA 6707

ACTUALIZABLE X

CONCEPTO IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS Grupo: Resultado de operaciones anlogas y conexas

MONETARIA

NO MONETARIA

6801

INGRESOS POR SERVICIOS CONEXOS Grupo: Resultado Financiero por emisin de instrumentos de deuda y de reaseguro financiero

6901

INTERESES POR CONTRATOS DE REASEGURO FINANCIERO OTORGADOS Grupo: Operaciones Discontinuadas INGRESOS POR OPERACIONES DISCONTINUADAS

6910

(1) Las inversiones en acciones que se clasificarn como no monetarias, sern las inversiones permanentes conforme lo detalla el Boletn B-8 de las Normas de Informacin Financiera (anteriormente Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados) y las inversiones consideradas como disponibles para su venta de acuerdo a las disposiciones administrativas aplicables. (2) El procedimiento de clculo de la Reserva para Obligaciones Laborales no monetarias, se determinar segn el Boletn D-3 de las Normas de Informacin Financiera (anteriormente Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados