You are on page 1of 112

Universidad Austral de Chile

Facultad de Ciencias de la Ingeniera


Escuela de Construccin Civil

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD DE UNA PLANTA HORMIGONERA, CON VENTAS DE HORMIGON PREMEZCLADO PARA PEQUEOS VOLMENES

Tesis para optar al ttulo de: Ingeniero Constructor. Profesor Gua: Sr. Gustavo Lacrampe Holtheuer. Ingeniero Constructor Constructor Civil, especialidad Obras Civiles

GUIDO ORLANDO ALMONACID MOLINA VALDIVIA-CHILE 2009

NDICE Pginas RESUMEN CAPITULO I 1.1. INTRODUCCIN 1.2. OBJETIVOS GENERALES 1.3. METODOLOGA DE TRABAJO CAPITULO II 2. ESTUDIO DE MERCADO 2.1. Introduccin 2.2. Objetivos 2.2.1.Objetivos generales 2.2.2. Objetivos especficos 2.3. Metodoliga 2.3.1. Identificacin del proyecto 2.3.2. Determinacin especial de su localizacin 2.3.3. Determinacin del tamao y precio 2.4. METODO DE CUANTIFICACION DE ESTUDIO 2.4.1. Estadisticas 2.4.2. Exploracin fsica del rea 2.4.3. Entrevista 2.4.4. Valorizacin de las caracteristicas 2.4.5. Marketing del hormign 2.4.6. Productos y estrategia de marketing. 2.5. ANLISIS DE LA COMPETENCIA SEGN PORTER. 5 7 7 7 8 8 8 8 9 9 9 9 10 10 10 11 1 3 4

2.6.

DEMANDA OFERTA MERCADO 12 13 13 13 14

2.6.1. Demanda 2.6.2. Oferta competitiva 2.6.3. Analisis histrico del mercado 2.6.4. Analisis actual del mercado 2.6.5. Estudio de la situacin futura.

2.7. PRECIO 2.8. BALANCE OFERTA - DEMANDA CAPUTULO III ESTUDIO DE MERCADO PLANTA DE HORMIGN PREMEZCLADO 3.1. DIAGNOSTICO DE SITUACIN ACTUAL 3.1.1. Entorno y actividad en la zona 3.1.2. Entorno de la zona de estudio 3.2. ANTECEDENTES DEL MERCADO 3.2.1. Anlisis histrico del mercado 3.2.1.1. Indicadores econmicos del sector cemento y hormign 3.2.1.2. Indicadores econmicos sector cemento 3.2.1.3. Despachos de cemento en chile (ver anexo 1 tabla3) 3.2.1.5. Anlisis de la situacin vigente industria cemento 3.2.1.6. Anlisis de la situacin futura industria del cemento 3.2.1.7. Actores de la Industria 3.2.1.8. Desafos Venideros 3.3. Mercado proveedor 3.3.1. Mercado ridos ciudad Valdivia 3.3.2. Mercado cemento

14 14

15 15 15 16 16 17 18 19 23 24 25 26 27 27 27

3.4. Competencia directa 3.4.1. Plantas de hormign premezclado 3.4.1.1. Estrategia comercial 3.4.2. Hormign confeccionado en obra 3.5. Mercado distribuidor 3.6. Consumidor cliente objetivo 3.6.1. Contratista de la construccin 3.6.2. Personas particulares 3.7. ANLISIS DE LA DEMANDA EN LA CIUDAD DE VALDIVIA 3.7.1. Demanda de cemento en la ciudad de Valdivia 3.7.2. Distribucin anual de la demanda de hormign en la ciudad de Valdivia 3.7.3. Estrategia comercial 3.7.3.1. Promocin 3.7.4. Producto 3.7.4.1. Caractersticas del producto 3.7.4.2. Descripcin bsica 3.7.4.3. Materias primas 3.7.4.4. Servicios de hormign premezclado 3.7.5. Precios 3.7.5.1. Costo de oportunidad en obra 3.7.3.4. Distribucin CAPITULO IV 4. ESTUDIO TCNICO 4.1. INTRODUCCIN 4.2. OBJETIVOS 4.3. Tamao del proyecto

28 29 29 31 31 31 32 32 32 33

36 37 38 38 38 38 38 39 40 40 40

43 44 44

4.3.1. Periodo de vida til 4.4. Proceso de produccin 4.4.1. Obtencin de la materia prima 4.4.2. Confeccin del hormign 4.5. Localizacin de la planta 4.6. Control de calidad del Hormign premezclado 4.7. INVERSION INICIAL 4.7.1. Infraestructura 4.7.2. Maquinaria y herramienta 4.6.3. Obras de Urbanizacin 4.6.4. Obra fsica a considerar 4.6.5. Recurso humano 4.8. Antecedentes econmicos del estudio tcnic 4.8.1. Inversin inicial para volumen de produccin: 3.900 m3 de hormign

44 45 45 46 46 47 48 49 49 52 52 55 56

56 4.8.2. Costos variables para un volumen de produccin: 3900 m3 de hormign 4.8.3. Costos fijo CAPITULO V 5. ESTUDIO LEGAL DEL PROYECTO 5.1. ADOSPCION DE LA FIGURA LEGAL 5.1.1. Constitucin de la sociedad 5.2. Solicitud de inscripcin en el RUT 5.3. Declaracin de Impacto Ambiental 5.4. Declaracin de Inicio de Actividade CAPITULO VI 6. ESTUDIO ORGANIZACIONAL 60 61 62 63 64 57 58

6.1. Objetivo 6.2. Estructura del Proyecto 6.2.1.Organigrama Triler Concrete Mix Ltda 6.2.2. Organizacin 6.2.2.1. Descripcin de cargos CAPITULO VII 7. ESTUDIO FINANCIERO 7.1 Objetivo General 7.2 Supuestos 7.2.1. Ventas 7.2.2. Costos variables y costos fijos 7.2.3. Capital de Trabajo 7.3. MEMORIA DE CLCULO 7.3.1. Ingresos 7.3.2. Ventas de activos 7.3.3. Costos variables y fijo 7.3.4. Gastos de administracin y ventas (GAV) 7.3.5. Depreciacin 7.3.6. Amortizacin intangible 7.3.7. Valor libro 7.3.8. Utilidades antes de impuesto 7.3.9. Impuesto 7.3.10. Utilidades netas 7.3.11. Inversin de remplazo 7.3.12. Inversin en capital de trabajo 7.3.13. Inters prstamo y amortizacin deuda 7.3.14. Valor de desecho

66 66 66 67 67

69 69 69 69 70 71 71 71 72 72 72 73 73 74 74 74 75 76 76 77

7.3.15. Determinacin del costo del capital (Ke) 7.4. Flujo de caja del proyecto 7.4.1. Flujo Normal Financiado 7.4.2. Escenario Optimista 7.4.3. Flujo de caja optimista del proyecto 7.4.4. Escenario Pesimista 7.5. Periodo de recuperacin 7.6. Anlisis de sensibilizacin del VAN 7.6.1. Sensibilizacin del VAN con respecto a la variable precio 7.6.2. Sensibilizacin del VAN con respecto a la variable de la demanda 8. CONCLUSIONES Anexos No.1 Anexo No.2 Anexo No.3 9. BIBLIOGRAFA

78 79 81 83 84 87 90 92 92 93 94 96 97 101 103

RESUMEN El presente estudio de factibilidad contiene los antecedentes de carcter tcnico, econmico y administrativo, que atravs, de un estudio sistematizado de cada captulo, muestra la factibilidad de realizar una planta de hormign premezclado con ventas de hormign en volmenes inferiores a los de un planta de hormign normal. Este proyecto se pretende desarrollar en la ciudad de Valdivia, con implementacin innovadora de maquinaria exportada. De acuerdo a la informacin y datos recaudados presentados a continuacin, es posible y rentable, realizar el proyecto en la ciudad.

SUMMARY This feasibility study provides the background for a technical, economic and

administrative,which means, a systematic study of each chapter, shows the feasibility of making concrete with concrete sales small volumes than a facility normal concrete. This projec aims to develop in the Valdivia city, with implementation of innovative exported machinery. According to the collected information and data presented below, it is possible and profitable, realizes this project is in Valdivia city.

CAPITULO I 1.1. INTRODUCCIN El uso del hormign en todo tipo de construccin, a nivel nacional es de mucha importancia, esto se ve reflejado en las cifras del Instituto del Cemento y del Hormign de Chile (ICH). En Chile los ltimos 10 aos se registra un aumento del 4,86 % (215.784 ton.) de consumo de cemento por ao. Esto se debe al aumento de proyectos inmobiliarios y de urbanizacin en todas las regiones del pas.

En la regin de los Ros el aumento de la demanda de hormign no ha escapado a este dato, ya que muchas de las construcciones, proyectos inmobiliarios y destinos tursticos, la obra gruesa se basa de hormign armado y esto queda demostrado con el aumento de empresas constructoras que se han instalados con proyectos inmobiliarios en las distintas ciudades de la regin. El crecimiento de la construccin en la ciudad de Valdivia no est ausente de este estos datos.

Muchos de estos proyectos inmobiliarios desarrollados en Valdivia carecen de garaje, bodegas y terrazas, por lo que existe un alto porcentaje de utilizacin de hormign a baja escala para construccin de estructuras tales como fundaciones y pavimentos. Esta demanda de hormign no se suple por plantas hormigoneras de premezclado, ya que el costo econmico por m3 no lo justifica y la nica alternativa factible para la fabricacin de este hormign es confeccin en obra con mtodos tradicionales y fabricacin manual del amasado de hormign. Estos mtodos de fabricacin de hormign tienen sus ventajas y desventajas. Dentro de las ventajas la ms importante es el costo unitario, es ms econmicos que el de hormign de planta premezclado. Las desventajas ms importantes son el tiempo empleado en el amasado del hormign, el acopio de los materiales, destruccin del prado donde se acopia el material, obstruccin del trnsito peatonal y vehicular (producido por el acopio de los materiales), los excedentes de los materiales empleados y el desgaste fsico de la mano

de obra(ver anexo 1). Todos estas desventajas producidas por la demandas a baja escala de hormign, abren una gran posibilidad a un bien y servicio que de solucin a este problema. En base a lo anterior, surge la necesidad de realizar un estudio de factibilidad de la instalacin de una planta hormigonera para producir hormign a baja escala en la ciudad de Valdivia.

1.2.

OBJETIVO GENERAL Efectuar el estudio de factibilidad de una planta hormigonera en la ciudad de

Valdivia, para demandas de hormign a baja escala.

1.3.

METODOLOGA DE TRABAJO. Por factibilidad o sostenibilidad se entiende la capacidad del proyecto para

ejecutar el proyecto efectivamente y obtener el impacto previsto.

La factibilidad integra una combinacin de factores internos y externos del proyecto relacionados con los objetivos del proyecto y el contexto en el cual se desarrollar. Estos factores son tangibles como dinero, edificios, equipos, vehculos, tamao del equipo humano, o intangibles como tecnologa, conocimientos, habilidades, destrezas, actitudes.

Existen varios factores que influyen en la sostenibilidad de un proyecto u organizacin, cuya relacin debe mantenerse en equilibrio.

La factibilidad del proyecto se valorar por medio de las siguientes variables:

El estudio de mercado. Estudio tcnico del proyecto. Estudio organizacional y administrativa. El estudio financiero.

CAPITULO II 2. ESTUDIO DE MERCADO

2.1. INTRODUCCIN El aumento del mercado inmobiliario en la ciudad de Valdivia los ltimos 12 aos ha sido de gran xito, la facilidad de obtener un crdito hipotecario ya sea en bancos, caja de compensacin y cooperativa ha abierto una gran oferta y demanda por optar a una vivienda. La demanda por obtener una casa propia existe en todos los estratos sociales bajos, medios y altos. Polticas de viviendas sociales a las familias de escasos recursos, constructoras e inmobiliarias ofrecen viviendas de las ms econmicas a las ms caras para la clase media, construcciones privadas para las personar con buena situacin econmica. Con un mercado competitivo como es el rubro del hormign, es imprescindible realizar un estudio de mercado y ver las variables que influyen. El estudio de ste, proporciona indicadores bsicos para analizar la realizacin de un proyecto. En muchos casos, debido a la falta de antecedentes especficos, como la demanda real de hormign en m3, la referencia obligada ser a la industria del cemento (la demanda de ste en las ferreteras) ms que a los productos que se obtiene a partir de su utilizacin. De esta forma se obtiene una referencia indirecta pero segura sobre los valores representativos de inters para el rubro. Preguntas fundamentales como; tendrs beneficios ganars dinero?, Quin comprarn tus productos?. Todos estos antecedentes necesarios sern estimados en el estudio de mercado con el objetivo principal de dar xito al proyecto de empresa. La dinmica del mercado hace que la demanda sea variable en tiempo, por lo que, la investigacin del mercado nos dar la informacin para demandas futuras y ser referente para el tamao del producto.

El desarrollo en los ltimos 10 aos tanto en Valdivia como en el pas, ha tenido de un crecimiento auspicioso, trayendo consigo un gran avance en el desarrollo de las inmobiliarias, esto es, un aumento en el crecimiento de la construccin. Los datos son muy claros y se ven reflejado en la demanda de cemento en cada regin del pas, aunque hay aos en que existe una variacin, la tendencia siempre es en aumento, estas variaciones en la economa son provocadas por crisis mundiales y Chile ya no es ajeno a los efectos de la globalizacin. Si contina la tendencia como los ltimos diez aos, invertir en el rea de la construccin te da por seguro un xito en el proyecto, cualquier fracaso estara netamente ligado a crisis en la economa o a una mala planificacin en el desarrollo del proyecto. Otro hecho a destacar es que la ciudad de Valdivia se convirti en una nueva regin del pas en el ao 2007, el significado de esto es muy importante, debido a una autonoma, da un enfoque netamente particular a la nueva regin y todo esto se traduce in la inyeccin por parte del estado de nuevo recursos econmicos y por ende una aumento en el crecimiento econmico de la ciudad. La consecuencia que mejor refleja en un desarrollo en la economa es una mejora en la calidad de vida de los ciudadanos, hecho que se manifiesta en el aumento por demanda de viviendas. Con este dato la incorporacin de un nuevo producto a las demandas de las personas se hace eventualmente atractivo. Es as que en este estudio de mercado demostraremos su posible insercin del hormign a baja escala en la economa regional. El objetivo principal de este proyecto es la estimacin de los costos, precios con el fin de hace un producto competitivo y atractivo a los clientes.

2.2.

OBJETIVOS

2.2.1. Objetivos Generales Efectuar el estudio de mercado de una planta hormigonera en la ciudad de Valdivia, para demandas de hormign a baja escala.

2.2.2. Objetivos especficos Definir demanda oferta Aplicacin de tcnicas de investigacin de mercados: Delimitacin del problema de estudio Tipologa de estudios a realizar Medios o canales de comunicacin con el mercado Realizacin de instrumentos de investigacin de mercados Realizacin de trabajo de campo Tabulacin y anlisis estadstico de los datos Interpretacin de la informacin

2.3.

METODOLOGA

2.3.1. Identificacin del proyecto El proyecto consiste en instalar una planta de hormign premezclado en la ciudad de Valdivia, la cual abastecer a las pequeas demandas de hormign. El proyecto surge como una respuesta a una idea que busca ya sea la solucin de un problema o la forma de aprovechar una oportunidad de negocio (Sapag Nassir Chain). De esta manera la idea es instalar una planta hormigonera en la ciudad de Valdivia, cuyo mercado ser la demanda de hormign a baja escala. Se entender hormign a baja escala como la cantidad inferior a un camin mixer, cantidad aproximada menor a 6 Ton. de hormign premezclado.

2.3.2. Determinacin especial de su localizacin Se determinaran aquellas reas de la zona en estudio que presentan algn grado de homogeneidad respecto del mercado al que se apunta. Los informes estadsticos emitidos por entidades tantos pblicas como privadas nos entregan una primera aproximacin.

2.3.3. Determinacin del tamao y precio Se indican los precios de una unidad equivalente existentes en el mercado, para as tener una referencia de comparacin de cmo influir nuestro proyecto de inversin.

2.4.

MTODOS DE CUANTIFICACIN DE ESTUDIO Para la investigacin del mercado, se utilizaran cuatro herramientas de estudios,

las cuales son las siguientes; Estadsticas. Exploracin fsica del rea. Entrevistas. Valorizacin de las caractersticas.

2.4.1. Estadsticas Esta herramienta es utilizada para analizar la informacin cuantificada entregada por las diferentes instituciones involucrada en el mercado del hormign, podemos sealar para este proyecto particular; Ministerio de Vivienda y Urbanismo, Direccin de Obras de la Municipal, Cmara Chilena de la Construccin, Plantas Cementeras, Instituto Nacional de Estadstica y las distintas casas comerciales de cementos en Valdivia.

2.4.2. Exploracin Fsica del rea Este elemento ser de una simple utilidad ya que solo presentara reas posibles de construccin, nos servir para localizar en terreno que existe un mercado, demanda que pretende satisfacer el proyecto de inversin.

2.4.3. Entrevistas Esta herramienta ser de mucha utilidad y nos permitir conseguir informacin de los posibles clientes, estas personas se caracterizaran por ser activos en el mercado al que se pretende acceder y sern de suma importancia para la toma de decisiones.

10

2.4.4. Valorizacin de las caractersticas Lo ms importante en este aspecto es el enfoque de marketing del hormign premezclado, diferenciando adecuadamente el producto, por eso es importante detectar y estudiar aquellas reas en que haya empresas de hormign con caractersticas similares. La homogenizacin de las empresas de hormign se aborda mediante su clasificacin y tipificacin. Metodolgicamente la tipificacin ms adecuada es la valorizacin de las caractersticas, la cual entrega una medida diferenciadoras a atreves del precio por unidad de m3 que se han considerado en el estudio del proyecto. Es importante destacar que todas las empresas de hormign premezclado el producto que se est ofreciendo es de similar caractersticas y para las diferencias, se acentan ms que nada en el valor (precio del producto).

2.4.5. Marketing del hormign En el mercado del hormign la funcin del marketing cumple un rol fundamental ya que diferenciar este producto de otra competencia se hace complicado. Encontrar la forma de penetrar en el mercado como un producto competitivo, con esto es necesario clasificar las empresas de hormign premezclado por categora y as encontrar las diferencias llevando a encontrar un cliente objetivo.

2.4.6. Productos y estrategia de marketing. El propsito de encontrar diferencias en el producto o bien de hormign explica la innovacin tecnolgica y la creciente tendencia por incorporar nuevas maquinarias, tecnologa para mejorar la produccin y abaratar costos, lo cual otorgara ventajas relativas.

11

2.5.

ANLISIS DE LA COMPETENCIA SEGN PORTER.

La ilustracin de la figura muestra el modelo de las cinco fuerzas de la competencia de Porter, muchas industrias lo usan como un instrumento para elaborar estrategias. La intensidad de la competencia entre empresas vara mucho de una industria a otra. Segn Porter, se puede decir que la naturaleza de la competencia de una industria dada, est compuesta por cinco fuerzas.

1. La rivalidad entre las empresas que compiten. 2. La entrada potencial de competidores nuevos. 3. El desarrollo potencial de productos sustitutos. 4. El poder de negociacin de los proveedores. 5. El poder de negociacin de los consumidores.

Fuente:www.joseacontreras.net

12

2.6.

DEMANDA OFERTA - MERCADO

2.6.1. Demanda En teora econmica la demanda se manifiesta como la disposicin a pagar por obtener bienes capaces de satisfacer una necesidad. A dicha satisfaccin se le atribuye un bienestar que por su obtencin los agentes estn dispuestos a algn sacrificio que les valga la pena. (http://www.rae.es/rae.html) Lo anterior obliga a cada persona a definir una combinacin de bienes o servicios que han de consumir y que maximice su satisfaccin, con esto se pretende alcanzar con el anlisis de la demanda es determinar los factores que afectan al comportamiento del mercado y las posibilidades reales de que el producto o servicio resulte del proyecto pueda participar efectivamente en este mercado. La cuantificacin de la demanda estar dada por el consumo del cemento demandado en ferreteras en la ciudad de Valdivia, datos que son indirectos pero seguros sobre los valores representativos. Demanda: La cantidad de bienes y servicios que el mercado requiere o solicita para buscar la satisfaccin de una necesidad especifica a un precio determinado.

(http://www.rae.es/rae.html) Demanda Potencial Insatisfecha. Dentro el mercado del hormign existes una demanda insatisfecha que la demanda de hormign a baja escala ya que el precio del hormign elaborado no es competitivo comparado con el de fabricacin en obra, y se ha determinado que ningn producto actual podr satisfacer esta necesidad.

13

Oferta: Cantidad de bienes o servicios que ciertos nmeros de oferentes (productores) estn dispuesto a poner a disposicin del mercado a un precio determinado. (http://www.rae.es/rae.html) 2.6.2. Oferta competitiva De acuerdo a la definicin anterior dicha, para nuestro producto no existen un oferente competitivo ya que nuestro producto est dirigido a un mercado especfico que son los consumidores de hormign a baja escala y no existe una planta hormigonera que con similares caractersticas, en producir hormign para pequeas cantidades. Mercado: El mercado en economa es cualquier conjunto de transacciones, acuerdos o intercambios de bienes y servicios entre compradores y vendedores. En contraposicin con una simple venta, el mercado implica el comercio regular y regulado, donde existe cierta competencia entre los participantes. (http://www.rae.es/rae.html) 2.6.3. Anlisis histrico del mercado. El anlisis en grficos de los datos relacionados con el mercado del producto nos entregara una tendencia real pasando del histrico a futuro, que es lo que importa para la proyeccin e insercin de un producto.

2.6.4. Anlisis actual del mercado. El estudio de la situacin vigente es importante, porque es la base de cualquier prediccin. Sin embargo su importancia relativa es baja, ya que difcilmente permitir usar la informacin para algo ms que eso. Esto se debe a que al ser permanente la evolucin del mercado, cualquier estudio de la situacin actual, puede tener cambios sustanciales cuando el proyecto se est implementando.

14

2.6.5. Estudio de la situacin futura.

De acuerdo a lo sealado anteriormente este anlisis es el ms importante, pero tambin aqu es preciso sealar una salvedad: la informacin histrica y vigente analizada permite proyectar una situacin suponiendo el mantenimiento de un orden de cosas que con la sola implementacin del proyecto se debera modificar. Esto obliga, entonces, a que en la situacin proyectada se diferencie la situacin futura sin el proyecto y luego con la participacin de l, para concluir con la nueva definicin del mercado.

2.7. PRECIO

Se denomina precio al valor monetario asignado a un bien o servicio. Conceptualmente, se define como la expresin del valor que se le asigna a un producto o servicio en trminos monetarios y de otros parmetros como esfuerzo, atencin o tiempo, etc. (http://www.rae.es/rae.html)

2.8. BALANCE OFERTA DEMANDA

Con los datos histricos y actuales del mercado, hacer un balance de la situacin, con o sin el proyecto que estamos evaluando.

15

CAPITULO III

3.

ESTUDIO DE MERCADO PLANTA DE HORMIGN PREMEZCLADO.

3.1. DIAGNOSTICO DE SITUACIN ACTUAL 3.1.1. Entorno y actividad en la zona.

Valdivia es una ciudad con ms de 150 mil habitantes (CENSO 2002), con distintas actividades econmicas, la influencia de la Universidad Austral De Chile es un factor muy interesante ya que en solo alumnos representan aproximadamente el 9 % de la poblacin de la ciudad. Otra actividad econmica es el turismo potencialidad que se pretende desarrollar econmicamente durante todas las estaciones del ao. La construccin y la demanda de hormign est orientada a satisfacer las necesidades sociales, como la gran cantidad de nuevas poblaciones, villas, y conjuntos de departamentos habitacionales que se han construido la ltima dcada. Esta gran cantidad de ofertas inmobiliarias, producto de una flexibilidad en los prstamos hipotecarios de los diferentes entes prestamistas, ha hecho de las compras de las viviendas un gran acierto para las empresas constructoras. Adems cabe destacar los atractivos precios del mercado para el bolsillo del consumidor. Pese a esto, la mayora de las ofertas de viviendas carecen de complementara como; garajes, bodegas y terrazas. Tales obras se terminan de construir en forma particular. Como se ha mencionado, stas construcciones anexas y necesarias a las viviendas, estn hechas a base de hormign. Antes tales expectativas, se torna favorable realizar el proyecto. 3.1.2. Entorno de la zona de estudio Geogrficamente, se consider la ciudad urbana de Valdivia, ya que, por motivos del traslado del hormign a zonas rurales aumentara considerablemente el costo,

16

haciendo del producto muy poco atractivo a clientes de lugares lejanos y de poco acceso.

3.2. ANTECEDENTES DEL MERCADO 3.2.1. Anlisis histrico del mercado Con el anlisis histrico se pretende;

Reunir informacin de carcter estadstico que pueda servir mediante los usos de tcnicas para proyectar esa situacin a futuro ya se trate de crecimiento de la demanda, oferta o precio de algn factor o cualquier otra variable que se considere importante conocer a futuro.

Y de este anlisis histrico evaluar

los resultados de algunas decisiones

tomadas por otros agentes del mercado, para identificar los efectos positivos o negativos que se lograron.

El anlisis del mercado se basar en datos de venta y distribucin de cemento, hormign a lo largo de todo chile, regional y mercado local. Se pretende tener una visin general y global del mercado del cemento y hormigones.

En la medida que se analiza un sector ms particular de la poblacin se hace ms difcil constar con datos exactos que determinen la demanda de hormign en una ciudad, es por esto, que se analizar el mercado global, su historia para as atreves de porcentajes estimar una demanda ms representativa de la localidad en particular.

17

3.2.1.1. Indicadores econmicos del sector cemento y hormign. La industria Chilena del cemento y el hormign se encuentra en una etapa de crecimiento sostenido, al seguir estrechamente el ritmo de la construccin. As, mientras este ltimo sector creci un 5,6 % en 2006, a modo de ejemplo, este ao, segn las cifras de la Cmara Chilena de la Construccin, el consumo aparente de cemento ha crecido en un 5,9%, el de hormign premezclado en un 7,1%. El consumo per cpita de cemento en 2007 fue de 284 kg, rcord histrico en Chile. En 1995 haba sido de 262 kg. Para 2008 la industria creci nuevamente un 6,1 % lo que elevara el consumo nacional de cemento a una cifra que bordea los 4,8 millones de toneladas, y el consumo per cpita a unos 280 kg. El consumo de hormign premezclado en 2007 fue exactamente de 5,8 MMm3, un 5 % ms que en 2006, debido al incremento de los proyectos de infraestructura pblica y a la edificacin en altura. (Ver tabla anexo 2) Los principales productores de cemento en Chile son Cementos Bo Bo S.A., Lafarge Chile S.A. y Cemento Polpaico S.A. Los dos ltimos se encuentran controlados por compaas extranjeras. Cemento Polpaico S.A. es controlado por el conglomerado suizo Holcim Ltd. Este escenario convierte a Cementos Bo Bo S.A. en la nica empresa cementera controlada por capitales nacionales.

18

3.2.1.2. Indicadores econmicos sector cemento

En este proyecto, mas que analizar los indicadores econmicos del sector del cemento y la demanda del hormign se pretende mostrar el crecimiento de este rubro como datos histricos para poder proyectar una demanda futura. (Ver anexos tabla 3)

Fuente: ICH http://www.ich.cl

Los datos mostrados en el grafico se observa claramente una tendencia del mercado al crecimiento de un 5% anual, aunque se observan alguna variaciones entre ao y ao la explicacion a esto es las crisis mundiales y chile no escapa a estos fenomenos de globalizacion .

19

3.2.1.3. Despachos de cemento en chile (ver anexo 1 tabla3)

Evolucion participaciones mercado nacional cemento

Participacion mercado de cemento enero- junio 2007

20

Cuadro No.1: Distribucin regional de los despachos de cemento ao 2007 (Ton)


Mes Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic 24083

X regin 25231 22648 25959 20350 21835 19061 17774 21384 17766 24179 26232
Fuente: Elaboracin propia

Demanda de cemento 2007 X y XIV regin (M. TONELADAS).

Fuente: Elaboracin propia

21

Cuadro No.2: Distribucin regional de los despachos de cemento del ao 2008 (ton)
Mes Ene
x reg 31170

Feb
28651

Mar
28751

Abr
27463

May
23419

Jun
19115

Jul
19015

Ago
17555

Sep
20044

Oct
23567

Nov
22670

Dic
20995

Fuente: Elaboracin propia

Demanda de cemento 2008 X y XIV Regin (TONELADAS).

Fuente: elaboracin propia

Distribucin grfica del consumos de cemento entre el ao 2007 y 2008

Fuente: elaboracin propia

22

Distribucin grfica del consumos de hormign en el ao 2008

Fuente: elaboracin propia

La demanda de cemento y hormign premezclado a lo largo del pas vara durante el periodo anual, es as como la zona norte desde la I regin hasta la V regin, hay un aumento en el consumo. La zona central del pas la demanda tiende a ser homognea durante todo el periodo anual, registrndose variaciones normales entre un mes y otro (ver anexo tabla No.4 y No.5). No es as para zona sur del pas, como lo muestra el grafico No.4 y No.5, en el periodo de invierno hay una tendencia a una baja en el consumo, con estos datos se puede inferir dos cosas: 1.- La demanda de cemento vara segn las condiciones climticas de la regin. 2.- La demanda de hormign premezclado vara de igual forma como el consumo de cemento en todo el pas. En este caso puntual, se pidi informacin de cmo vara la venta de cemento y hormign en la ciudad de Valdivia, y as esta se ve afectada por el clima lluvioso de la regin.

23

La informacin recopilada se resume en lo siguiente: 1.- Efectivamente la demanda de cemento y hormign vara segn la poca del ao tendiendo a aumentar el consumo en la poca de verano. 2.- El consumo de cemento al por mayor efectuado por empresas constructoras, tiende a ser homognea durante todo el ao. A modo de conclusin, la demanda de cemento tiende a ser menor en periodo de invierno y mayor en pocas de verano, esta variacin es producida por 2 situaciones peculiares; uno por el tipo de consumidor (aquellos clientes que demandan cemento a baja escala) y en segundo lugar por la influencia de las condiciones climticas.

3.2.1.5. Anlisis de la situacin vigente industria cemento. Cementos Bo Bo posee plantas de cemento en Antofagasta, Curic y Talcahuano, a travs de las cuales ofrece una adecuada cobertura en todo el territorio nacional. En conjunto estas plantas tienen la mayor capacidad instalada de Chile, alcanzando 2,25 millones de toneladas el ao 2007 y para finales del ao 2008 se proyecta una capacidad instalada de 3,25 millones de toneladas de Molienda anual.

Cuadro No.3: Plantas de produccin de cemento Bio Bio.


Plantas Cementos Bo Bo INACESA Planta Antofagasta San Antonio Talcahuano Curic Total Fuente: elaboracin propia Capacidad 2007 (Ton) 500.000 0 750.000 1.000.000 2.250.000 Capacidad Fines 2008 (Ton) 500.000 300.000 750.000 1.700.000 3.250.000

Cementos Polpaico S.A cuentas con tres plantas de cemento, cuya capacidad instalada total es de 2,7 millones de toneladas al ao, la puesta en marcha de la planta de mejillones convirti al grupo Polpaico en una empresa de cobertura nacional.

24

Cuadro No.4: Plantas de produccin de cemento Polpaico.


Plantas Cementos Polpaico Planta mejillones Norte de Santiago Planta cerro blanco Planta coronel Total Fuente: elaboracin propia Capacidad 2007 (Tons) 300.000 1.600.000 800.000 2.700.000 Capacidad 2008 (Tons) 300.000 1.600.000 800.000 2.700.000

Cemento Lafarge Chile (ex Empresas Meln) entr en la fase final de diseo de una nueva planta de molienda de cemento en el puerto de Ventanas, etapa que concluyo con la aprobacin final del proyecto a fines del 2007. Con esto, la produccin total de cemento de Lafarge Chile aumentar a 2,5 millones de toneladas anuales. Lo anterior se suma a las 300 mil toneladas de capacidad que tendr el complejo que la compaa actualmente desarrolla en la X regin y cuya puesta en marcha est programada para fines del 2007. La planta, ubicada en la ciudad de Puerto Montt, y que demandar una inversin de US$ 27 millones, contempla, adems, la instalacin de un domo de almacenamiento de clinker en el puerto de Calbuco. Con esta nueva inversin, el grupo Lafarge busca su desarrollo en Chile, un mercado que representa 4,4 millones de toneladas de cemento al ao. Este aumento de capacidad es parte de la estrategia de desarrollo del grupo, enfocada en el fortalecimiento de su posicin en los mercados locales para responder al crecimiento del mercado y brindar un mejor servicio a sus clientes.

3.2.1.6. Anlisis de la situacin futura industria del cemento. La industria del cemento, estar marcada por la fuerte desaceleracin de la economa nacional, a lo que se suma un inestable escenario econmico internacional 2009, vaticina el gerente comercial del Grupo Polpaico, Carlos Silva. Por esta razn,

25

agrega, experimentar un crecimiento de slo 2% respecto de los 4,6 millones de toneladas que produjo en 2008.

As, los despachos de cemento a nivel nacional han disminuido en 5,5% al comparar el primer semestre de 2007 y 2008, pasando de 2,2 millones de toneladas el ao anterior, a 2,3 millones de toneladas en los seis primeros meses de este ao. Cifra reveladora si se considera que est por debajo del crecimiento promedio del pas, que a mayo registr una expansin de 3,2%, demostrando as que la industria deber poner sus mejores esfuerzos para hacer frente a este escenario.

Respecto de los valores de este insumo, Silva explica que los precios de la industria cementera no han recogido hasta ahora las alzas de costos asociados, agregando que este insumo y el hormign son uno de los pocos que no han traspasado a precios la fuerte inflacin que est afectando a la economa del pas.

3.2.1.7. Actores de la Industria

En la actualidad la industria cementera es dominada por tres empresas que en conjunto poseen el 99,2% de las ventas totales del mercado. Estas son Cementos Bo Bo, propiedad de la familia Briones y con una participacin de mercado de 34,7%; Grupo Polpaico, cuyo principal accionista es la empresa Suiza Holcim, con una presencia de 32%, y Lafarge, empresa de capitales franceses que ingres al mercado chileno en 2001 tras la adquisicin del 84% de Empresas Meln, la que posee un 32,5% de las ventas.

A pesar del predominio de estas tres empresas, en 2004 Cementos San Juan perteneciente a la cementera espaola La Unin y gerenciada por Juan Jos Crdovapresent su declaracin de impacto ambiental para iniciar operaciones en Chile. Actualmente, la compaa cuya propiedad corresponde en un 78% a Cementos Andinos

26

y el resto a cuatro inversionistas est en pleno proceso para iniciar la construccin de una fbrica en San Antonio, ms precisamente en la localidad de San Juan.

3.2.1.8. Desafos Venideros

En trminos de ventas, el lder indiscutido durante 2007 fue Cementos Bo Bo, US$673 millones (consolidados), un 9,8% superior a las de 2006, cuando totaliz US$621 millones, al comercializar 1,5 millones de toneladas. En tanto, durante los tres primeros meses de este ao los ingresos de la empresa alcanzaron US$164 millones, con una baja de 3,5%.

Lafarge registr ventas por US$387 millones durante el ao anterior (monto inferior en 8% respecto de los US$358 millones de 2006) totalizando 1,5 millones de toneladas enviadas, mientras que durante el primer trimestre de 2008 anot US$108 millones, con una alza de 13,8%.

Por su parte, los despachos de cemento de Polpaico alcanzaron 1,4 millones de toneladas, mientras que las ventas fueron de US$266 millones durante el ao anterior, 4% por debajo de los US$277 millones de 2006. En el periodo enero-marzo del presente este monto lleg a US$66,7 millones, con una baja de 0,6%.

El gerente comercial de Grupo Polpaico comenta que uno de los mayores desafos del sector para mejorar las perspectivas de resultados en el mediano y largo plazo, est dado por lograr eficiencias operacionales y el traspaso efectivo de las alzas de costos al mercado.

Asimismo, el ejecutivo explic que la industria cementera se ha mantenido balanceada, principalmente, por las altas inversiones en proyectos de minera y energa, los que han ayudado a sostener el magro crecimiento del mercado inmobiliario,

27

el que se ve afectado, principalmente, por el aumento en los costos para desarrollar infraestructuras y el sobrestock de viviendas en oferta.

3.3.

Mercado proveedor Los proveedores es uno de los agentes que, con su actuacin, tendrn algn

grado de influencia sobre las decisiones que se tomaran al definir la estrategia comercial. Las materias primas fundamentales o ms crticas de una dependencia extrema para producir el bien son los ridos y el cemento. Dentro de todo este marco es importante saber las proyecciones futuras y disponibilidad de los insumos, para eso se ha consultado directamente con los encargados de produccin en el caso de ridos y la materia prima del cemento.

3.3.1. Mercado ridos ciudad Valdivia En el cuadro No.5 se muestra tres de las plantas de ridos ms importante del mercado en la ciudad de Valdivia con sus respectivos pecios de ofertas por unidad (m3). Estos precios son valores netos (sin IVA), para su efecto y evaluacin. Cuadro No. 5: Precios de los ridos ciudad de Valdivia Planta Ciudad Fono Precios de ridos $ m3 Graba $ Arena $ Est. lavado $
ridos las Animas ridos constructora Cataln Valdicor Valdivia Valdivia Valdivia 210901 217579 214628 8.235 8.210 7.321 5.700 7.640 7.623 7.000 7.640 7.623

Fuente: Elaboracin propia. $ precio + IVA

3.3.2. Mercado cemento En el cuadro No.6 muestras distribuidores actuales del mercado del cemento, este ltimos (bfalo) se incorpor hace poco tiempo al mercado nacional, trayendo desde Argentina el producto del cemento.

28

Unas de columnas del cuadro No.6 (precio x 3400 bosas), es el posible precio que se vendera para un volumen de 3400 bolsas requeridos por la planta de hormign. Con la integracin al mercado del cementero bfalo se indica que para los prximos aos el producto del cemento seguir siendo demandado, como ha sido en la historia y el desarrollo del pas, se puede decir, que existir una cada con respecto a los precios de la bolsa de cemento debido a la competencia.

Cuadro No. 6: Precio de los proveedores de cemento


Planta Distribuidora Cemento Meln Cemento Bio Bio Cemento Polpaico Cemento Bfalo
Fuente: elaboracin propia

Ciudad Temuco Temuco Temuco Puerto Montt

Fono

Precios $ 3400 bolsas* 661,45 UF 648,67 UF** 656,78 UF 612,99 UF ***

252000 224755 230772 56 06 00

*precio + IVA incluye traslado ** precio puesto en la planta, *** precio en localidad del proveedor.

3.4. Competencia directa Se entiende por ellas las empresas que elaboran y venden productos similares a los del proyecto, tiene tambin otras connotaciones importantes que es necesario considerar en la preparacin y evaluacin, se tratara de conocer sus estrategia comerciales que desarrollan para enfrentar de mejor forma su competencia frente al mercado consumidor. Cada antecedente que se conozca de ella se utilizar en la definicin de la propia estrategia comercial del proyecto. La base de la competencia del producto corresponde a todas aquellas unidades con las cuales se puede establecer una suerte rivalidad. De acuerdo a esta definicin se distinguen 2 posibles competencias. - Plantas de hormign premezclado - Hormign confeccionado en obra

29

3.4.1. Plantas de hormign premezclado La competencia por abarcar y acaparar todo el mercado a llevado a las grandes empresas a poner atencin en los mercado minoristas para conseguir satisfacer a la mayor cantidad de clientes y es precisamente uno de los propsitos buscado por estas empresas de gran envergadura. En la ciudad de Valdivia existen 3 plantas de hormign: - Planta ridos las nimas, planta Readymix Sur, planta Lafarge.

3.4.1.1. Estrategia comercial Planta las animas: El mnimo de hormign a comprar es de 2 m3 Si se compra al contado hay un descuento de un 5 % Facilidad de pago cheque hasta 30 das

Planta LAFARGE: Se puede comprar hormigones a la medida, con la nica limitacin que se

cobrara 0,4 UF por cubo incompleto, hasta lmites mximo que es 7 cubos ( la medida de traslado del camin) en resumen si se compra un metro cbico de hormign H30, el valor total ser igual a 2,97+ 0.4x6. Facilidad de pago cheque hasta 30 das.

30

Fuente: Diario austral Valdivia

Planta Readymix sur: Se puede comprar hormigones a la medida ms 2 UF, hasta el tope de la medida del camin 6 cubos. Facilidad de pago cheque hasta 30 das. Todas las demandas de hormign mayores a 6 o 7 cubos los valores totales no tienes recarga de flete. Estas 3 plantas tienen descuento por volumen, es el que se concede a un cliente cuando no compra ms que a una sola empresa durante un largo perodo de tiempo,

31

Se tomara en cuenta que los descuentos por volmenes se tranzaran atreves de contratos (comprador y vendedor).

3.4.2. Hormign confeccionado en obra. Esta metodologa de confeccin es muy utilizada para La demanda de hormign en pequeas cantidades y es la solucin econmica viable para este problema, la preparacin de este hormign es hecha atreves de una betonera mecnica in situ o simplemente haciendo una mezcla manual, por personas con herramientas afines.

3.5.

Mercado distribuidor La venta de hormign en pequeos volmenes se realizar en forma directa sin

intermediarios, por lo que el proyecto contempla la distribucin de la produccin mediante un mixer triler (CONCRETE TITAN 125E) para que el producto llegue a su destino en condiciones ptimas a los clientes objetivo. Es quizs, el que requiere del menor estudio de variables, aunque no por ellos deja de ser importante. En efecto se estudiara un sistema que garantice la entrega oportuna del producto.

3.6. Consumidor cliente objetivo La complejidad del consumidor hace que sea imprescindible la evaluacin de varios estudios especficos sobre l, ya que as podr definirse diversos efectos sobre la composicin del flujo de caja del proyecto. Para nuestro proyecto la caracterstica principal del producto que se est elaborando, es o son las unidades de medida es decir, la confeccin de hormign en volmenes pequeos y est dirigido a las demandas de hormign a baja escala. Los consumidores son de tipo institucional, que se caracteriza por decisiones generalmente

32

muy racionales basadas en las variables tcnicas del producto, en su calidad, precio, oportunidad en la entrega y disponibilidad del producto en otros factores. SAPAG NASSIR 2007 De estos volmenes pequeos de hormign se encuentran en construcciones pequeas tales como garajes, entradas de vehculos, bodegas y cimiento para cercos de diferente materiales ya sea metlico de madera. De acuerdo a este objetivo nuestros clientes se clasificaran en dos: - Contratistas de construccin - Personas particulares.

3.6.1. Contratista de la construccin. Este tipo de clientes se caracteriza por realizar obras de construcciones pequeas como; casas, ampliaciones etc. Por lo general estas personas son maestros de primera, carpinteros, albailes y soldadores.

3.6.2. Personas particulares. Todo persona con residencia en Valdivia que necesite hormign para construir obra en su casa. Estas personas residen en las poblaciones y villas construidas por empresa inmobiliaria. Estas casas no construyen garaje, bodega y cerco de seguridad, hacindose necesaria su construccin.

3.7. ANLISIS DE LA DEMANDA EN LA CIUDAD DE VALDIVIA Es imperiosamente necesario para evaluar el proyecto el conocimiento del mecanismo del mercado, de acuerdo con el producto que se est evaluando el

mercado en Valdivia asume una caracterstica oligoplica debido a que hay pocos vendedores de hormign premezclado. Estos vendedores o proveedores de hormign se clasifican en dos: - Plantas hormigoneras

33

- Fabricacin de hormign en obra.

3.7.1. Demanda de cemento en la ciudad de Valdivia No se pudo constatar en terreno o con datos fehaciente la demanda de hormign en pequeas cantidades, ya que los gerentes de ventas no entregan tales datos por razones obvias. Las aproximaciones que se entregan, fueron deducciones producto de entrevistas, conversaciones con los encargados de ventas y la informacin entregada por el Instituto del Cemento y del Hormign de Chile (ICH). De acuerdo al mercado que se analiz, se llego a la conclusin que la demanda de hormign a baja escala lo defina en cierta medida el consumo de cemento en los distintos proveedores de ventas de cemento de la ciudad. Realizando entrevistas personalizadas con los encargados de venta se logro especular un promedio del cemento de lo que se venda en un ao y esta cifra nos dios un total anual de aproximadamente 36 mil bosas de cemento (dato otorgado por Gerente ferretera Sur). Esta cifra de 36 mil bolsas representa efectivamente el consumo de cemento para la confeccin de las siguientes estructuras; ampliaciones, garajes, entradas de autos, etc. En definitiva todo tipo de construcciones efectuada por clientes que construyen en beneficio propio. Si tomados como referencia los siguientes puntos analizados en la distribucin histrica del cemento y hormign premezclado por regiones se consigue que: 1.- Efectivamente la demanda de cemento y hormign vara segn la poca del ao tendiendo a aumentar el consumo en la poca de verano. 2.- El consumo de cemento al por mayor efectuado por empresas constructoras, tiende a ser homognea durante todo el ao.

34

Cuadro No.7: Consumo de cemento y de hormign en la ex dcima Regin


A Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total Reg-10 Y 14 31.170 28.651 28.751 27.463 23.419 19.115 19.015 17.555 20.044 23.567 22.670 20.995 282.415 B Reg-10 Y 14 50.454 46.371 46.685 48.250 39.822 33.024 30.977 26.880 30.700 34.269 32.651 31.437 451.517 C Reg-10 Y 14 104.773 96.304 96.643 92.314 78.718 64.253 63.917 59.010 67.376 79.216 76.202 70.570 949.295 D Reg-10 Y 14 54319 49.934 49.958 44.064 38.896 31.230 32.940 32.130 36.676 44.947 43.551 39.133 497.779 E Reg-10 Y 14 16.160 14855 14.862 13.109 11.572 9.291 9.800 9.559 10.911 13.372 12.957 11.642 148.089

Fuente: Elaboracin propia con datos del Instituto del Cemento y del Hormign de Chile (ICH).

El cuadro No.7, las columnas A y B representan el consumo de cemento en toneladas y hormign en m3 del ao 2008 en la regin, de estas dos columnas se podra aproximar y deducir el hormign confeccionado en obra1. Columna A: demanda de cemento toneladas. Columna B: demanda de hormign premezclado en m3. Columna C: cantidad en m3 de hormign confeccionado con la demanda de cemento (columna A). Columna D: Diferencia de hormign en m3 entre las columnas C Y B. Columna E: Toneladas de cemento para producir la diferencia de hormign de la columna D. La cantidad de 497.779 m3 de hormign representa a todos el hormign confeccionado en obra de las regiones de X y XIV, o sea todo lo que no se fabrico en
1 NOTA. los datos de la columnas C, D, E segn cuadro No.7, tomando el promedio de las cantidades de cemento
aproximado que se necesitaba para producir 1 m3 de hormign, promedio = a 7 sacos / m3

35

plantas hormigoneras, en general; el cemento utilizado por las empresas y el cemento utilizado por personas naturales. Con este dato, calculando el per cpita de la regin (X y XIV) se puede aproximar el consumo de cemento en la ciudad de Valdivia, segn el CENSO 2002 la regin de los Lagos tena una poblacin de 1.168.304 hab. La ciudad de Valdivia tena en el 2002 una poblacin de 153.577 hab. El consumo per cpita de la regin nos da 126,7 kg / hab, los que nos indica un consumo de cemento de 457.923 bolsas. Tenemos dos cifras: 1.- 36.000 sacos al ao, segn informacin proporcionada por gerentes de ventas de tres ferreteras de la ciudad. 2.- 457.923 sacos de cemento al ao aprox. Segn datos del ICH. Para concluir, con estos datos nos demuestra que existe una demanda de cemento para confeccionar hormign en obra, y adems se puede apreciar segn cuadro No.6 que esta cantidad demanda es aproximadamente similar a la solicitada en hormign premezclado. Con la cifra de 36.000 sacos que es la ms desfavorable podemos calcular de forma terica la cantidad de hormign que se produce en un ao en la ciudad de Valdivia, para eso tomaremos cifras de 4 dosificaciones.

Cuadro No.8: Dosificacin para hormign (radieres, pavimentos, cimientos, sobre cimientos)
Dosificacin sin correcciones para 1 m con ridos en estado sss RADIER H15 MATERIAL Cemento Agua Arena Gravilla PAVIMENTO H30 CIMIENTO H10 S. CIMIENTO H20

volumen
250 kl 155 lit. 566 lit. 424 lit.

volumen
337 kl 145 lit. 551 lit. 413 lit.

volumen
216 kl 155 lit. 547 lit. 430 lit.

volumen
293 kl 155 lit. 555 lit. 416 lit.

Fuente: elaboracin propia

36

MC: promedio cemento de las 4 dosificaciones MC = 274 kilogramos

Sacos = 6,44 sacos, aproximadamente 7 sacos. Por lo tanto son 7 sacos de cemento los que se necesitan para producir un m3 de hormign. Si se divide la cantidad demanda anual de cemento (36.000 sacos) por la cantidad de cemento que se necesita para producir un m3 (7 sacos), estos nos darn aproximadamente una demanda de hormign, que en cierto modo representa un gran porcentaje del consumo de cemento destinado para hacer las obras particulares

(Hormign en baja escala).H demandado = 5.143 m3 aprox.

3.7.2. Distribucin anual de la demanda de hormign en la ciudad de Valdivia. Para conocer la distribucin anual de la demanda de hormign, se tomo la demanda (5.143 m3 aprox) y la distribuiremos mes a mes segn el consumo mensual de cemento de la tabla No.6, columna E. Cuadro No.9: Distribucin anual de la demanda hormign a baja escala en Valdivia

Cemento
Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total Reg- 14 ton 167 153 154 135 120 96 101 99 113 138 134 120 1.530

Hormign
Reg-14 m 561 516 516 455 402 323 340 332 379 464 450 404 5.143
3

planta
Reg-14 m3 520 480 520 455 402 312 312 312 312 464 450 404 4.943

Fuente: elaboracin propia

37

Distribucin anual de la demanda hormign a baja escala en Valdivia

Fuente: Elaboracin propia con datos de IHC.

Segn la produccin de la planta a la cual se est haciendo el estudio de factibilidad, la produccin de hormign alcanzara como mximo un promedio de 20 cubos diarios, arrojando as un total de 480 a 520 m3 de hormign mensuales, lo que significa que abran meses en el ao que no podr satisfacer esa demanda, debido a que, super la cifra mxima de produccin de la planta, por lo tanto, segn el cuadro No. 8 el mximo de produccin en el ao alcanzara 4.943 m3.

3.7.3. Estrategia comercial La estrategia comercial de nuestro proyecto se basar en cuatro decisiones fundamentales que influyen de manera significativa tanto individual como globalmente en la composicin de los flujos de caja del proyecto. Estas decisiones se refieren al Producto, Precio, Promocin, y Distribucin. Cada uno de estos elementos estar condicionado, en parte, por los tres restantes.

38

3.7.3.1. Promocin Por tratarse de una actividad como esta, es necesario y conveniente efectuar una estrategia comercial, con publicidad en un diario regional, publicidad en emisoras para el pblico en general o una promocin amplia del producto. Es conveniente destacar la competitividad de los precios, ventajas para los consumidores. Esta publicidad estar a comienzo de la puesta en marcha de la planta con el objetivo principal de hacerlo conocida en los clientes.

3.7.4. Producto 3.7.4.1. Caractersticas del producto El producto o bien y servicio que se va a crear tendr caractersticas determinadas por la norma chilena, ridos para morteros y hormigones (Nch 163. Of79), hormign - requisitos generales (Nch 170.Of85).

3.7.4.2. Descripcin bsica El producto ser hormign premezclado que resulta de la mezcla de uno o ms conglomerantes (cemento) con ridos (grava, gravilla y arena), agua y, eventualmente, aditivos y adiciones. El cemento se hidrata en contacto con agua, inicindose complejas reacciones qumicas que derivan en el fraguado y endurecimiento de la mezcla, obtenindose al final del proceso un material con consistencia ptrea. 3.7.4.3. Materias primas El producto de nuestra planta hormigonera est dirigido a las necesidades de los posibles consumidores por lo tanto este hormign ser a base de 4 componentes principales; cemento, grava, arena y agua.

39

3.7.4.4. Servicios de hormign premezclado Debido a la demanda de hormign a baja escala, situacin que se ve reflejado al alto consumo de cemento y la preparacin de hormign en obra, surge la posibilidad de implementar una planta hormigonera, con caractersticas tcnicas especiales que supla esta necesidad, elaborando un producto competitivo y atractivo a los consumidores. Las estructuras a construir con este hormign sern: Radieres: Se consulta radier de hormign simple de grado H-15, Se consulta la certificacin por laboratorio de la resistencia del hormign a la compresin considerndose una muestra por cada 50 m3, por cantidades inferiores a 50 m3 se deber realizar una muestra. Cimiento: Se consultan fundaciones en base a dados de hormign H-10 Se consulta la certificacin por laboratorio de la resistencia del hormign a la compresin, considerndose una muestra por cada 50 m3 .Para cantidades inferiores a 50 m3 se deber realizar una muestra.

Sobrecimiento: Se considera el uso de hormign grado H-20. Se consulta la certificacin por laboratorio de la resistencia del hormign a la compresin considerando una muestra por cada 50 m3. Para cantidades inferiores a 50 m3 se deber realizar una muestra.

Aceras: De hormign simple H-15, (segn norma NCh 170)

Pavimento de entrada de vehculos: De hormign simple H-30 (segn norma NCh 170), Se consulta ensayes de resistencia a la compresin y a la flexotraccin realizados por un laboratorio tcnicamente competente.

40

3.7.5. Precios No existe una estacionalidad en los precios para el hormign premezclado ya que siempre va estar variando de acuerdo la unidad de fomento UF. En el cuadro No.10 tenemos los valores de los precios en UF por m3 de las diferentes plantas de hormign de la ciudad de Valdivia

Cuadro No.10: Precios del hormign premezclado en la ciudad de Valdivia


Planta hormigonera H15 Planta las animas Planta Lafarge Planta Readymix Fuente: Elaboracin propia 2,3 2,6 2,4 $ Precio UF m3 H20 2,55 2,7 2,49 H30 2,98 2,97 2,72

Estos precios que nos muestra el cuadro No.10, no se est considerando el costo por traslado, lo que significa que hay que sumarles un costo adicional al valor por metro cbico. Cuadro No.11: Precios de hormign premezclado puesto en obra.
PLANTA HORMIGONERA H15 _ 5 H20 1m3 Planta las animas Planta Lafarge _ 5,1 4,49 _ 7,128 4,72 6,6 7,2 6,8 H30 $ PRECIO UF + traslado H15 H20 2m3 7,1 7,4 6,98 7,95 7,94 7,44 8,9 9,4 9,2 H30 H15 H20 3m3 9,65 9,7 9,47 10,3 10,51 10,16 H30

Planta Readymix 4,4 Fuente: Elaboracin propia

3.7.5.1. Costo de oportunidad en obra. En el cuadro No.12 nos muestra el costo de produccin para producir 3 m3 hormign confeccionado en obra, suponiendo que el productor es el cliente objetivo.

41

Cuadro No.12: Costo de produccin en obra 3 m3 de hormign


Material
rido grava rido arena Cemento Agua Betonera Maes. Concretero Otros

Unidad cantidad Precio unitarios ($)


m3 m3 saco m3 gl d 1,2 1,6 21 0,5 2 2 1 7.321 7.623 5.200 2.500 6.000 7.500 4.000 costo total($)

Valor ($) Precio flete


8785,2 12196,8 109.200 1.250 12.000 15.000 4.000 162.432 TOTAL 24.660 $187.092 4.000 8.330 8.330 4.000

Fuente: Elaboracin propia FECHA

: 6-NOV-2008 VALOR UF: $ 21253

La manera de ser ms competitivo para el mercado es costar con un precio atractivo para el cliente objetivo, es Por esto, que la determinacin del precio por m3 de hormign premezclado de la planta ser la siguiente; se tomara el precio ms desfavorable de acuerdo al rango de los precios, y en este caso recay en el costo de produccin en obra para 3 metros cbicos de hormign $187.092/3= $62.364/1.19 Dando as un precio por m3 de $ 52.406.

3.7.3.4. Distribucin Como nuestro producto es un bien final, debe existir un canales de distribucin, y la planta deber entregar el producto en un lugar sealado por el comprador.

Se constar con 2 camionetas que llevar el producto en un mixer triler (CONCRETE TITAN 125E) cada una, desde el momento que se ordena la confeccin del producto, hasta la recepcin en el lugar de la obra. Se supuso de las siguientes variables: tiempo de colocacin de los materiales en el mixer, distancia entre la planta hormigonera y el lugar de la obra, tiempo de trayectoria de ida, tiempo de trayectoria de vuelta y tiempo de descarga.

42

Esquema de distribucin

Fuente: Elaboracin Propia

Cuadro No.13: Distribucin de los tiempos

Actividad Mezcla de los materiales Traslado del hormign al lugar de la obra Descarga del hormign Recorrido vuelta a la planta Total
Fuente: elaboracin propia

Tiempo promedio (min) 10 20 20 20 70

43

CAPITULO IV 4. 4.1. ESTUDIO TCNICO INTRODUCCIN Los aspectos relacionados con la ingeniera del proyecto son probablemente los que tienen mayor incidencia sobre la magnitud de los costos e inversiones que debern efectuarse si se implementara el proyecto. Las bases principales de origen tcnico que proveen la informacin econmica al preparador del proyecto, as como una propuesta de formas de recopilacin y sistematizacin de la informacin relevante de inversiones y costos que puedan extraerse del estudio tcnico. Con el estudio de ingeniera se pretende entregar la informacin econmica, para seleccin de la alternativa tecnolgica ms adecuada para el proyecto con el fin de llegar a determinar la funcin de produccin ptima para la utilizacin eficiente eficaz de los recursos disponibles para produccin del bien o servicio deseado. La seleccin de la funcin ptima se derivar las necesidades de equipos y maquinarias que, junto con la informacin relacionada con el proceso de produccin, permitirn cuantificar el costo de operacin.

44

4.2.

OBJETIVOS El objetivo del estudio tcnico es determinar los equipos, maquinarias e

instalaciones requeridas para poner en marcha el proyecto, y tambin determinar las materias primas y los insumos necesarios para el proceso productivo. En este estudio se deben determinar: Tamao del proyecto. Perodo de vida til del proyecto. Localizacin del proyecto. Obras fsicas. Proceso productivo del proyecto. Calendario de inversiones.

4.3.

Tamao del proyecto La determinacin del tamao responde a un anlisis interrelacionado de una gran

cantidad de variables de un proyecto: demanda, disponibilidad de insumos, localizacin y plan estratgico comercial de desarrollo futuro con el proyecto, entre otras. Se ha determinado segn la demanda de hormign en Valdivia que flucta de 5.200 a 65.000 m3 en el ao, un inversin necesaria de 3.728,96 U.F para implementar el proyecto para una produccin de 3.900 m3 anuales de hormign.

4.3.1. Periodo de vida til Se decidi fijar un horizonte de 10 aos por la siguiente razn, se considera un periodo razonable, ya que cualquier flujo que se genere mayor a 10 aos, aporta muy poco en trminos de valor actual, y adems hacer supuestos a ms de 10 aos respecto a estimaciones con informacin actual del mercado, economa, tecnologa, etc., es muy difcil dada la incertidumbre a la que est sujeta el mercado en general.

45

4.4.

Proceso de produccin El proceso de produccin se define como la forma en que una serie de insumos

se transforman en productos mediante la participacin de una determinada tecnologa (combinacin de mano de obra, maquinaria, mtodos y procedimientos de operacin, etc.)
(Nassir SAPAG CHAIN)

segn esto se identificar cada uno de los constituyentes y se

describe detalladamente cmo se elaborara dicho producto, a partir de materias primas hasta la obtencin del producto final.

El proceso productivo de la planta hormigonera ser por pedido, debido a las caractersticas fsica del amasado del hormign, cualquier demora pone en serios

riesgos el producto que se est vendiendo. No es necesario que exista una flexibilizacin en este proceso, cada pedido no se diferencia de otro, por lo que, no afectara a los flujos econmicos, debido que no se necesitara mayor especializacin del recurso humano. El proceso de produccin en una planta hormigonera, lo podemos determinada bsicamente, por dos etapas: Obtencin de la materia prima. Confeccin del hormign.

4.4.1. Obtencin de la materia prima La materia prima como el cemento ser comprado por sacos en la cementera Bio-Bio distribucin Temuco puesto en la planta, la adquisicin de este producto ser una vez al mes aproximadamente 2.280 sacos. La materia prima como la arena y grava se compraran en ridos Valdicor puesto en la planta.

46

4.4.2. Confeccin del hormign La planta constara con un mini-cargador el cual llevara los ridos a la

Mezcladora de concreto 2cl, esta mezcladora consta con una pesa la cual servir para la dosificacin del hormign, una vez dentro de la mezcladora, esta atreves de su guincha sin fin colocara los materiales dosificado dentro del Concrete Titn 125E (Mezclador de hormign) y este se encargar del amasado y la distribucin al lugar requerido por el cliente.

4.5.

Localizacin de la planta De acuerdo a los criterios que se manejan, la planta de hormign deber

instalarse en un lugar que debe presentar las siguientes caractersticas: Debe ser de fcil acceso a lugares poblados, tanto para la comercializacin del producto, como para la adquisicin de insumos. Debe corresponder a una zona declarada como apta para industria.

47

Imagen de la ciudad de Valdivia

Fuente: Google Eearth

4.6.

Control de calidad del Hormign premezclado El principal inters del usuario del hormign premezclado es que el productor le

entregue un material de calidad garantizada y que mantengan esta calidad durante todo el tiempo en que lo va a estar utilizando. Es conveniente garantizar al usuario un alta seguridad en la calidad del material suministrado. Esta asercin debe comprobarse examinando los dos aspectos que definen la bondad de un control de calidad: el nivel de control y los criterios de evaluacin de los resultados. Para la planta a la cual se esta evaluando se realizaran los siguientes controles; Control de los materiales componentes del hormign. Revisiones peridicas de las dosificaciones. Control de la trabajabilidad. Muestreo para el control de resistencia.

48

CRITERIO DE MUSTREO MINIMO SEGN NCH 1998 Procedencia del hormign Volumen de hormign de la obra (m3) > 250
De Central Hormigonera Volumen Mximo/ muestra Numero mnimo de muestras

<250 75 3

150 5

MUESTREO DE LOS ARIDOS Y FRECUENCIA (Ref. NCh 164) Frecuencia de muestreo - Cada tipo de rido por cada 300 m3 de hormign a elaborar.

Criterios de evaluacin de resultados. La Norma acepta los dos criterios de evaluacin que se indican a continuacin en forma muy resumida: Por grupos de muestras consecutivas. Considerando el total de las muestras.

Para el caso de la planta se usar el segundo criterios, que consiste en calcular la resistencia media y la desviacin normal del lote a evaluar, se acepta que el lote evaluado cumpla con la resistencia especificada si su resistencia media es igual o superior a la resistencia especificada, ningn valor individual debe ser inferior a un mnimo establecido en la norma.

49

4.7.

INVERSION INICIAL

4.7.1. Infraestructura. El detalle de la infraestructura del proyecto se detalla a continuacin. Galpn con sitio; Estar ubicado en la parte ms conveniente y rentable para la empresa. Este galpn ser arrendado ya que la proyeccin del estudio no amerita una inversin en compra del bien raz. Este obra fsica tendr la capacidad para albergar la cantidad de cemento necesario que se ocupara en un mes, mas el espacio suficiente para las oficinas, cocina, bao y lugar para guardar las maquinarias, llegando as a una superficie mnima de 120 m2.

4.7.2. Maquinaria y herramienta

1. Mezcladora de concreto 2cl.

Fuente: http://www.concretetitan.com/

La tolva mezcladora de concreto 2CL puede echar de 2,5 a 3 m3 de materiales en menos de cinco minutos. ste sistema porttil fue diseado para transportarse a lugares de trabajo remotos y para echar los materiales en su sitio de trabajo.

50

2 Concrete Titn 125E (Mezclador de hormign)

Fuente: http://www.concretetitan.com/

Fuente: http://www.concretetitan.com/

Estructura del triler La estructura del triler es la base de Concrete Titn 125. Las paredes de los carriles son de tubera gruesa de 2" X 8" (5,08cm x 20,32 centmetros), reforzado en puntos estratgicos y soldados con equipos soldadores de alimentacin continua.

51

Tanque hidrulico de 10 galones de capacidad (37,85 litros) el alimentador equipado con respiradero/filtro tamiz. Eje de 3.500 libras con resortes.

Fuente: http://www.concretetitan.com/

Motor impulsor

El mecanismo impulsor del tambor es un motor hidrulico de baja velocidad/alta fuerza de calidad industrial, acoplado al cojinete de reduccin planetario. Proporciona una rotacin constante y regular en cualquier direccin. Vlvulas de descarga cruzadas incorporada proteccin al motor y los engranajes de la reduccin contra cargas de choque al comenzar o reversar la direccin. El motor impulsor tiene controles de flujo.

Fuente: http://www.concretetitan.com/

Dimensiones Concrete Titn 125

52

Largo Total: Ancho Total: Altura Total: Peso neto 2.090 libras (vacio). Peso bruto (cargado)

16 pies 67 pulgadas 77,5 pulgadas (948 kilogramos) 5.990 libras.

(488 centmetros) (170 centmetros) (197 centmetros)

(2.717 kilogramos)

1 Mini cargador (2) 3 camioneta 2 puerta 1 carro transpaleta 2 Carretilla 1 Harnero

4.6.3. Obras de Urbanizacin. Se realizar un cierro del recinto, vale decir, las Edificaciones en tierra estarn cerradas perimetralmente, contando adems con un portn para acceso de vehculos metlico y puerta lateral de acceso peatonal. A lo anterior se incluye adems un mejoramiento del camino de acceso, as como tambin la colocacin de una carpeta de maicillo o conchuela sobre el terreno adyacente a las edificaciones.

4.6.4.

Obra fsica a considerar Galpn y sitio. (2) Oficinas Cocina

2 Nota: personal, maquinaria o inmueble arrendado.

53

Baos Cercos Caseta vigilancia

GALPN Y TALLER DE ALMACENAMIENTO

Fuente: elaboracin propia.

54

Fuente: elaboracin propia.

55

Fuente: elaboracin propia.

4.6.5. Recurso humano 1 supervisor. 2 choferes. 1 operador (3) 1 jornal. 2 vigilante.

3 Nota:personal, maquinaria o inmueble arrendado.

56

4.8. Antecedentes econmicos del estudio tcnico. 4.8.1. Inversin inicial para volumen de produccin: 3.900 m3 de hormign El anlisis de costos, los valores se trabajaran en UF. Cuadro No.14. Balance de maquinarias, equipos y tecnologa.
MAQUINAS CANTIDAD COSTO UNITARIOS 766,1 644,82 167,55 117,9 92,53 432,37 172,6 17,69 11,39 1,67 0,24 2,55 0,51 4,65 COSTO TOTAL 1.532,2 644,82 167,55 117,9 92,53 432,37 345,2 17,69 11,39 3,34 0,47 2,55 0,51 4,65 3.373,17 8 7 5 9 5 5 5 5 7 UF VIDA TIL 4 (aos) 8 9

Mezclador de hormign Tolva mezcladora de concreto costo importacin flete (*) Derechos e impuestos aduaneros (*) Flete terrestre local Mini cargador Camioneta 2 puerta Notebook Herramientas Carro transpaleta Carretilla Palas manuales Set de herramientas Manguera alta presin Mobiliario y equipos en general
Fuente: Elaboracin propia.

2 1 1 1 1 1 2 1 1 2 2 1 1 1 INVERSIN INICIAL

Cuadro No. 15. Balance de obras fsicas


TEM UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD COSTO UNITARIO 9,83 9,83 9,83 1,77 9,83 COSTO TOTAL 117,96 117,96 39,32 70,72 9,83 355,79 3.728,96

oficinas cocina bao cercos caseta vigilancia

m2 m2 m2 ml uni INVERSIN INICIAL TOTAL INVERSIN TOTAL EN OBRAS FSICAS

12 12 4 40 1

Fuente: Elaboracin propia.

Vida til segn http://www.sii.cl/pagina/valores/bienes/tabla_vida_enero.htm

57

4.8.2. Costos variables para un volumen de produccin: 3900 m3 de hormign Cuadro No. 16. Balance de materiales.
MATERIAL UNIDAD DE MEDIDA sacos M3 M3 M3 COSTO ANUAL CANTIDAD 27.300 1.641 2.164 595 COSTO UNI TOTAL (%) 0,19 0,22 0,22 0,04 5.181,54 355,11 468,29 25,59 6.030,53

Cemento graba arena Agua Fuente: Elaboracin propia

COSTO TOTAL MATERIALES

Cuadro No. 17. Balance combustible5.


MATERIAL UNIDAD DE MEDIDA Lt. Lt. Lt. Lt. Gl. COSTO ANUAL CANTIDAD 494 110 15.990 2.600 1 COSTO UNI TOTAL (%) 0,022 0,022 0,018 0,022 5,9 10,67 2,38 281,42 56,16 5,9 356,53

Mezclador de hormign Tolva mezcladora de concreto Mini cargador Camioneta 2 puerta Lubricantes Fuente: Elaboracin propia

COSTO TOTAL combustibles

Cuadro No. 18. Balance flete de materiales.


MATERIAL UNIDAD DE MEDIDA vueltas vueltas vueltas COSTO TOTAL FLETES Fuente: Elaboracin propia COSTO ANUAL CANTIDAD COSTO UNI TOTAL (%) 433 329 8 0,2 0,2 0,2 86,6 65,8 1,6 154

Flete arena Flete graba Otros fletes

Cuadro No.19. Balance control de calidad


ENSAYOS UNIDAD DE MEDIDA UNI UNI UNI COSTO TOTAL INSUMOS COSTO ANUAL CANTIDAD 26 13 26 COSTO UNI 1,57533 2,4933 1,0625 TOTAL (%) 40,95858 32,4129 27.625 100,999

Granulometra Determinacin al desgaste Ensayo compresin

5 0,2 lt./HP.http://www.dobleg.com.mx/cgi-bin/chmaquinaria4.asp

58

4.8.3. Costos fijos Cuadro No. 20.Balance de personal.


CARGO NUMERO DE PUESTO REMUNERACIN ANUAL TOTAL MENSUAL (%) 23,34 18,71 11,41 7,48 7,48 280,08 224,52 273,84 89,76 89,76

TOTAL (%) 280,08 224,52 547,68 89,76 179,52 1.321,56

Supervisores Chofer mini cargador Choferes Jornaleros Vigilante Fuente: elaboracin propia.

1 1 2 1 2 COSTO TOTAL SALARIO

Cuadro No. 21.Balance arriendos.


EQUIPAMIENTO UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD Galpn y sitio Fuente: elaboracin propia UNI. TOTAL ARRIENDOS 1 COSTO ANUAL MENSUAL 20,14 TOTAL (%) 241,63 241,63

Cuadro No.22. balances y patentes municipales


MATERIAL UNIDAD DE MEDIDA GL GL COSTO TOTAL Fuente: elaboracin propia COSTO ANUAL CANTIDAD COSTO UNI. 2 7,5 UTM 1 37,4 TOTAL (%) 18,64 37,40 56,04

planta hormigonera mantencin

Cuadro No.23.Balance gastos generales


SERVICIO UNIDAD DE MEDIDA COSTO ANUAL CANTIDAD Telfono mvil Internet Fuente: elaboracin propia Gl. Gl. COSTO TOTAL 1 1 COSTO UNI 0,57 0,57 TOTAL (%) 6,85 6,85 13,70

59

Cuadro No.24.Balance de insumos generales


INSUMOS UNIDAD DE MEDIDA COSTO ANUAL CANTIDAD Agua potable Energa gas pintura Materiales de oficina Fuente: elaboracin propia M3 Kw baln galn Gl. COSTO TOTAL INSUMOS 180 11.224 12 1 12 COSTO UNI 0,04 0,006 0,61 0,26 1,30 TOTAL (%) 7,74 70,82 7,36 0,25 15,64 101,8

Cuadro No.25: Gastos de organizacin y puesta en marcha.


TEM Memoria de dosificacin de hormigones Declaracin de impacto ambiental Abogado Escritura de la constitucin de la sociedad Publicacin en el diario oficial Registro de la sociedad ( registro comercial) Registro de marca Patentes y permisos municipales Total GOPM Fuente: Elaboracin propia COSTO 7,08 167,8 7,87 3,19 3,19 6,39 3,75 20,98 22,47

60

CAPITULO V 5. ESTUDIO LEGAL DEL PROYECTO

5.1. ADOSPCION DE LA FIGURA LEGAL Nuestra empresa adoptar la figura jurdica de Sociedad de Responsabilidad Limitada, debido a que este tipo de sociedad, desde nuestra perspectiva, es la mejor figura legal para nuestro negocio por las caractersticas que presenta6: 1. Es una sociedad de personas (naturales y jurdicas). 2. Es una sociedad solemne, ya que de acuerdo al artculo No. 354 del Cdigo de Comercio, debern inscribir el extracto de la escritura de constitucin en el Registro de Comercio pertinente, y adems debern publicar ese mismo extracto en el Diario Oficial, por una vez. 3. Limita la responsabilidad de los socios, lo que puede ser una ventaja importante, ya que al formar la sociedad se sabe inmediatamente cul es el aporte de cada parte, lo que hace que cada uno de ellos pueda ver claramente su nivel de responsabilidad. En el caso de nuestra empresa, los aportes de los socios son iguales, por lo tanto, cada socio tendr la misma responsabilidad dentro de la empresa. 4. Necesidad de acuerdo de la unanimidad de los socios para realizar cualquier cambio de los estatutos sociales y para ceder derechos o cuotas de la sociedad, esta es tambin una ventaja, ya que todos deben estar de acuerdo para tomar decisiones de este tipo, evitando problemas por la no existencia de la unanimidad. 5. Pueden ser sociedades civiles o comerciales.

6 Cabe sealar que se observan otro tipo de caractersticas, pero optamos por nombrar las que, a nuestro
criterio, son importantes para el tipo de negocio que se pretende implementar.

61

5.1.1. Constitucin de la sociedad Nombre de la empresa: Nmero de socios: Aporte total de los socios: Guido Orlando Almonacid Molina: Paula Daniela Silva Vera: Representante de la Sociedad: Triler Concrete Mix Ltda. 2 3960UF
1980 UF 1980 UF

Guido O. Almonacid M.

La constitucin de la sociedad se har por medio de una Escritura Pblica. Posteriormente y como se mencion debe ser inscrita en extracto en el Registro de Comercio correspondiente al domicilio social y publicada por una sola vez en el Diario Oficial. Esta formalidad est consagrada en los artculos No. 2 y No. 3 de la Ley No. 3.918. As, el primero seala que "las sociedades con responsabilidad limitada, sean civiles o comerciales, se constituirn por escritura pblica, las que contendrn adems de las enunciaciones del artculo 352 del Cdigo de Comercio, la declaracin de que la responsabilidad personal de los socios queda limitada a sus aportes o a la suma que a mas de estos se indique", mientras que el segundo seala que un extracto de la escritura social deber ser registrado en la forma y plazo que determina el artculo 354 del Cdigo de Comercio. Este extracto es un escrito otorgado por el mismo notario otorgante (el cual) debe ser inscrito en el Registro de comercio correspondiente al domicilio social y publicado por una sola vez en el Diario Oficial dentro de los 60 das siguientes al otorgamiento de la escritura. En esta escritura adems se debe dejar constancia las indicaciones contenidas en los Nos. 1, 2, 3, 4, 5, y 7 del artculo 352 del Cdigo de Comercio, la cual se refiere a la fecha de la escritura pblica y la indicacin del nombre y domicilio del notario.

62

Por la publicacin en el Diario Oficial se deber cancelar la suma de 3,186 UF. La asesora del abogado por la constitucin de la Sociedad tiene un honorario estimado de 7,87 UF lquido.

5.2. Solicitud de inscripcin en el RUT Como seala la Circular No. 4 del 10/01/1994 del SII, segn el artculo No. 66 del Cdigo Tributario, "Todas las Personas Naturales y Jurdicas y las entidades o agrupaciones sin personalidad jurdica, pero susceptibles de ser sujetos de impuestos, que en razn de su actividad o condicin causen o puedan causar impuestos, deben estar inscritas en el Rol nico Tributario de acuerdo con las normas del reglamento respectivo". Dado que la sociedad estar constituida para realizar una determinada actividad, se tramitara la obtencin de RUT, una vez concretado esto, se realizar la Solicitud de Inicio de Actividades. Para ello nos acogeremos a lo que seala el punto No. 1.2.2 letra d) de la Circular No. 4, del 10/01/1994 del SII. El trmite se realizar en la Unidad del Servicio que tenga jurisdiccin sobre el domicilio del contribuyente, en este caso se opt por Valdivia, ya que si bien es cierto en esa comuna se encontrar la casa matriz, el representante tendr domicilio legal en dicha ciudad. Ello facilitar la relacin con el SII, especialmente para asuntos como el timbraje de documentos y citaciones. Los formularios a utilizar en el proceso de solicitud de RUT sern: el 4415 Inscripcin al Rol nico Tributario y Declaracin de Inicio de Actividad, y el 4416 Anexo al Formulario de Inscripcin al RUT y Declaracin de Inicio de Actividades. El trmite y la presentacin de los antecedentes requeridos ser realizado directamente por el representante o por una persona con poder para efectuarlo (lo que se evaluar segn las circunstancias). ste, para acreditar la existencia de la sociedad cuando concurra al SII, deber presentar la siguiente documentacin:

63

Original o fotocopia ante Notario de la Escritura Pblica de constitucin, con constancia de su inscripcin en el Registro de Comercio. Original o fotocopia de la publicacin en el Diario Oficial del extracto de la Escritura Pblica. Cdula Nacional de Identidad del representante.

Formulario 4415, y si procede, el Formulario 4416. Para reemplazar la presentacin de la escritura se puede certificar, por parte de los Notarios u Oficiales del Registro Civil los antecedentes indicados en el formulario 4.415 y 4.416, contenidos en las escrituras de constitucin (Circular No. 14, del 13/03/1996, del SII). El certificado de avalo fiscal de alguno de los socios o del representante con residencia en Valdivia, para acreditar domicilio.

5.3. Declaracin de Impacto Ambiental La Declaracin de Impacto Ambiental deber presentarse bajo la forma de una declaracin jurada, en la cual se expresar que se cumple con la legislacin ambiental vigente, acompaando todos los antecedentes que permitan al rgano competente evaluar si dicho impacto ambiental se ajusta a las normas ambientales vigentes. sta deber contener, a lo menos, lo siguiente: a) La indicacin del tipo de proyecto o actividad de que se trata, indicando su nombre; la identificacin del titular y su sociedad matriz, si la hubiere; su objetivo; su localizacin segn coordenadas geogrficas y segn divisin polticoadministrativa a nivel regional, provincial y comunal; el monto estimado de la inversin; la superficie que comprender y la justificacin de su localizacin. b) La descripcin del proyecto o actividad que se pretende realizar o de las modificaciones que se le introducirn, definiendo las partes, acciones y obras fsicas que lo componen; su vida til; el plazo estimado de inicio de la ejecucin o

64

modificacin del proyecto o actividad; y la descripcin cronolgica de sus distintas fases. c) La indicacin de los antecedentes necesarios para determinar si el impacto ambiental que generar o presentar el proyecto o actividad se ajusta a las normas ambientales vigentes, y que ste no requiere de la presentacin de un Estudio de Impacto Ambiental, de acuerdo a lo dispuesto en la Ley y en el presente Reglamento. d) La descripcin del contenido de aquellos compromisos ambientales voluntarios, no exigidos por la legislacin vigente, que el titular del proyecto o actividad contemple realizar. La Declaracin de Impacto Ambiental deber acompaarse de la documentacin y los antecedentes necesarios para acreditar el cumplimiento de la normativa de carcter ambiental y de los requisitos y contenidos de los permisos ambientales sectoriales contemplados en los artculos del Ttulo VII del Reglamento del Sistema de Evaluacin de Impacto Ambiental.

5.4. Declaracin de Inicio de Actividades La declaracin de iniciacin de actividades es una declaracin jurada formalizada ante el Servicio de Impuestos Internos sobre el comienzo de cualquier tipo de negocios o labores susceptibles de producir rentas gravadas en la primera o segunda categora de la Ley de la Renta, de hecho, las personas jurdicas y otros entes sin personalidad jurdica obligadas con el trmite de declaracin de Inicio de Actividad son las que desarrollen una actividad comercial o profesional de las referidas en los artculos No. 20, Incisos Nos. 1, letras a) y b), 3, 4 y 5, y No. 42 Inciso No.2 El plazo para presentar esta declaracin ser dentro de los dos meses siguientes a aqul en que comiencen las actividades de Triler Concrete Mix Ltda. Este trmite se

65

realizar en la Unidad de SII en Valdivia, por las mismas razones que sealamos para el caso de la obtencin de RUT, presentndose adems, la misma documentacin.

66

CAPITULO VI 6. ESTUDIO ORGANIZACIONAL 6.1. Objetivo El objetivo de realizar un estudio organizacional, principalmente se centra en determinar los costos de operacin administrativo en que se incurrir para la puesta en marcha del proyecto, como tambin determinar el tipo de estructura que adoptar Triler Concrete Mix Ltda. A continuacin se presentar el esquema organizacional a desarrollar dentro de la empresa, as como tambin la descripcin de los principales cargos que se desempearn, con el fin de establecer los requisitos a cumplir.

6.2. Estructura del Proyecto La estructura de nuestro proyecto es funcional, o sea, se organizan las actividades de acuerdo a las diferentes reas o divisiones que existan segn el grado de especialidad.

6.2.1. Organigrama Triler Concrete Mix Ltda

Fuente: Elaboracin propia

67

6.2.2. Organizacin 6.2.2.1. Descripcin de cargos Resulta necesario realizar la identificacin especfica de los cargos y de las funciones que se llevarn a cabo, segn lo esquematizado en el organigrama funcional. A continuacin se presentarn las descripciones especficas de cada cargo, considerando su identificacin, actividades o tareas a realizar, y la especificacin de cargos. ste ltimo detalla los conocimientos, habilidades, aptitudes que la persona debe poseer, para poder realizar en forma adecuada sus labores cotidianas, facilitando as el proceso de seleccin, induccin y entrenamiento de la misma. 1. Administrador: Identificacin: Administrador. Supervisa: verifica el correcto funcionamiento de las asesoras externalizadas. Cantidad de Puestos: 1. Actividad: Responsabilidad de aumentar la rentabilidad y el valor econmico de la empresa. Gestionar y buscar nuevas posibilidades de desarrollo para el negocio, coordinar los distintos departamentos de la empresa, realizar las Relaciones Pblicas de la misma. 2. Operarios: Identificacin: Operarios. Cantidad de Puestos: 4 fijos. Actividad: Realizacin de todas aquellas actividades concernientes al proceso productivo. Especificaciones: Las habilidades requeridas son conocimientos relacionados con el proceso productivo de del hormign. Licencia de conducir al da En general, deben contar con los conocimientos y experiencia de un concretero, teniendo toda la documentacin correspondiente al da. 3. Vigilante:

68

Identificacin: Guardia. Cantidad de Puestos: 2. Actividad: Vigilancia nocturna de la planta. La vigilancia diurna se ha desestimado, ya que en este lapso se efectuarn los manejos cotidianos hechos por el personal estable.

69

CAPITULO VII 7. ESTUDIO FINANCIERO 7.1 Objetivo General Este estudio implica la evaluacin misma del proyecto, que en este caso considerar el criterio del VAN y la TIR para determinar la conveniencia del proyecto.

7.2 Supuestos A continuacin se hacen los supuestos necesarios para la proyeccin de los flujos:

7.2.1. Ventas Los ingresos por ventas anualmente sern homogneos, debido a que nuestra mxima capacidad de produccin alcanza las 3.900 toneladas anuales. Por otra parte de acuerdo al estudio de la demanda en la ciudad de Valdivia el consumo de hormign confeccionado en obra es mucho mayor que lo que producir la nuestra planta Triler Concrete Mix Ltda. Es por esto que se asume que la demanda en nuestra planta ser al tope mximo de produccin durante todos los aos de vida til.

7.2.2. Costos variables y costos fijos Los costos variables corresponden a un 64,5% de los ingresos por venta. Los costos variables crecern en forma proporcional a las ventas. Los costos fijos permanecern constantes durante los aos de estudio, en 1.734,7 UF anuales. Se mantendrn constantes durante todo el periodo de evaluacin, puesto que no se necesitan incrementar para el rango de produccin proyectada hasta el 2.019, es decir, no se contratar nuevo personal durante el periodo, no se invertir en maquinarias adicionales que signifique un aumento en la capacidad productiva, slo se

70

reinvertir en maquinarias y equipos cuando estas terminen su vida til. La depreciacin se mantendr constante, ya que el costo de adquisicin ser igual y la vida til tambin.

7.2.3. Capital de Trabajo Para la determinacin del capital de trabajo, se calcul por el mtodo de dficit acumulado, dando as un perodo de un mes de produccin aproximadamente, por lo tanto, se han estimado los montos anuales de diversas partidas tales como el stock inicial de insumos compuesto por la materia prima y, los desembolsos por pagos de salarios de los operarios fijos , y los costos indirectos de fabricacin para la produccin de una cierta cantidad de metros cbicos de hormign y otros CIF que corresponden a desembolsos por mantencin, combustibles y servicios de laboratorio, el cual corresponde a la cantidad necesaria de stos para el funcionamiento de la empresa por un periodo de un mes. En cuanto al efectivo que se tendr en caja, esta cantidad ser la necesaria para las remuneraciones de los operarios, como de las materias primas. La variacin del capital de trabajo se mantendr en directa proporcin a los ingresos por ventas, ya que la rotacin del capital de trabajo se mantendr constante. El capital de trabajo inicial corresponde a 690,74 UF.

71

7.3. MEMORIA DE CLCULO 7.3.1. Ingresos I= P*Q Donde; I; ingreso P; Precio Q; Cantidad demanda. Cuadro No. 26: Ingresos anuales
total 3.900 Cantidad demanda anual m3 2,6 Precio UF Total ingresos 10.140 UF
unidad Fuente; elaboracin propia

7.3.2. Ventas de activos La venta de activos corresponde al ingreso de capital, por efecto de las ventas de las maquinarias que han terminado su vida til. Para nuestro caso sera el valor residual correspondiente al 20% de la inversin inicial de la maquinaria.

Cuadro No.27: Calendario de ingreso por ventas de maquinarias


Aos Equipos Mezclador de hormign Tolva mezcladora de hormign Mini cargador Camionetas Notebook Carro transpaleta Carretillas Palas manuales Set de herramientas Mobiliaria y equipo en general Obra fsica Totales Fuente; elaboracin propia 4,92 0 69,97 392,91 168,12 0,67 0,09 0,62 0,93 71,16 76,08 3,54 2,28 0,67 0,09 0,62 69,04 3,54 86,47 5 6 7 8 306,44 165,84 9 10

72

7.3.3. Costos variables y fijo Cuadro No.28: Costos variables


balances de produccin Costo variable de materiales Costo variable de combustibles Costo variable fletes Costo variable control de calidad Total costos variables Costo variable por m Fuente; elaboracin propia
3

unidad UF UF UF UF

total 6.030,53 356,53 154 101 6.642,05 1,67

Cuadro No.29: Costos fijos


balances de produccin Costos fijos de personal Costos fijos de arriendo mantencin de maquinarias Costos fijos gastos generales Costos fijos de insumos generales Total costos variables Fuente; elaboracin propia unidad UF UF UF UF UF total 1.321,56 241,63 56,04 13,70 101,8 1.734,7

7.3.4. Gastos de administracin y ventas (GAV) Los GAV ascienden a 13,70 UF. Segn (cuadro No.23).

7.3.5. Depreciacin Clculo de Depreciacin3 I - VCR DL = ------------n DL ; depreciacin lineal anual I ; valor inicial del activo VCR ; valor residual contable n ; nmero de ao de vida til contable

Clculo del valor libro VL= I - DAC DAC ; depreciacin acumulada

73

Cuadro No. 30: Depreciaciones de activos.

Ao
Activos Mez. de hormign Mez. de hormign * Tolva mez. de hormign Tolva mez. de hormign * Mini-cargador Mini-cargador * Camionetas Camionetas * Notebook Notebook * Carro transpaleta Carro transpaleta * Carretillas Carretillas * Palas manuales Palas manuales * Set de herramientas Set de herramientas * Mob. y equipo en gen. Mob. y equipo en gen. * Obra fsica 33,9 33,9 33,9 33,9 33,9 33,9 33,9 Depreciacin total 377,9 377,9 377,9 377,9 377,9 377,9 377,9 Fuente: Elaboracin Propia 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 33,9 0,5 33,9 0,5 33,9 0,5 0,5 0,5 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 2,8 2,8 2,8 2,8 2,8 2,8 1,0 2,8 1,0 2,8 1,0 2,8 1,0 1,0 2,8 39,5 39,5 39,5 39,5 39,5 39,5 39,5 39,5 39,5 39,5 43,2 43,2 43,2 43,2 43,2 43,2 43,2 43,2 43,2 43,2 73,7 73,7 73,7 73,7 73,7 73,7 73,7 73,7 1 2 3 4 5 6 7 8 182,2 182,2 182,2 73,7 73,7 9 10

182,2 182,2 182,2 182,2 182,2 182,2 182,2

377,9 377,9 377,9

7.3.6. Amortizacin intangible Corresponde a los gastos de organizacin y puesta en marcha, amortizados en 5 aos, es decir, total GOMP segn (cuadro No.25),179,17, dividido 5. Dando as el valor de 35,83 UF de amortizacin anual.

7.3.7. Valor libro El valor libro es el saldo por depreciar del activo que se vende en cualquier periodo.

VL=VAD - DAC

74

Donde: VL; Valor libro VAD; valor de adquisicin DAC; depreciacin acumulada

Cuadro No.31: Valor libro de los activos


EQUIPOS Mezclador de hormign Tolva mezcladora de hormign Mini cargador Camionetas Carro transpaleta Mobiliario y equipo en general Fuente: Elaboracin propia

VL
1.093,2 589,6 259,2 157,8 7,1 2,12

AO 8 9 8 7 9 7

7.3.8. Utilidades antes de impuesto Las utilidades antes de impuesto es la diferencia entre ingreso y los egresos.

7.3.9. Impuesto El impuesto corresponde al 15% de las utilidades antes de impuesto.

7.3.10. Utilidades netas Las utilidades netas es la diferencia entre utilidades antes impuesto menos el impuesto.

75

7.3.11. Inversin de remplazo

Cuadro No.32: Reinversiones en equipos y maquinaria.


Aos Equipos Mezclador de hormign Tolva mezcladora de hormign Mini-cargador Camionetas Notebook Carro transpaleta Carretillas Palas manuales Set de herramientas Mobiliario y equipo en general Obra fsica Totales Fuente: Elaboracin Propia 24,6 349,85 2.254,2 840,51 3,34 0,47 3,1 4,65 355,8 380,4 17,69 11,39 3,34 0,47 3,1 345,2 17,69 432,37 5 7 8 1.821,9 829,12 9 10

76

7.3.12. Inversin en capital de trabajo. Clculo de los dficit o supervit acumulados Produccin mxima de la planta para un mes; 325 m3 Precio por m3; 2,6 UF Costo de produccin por m3; 2,195 UF Ingreso al contado; 70% Ingreso cheque 30 das; 30%

Cuadro No. 33: Determinacin del monto del capital de trabajo


mes Ingreso Egresos flujo de caja 1 591,5 -713,38 -121.88 2 845 -713,38 131.62 9,74 3 845 -713,38 131.62 141,36

DFICIT ACUMULADO -121.88 Fuente: Elaboracin Propia

Por lo tanto el capital de trabajo asciende a 835.26 UF para pueda funcionar la planta durante todo un mes.

7.3.13. Inters prstamo y amortizacin deuda

Prstamo; 2300 UF Inters; UF+ 5%7 No. Cuotas; 8 Valor cuota; 388.86 UF.

TasaintersBancoChile

77

Cuadro No.34: Pago prstamo


Saldo deuda 2300.00 2059.14 1806.24 1540.69 1261.86 969.10 661.69 338.91 Cuota C18 355,86 C2 355,86 C3 355,86 C4 355,86 C5 355,86 C6 355,86 C7 355,86 C7 355,86 Inters 115,00 102,96 90,31 77,03 63,09 48,45 33,08 16,95 546,88 Amortizacin 240,86 252,90 265,55 278,83 292,77 307,41 322,78 338,91 2.300,00

Total 2.846,88 Fuente: Elaboracin Propia

7.3.14. Valor de desecho Cuadro No.35: Valor de desecho


Valor de desecho valor comercial (-)valor contable utilidad antes impuestos impuesto 15% utilidades netas (+)valor contable valor de desecho
1 1.399,6 -1.093,2 306,4 45,9 260,4 1.093,2 1.353,6 2 226,8 -157,8 69,0 10,3 58,6 157,8 216,4 3 3,54 0 3,5 0,5 3,0 0 3,0 4 9,3 -7,1 2,2 0,3 1,9 7,1 9,0 5 0,6 0 0,6 0,1 0,5 0 0,5 6 0,1 0 0,1 0,01 0,1 0 0,1 7 0,6 0 0,6 0,09 0,5 0 0,5 8 3,1 -2,1 0,9 0,1 0,8 2,1 2,9 9 71,1 0 71,1 10,6 60,4 0 60,4 10 755,4 -589,6 165,8 24,8 140,9 589,6 730,5 11 345,9 -259,4 86,4 12,9 73,4 259,4 33,.9 3.773,7

Total valor de desecho

1; mezclador de hormign 2; camioneta 3; notebook 4; carro transpaleta 5; carretillas 6; palas manuales 7; set de herramientas 8; mobiliario y equipos en general 9; obras fsicas

C1,C2: Corresponde a cada cuota anual durante 8 aos.

78

10; tolva mezcladora de hormign 11; mini cargador

7.3.15. Determinacin del costo del capital (Ke) Inversin inicial ao 0; Capital propio; Capital prstamo; Inters prstamo; 4.786,69 UF 48,4 % 51,6% UF+ 5%9

Inters fondos mutuos; UF+ 1%*

Ke= (51,6*5 + 48,4*1)/100 =3,064%

Tasa inters banco Chile, * Tasa de inters Copeuch.

79

7.4. Flujo de caja del proyecto Cuadro No.36: flujo normal


AOS
0 Ingresos Venta activos Costo variables Costo fab. Fijos Gastos adm. y venta Depreciacin Amortizacin intang. Valor libro Utilidad antes impuesto Impuesto Utilidad neta Depreciacin Amortizacin intang. valor libro Inversin inicial Inversin de remplazo Inversin de ampliacin Inversin cap. Trabajo Valor de desecho Flujo de caja -4786,69 1537,70 1537,70 1537,70 1537,70 1517,27 1532,33 1265,97 -185,04 934,34 -835,26 3773,70 4990,32 -3951,43 -24,60 -349,85 -2254,20 -830,39 -380,40 1322,35 -198,35 1124,00 377,90 35,80 1322,35 -198,35 1124,00 377,90 35,80 1322,35 -198,35 1124,00 377,90 35,80 1322,35 -198,35 1124,00 377,90 35,80 1327,25 -199,09 1128,17 377,90 35,80 159,90 1352,40 596,70 1358,15 -203,72 1154,43 377,90 -6655,50 -1734,75 -13,70 -377,90 -35,80 -6655,50 -1734,75 -13,70 -377,90 -35,80 -6655,50 -1734,75 -13,70 -377,90 -35,80 -6655,50 -1734,75 -13,70 -377,90 -35,80 1 10140,00 2 10140,00 3 10140,00 4 10140,00 5 10140,00 4,90 -6655,50 -1734,75 -13,70 -377,90 -35,80 -159,90 1268,25 -190,24 1078,02 377,90 -1352,40 398,65 -59,80 338,86 377,90 -596,70 929,55 -139,43 790,12 377,90 1434,25 -215,14 1219,12 377,90 -6655,50 -1734,75 -13,70 -377,90 6 10140,00 7 10140,00 70,00 -6655,50 -1734,75 -13,70 -377,90 8 10140,00 392,90 -6655,50 -1734,75 -13,70 -377,90 9 10140,00 168,10 -6655,50 -1734,75 -13,70 -377,90 10 10140,00 76,10 -6655,50 -1734,75 -13,70 -377,90

Fuente: elaboracin propia.

80

Costo de capital VAN TIR

3,1% 8758,48 29%

81

7.4.1. Flujo Normal Financiado Si el proyecto fuera financiado en un 51,6% por un Banco (2300 UF) en 8 cuotas anuales, con una tasa de inters anual de UF+ 5% (se considera a la tasa TAB 90 das de diciembre de 2009), y basndonos en un sistema de amortizacin, tendramos:

82

Cuadro No.36: flujo de caja del inversionista


AOS 5 10140,00 4,90 -6655,5 -1734,7 -13,7 -63,1 -377,9 -35,8 1264,2 -189,6 1074,5 377,9 35,8

0
Ingresos Venta activos Costo variables Costo fab. Fijos Gastos adm. y venta Inters prstamo Depreciacin Amortizacin intang. Valor libro Utilidad antes impuesto Impuesto Utilidad neta Depreciacin Amortizacin intang. Valor libro Inversin inicial Inversin de remplazo Inversin de ampliacin Inversin cap. Trabajo Prstamo Amortizacin deuda Valor de desecho Flujo de caja

1 10140,0 -6655,5 -1734,7 -13,7 -115,0 -377,9 -35,8 1207,4 -181,1 1026,3 377,9 35,8

2 10140,00 -6655,5 -1734,7 -13,7 -103,0 -377,9 -35,8 1219,4 -182,9 1036,5 377,9 35,8

3 10140,00 -6655,5 -1734,7 -13,7 -90,3 -377,9 -35,8 1232,1 -184,8 1047,2 377,9 35,8

4 10140,00 -6655,5 -1734,7 -13,7 -77,0 -377,9 -35,8 1245,4 -186,8 1058,6 377,9 35,8

6 10140,00 -6655,5 -1734,7 -13,7 -48,5 -377,9

7 10140,00 70,00 -6655,5 -1734,7 -13,7 -33,1 -377,9 -159,9 1235,2 -185,3 1049,9 377,9 159,9

8 10140,00 392,90 -6655,5 -1734,7 -13,7 -16,9 -377,9 -1352,4 381,8 -57,3 324,5 377,9 1352,4 -2254,2

9 10140,00 168,10 -6655,5 -1734,7 -13,7 -377,9 -596,7 929,6 -139,4 790,1 377,9 596,7 -830,4

10 10140,00 -6655,5 -1610,1 -13,7 -377,9

1309,7 -196,4 1113,2 377,9

1482,8 -222,4 1260,4 377,9

-3951,43 -24,6 -835,26 2300 -240,9 -2486,69 1199,05 -252,9 1197,25 -265,5 1195,45 -278,8 1193,45 -292,8 1170,83 -307,4 1183,71 -322,8 915,03 -338,9 -538,31 934,34 3773,70 5411,99 -349,9

83

Costo de capital VAN TIR

3,1% 8955,69 47%

7.4.2. Escenario Optimista El escenario optimista se centra en el aumento de la demanda por parte de los clientes, debido a que la demanda proyectada por nuestro estudio de mercado vara en un rango de 5.140 m3 a 65.415 m3 de hormign aproximadamente anuales,

tomado como referencia la mxima produccin de la planta en el ao, que sera, de 3.900 m3 de hormign, lo que a la larga se presentara una tendencia hacia un mayor consumo del producto (hormign premezclado), adems se asumira la preferencia por menor costo, simplicidad en la ejecucin y una alta demanda. El condicionamiento de la planta estar una mxima produccin. Los precios del proyecto por m3 subiran de 2,6 UF a 2,7 UF a partir del ao 2, por las razones anteriormente descritas.

84

7.4.3. Flujo de caja optimista del proyecto. Cuadro No.37: flujo de caja optimista sin prstamo
AOS
0 Ingresos Venta activos Costo variables Costo fab. Fijos Gastos adm. y venta Depreciacin Amortizacin intang. Valor libro Utilidad antes impuesto Impuesto Utilidad neta Depreciacin Amortizacin intang. valor libro Inversin inicial Inversin de remplazo Inversin de ampliacion Inversin cap. Trabajo Valor de desecho Flujo de caja -4786,69 1537,70 1869,20 1869,20 1869,20 1848,77 1863,83 1597,47 146,46 1265,84 -835,26 3773,70 5321,82 -3951,43 -24,60 -349,85 -2254,20 -830,39 -380,40 1322,35 -198,35 1124,00 377,90 35,80 1712,35 -256,85 1455,50 377,90 35,80 1712,35 -256,85 1455,50 377,90 35,80 1712,35 -256,85 1455,50 377,90 35,80 1717,25 -257,59 1459,67 377,90 35,80 159,90 1352,40 596,70 1748,15 -262,22 1485,93 377,90 -6655,50 -1734,75 -13,70 -377,90 -35,80 -6655,50 -1734,75 -13,70 -377,90 -35,80 -6655,50 -1734,75 -13,70 -377,90 -35,80 -6655,50 -1734,75 -13,70 -377,90 -35,80 1 10140,00 2 10530,00 3 10530,00 4 10530,00 5 10530,00 4,90 -6655,50 -1734,75 -13,70 -377,90 -35,80 -159,90 1658,25 -248,74 1409,52 377,90 -1352,40 788,65 -118,30 670,36 377,90 -596,70 1319,55 -197,93 1121,62 377,90 1824,25 -273,64 1550,62 377,90 -6655,50 -1734,75 -13,70 -377,90 6 10530,00 7 10530,00 70,00 -6655,50 -1734,75 -13,70 -377,90 8 10530,00 392,90 -6655,50 -1734,75 -13,70 -377,90 9 10530,00 168,10 -6655,50 -1734,75 -13,70 -377,90 10 10530,00 76,10 -6655,50 -1734,75 -13,70 -377,90

85

Costo de capital VAN TIR

3,1% 11250,33 35%

86

Cuadro No.38: flujo de caja optimista con prstamo.


AOS 5 10530,00 4,90 -6655,5 -1734,7 -13,7 -63,1 -377,9 -35,8 1654,2 -248,1 1406,0 377,9 35,8

0
Ingresos Venta activos Costo variables Costo fab. Fijos Gastos adm. y venta Inters prestamo Depreciacin Amortizacin intang. Valor libro Utilidad antes impuesto Impuesto Utilidad neta Depreciacin Amortizacin intang. Valor libro Inversin inicial Inversin de remplazo Inversin de ampliacin Inversin cap. Trabajo Prstamo Amortizacin deuda Valor de desecho Flujo de caja

1 10140,0 -6655,5 -1734,7 -13,7 -115,0 -377,9 -35,8 1207,4 -181,1 1026,3 377,9 35,8

2 10530,00 -6655,5 -1734,7 -13,7 -103,0 -377,9 -35,8 1609,4 -241,4 1368,0 377,9 35,8

3 10530,00 -6655,5 -1734,7 -13,7 -90,3 -377,9 -35,8 1622,1 -243,3 1378,7 377,9 35,8

4 10530,00 -6655,5 -1734,7 -13,7 -77,0 -377,9 -35,8 1635,4 -245,3 1390,1 377,9 35,8

6 10530,00 -6655,5 -1734,7 -13,7 -48,5 -377,9

7 10530,00 70,00 -6655,5 -1734,7 -13,7 -33,1 -377,9 -159,9 1625,2 -243,8 1381,4 377,9 159,9

8 10530,00 392,90 -6655,5 -1734,7 -13,7 -16,9 -377,9 -1352,4 771,8 -115,8 656,0 377,9 1352,4 -2254,2

9 10530,00 168,10 -6655,5 -1734,7 -13,7 -377,9 -596,7 1319,6 -197,9 1121,6 377,9 596,7 -830,4

10 10530,00 -6655,5 -1610,1 -13,7 -377,9

1699,7 -254,9 1444,7 377,9

1872,8 -280,9 1591,9 377,9

-3951,43 -24,6 -835,26 2300 -240,9 -2486,69 1199,05 -252,9 1528,75 -265,5 1526,95 -278,8 1524,95 -292,8 1502,33 -307,4 1515,21 -322,8 1246,53 -338,9 -206,81 1265,84 3773,70 5743,49 -349,9

87

Costo de capital VAN TIR

3,1% 11447,54 55%

7.4.4. Escenario Pesimista. El escenario pesimista se centra en la posibilidad que los precios de mercado para la produccin de hormign, no sean los esperados, esto nos llevara a un aumento en el costo de produccin. Existe una serie de factores que hacen pesimista un proyecto esto es; crisis econmica, variacin del dlar, disminucin de la demanda. En el caso hipottico que nuestro proyecto se vea enfrentado a esta situacin defectuosa, las condiciones son las siguientes; la demanda y produccin disminuir en un 30% anual, una baja en precio por m3 de hormign premezclado de 2,6 UF a 2,5 UF. Con estos antecedentes los costos variables del proyecto se vern afectados y quedaran con una disminucin del 30 % arrojando as un costo variable de 4.578,2 UF.

88

Cuadro No.39: Flujo de caja sin prstamo Escenario Pesimista.

AOS
0 Ingresos Venta activos Costo variables Costo fab. Fijos Gastos adm. y venta Depreciacin Amortizacin intang. Valor libro Utilidad antes impuesto Impuesto Utilidad neta Depreciacin Amortizacin intang. valor libro Inversin inicial Inversin de remplazo Inversin de ampliacin Inversin cap. Trabajo Valor de desecho Flujo de caja -4786,69 417,10 417,10 417,10 417,10 396,67 411,73 137,85 -1443,60 -244,58 -835,26 3773,70 3887,10 -3951,43 -24,60 -349,85 -2254,20 -830,39 -380,40 4,00 -0,60 3,40 377,90 35,80 4,00 -0,60 3,40 377,90 35,80 4,00 -0,60 3,40 377,90 35,80 4,00 -0,60 3,40 377,90 35,80 8,90 -1,34 7,57 377,90 35,80 159,90 1352,40 596,70 39,80 -5,97 33,83 377,90 -50,10 377,90 -919,70 377,90 -388,80 377,90 115,90 377,90 -4658,85 -1734,75 -13,70 -377,90 -35,80 -4658,85 -1734,75 -13,70 -377,90 -35,80 -4658,85 -1734,75 -13,70 -377,90 -35,80 -4658,85 -1734,75 -13,70 -377,90 -35,80 1 6825,00 2 6825,00 3 6825,00 4 6825,00 5 6825,00 4,90 -4658,85 -1734,75 -13,70 -377,90 -35,80 -159,90 -50,10 -1352,40 -919,70 -596,70 -388,80 115,90 -4658,85 -1734,75 -13,70 -377,90 6 6825,00 7 6825,00 70,00 -4658,85 -1734,75 -13,70 -377,90 8 6825,00 392,90 -4658,85 -1734,75 -13,70 -377,90 9 6825,00 168,10 -4658,85 -1734,75 -13,70 -377,90 10 6825,00 76,10 -4658,85 -1734,75 -13,70 -377,90

89

Costo de capital VAN TIR

3,1% -897,48 0%

90

Cuadro No.40: Flujo de caja con prstamo Escenario Pesimista.


AOS 5 6825,00 4,90 -4658,8 -1734,7 -13,7 -63,1 -377,9 -35,8 -54,2 -54,2 377,9 35,8

0
Ingresos Venta activos Costo variables Costo fab. Fijos Gastos adm. y venta Inters prstamo Depreciacin Amortizacin intang. Valor libro Utilidad antes impuesto Impuesto Utilidad neta Depreciacin Amortizacin intang. Valor libro Inversin inicial Inversin de remplazo Inversin de ampliacin Inversin cap. Trabajo Prstamo Amortizacin deuda Valor de desecho Flujo de caja

1 6825,0 -4658,8 -1734,7 -13,7 -115,0 -377,9 -35,8 -111,0 -111,0 377,9 35,8

2 6825,00 -4658,8 -1734,7 -13,7 -103,0 -377,9 -35,8 -99,0 -99,0 377,9 35,8

3 6825,00 -4658,8 -1734,7 -13,7 -90,3 -377,9 -35,8 -86,3 -86,3 377,9 35,8

4 6825,00 -4658,8 -1734,7 -13,7 -77,0 -377,9 -35,8 -73,0 -73,0 377,9 35,8

6 6825,00 -4658,8 -1734,7 -13,7 -48,5 -377,9

7 6825,00 70,00 -4658,8 -1734,7 -13,7 -33,1 -377,9 -159,9 -83,2 -83,2 377,9 159,9

8 6825,00 392,90 -4658,8 -1734,7 -13,7 -16,9 -377,9 -1352,4 -936,6 -936,6 377,9 1352,4 -2254,2

9 6825,00 168,10 -4658,8 -1734,7 -13,7 -377,9 -596,7 -388,8 -388,8 377,9 596,7 -830,4

10 6825,00 -4658,8 -1610,1 -13,7 -377,9

-8,7 -8,7 377,9

164,5 -24,7 139,8 377,9

-3951,43 -24,6 -835,26 2300 -240,9 -2486,69 61,80 -252,9 61,80 -265,5 61,90 -278,8 61,90 -292,8 42,10 -307,4 61,80 -322,8 -218,05 -338,9 -1799,40 -244,58 3773,70 4291,39 -349,9

91

Costo de capital VAN TIR

3,1% -778,76 0%

7.5. Periodo de recuperacin.

Inversin inicial: 3951,53 UF. Cuadro No.41: periodo de recuperacin de la inversin inicial
Ao 1 2 3 4 5 Flujo anual 1537,7 1537,7 1537,7 1537,7 1517,27 Flujo actualizado 1383.93 1383.93 1383.93 1383.93 Flujo acumulado 1.487,4 2767.86 4151.79

Fuente: elaboracin propia.

En el cuadro No.41 indica el periodo de recuperacin de la inversin inicial, se descuenta a los flujos una tasa de descuento y se calcula la suma acumulada de los beneficios netos actualizados al momento cero. Descontando a los flujos una tasa de 10 % anual esto indica que la inversin se recuperara en un plazo cercano a 3 aos.

92

7.6. Anlisis de sensibilizacin del VAN La sensibilizacin de los resultados de la evaluacin frente cambios en las variables del proyecto, consiste en determinar hasta qu punto puede modificarse una variable para que el proyecto siga siendo rentable. 7.6.1. Sensibilizacin del VAN con respecto a la variable precio Cuadro No.42: Valores del VAN con respecto a la variacin del precio
Precio 2,2887 2,290 2,300 2,400 2,500 2,600 VAN 0 36,98 318,72 3131,7 5945,09 8758,48

Grafico. Precio v/s el valor actual neto (VAN)

Fuente: elaboracin propia

En la evaluacin del proyecto se concluyo que el escenario proyectado como el ms probable el VAN es positivo, el grafico nos muestra hasta donde puede variar el precio para que el VAN sea haga cero llegando as al VAN de equilibrio pues es el nivel mnimo de aprobacin del proyecto. En este caso el VAN es cero cundo el precio es 2,2887 UF, experimentando una cada de un 11,97%.

93

7.6.2. Sensibilizacin del VAN con respecto a la variable de la demanda Cuadro No.43: Valores del VAN respecto a la variacin de la demanda de hormign
Demanda 2500 2700 2900 3100 3300 3500 3700 3900 VAN -264,9 1024,15 2313,21 3602,26 4891,31 6180,37 7469,42 8758,48

Grafico. Demanda de hormign v/s el valor actual neto (VAN)


4500 4000 3500 3000
DEMAND

2500 Serie1 2000 1500 1000 500 0 -264,9 1024,15 2313,21 3602,26 4891,31 6180,37 7469,42 8758,48 VAN

Fuente: elaboracin propia

En el caso de la variacin de la demanda, el VAN de equilibrio es cero cuando la demanda es 2541 m3 de hormign experimentando una cada de un 34,84%. Con estos dos datos se puede concluir que el VAN es mucho ms sensible cuando varia el precio del m3 del hormign.

94

8. CONCLUSIONES. Como todo proyecto nace de una idea original o por una necesidad de la poblacin, se podra concluir que la planta de hormign premezclado a baja escala, es una solucin mixta de esas dos definiciones, ya que por una parte, lo original estara por la incorporacin de nuevas tecnologas, para as, solucionar un problema de inters comn. De acuerdo al estudio de mercado se puede concluir que existe una alta demanda por el producto que se est elaborando, esta demanda asciende 5143 m3 de hormign, lo suficiente como para llevar a cabo la ejecucin del proyecto.

Generalizando un proceso que considera un estudio histrico, tendi a determinar una relacin de causa-efecto entre las experiencias de otros y los resultados logrados. Con respecto al estudio tcnico se tom informacin del estudio de mercado referente a las necesidades locales. La incorporacin de una nueva tecnologa, para la produccin del hormign premezclado, con fin de maximizar el excedente econmico combinado eficientemente. Con esto se puede decir que el tamao de la empresa estudiada, es suficiente para que el proyecto se desarrolle, aunque es, insuficiente para satisfacer la demanda proyectada por el estudio de mercado. Del estudio financiero se puede concluir que el proyecto es conveniente evaluado por el criterio del VAN que arroja como resultado un valor de 8758,48 UF, el cual es mucho mayor que cero. Por otro lado, la TIR da un 29%, porcentaje que tambin es mucho mayor que el costo de capital de un 3,1%. En cuanto al anlisis de escenarios se puede desprender que el VAN en un escenario pesimista experimenta una disminucin muy significativa con respecto al VAN normal, lo que indicara la cancelacin del proyecto arrojando un van negativo, en el caso optimista el proyecto aumenta 32,21% en el VAN.

95

Si el proyecto fuera financiado por un banco por la suma de 2300 UF con un hipotecario fines generales a 8 aos con una tasa anual de UF+5%, el VAN arroja un resultado de 8955,69 uf, un 2,2 % ms en comparacin con el flujo normal, lo que indica que es conveniente buscar la fuente de financiamiento. Con respecto al perodo de recuperacin de la inversin en todos los escenarios probables (sin incluir los financiados) se puede sealar que: en el caso del flujo normal, durante el ao 3 del horizonte de evaluacin se recupera la inversin en su totalidad; mientras que, para el caso del flujo optimista, durante el ao 3 del horizonte de evaluacin se recupera la inversin. A modo de conclusin general, como estudio de pre-factibilidad se puede afirmar que nuestro proyecto es factible realizarlo, en las condiciones que se ha en marcado, por lo tanto, ste estudio pasa la primera etapa como ante-proyecto, y as estudiar ms afondo los diferentes tipos de estudios de factibilidad.

96

Anexo No.1 Imgenes viviendas de la villa alborada ciudad de Valdivia

Fuente: Elaboracin propia

97

Anexo No.2

CONSUMO HISTRICO DE CEMENTO (Cifras en Miles de Toneladas) Fuente: ICH - Instituto del Cemento y del Hormign de Chile AO TOTALES NACIONAL(*) EXPORTAC.(*) PRODUC.(*) IMPORTAC.(*) CONSUMO APARENTE POBLAC (Miles)(**) CONSUMO P/CAPITA

1960 1961 1962 1963 1964 1965 1966 1967 1968 1969 1970 1971 1972 1973 1974 1975 1976 1977 1978 1979 1980 1981 1982 1983 1984 1985 1986 1987 1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000

835 881 1.148 1.178 1.253 1.187 1.35 1.203 1.238 1.366 1.311 1.405 1.383 1.378 1.425 981 912 1.004 1.119 1.305 1.504 1.847 1.146 1.26 1.4 1.425 1.434 1.594 1.839 1.96 2.017 2.161 2.622 3.02 2.995 3.275 3.634 3.735 3.848 3.036 3.377

0 0 0 0 0 0 0 0 4,5 69,2 26,6 0 0 0 0 33,4 51,8 118,6 57,5 48,6 62,5 3,3 0 0 0 0 2,8 24,1 44,1 47,2 51,4 73,9 36,8 1,9 0 0 0 0 0 0 0

835 881 1.148 1.178 1.253 1.187 1.35 1.203 1.243 1.435 1.338 1.405 1.383 1.378 1.425 1.014 963 1.123 1.177 1.353 1.567 1.85 1.146 1.26 1.4 1.425 1.437 1.618 1.883 2.007 2.069 2.235 2.659 3.022 2.995 3.275 3.634 3.735 3.848 3.036 3.377

9 17 9 11 10 9 6 13 0 0 0 0 0 0 8 2 0 0 0 13 23 42 39 17 15 9 15 8 19 48 32 5 7 19 36 52 87 126 122 80 92

844 898 1.157 1.189 1.263 1.196 1.356 1.216 1.238 1.366 1.311 1.405 1.383 1.378 1.433 983 912 1.004 1.119 1.318 1.528 1.889 1.184 1.277 1.415 1.434 1.449 1.603 1.857 2.008 2.049 2.166 2.629 3.039 3.031 3.327 3.721 3.861 3.97 3.116 3.469

7.663 7.872 8.065 8.246 8.416 8.579 8.737 8.89 9.041 9.19 9.34 9.49 9.641 9.795 9.952 10.111 10.274 10.44 10.61 10.784 10.962 11.144 11.33 11.519 11.711 11.907 12.106 12.307 12.512 12.718 12.927 13.137 13.348 13.525 13.702 13.879 14.056 14.233 14.41 14.587 14.764

110 114 143 144 150 139 155 137 137 149 140 148 143 141 144 97 89 96 105 122 139 169 105 111 121 120 120 130 148 158 159 165 197 225 221 240 265 271 276 214 235

98
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 3.513 3.462 3.622 3.798 3.999 4.112 4.44 o 0 0 0 0 0 0 3.513 3.462 3.622 3.798 3.999 4.112 4.44 74 222 252 225 380 149 248 3.587 3.684 3.874 4.023 4.379 4.261 4.688 14.941 15.116 15.5 15.956 16.005 16.285 16.5 240 244 250 252 274 262 284

(*) Fuente: ICH

(**) Fuente INE Chile

99
DISTRIBUCIN REGIONAL DE LOS DESPACHOS DE HORMIGN PREMEZCLADO AO 2008 (metros cbicos) Tabla 4 Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total Reg-1 11,843 12,925 11,687 12,658 12,044 12,195 14,661 16,230 14,059 19,367 19,359 20,867 Reg-2 20,808 21,503 22,523 29,954 24,073 27,866 25,843 25,410 23,505 29,355 28,389 30,870 Reg-3 9,136 10,497 10,913 10,440 10,851 12,656 16,590 16,542 14,495 14,918 12,033 8,775 Reg-4 13,454 16,134 20,988 25,039 25,537 24,193 26,247 24,867 24,101 29,703 21,643 19,861 Reg-5 72,506 75,446 72,682 84,291 67,446 71,021 74,075 69,074 69,984 81,633 75,032 75,738 Reg-RM 308,893 297,892 268,050 300,365 244,962 273,754 312,175 267,383 264,020 318,327 282,908 254,104 Reg-6 29,795 29,407 30,927 27,969 23,254 25,674 29,094 27,994 30,858 33,929 28,241 24,315 341,454

177,893 310,098 147,844 271,764 888,927 3,392,830

Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

Reg-7 15,297 12,913 11,269 11,634 7,867 8,675 9,906 9,616 11,335 12,968 9,961 10,516

Reg-8 59,335 63,720 67,910 73,724 57,084 53,800 53,992 50,644 52,133 66,691 63,296 61,962

Reg-9 21,270 22,623 25,892 23,873 18,463 15,072 16,248 12,346 12,770 17,509 15,531 12,782

Reg-10 Reg-11 50,454 46,371 46,685 48,250 39,822 33,024 30,977 26,880 30,700 34,269 32,651 31,437 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Reg-12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Total 612,788 609,427 589,525 648,194 531,402 557,926 609,806 546,985 547,957 658,667 589,041 551,224 7,052,942

131,953 724,287 214,376 451,517

Fuente: ICH - Instituto del Cemento y del Hormign de Chile

100
DISTRIBUCIN REGIONAL DE LOS DESPACHOS DE CEMENTO DEL AO 2008 (Toneladas) Tabla 5 Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total Reg-1 9,597 10,259 9,681 10,448 9,787 9,042 11,284 11,096 9,952 12,532 12,888 11,621 Reg-2 16,418 16,383 16,280 20,301 17,347 20,210 19,880 18,719 18,173 21,054 21,829 20,431 Reg-3 10,045 9,827 9,766 9,586 10,243 10,403 14,193 11,693 10,323 12,924 10,885 9,313 Reg-4 14,252 14,033 16,162 18,221 16,985 16,853 18,763 17,160 17,560 20,322 17,682 15,740 Reg-5 38,154 37,589 37,095 41,019 34,510 35,651 39,279 34,764 34,221 41,136 40,792 38,217 Reg-RM 175,478 172,738 162,102 177,966 152,453 161,906 183,692 161,021 156,180 185,471 170,998 144,180 Reg-6 23,901 23,350 23,998 24,020 18,533 22,058 25,421 24,387 23,355 30,889 30,051 25,716 295,679

128,186 227,025 129,201 203,733 452,428 2,004,185

Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

Reg-7 15,297 12,913 11,269 11,634 7,867 8,675 9,906 9,616 11,335 12,968 9,961 10,516

Reg-8 59,335 63,720 67,910 73,724 57,084 53,800 53,992 50,644 52,133 66,691 63,296 61,962

Reg-9 21,270 22,623 25,892 23,873 18,463 15,072 16,248 12,346 12,770 17,509 15,531 12,782

Reg-10 50,454 46,371 46,685 48,250 39,822 33,024 30,977 26,880 30,700 34,269 32,651 31,437

Reg11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Reg-12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Total 612,788 609,427 589,525 648,194 531,402 557,926 609,806 546,985 547,957 658,667 589,041 551,224 7,052,942

131,953 724,287 214,376 451,517

Fuente: ICH - Instituto del Cemento y del Hormign de Chile

101

Anexo No.3 Tabla 6. Clculo precio de importacin Concrete Mixers

Fuente: www.alibaba.com

Place of origin: Model No: Fob Price: Port: Payment Terms:

United States Tennessee 125E FOB USA USD 18,500.00~18,950.00 USA T/T

Minimum Order Quantity: 1 Piece/Pieces Supply Ability: Package: Delivery Time: Brand Name: 1 Piece/Pieces per Month Truck to Port 30-90 Days Concrete Titan

Titan Tbl240 Belt Loader Concrete Mixers

Fuente: www.alibaba.com

Fob Price: Port:

FOB Origin USD 13975~15950 FOB Origin

102

Payment Terms:

T/T

Minimum Order Quantity: 1 Piece/Pieces Supply Ability: Package: 10 Piece/Pieces per Month Truck, Ocean Freight, Domestic Delivery, International Exports routine. Delivery Time: 30- 45 Days ARO

Calculo precio de importacin COSTO TOTAL= precio cif + derechos e impuestos aduaneros + flete terrestre Precio cif Flete martimo Seguro = precio fob + flete martimo+ seguro ; us$ 75 por m3 + 25% de recarga (combustibles) ; 2% de fob

Derechos e impuestos aduaneros: - derecho de aduana 6% cif - IVA 19% cif+ derechos aduana - tasa de verificacin y aforo 1% cif - tasa de almacenaje us$ 0.12 por paquete. Flete terrestre; abra que cotizarlo

103

9. BIBLIOGRAFA.

EL PORTAL de los Analistas de precios Unitarios, 2007. Estudio de combustibles y lubricantes. Disponible en internet: http://www.dobleg.com.mx/cgi-

bin/chmaquinaria4.asp

ICH, Instituto del cemento y del hormign de Chile, 2008: Estadsticas histrica del consumo de cemento y hormign en chile. Disponible en internet: http://www.ich.cl/secciones.php?id_seccion=15

INFORMACIN y negocios de la minera Latinoamericana, 2009, directorio de noticias. Disponible en internet; http://www.portalminero.com/ noti/ muestra _noticias.php

JANSSON, Axel 2000. Formulacin y evaluacin de proyectos de inversin. Ediciones Universidad Tecnolgica Metropolitana 395 pag. MANUAL del hormign premezclado 1995. ASOCIACION CHILENA DE EMPRESAS PRODUCTORAS DE HORMIGON PREMEZCLADO A.G. (ACHEPH)

MINISTERIO Secretara General de la Presidencia de la Repblica de Chile. 2002. Reglamento del Sistema de Evaluacin de Impacto Ambiental, texto refundido, coordinado y sistematizado. Disponible en Internet.

http://www.seia.cl/html/Reglamento_SEIA.pdf .

MEMORIA anual reporte financiero, Cementos BIO BIO S.A, 2008. Disponible en internet: http://www.cbb.cl/

104

NASA. 2002. Foto satelital S-18-40. EarthSat Satellite Corporation. Disponible en Internet: Google earth (Accesado en diciembre 28, 2008).

RAE,

Real

Academia

Espaola

2009:

disponible

en

Internet;

http://www.rae.es/rae.html

SAPAG, Chain Nassir, Sapag Chain, Reinaldo Sapag Chain, 2007. Preparacin y evaluacin de proyectos. McGraw-Hill. 443 pag.

You might also like