Proyecto inversion.planta elaboradora de productos lcteos sweet s.r.

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1. NDICECAPTULO I 05GENERALIDADES Y OBJETIVOS DEL PROYECTO1.1 NOMBRE DEL PROYECTO 051.2 CLASIFICACIN DEL PROYECTO, CIIU, PARTIDAS 061.3 IMPORTANCIA Y JUSTIFICACIN 061.4 OBJETIVO DEL PROYECTO 061.5 ENTORNO MACROECONMICO ACTUAL 061.6 MARCO LEGAL 111.7 ESTUDIO PREVIOS: ANLISIS DE LOS RESULTADOSOBTENIDOS A NIVEL DE PREFACTIBILIDAD. 12CAPTULO II 14ESTUDIO DE MERCADO1. EL PRODUCTO O SERVICIO A COMERCIALIZAR 142. EVALUACIN DE ALTERNATIVAS PARA EL REAGEOGRFICA DEL MERCADO 152.1 ESTUDIO DE LA DEMANDA CON INFORMACINPRIMARIA 152.1.1 Objetivos de la recopilacin de informacin primariade acuerdo a las necesidades del proyecto 152.1.2 Interpretacin de los resultados que se obtuvierona nivel de prefactibilidad. 152.1.3. Precisin del perfil del consumidor 172.1.4. Estimacin del error estadstico cometido 172.1.5 Tamao de muestra a nivel de factibilidad. 18 1

2. 2.1.6 Encuesta 182.1.7 Anlisis Estadstico de los Datos 202.2 ESTUDIO DE LA DEMANDA CON INFORMACINSECUNDARIA 253. ANLISIS DE LA OFERTA 263.1 IDENTIFICACIN DE LAS EMPRESASCOMPETIDORAS 263.2 ESTRUCTURA DEL MERCADO 283.3 PRODUCCIN O VENTAS DE LOS LTIMOS

AOS 293.4 CAPACIDAD INSTALADA 314. DEMANDA POTENCIAL4.1 BALANCE DEMANDA OFERTA 325. ESTUDIO DE LA COMERCIALIZACIN5.1 POLTICA DE VENTAS DEL PROYECTO 325.2 CANALES DE DISTRIBUCIN 325.3 VARIABLES DE LA ESTRATEGIA COMERCIAL 33Y DE PROMOCIN5.4 MEDIOS PUBLICITARIOS A SER UTILIZADOS 34CAPTULO III 35ESTUDIO DE LA LOCALIZACIN DEL PROYECTO MTODO A NIVEL DE FACTIBILIDAD. VOGEL 35 MACROLOCALIZACIN 36 MICROLOCALIZACIN 39CAPTULO IV 42ESTUDIO DE INGENIERIA DEL PROYECTO ESPECIFICACIONES TCNICAS DEL PRODUCTO 42 DESCRIPCIN DEL PROCESO PRODUCTIVO 44 REQUERIMIENTOS 44 2

3. 3.1 Materia prima 453.2 Maquinas y Equipos 473.3 Dimensiones de la planta 48CAPTULO V 57ESTUDIO DE LA ORGANIZACIN Y DE LAADMINISTRACIN JUSTIFICACIN DE LA CONFORMACIN JURDICADEL TIPO DE EMPRESA 57 RAZN SOCIAL 57 ANLISIS DE LA ESTRUCTURA DEL CAPITAL SOCIAL 57 ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL Y FUNCIONAL 58 MANUAL DE FUNCIONES 58 REQUERIMIENTO DE PERSONAL 60 MINUTA DE CONSTITUCIN DE LA EMPRESA 61CAPTULO VI 65ESTUDIO DE LA INVERSIN ESTRUCTURA DE LA INVERSIN 65CAPTULO VII 68ESTUDIO DEL FINANCIAMIENTO

ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO 68 LNEAS DE CRDITO Y SUS CONDICIONES 68 CUADRO DE SERVICIO DE LA DEUDA 69CAPTULO VIII 70PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y EGRESOS PRESUPUESTO DE INGRESOS POR VENTAS 72 PRESUPUESTO DE EGRESOS 72 PRESUPUESTO GENERAL CONSOLIDADO 77 PUNTO DE EQUILIBRIO 80CAPTULO IX 82ESTUDIO DE LOS ESTADOS FINANCIEROS ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS 82 FLUJO DE CAJA ECONMICO 83 3

4. FLUJO DE CAJA FINANCIERO 84 BALANCE GENERAL PROYECTADO 85CAPTULO X 86EVALUACIN DEL PROYECTO TASAS DE DESCUENTO 86 EVALUACIN ECONMICA 86 EVALUACIN FINANCIERA 86 ANLISIS DE SENSIBILIDDA 87CONCLUSIONES 89RECOMENDACIONES 90BIBLIOGRAFA 91CAPTULO IGENERALIDADES Y OBJETIVOS DEL PROYECTO NOMBRE DEL PROYECTOPlanta Elaboradora de productos lcteos SWEET S.R.LDenominacin del ProyectoSe eligi realizar un proyecto de una planta elaboradora de yogurt dado que en los ltimos aos ha habido unamayor demanda, y dado que en el mercado no hay muchas marcas, lo que lo hace ms accesible la realizacindel mismo.El nombre SWEET porque describe las actividades que la empresa va a realizar, adems se caracteriza por serun nombre corto, fcil de recordar y fcil de pronunciar.Descripcin del servicio o

productoElaboracin de Yogurt Bebible en botella de litro de tres diferentes sabores ( fresa, durazno, vainilla).Aspectos Generales Clasificacin del Proyecto Carcter: Econmico Categora: Produccin Naturaleza: Implantacin Referencia: Proyecto privado rea de influencia y ubicacinA nivel provincial la Empresa se ubicara en el distrito de los Olivos Santa Luisa. CLASIFICACIN DEL PROYECTO, CIIU, PARTIDAS 4

5. Nuestro proyecto se encuentra en el grupo lcteos que esta en el cdigo 1520 de las partidas del CIIU IMPORTANCIA Y JUSTIFICACINEs importante realizar el estudio de este proyecto por lo que hemos vista que a habido una creciente demandaen los ltimo aos debido a la toma de conciencia del cuidado de la salud con productos bajos en caloras ygrasas como complemento de una alimentacin sana.Las bondades del estudio de ste proyecto de inversin pueden ser analizados y aprovechados por losinversionistas que esperan un alto rendimiento de su capital y cabe recordar que es un proyecto a nivel defactibilidad. OBJETIVO DEL PROYECTO* Obtener la rentabilidad estimada*Ganar parte del mercado ya establecido mediante nuestro producto diferenciado.* Generar empleo y auto empleo EN TORNO MACROECONMICO ACTUALEntorno Macroeconmico1) Sector RealGastos de inversinEn lo que refiere al sector real o productivo, el Producto Bruto Interno creci 6,1% en el primer trimestre y5,7% en el segundo trimestre

respecto de los correspondientes perodos de 2004, con lo que mltiplesanalistas proyectan un crecimiento superior al 6% para todo el 2005.En especial, destaca la aceleracin de la inversin, cuyo ritmo de crecimiento alcanz el 13,5% durante elsegundo trimestr. Del 2005 As, el reforzamiento mutuo entre el crecimiento econmico y la inversin entreotros factores procclicos est llevando a elevar los pronsticos econmicos para el presente ao2) Sector MonetarioTasa de Inters Promedio activa Promedio activa (TAMN) (TAMEX)Periodo Nominal Real 1/ Nominal Real 2/1995 33.5 21.1 17.2 12.71996 30.6 16.8 16.8 17.11997 30.4 22.5 15.6 14.01998 37.1 29.3 16.8 27.21999 32.0 27.3 14.8 22.72000 26.5 22.0 12.6 9.82001 23.0 23.2 10.2 7.7 5

6. 2002 20.7 18.9 10.2 11.02003 22.3 19.3 9.3 5.42004 25.4 21.1 9.2 0.3Se concluye que conviene hacer prstamos en dlares ver tasa real negativaInflacinndice de precios al consumidor (Variacionesporcentuales)Periodo IPC (Var.) Inflacin subyacente1995 11.13 13.371996 11.55 10.761997 8.55 8.241998 7.25 6.821999 3.47 5.882000 3.76 3.132001 1.98 2.012002 0.19 1.112003 2.26 1.192004 3.66 2.51Donde:IPC: Es un ndice que se cotejan los precios de productos (canasta familiar)Inflacin subyacente: Se obtiene eliminando del IPC el impacto de los artculos con mayor volatilidad enprecios.Per se propuso alcanzar la meta inflacionaria en el 2002 de 2.5% con una aceptacin entre 1.5 y 3.5 porciento3) Sector FiscalLa tasa de

Impuesto a la renta que pagamos en nuestro sector es del 30% ya que nuestra renta neta global lohemos programado a que propase los 54 UIT en el horizonte de tiempoDficit del Gobierno PeruanoPer registr en 2005 un dficit equivalente al 0,4% del Producto Interno Bruto (PIB), nivel inferior en 0,7puntos porcentuales respecto al de 2004, inform este sbado el Banco Central.Per acab 2003 con un dficit fiscal de 1,8% del PIB, respecto al 2,3% de 2002.La entidad monetaria seal que en 2005 los ingresos corrientes del gobierno central ascendieron a 15,9% delPIB, monto superior en 0,8 puntos porcentuales a lo recaudado en 2004.4) Sector Externo 6

7. Balanza comercial PeruanaPer registro en el ao 2003 un supervit en la cuenta comercial del 1.4% del PBI. En el ao del 2004aumenta el supervit a 4.1% del PBI y en el 2005 a 6.6% mostrando un ambiente propicio para lasexportaciones.Tipo de Cambio Promedio del periodo Bancario 1/ Informal Compra Venta Compra Venta1995 2.24 2.26 2.25 2.251996 2.44 2.45 2.45 2.451997 2.66 2.66 2.66 2.661998 2.92 2.93 2.92 2.931999 3.38 3.38 3.38 3.382000 3.49 3.49 3.49 3.492001 3.51 3.51 3.50 3.512002 3.52 3.52 3.51 3.522003 3.48 3.48 3.47 3.482004 3.41 3.41 3.41 3.41El tipo de cambio se viene devaluando en los ltimos aos, lo que encareca las maquinarias importadas queson necesarias para nuestro proyecto si esta devaluacin es continua1.6 MARCO LEGALQue, conforme a lo establecido en el

Artculo 26 del Decreto Ley N 25868, Ley de Organizacin yFunciones del INDECOPI, modificado por el Decreto Legislativo N 807, corresponde a la Comisin deReglamentos Tcnicos y Comerciales, en su calidad de Organismo Nacional de Normalizacin, aprobar lasNormas Tcnicas recomendables para todos los sectores por lo que para el yogurt se tiene:Resolucin N 0052003/CRTINDECOPINorma Tcnica Peruana sobre Leche y Productos Lcteos (Yogurt) (25/01/03)Gaceta Jurdica Tomo 110 278El Peruano, 25/01/2003, pgina 237943Requisitos FsicoQumicosLa parte lctea del yogur (yogurt) deber cumplir con los requisitos sealados a continuacin: Yogur (yogurt) tratado trmicamente ParcialRequisitos mente Descre Mtodos Entero descre mado De ensayo madoMateria grasa % (m/m) Mnimo 3,0 Mximo 0,5 7

8. Mayor a 0,5 FILIDF y 116A menor a 3,0Slidos no grasos % Mnimo 8,2 Mnimo 8,2 Mnimo 8,2 (*)(m/m)Acidez, exp.en g de 0,6 1,5 0,6 1,5 0,6 1,5 FILIDF 150cido lctico % (m/m)(*) Se calcular la diferencia entre los slidos totales del yogur (yogurt) tratado trmicamente (FILIDF151) y el contenido de grasa (FILIDF 116A).1.7 ESTUDIO PREVIOS: ANLISIS DE LOS RESULTADOS OBTENIDOS A NIVEL DEPREFACTIBILIDAD.Cuadro de Financiamiento (dolares)Concepto Monto PorcentajeFinanciamiento Interno 3248 3.1%Financiamiento Externo 100000 96.9%Inversin Total 103248

100.0%Anlisis: Se ve que se esta financiando una gran parte de la inversin (97%), lo que puede hacer que losindicadores en el flujo de caja financiero salgan elevados.Cuadro de inversin (dolares)Concepto Monto PorcentajeInversin Fija Tangible 68790 66.6%Imversin fija intangible 4200 4.1%Capital de trabajo 30258 29.3%Inversin Total 103248 100.0%Anlisis: Se ve que nuestro proyecto de inversin (Planta Elaboradora de productos lcteos SWEET S.R.L)contiene un alto porcentaje de inversin fija tangible (en compra de maquinarias) de 66.6% y de capital detrabajo 29.3%.Presupuestos de Ingresos (dolares)Periodo 1 2 3 4 5Ventas 637000 637000 637000 637000 637000Precio 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9Ingresos 573300 573300 573300 573300 573300Anlisis: Nuestra produccin de yogurt en botella de litro se mantiene constante y por lo tanto nuestrosingresos ya que este producto no pretende cambiar los precios en el horizonte de tiempo planeado, esto esdebido a que nuestra produccin es pequea a la del mercado debido principalmente a la capacidad instaladaque se obtiene de este proyecto.Flujo Caja EconmicoPeriodo 0 1 2 3 4 5 8

9. F.C.E 103248 192432 189324 187216 185706 185706 VANE 357053 TIRE 184%Anlisis: Como el VANE es de 357053 dlares se ve que el proyecto es muy rentable si es que los accionistasaportan el integro de la inversin, el TIRE de 184% es tambin alto si lo comparamos con el COKE delproyecto de

prefactibilidad por lo que se aceptara el proyecto.Flujo Caja FinancieroPeriodo 0 1 2 3 4 5F.C.F 3248 154588 121559 139450 185700 185706 VANF 526418 TIRF 4739%Anlisis: Como el VANF es de 526418 dlares se ve que el proyecto es muy rentable si es que los accionistassolo aportasen el 3.1% del total de inversin, el TIRF de 4739 % es demasiado alto por lo que puede haberalguna falla en el estudio de prefactibilidad.CAPTULO IIESTUDIO DE MERCADO EL PRODUCTO O SERVICIO A COMERCIALIZARProducto: Nuestro producto ser el yogurt y nos concentraremos en fabricar yogurt en presentacin de botellade litro, la cul tendr tres diferentes sabores, as como fresa, durazno y vainilla, ya que son la mascomerciales, en el futuro quizs se pueda producir de otros sabores de acuerdo a la demanda. Productos SustitutosEn el mercado de Yogurt el principal competidor y el que ocupa una gran parte del mercado es el yogurtGloria, seguido por Laive y los dems que no tiene mucha presencia.El poder de Gloria en el mercado de yogurt se da mas por la calidad del producto que por el precio ya que elyogurt no es un producto que sea de necedad bsica.Los principales competidores en el distrito son: Yogurt Gloria Yogurt Laive Yogurt La preferida Yogurt MetroYogurt Gloria: Este yogurt se caracteriza por tener un sabor y consistencia agradable, que lo hace superior alos dems aunque su precio es ms elevado.Las innovaciones aplicadas en la

empresa han permitido lograr ventajas competitivas y captar oportunidadesen un mercado complejo, hacindose evidente gracias a los lanzamientos de nuevos productos, con elcompromiso de su gente y con las inversiones en tecnologa apropiada e infraestructura adecuada. 9

10. Gloria S.A. despleg un marcado liderazgo en la produccin y venta de leches y yogures gracias a unacampaa de marketing racional de gran impacto orientada a nios, adolescentes y jvenes que no slo impulslas ventas de la compaa sino que contribuy tambin a desarrollar el mercado de lcteo.Se vigoriza el programa de visitas guiadas a las plantas de produccin para escolares, universitarios y pblicoen general para un reconocimiento de la gran eficiencia que presenta.Yogurt Laive. Esta marca incide tambin en la calidad y no tanto en el precio, su sabor y consistencia sonaceptables por los consumidores.Nueva gama de Productos LaiveUn fresh up BIO Laive Sbelt es una refrescante bebida de jugos de frutas con yogurt, baja en caloras, a lacual le agregamos fibra natural potenciando as los beneficios de los cultivos probiticos activos que esteproducto contiene, adems de mejorar la absorcin de calcio. Adicionalmente este producto contienevitamina C, E (antioxidante), LCarnitina (digestor de grasas). Un Fresh up BIO Laive Sbelt te ayudar asentirte mejor, a mantenerte con bajas caloras y con la energa suficiente para una vida activa.Yogurt Metro. Este yogurt incide

mas en el precio que en la calidad, es uno de los yogures mas baratos.Yogurt La Preferida Este yogurt es un intermedio entre calidad y precio, no tiene mucha presencia en elmercado, su presencia en el mercado es de poca importancia.Una vez estudiado a la competencia podemos ver sus debilidades y fortalezas de las marcas que ofrecenyogurt de litro en el mercado, tal es as que por ejemplo el Yogurt Gloria es preferido por su alta calidad, perosu debilidad es su precio, a comparacin del yogurt Metro que es preferido mas por su precio que por sucalidad,. Es asi que nosotros ofreceremos un producto de alta calidad con un precio muy cmodo.2 EVALUACIN DE ALTERNATIVAS PARA EL REA GEOGRFICA DEL MERCADO2.1 ESTUDIO DE LA DEMANDA CON INFORMACIN PRIMARIA2.1.1 Objetivos de la recopilacin de informacin primaria de acuerdo a las necesidades del proyectoLa recopilacin de informacin primaria tiene como objetivo estimar la demanda que se obtiene del producto,en nuestro caso podremos saber la demanda que se consume de yogurt en botella de litro a la semana y nospermite saber que pasos estratgicos debemos enfocarnos en nuestro proyecto para que los consumidoresconsuman nuestro producto (yogurt en botella de litro), nos permite saber tambin cuales son nuestroscompetidores y esto nos ayudar para tomar medidas al respecto.2.1.2 Interpretacin de los resultados que se obtuvieron a nivel de prefactibilidad.El 75.4% de los encuestados (171 de los

casos) consumen yogurt en botella de litro, mientras que el 24.6%(42de los casos) no consume dicho producto.El 39.6% de los consumidores de yogurt lo consume entre 02 das por semana (51 de los casos), el 39.5 %siguiente lo hace con una frecuencia de 34 veces por semana (51 de los casos), mientras que el 20.9%restante lo hace con una frecuencia de 57 veces por semana (27 de los casos).Que de los consumidores de yogurt en botella de litro el 63.6% (82 casos) prefiere el sabor de fresa, el 11.6%(15 casos) prefiere el sabor de durazno, el 10.9% (14 casos) prefiere el sabor de vainilla, mientras el 7% (9casos) prefiere el sabor de lcuma, el 7% restante (9 casos) prefiere otros sabores. 10

11. Los consumidores de yogurt en botella de litro el 55.6% (73 casos) prefieren marca Gloria, el 28% (36 casos)prefiere el yogurt Laive, el 2.3% (3 casos) prefiere la marca metro, el 0.8%(1 casos) la Preferida, el 7.8% (10casos) otras marcas, el 4.6%(6 casos) le es indiferente la marca.Los consumidores de yogurt en botella de litro el 68.2% (88 casos) consume una determinada marca por sucalidad, el 10.1% (71 casos) consume una determinada marca por su bajo precio, el 11.6% (81 casos) lo hacepor su preferencia, mientras que el 10.1% (70casos) restante lo hace por la publicidad.2.13. Precisin del perfil del consumidorEl perfil del consumidor es una persona preocupada por su salud, que quiera estar en forma, que le gusta elproducto que consume por su

calidad.El producto esta dirigido a las personas de clase media y baja por los bajos precios que se cobrarn por l.2.1.4. Estimacin del error estadstico cometidoTasa de crecimiento de la poblacin de los Olivos: 2.7% (Fuente INEI)Poblacin de los Olivos 2003: 155582 (PEA: de 15 aos a ms)Poblacin proyectada para el 2004(155582)*(1+2.7%)2 = 164097Z= 1.96N (prefactibilidad) = 196 (tamao de la muestra)P = 75.4% p de la muestraQ = 24.6% q de la muestraEc= 1.96* ((164097 196)/164097)1/2* (0.754*0.246)/(1.96)1/2Ec = 2.6%DondeEc = Error estadstico estimado2.1.5 Tamao de muestra a nivel de factibilidad.N= ((1.96)2*0.754*0.246)/(0.026)2N = 1054DondeN= Tamao de la muestra de factibilidad2.1.6 Encuesta 11

12. ENCUESTA DE OPININ PARA EL ESTUDIO DE MERCADO DE YOGURT EN BOTELLA DE LITRO Acostumbra a consumir yogurt en botella de litro?Si No Con que frecuencia a la semana consume yogurt en botella de litro? 1 a 2 veces por semana. 3 a 4 veces por semana. 5 a 7 veces por semana. Qu sabor consume con ms frecuencia? Fresa Durazno Vainilla Lcuma Otros Qu marca de yogurt en botella de litro prefiere? Gloria Laive Metro La preferida Otros Les es indiferente la marca Qu hace que UD .consuma una determinada marca de yogurt en botella de litro? Su calidad Su bajo precio Su preferencia Su publicidadPlanta procesadora de Yogurt Acostumbra consumir yogurt de botella de litro?Consumo

frecuencia porcentajeSi 783 75.4%No 255 24.6%Total 1038 100.00%Interpretacin: La primera pregunta de filtro nos da que el 75.4% de los encuestados (783 de los casos)consumen yogurt en botella de litro, mientras que el 24.6%(255 de los casos) no consume dicho producto. Con que frecuencia a la semana consume yogurt en botella de litro? 12

13. Frecuencia frecuencia porcentaje02 dias a la semana 310 39.6%34 dias a la semana 309 39.5%57 dias a la semana 164 20.9%Total 783 100.0%Interpretacin: El resultado de la segunda pregunta es que el 39.6% de los consumidores de yogurt loconsume entre 02 das por semana (310 de los casos), el 39.5 % siguiente lo hace con una frecuencia de 34veces por semana (309 de los casos), mientras que el 20.9% restante lo hace con una frecuencia de 57 vecespor semana (164 de los casos). Qu sabor consume con ms frecuencia?Sabor frecuencia porcentajefresa 498 63.6%durazno 91 11.6%vainilla 84 10.7%lucuma 55 7.0%otros 55 7.0%total 783 100.0%Interpretacin: El resultado de la tercera pregunta nos dice que de los consumidores de yogurt en botella delitro el 63.6% (498 casos) prefiere el sabor de fresa, el 11.6% (91 casos) prefiere el sabor de durazno, el10.9% (84 casos) prefiere el sabor de vainilla, mientras el 7% (55 casos) prefiere el sabor de lcuma, el 7%restante (55 casos) prefiere otros sabores. Qu marca de yogurt en botella de litro prefiere?Marca frecuencia

porcentajeGloria 443 56.6%Laive 219 28.0%Metro 18 2.3%la preferida 6 0.8%Otros 61 7.8%le es indiferente 36 4.6%Total 783 100.0%Interpretacin: La cuarta pregunta nos da un resultado en la cual de los consumidores de yogurt en botella delitro el 55.6% (443 casos) prefieren marca Gloria, el 28% (219 casos) prefiere el yogurt Laive, el 2.3% (18casos) prefiere la marca metro, el 0.8%(6 casos) la Preferida, el 7.8% (61 casos) otras marcas, el 4.6%(36casos) le es indiferente la marca. 13

14. Qu hace que UD. Consuma una determinada marca de yogurt en botella de litro?Porque Frecuencia Porcentajesu calidad 534 68.2%su bajo precio 79 10.1%su preferencia 91 11.6%su publicidad 79 10.1%Total 783 100.0%Interpretacin: El resultado de esta pregunta nos dice que de los consumidores de yogurt en botella de litroel 68.2% (534 casos) consume una determinada marca por su calidad, el 10.1% (79 casos) consume unadeterminada marca por su bajo precio, el 11.6% (91 casos) lo hace por su preferencia, mientras que el 10.1%(709casos) restante lo hace por la publicidad.2.1.7 Anlisis Estadstico de los DatosLa mediaCon que frecuencia a la semana consume yogurt en botella de litro? porcent. frecuencia porcentaje x f*x Acumulado02 dias a la semana 310 39.6% 39.6% 1 31034 dias a la semana 309 39.5% 79.1% 3.5 1081.557 dias a la semana 164 20.9% 100.0% 6 984total 783 100.0% 2375.5media = 2118/698 = 3.03Anlisis: Los pobladores de los Olivos toman 3

litros en promedio de yogurt a la semana., o lo que es lomismo que 158 litros en promedio al aoLa desviacin Estndarvarianza 3.55856desviacion estndar 1.88641La desviacin estndar mide la desviacin de la observacin con la media que en este caso es 3.03Intervalos de prediccinY = (z0 " Z " z0 )Y = ( (z*s)/(n1/2) " Z " (z*s)/(n1/2))Donde:z= 1.96 14

15. n= 783s = desviacin estndar = 1.89Y = (151.3 " Z " 165.083) (anualizada)Anlisis: Quiere decir que los pobladores de los Olivos su promedio de consumo de yogurt de litro anual estaentre los 151 y 165 litros.2.2 ESTUDIO DE LA DEMANDA CON INFORMACIN SECUNDARIACuadro 3 Evolucin de la Demanda Aparente de AlgunosProductos Lcteos (t), 2001Producto 1996 1998 2000 2001Quesos 5,150 6,540 6,840 6,887Mantequilla 1,505 1,753 2,086 2,109Yogurt 11,527 12,422 18,949 26,239Fuente: Webb y Fernandez Baca (2001)Elaboracin : MINAG Direccin de CrianzasDEMANDA = 5634537.085 + 2827.677966*PERIODODonde:Demanda: demanda de yogurt en el Per en toneladasDependent Variable: DEMANDAMethod: Least SquaresDate: 03/02/06 Time: 09:43Sample: 1 4Included observations: 4Variable Coefficient Std. Error tStatistic Prob.C 5634537. 1718557. 3.278644 0.0818PERIODO 2827.678 859.8156 3.288703 0.0813Rsquared 0.843940 Mean dependent var 17284.25Adjusted Rsquared 0.765910 S.D. dependent var 6825.109S.E. of regression 3302.184 Akaike info criterion

19.34941Sum squared resid 21808843 Schwarz criterion 19.04256Log likelihood 36.69882 Fstatistic 10.81557DurbinWatson stat 1.986949 Prob(Fstatistic) 0.0813383. ANLISIS DE LA OFERTA3.1 Identificacin de las empresas competidorasGrupo Gloria 15

16. El Grupo Gloria es un conglomerado industrial de capitales peruanos conformado por empresas con presenciaen Per, Bolivia, Colombia y Puerto Rico. Conforman el Grupo las empresas: Gloria S.A. Farmacutica delPacfico S.A.C, Centro Papelero S.A.C, Yura S.A., Cemento Sur S.A., Industrias Cachimayo S.A.C.,Racionalizacin Empresarial S.A., Distribuidora de Productos de Calidad S.A. y Logstica del Pacfico S.A.en Per; Pil Andina S.A. en Bolivia; Suiza Dairy Corporation, Suiza Fruit Corporation, Neva PlasticsManufacturing Corporation y Garrido & Compaa Incorporated en Puerto Rico y en Colombia, con lareciente adquisicin de Algarra S.A., que marc un hito trascendental dentro de la estrategia de crecimientoregional del Grupo Gloria.Las actividades de las empresas que conforman el Grupo estn orientadas a los sectores: alimenticio,principalmente lcteo, cementero, farmacutico, de envases de cartn, transporte y aduanero. El crecimiento yfortalecimiento estratgico del Grupo Gloria se sustenta a base del liderazgo de sus marcas en los mercadosdonde opera.La variedad y calidad de los productos que fabrica y comercializa, aunado a la eficiente capacidad

dedistribucin y transporte para llegar a todos los mercados que abastece, le permite al Grupo Gloria generarsinergias que garantizan una estructura diversificada de negocios, capaz de desempearse con xito en unentorno altamente competitivo.En el ao 2004, las ventas del Grupo Gloria fueron de US$725 millones y cont con 6,337 colaboradores.LAIVE S.ALaive S.A se fund en 1910 con el nombre de Sociedad Ganadera del Centro S.A y fue la unin de 5haciendas en Huancayo, Departamente de Junin. Una de esas haciendas se llamaba Laive.En el ao 2001 LAIVE S.A ingresa a una nueva etapa de calidad total y obtiene los certificados HACCP deaseguramiento de calidad para todas sus plantas. Esta certificacin est orientada a satisfacer plenamente lasexigencias sanitarias que impone el mercado y sobre todo que requiere el consumidor para una eficazproteccin de su salud.En el ao 2002 para hacer ms eficiente el acarreo y despacho de nuestros productos se construye unamoderna cmara de despacho en nuestra planta de Ate.En el 2004 LAIVE S.A lanza al mercado su nueva lnea de Productos BIO LAIVE, resultado de minuciososestudios de las necesidades de los consumidores y de investigacin y desarrollo de productos beneficiosospara el consumo humano como lo es nuestro delicioso Yogurt.3.2 Estructura del mercadoLos principales ofertantes en el distrito de los olivos son: Yogurt Gloria Yogurt Laive Yogurt Metro

Yogurt La PreferidaSiendo el yogurt Gloria quien posee la mayor parte del mercado, seguido por yogurt Laive, y las otras marcas 16

17. que slo poseen una pequea parte del mercado de yogurt.Un cuadro muestra las principales empresas lcteas en el PerCuadro N 4. Principales empresas lcteas, volmen de ventas(en millones de dlares) y capacidad de acopio (l/da), 2001Empresa Volmen AcopioGloria S.A. 898 950,000Nestl 284 300,000Laive S.A. 184 260,000Carnilac S.A. 56 80,000Danlac S.A. 18 25,000Agraria el Escorial 15 21,000Bazo Velarde 8 12,000Proderlac LTDA. 4 5,600Elaboracin : MINAG Direccin de Crianzas3.3 Produccin o ventas de los ltimos aosLa oferta de yogurt tiene un ciclo en todo el ao que se reparte en tres temporadas como: Periodo de EneroAbril Periodo de Abril Octubre Periodo de Octubre EneroSlo supermercados y autoservicios: Cuya oferta es el 80% del total de litros de yogurt a la semana (diferentespresentaciones, donde la presentacin de botella de litro ocupa el 82% de la oferta)Periodo Enero Abril Periodo Abril Octubre Periodo Octubre enero250000 143000 268000El otro 20% de la oferta se reparte entre las diferentes bodegas, mercados mayoristas, etc, que sera:Periodo Enero Abril Periodo Abril Octubre Periodo Octubre enero62500 35750 67000Entonces la oferta global en lima Metropolitana:Periodo Enero Abril Periodo Abril Octubre Periodo Octubre enero312500 178750 335000Luego vemos la oferta de yogurt en presentacin

de litro:Periodo Enero Abril 256250Periodo Abril Octubre 146575Periodo Octubre enero 274700 17

18. Los principales puntos de ventas son los conos especialmente el cono norte ya que existen variossupermercados, tambin por lo que la gente tiene mayor poder adquisitivo que en el cono sur, y otros conos.Tal es as que en el distrito de los Olivos se concentra el 25% de la oferta total:Oferta de yogurt en presentacin de litro en el distrito de los Olivos:Periodo Enero Abril 64062Periodo Abril Octubre 36643Periodo Octubre enero 68675OFERTA PROYECTADAOferta Semanal 2004Periodo 1 = 64062Periodo 2 = 36643Periodo 3 = 68675Oferta 2004 AnualPeriodo 1 = 64062*90/7 = 823654Periodo 2 = 36643*180/7= 942248Periodo 3 = 68675*90/7 = 882964Durante los 3 periodos = 2648866Oferta Proyectada para 5 aos:Asumimos que la oferta crece en la misma proporcin a la tasa de crecimiento de la poblacin de 2.7%Ao Oferta Proyectada al 2.7% anual2006 27938362007 28692692008 29467402009 30263022010 31080123.4 Capacidad InstaladaLa capacidad de la planta es de 2500 Kg. De yogurt diarios, lo que anualmente daran 6500000 Kg. De yogurtpor lo tanto el proyecto es capas de cubrir el 4.5% de la demanda insatisfecha4. DEMANDA POTENCIALToma como dato poblacin proyectada 2003 (INEI) = 155582 (PEA de 15 aos a mas) 18

19. Ao 0 = 2005Tasa de crecimiento de la demanda = 2.7%Calculo de la demanda potencial anualAos Poblacin total

Poblacin potencial (75.4%) media inferior al ao demanda potencial anual0 164097 123729 151 187206511 168528 127070 151 192261092 173078 130501 151 197452143 177751 134024 151 202783344 182550 137643 151 208258505 187479 141359 151 213881474.1 Balance Demanda Oferta Participacin del mercadoAo demanda potencial oferta potencial demanda insatisfecha (4.5%)2006 19226109 2793836 16432273 7394522007 19745214 2869269 16875944 7594172008 20278334 2946740 17331595 7799222009 20825850 3026302 17799548 8009802010 21388147 3108012 18280136 8226065. ESTUDIO DE LA COMERCIALIZACIN5.1 Poltica de ventas del proyectoPrecioEl precio del yogurt en botella de litro estar a 0.9$ Precio de fabrica y al por mayorEl yogurt ser comercializado en envases de litro cuyas medidas son:20 cm. De alto2.5 cm. De dimetro en la base de la botella1.5 cm. De dimetro de la boca de la botella.Para la comercializacin ser paquetes de 6 (six pack) botellas de litro las cuales sern empaquetadas conbolsas termo encogible.Diseo y Caractersticas: La presentacin ser en una botella plstica de color lechoso con formascurveadas, la cual esta cubierta casi en su totalidad por una etiqueta que incluye el nombre del producto, losingredientes que contiene, los registros sanitarios respectivos, la cantidad neta del producto (1 litro), fecha deproduccin as como la fecha de vencimiento a si como el

nmero de lote, tambin estarn incluidasdependiendo del sabor frutas como fresa duraznos, etc.5.2 Canales de distribucin 19

20. Nosotros usaremos autoservicios, bodegas y supermercados para la comercializacin del producto,generndoles a si una ganancia por litro que se venda en su establecimiento. Dado que el precio para venta delpblico esta en el rango de 1.1$ a 1.3$ por litro y el precio que cobraremos es de 0.9$ al por mayor.5.3 Variables de la estrategia comercial y de promocinPara dar a conocer el producto se contratarn disgustadotas, las cuales ofrecern las bondades del yogurt, ascomo se dejaran muestras gratis a los diferentes establecimientos, las primeras ventas se darn a travs dedejar el producto en los diferentes establecimientos y si es que son vendidos sern pagados de caso contrariosern devueltos (a consignacin), para a si no comprometer a las tiendas y nuestro producto tenga mayorentrada a los establecimientos.5.4 Medios publicitarios a ser utilizadosLa campaa de publicidad ser a travs de folletos publicitarios de 0.5*1.0 m de tamao el cual tendr el lemaLa manera mas dulce y natural de alimentarse, Tambin dentro de dicho folleto se vera la figura esbelta deuna chica la cual estar consumiendo nuestro producto, se contratarn espacios publicitarios en los radioslocales., volantes anunciando la presencia de producto en el distrito.Para los primeros 15 das de produccin se dar un precio de introduccin de 1$ por litro para animar alconsumidor a probar

nuestro producto ya que el objetivo es que aprecie la calidad de nuestro producto.CAPTULO IIIESTUDIO DE LA LOCALIZACIN DEL PROYECTO MTODO A NIVEL DE FACTIBILIDAD. VOGELMtodo Vogel A B C Disponibilidad1 8 9 7 50 02 3 4 6 203 7 8 7 10Demanda 30 30 90 30 A B C Disponibilidad1 8 9 7 50 20 03 7 8 7 20 10Demanda 10 30 30 A B C Disponibilidad 20

21. 10 401 8 9 7 50 0Demanda 10 30 10 A B Disponibilidad 10 301 9 8 40 0Demanda 30 10 B dispnibilidad 30 01 9 30 0Demanda 30Leyenda:1 = Chorrilos2 = Puente Piedra3 = AteVitarteA = Los OlivosB = IndependenciaC = San Martn de PorresA = 20(3) + 8(10) = 140B = 9(30) = 270C = 7(20) + 7(10) = 210La localizacin de la planta debe estar en Los Olivos, puesto que los costos de transporte de los insumos delos proveedores saldran menores que en los distritos de San Martn de Porres e Independencia. MACROLOCALIZACINinstalacin del proyecto (Los Olivos, San Martn Se hizo un anlisis de tres distritos diferentes dados sussemejanzas para la, Independencia) 21

22. Mtodo de localizacin : Ponderado Simple(a) Alternativa de localizacin: MacrolocalizacinA1: Los OlivosA2: IndependenciaA3: San Martn de Porres(b)Los factores:F1: SeguridadF2: Densidad PoblacionalF3: Vas de comunicacinF4: TributosF5: Tasa de Crecimiento(c ) Analizar cada factor con cada alternativaLos Olivos:F1: Seguridad . la seguridad en los olivos es mucho mejor a comparacin de los dos distritos

mencionadosdebido a que e un distrito comercial, tanto la propia ciudadana he hecho de la seguridad particular uno de susprincipales instrumentos para combatir la delincuencia, el serenazgo en coordinacin con la polica nacionalhacen lo que est posible en sus manos combatir la delincuencia.F2: Densidad Poblacional . la densidad poblacional en los olivos no es mucha a comparacin de losdistritos mencionados por que la concentracin en Los Olivos por territorios es menor que Independencia ySan Martn de Porres.F3: Vas de comunicacin . El distrito cuenta con avenidas de gran importancia para el comercio como sonToms Valle, Anglica Gamarra, Universitaria, Panamericana Norte.F4: Tributos . Los tributos de este distrito son mayores ya que la municipalidad brinda a la ciudadanamejoras en el distrito y asi poder brindar las comodidades necesarias en : seguridad, servicios bsicos,limpieza, etc.F5: Tasa de Crecimiento . La tasa de crecimiento proyectada por el INEI para el distrito de Los Olivos esde %.INDEPENDENCIAF1: Seguridad . La seguridad en el distrito es mala por los altos ndices de delincuencia que ocurren en eldistrito, en sus diversas modalidades como por ejemplo: robos al paso, robo de autos, pandilleros.F2: Densidad Poblacional . Cuenta con mayor densidad poblacional que los Olivos y San Martn de Porres. 22

23. F3: Vas de comunicacin . Las principales vas de comunicacin son la Panamericana Norte, Av. TpacAmaru, en su

mayor parte las pistas asfaltadas estn daadas.F4 :Tributos . Es flexible en el cobro de los arbitrios municipales, tal es as que da prrroga en el pago delos tributos.F5: Tasa de Crecimiento . La tasa de crecimiento de San Martn de Porres proyectada por el INEI es de %anual.(d) Tabla de puntajePreferencia Puntaje 20 18 17 15 muy bueno bueno 14 11 regular malo 10 6 muy malo 51Ponderacin de 1 al 20 .(c) Ponderar los factores:Factores PonderacinF1: Seguridad 0.10F2: Densidad Poblacional 0.25F3: Vas de comunicacin 0.20F4 :Tributos 0.15F5: Tasa de Crecimiento 0.30(d) Cuadro de alternativas ponderadas:Factores Ponderacin A1 A2 A3 A1 A2 A3F1: 0.10 15 8 11 1.5 0.8 1.1F2: 0.25 14 14 16 3.5 3.5 4F3: 0.20 16 13 13 3.2 2.6 2.6F4 0.15 15 15 15 2.225 2.25 2.25F5: 0.30 17 14 12 5.1 4.2 3.6 15.55 13.35 13.55 23

24. MICROLOCALIZACINMTODO DE LOCALIZACIN : Ponderacin simple(a) Alternativa de localizacin : MicrolocalizacinA1: Jr. San Lino N0 635A2: Av. Central N0 436A3: Av. San Jos N0 890(b) LOS FACTORESF1: Servicios BsicosF2: SeguridadF3: ParqueoF4 : Costo de alquilerF5: Zona Industrial(c) ANALIZAR CADA FACTOR CON CADA ALTERNATIVAAV: San Lino 635 km. 19.5 de la panamericana norte Urb. Santa Luca Los OlivosF1: Servicios Bsicos. Los servicios bsicos de esta zona son completos , hay agua, luz, telfono, ypodramos decir que tales servicios son buenos para la

empresaF2: Seguridad. La seguridad es constante ya que existe vigilancia particular y tambin serenazgo.F3: Parqueo. El parqueo es limitado.F4 : Costo de alquiler. El costo del alquiler del local para la instalacin de la planta de 600 soles.F5: Zona Industrial. Es una zona industrial ideal para la fbrica y porque existen fbricas aledaas lo quehace que la zona sea calificada como zona industrial.Av. Central N0 436 Urbanizacin Industrial Los OlivosF1: Servicios Bsicos. Al ser una zona industrial cuenta con los servicios completos bsicos : Luz, agua,telfono.F2: Seguridad. La seguridad es limitada ya que no cuenta con vigilancia particular, el serenazgo pasa de vezen cuando.F3: Parqueo. Cada fbrica tiene su propio parqueo.F4 : Costo de alquiler. Costo de alquiler del local para la instalacin de la planta es de 500 soles. 24

25. F5: Zona Industrial. Es una zona industrial y cuenta con los servicios bsicos.Av. San Jos N0 890 Los OlivosF1: Servicios Bsicos. Los servicios son completos contando con luz, agua y desage.F2: Seguridad. La seguridad no es tan buena , el serenazgo no pasa constantemente lo que hace que la zonasea insegura.F3: Parqueo.. No hay parqueos se suele estacionar en la avenida.F4 : Costo de alquiler. El alquiler para la instalacin de la planta es de 550 soles.F5: Zona Industrial. Este lugar no es zona industria , por o tanto no califica para nuestro proyecto.(d) Tabla de puntajePreferencia Puntaje 20 18 17 15 muy bueno

 bueno 14 11 regular malo 10 6 muy malo 51Ponderacin del 1 al 20(c) Ponderar los factores:Factores PonderacinF1: Servicios Bsicos 0.25F2: Seguridad 0.20F3: Parqueo 0.05F4: Costo de Alquiler 0.40F5: Zona Industrial 0.10(f) Cuadro de alternativas ponderadasFactores Ponderacin A1 A2 A3 A1 A2 A3F1: 0.25 17 16 14 4.25 4 3.5F2: 0.20 18 14 10 3.6 2.8 2F3: 0.05 14 15 5 0.7 0.75 0.75 25

26. F4 0.40 14 15 15 5.6 6 6F5: 0.10 17 16 14 1.7 1.6 1.4 1.00 15.85 15.15 13.65Hechas las medidas de los diferentes factores y ponderando los valores llegamos a la conclusin que el distritomas apropiado es LOS OLIVOS , y en el caso de la microlocalizacin tenemos que es el Jr. San Lino N0 635.CAPTULO IVESTUDIO DE INGENIERIA DEL PROYECTO ESPECIFICACIONES TCNICAS DEL PRODUCTOCaractersticas generales de fabricacinEl producto que se pretende fabricar es el yogurt en presentacin de botella de litro, para la fabricacin dedicho producto la materia prima principal es la leche fresca, dado que la leche fresca es un producto que semalogra con mucha rapidez, se tendr que incidir en la higiene de la fabricacin as como el tipo deconservantes que esto requiera. El rea de control de calidad que se encargar de que el producto salga aptopara el consumo humano, aplicar el sistema de calidad HACCAP, el cual garantiza un producto inocuo.La fabricacin de dicho producto se dar a travs de un proceso de pasteurizacin yhomogenizacin de la

leche, as como a los slidos (azcar, LDP, gelatina, Etc.) que contenga dicho producto.Formulacin del yogurtEl producto que se pretende fabricar es yogurt, bebible en presentacin de litro en botella de plstico lechoso,con tapa de plstico. El producto ser de tres sabores diferentes , as como: fresa , durazno y vainilla.COMPOSICIN DEL PRODUCTOYOGURT FRESA (X 2500 KG.)INSUMOS CANTIDADESLeche fresca entera 1460 kgAzcar 180 kg. 180 kgClariant 0.25 kg 0.25 kgSorbato 0.5 kg. 0.5 kgSuero 70 kg 70 kgGelatina 8 kgLeche descremada en polvo 2 kgCultivo MM100 1 sobreGolobelix 1.8 kgEsencia de fresa 3.8 lts.YOGURT DURAZNO (X 2500 KG.) 26

27. INSUMOS CANTIDADESLeche fresca entera 1460 kgAzcar 180 kg. 180 kgClariant 0.25 kg 0.25 kgSorbato 0.5 kg. 0.5 kgSuero 70 kg 70 kgGelatina 8 kgLeche descremada en polvo 2 kgCultivo MM100 1 sobreColor durazno 1.8 kgEsencia de durazno 3.8 lts.YOGURT VAINILLA (X 2500 KG)INSUMOS CANTIDADESLeche fresca entera 1460 kgAzcar 180 kg. 180 kgClariant 0.25 kg 0.25 kgSorbato 0.5 kg. 0.5 kgSuero 70 kg 70 kgGelatina 8 kgLeche descremada en polvo 2 kgCultivo MM100 1 sobreEsencia de vainilla 3.8 lts.Cualidades nutritivas del yogurt:Dado que el yogurt est hecho a base de leche contiene diversos tipos de vitaminas como: Vitamina A,Vitamina B12, Vitamina B, 2.5% de grasa, protenas, calcio, entre otros.Forma y caracterstica del envase: Botella con capacidad de un litro..

Color lechoso. Tapa de la botella roja si es de fresa, amarilla si es durazno y crema si es vainilla. Con un radio de 1.5 cm. El envase esta recubierto casi en su totalidad por una etiqueta la cual contendr las especificaciones tanto protenicas del producto, el registro sanitario, la capacidad del envase, los ingredientes esenciales, dependiendo del sabor tendr frutas como fresas, duraznos y vainilla. La base de la botella tendr un radio de 2.5 cm. , mientras que la boca tendr un radio de 1.5 cm. , la altura ser de 20 cm. La forma de la botella ser curva como una silueta. DESCRIPCIN DEL PROCESO PRODUCTIVOProceso de fabricacin: YOGURT PASTEURIZADO REQUERIMIENTOS 27

28. Materia primaLeche entera frescaLa leche esta conformada por glbulos de grasa suspendidos en una solucin que contiene el azcar de laleche (lactosa), protenas (fundamentalmente casena) y sales de calcio, fsforo, cloro, sodio, potasio y azufre.No obstante, es deficiente en hierro y es inadecuada con fuente de vitamina C. La leche entera est compuestaen un 80 a un 90% de agua. La leche fresca tiene un olor agradable y sabor dulce.Su densidad relativa varia entre 1,018 y 1,045 y la leche de vaca entre 1,028 y 1,035. Los glbulos de grasatiene una densidad relativa inferior a la de la fase liquida y por lo tanto ascienden a la superficie para formarnata (crema) cuando se deja reposar la leche en un recipiente. Tambin se llama nata a la lacto

albmina, quees telilla que aparece en la superficie cuando s a hervido la leche.La utilizacin de una centrifugadora acelera la separacin de la grasa de la leche entera. Lo que queda despusde retirada la primera recibe el nombre de leche desnatada o descremada. La leche con la mutad de grasa esconocida como semidesnatada o semidescremada. No obstante si la leche entera se pulveriza a presin atravs de pequeas boquillas, el tamao de los glbulos de grasa se reduce hasta tal punto que posteriormentese separan, a eso se debe que la leche produce menos nata en comparacin con la que se consuma sin serprocesadas por medios mecnicos. Este producto recibe el nombre de la leche homogenizada. Cuando se batela nata, los glbulos de grasa se aglomeran para formar la mantequilla y sueltan la llamada manteca de leche osuero graso. El yogur o yogurt es un popular producto lcteo fermentado que se toma natural se le aadensabores de fruta.La acidificacin de la leche, o la adicin del enzima de la renina, transforma la mayor parte del contenidoprotenico e requesn o casena: El residuo liquido recibe el nombre de suero. La casena puede convertirse enqueso o usarse en productos tales como pegamento, productos textiles y pinturas, tambin puedetransformarse en un valioso plstico por reacciona con el metanal.La mayora de los pases disponen de normativas en las que se especifican las condiciones sanitarias den lasque se debe producir, procesar y almacenar la

leche. Prcticamente toda la leche, con el fin de garantizar suaptitud para el consumo humano, es sometida al proceso de pasterizacin y posteriormente es refrigeradaantes de su envasado y distribucin. Es un producto alimentario supervisado de forma muy meticulosa.COMPONENTES DE LA LECHE (LA LECHE DE VACA SERA NUESTRA MATERIA PRIMA)SLIDOSTipos Grasa Azcar Casena Albmina Ceniza SLIDOS AGUAHumano = 3,74 + 6,37 + 0,80 + 1,21 + 0,30 = 12,42 87,58Vaca = 3,68 + 4,94 + 2,88 + 0,51 + 0,72 = 12,73 87,27Cabra = 4,07 + 4,64 + 2,87 + 0,89 + 0,85 = 13,32 86,68Oveja = 7,90 + 4,17 + 4,17 + 0,98 + 0,93 = 18,15 80,71Bfalo = 7,51 + 4,77 + 4,26 + 0,46 + 0,84 = 17,84 82,16Camello = 5,38 + 5,39 + 3,49 + 0,38 + 0,74 = 15,38 87,13Llama = 3,15 + 5,60 + 3,00 + 0,90 + 0,80 = 13,45 86,55Asno = 2,53 + 6,19 + 0,79 + 1,06 + 0,47 = 11,04 89,03Yegua = 1,14 + 5,87 + 1,30 + 0,75 + 0,36 = 9,42 90,58Reno = 22,46 + 2,81 + 8,38 + 3,02 + 0,91 = 37,58 63,30Perro = 3,26 + 3,11 + 4,15 + 5,57 + 1,49 = 23,58 77,00 28

29. Maquinas y Equipos(a)Zona de produccinPASTEURIZADORNomenclatura: Pasteurizador a placasNombre: Intercambiador de calor a placas Super Plate CHERRY BURRELModelo: N0 SAS 75Capacidad: 1000 litros/horaDatos accesorios y piezas opcionales: Marco fijo , placas de separacin, piezas de intercambio conempaquetaduras de goma pegadas y conexiones de 2 " todo en acero inoxidable y con

sistema de ajuste conprensa.HOMOGENIZADORNomenclatura: HomogenizadorNombre: Homogenizador GaulinModelo: N0 2000MF18355Capacidad: 1000 litros/horaMotor: Elctrico de H.P , 220 voltios , 60 ciclos.Datos accesorios y piezas opcionales: Presin de trabajo 3000 PSI , vlvulas de homogenizacin manuales,fases de homogenizacin 2 etapas, con medidor de presin baado en glicerina.BOMBA DE PRODUCTONomenclatura: Bomba de productoNombre: Bomba centrfuga sanitaria TRIFLOModelo: N0 C seriesCapacidad: 1000 litros/horaMotor: Elctrico de 2 HP , 208230/460 voltios, 60 ciclosDatos accesorios y piezas opcionales: Sello mecnico de carbn sanitario 2 "CALDERINNombre: Intercambiador de calor tubular.BOMBA DE AGUA CALIENTE 29

30. Nomenclatura: Bomba de agua caliente.Nombre: Bomba centrfuga WorthingtonModelo: 1 CNFE82CFK8Capacidad: 1000 litros/horaMotor: Elctrico de 2 HP , 208 voltios, 60 ciclos, Frame 184.TANQUE DE PRODUCTONomenclatura: Tanque de productoNombre: Tanque de proceso MAGNABOSCOModelo:Capacidad: 2500 lts.Motor: Elctrico de 0.8 cv HP , 220 coltios, 60 ciclos.Datos accesorios y piezas auxiliares: Tanque en acero inoxidable, con motor reductor agitador, tanque conenfriamiento con agua helada y calentamiento a vapor.TANQUE ELEVADO DE ENVASADONomenclatura: Tanque elevado de envasado de yogurt.Nombre: Tanque elevado

de envasadoModelo:Capacidad: 500 lts.Datos accesorios y piezas auxiliares: Cuenta con 2 vlvulas de bola en acero inoxidable ( sistema de llenado)MESA DE ACERO INOXIDABLE ENVASADO (2)Nomenclatura: Mesa de envasadoNombre: Mesa de acero inoxidable para envasadoModelo:Capacidad: Ancho = 74cm., largo = 243cm., altura = 94 cm.Datos accesorios y piezas auxiliares: Sello mecnico de carbn sanitario 2 "BOMBA DE RECEPCIN DE LECHENomenclatura: Bomba de producto 30

31. Nombre: Bomba centrfuga sanitaria ThompsonModelo: 83223VACapacidad: 4000lts/horaMotor: Elctrico de 2HP , 230/460 voltios, 60 ciclos, frame 145TDatos accesorios y piezas auxiliares: Con salida y conexin tipo abrazadera 2 `x 2 `, con impulsor de 7 5/8sanitario de acero inoxidable.BOMBA DE ENVASADONomenclatura: Bomba de productoNombre: Bomba centrfuga positiva creamy packageModelo: SIZE 4Capacidad: 4000lts./horaMotor: Elctrico de 2 HP , 230/460 voltios, 60 ciclos,Frame PS56CZDatos accesorios y piezas auxiliares: Sello mecnico de carbn sanitario 2 "INTERCAMBIADOR DE CALORNomenclatura: Intercambiador de calorNombre: Intercambiador de calor a placasModelo: M6MFMCCapacidad: 10000 kg./hora de leche, 20000 kg./hora de agua heladaMotor: Elctrico de 2HP 230/460 voltios, 60 ciclos, Frame PS56CZDatos accesorios y piezas auxiliares: conexiones con entrada y salida de 2 "TANQUE DE ALMACENAMIENTONomenclatura: Tanque de

almacenamientoNombre: Tanque de almacenamiento CHERRY BURNELLModelo: FHCapacidad: 800 galonesMotor: Elctrico de de HP, 208/220 voltios, 60 / 50 ciclos Frame PS56CZDatos accesorios y piezas auxiliares: Motor reductor y agitador, tanque de acero inoxidable y enchaquetado 31

32. aislante tipo horizontal implementado con escalera de acero inoxidable, visor de nivel, agitador horizontal,bola de lavado, vlvula de salida e ingreso de 2 ", conexin tipo clamp.TANQUE DE MEZCLANomenclatura: Tanque de mezclaNombre: Tanque de mezcla CHERRY BURRELModelo: WPCapacidad: 800 galonesMotor: Elctrico de 2 HP, 230/ 460 voltios, 60 ciclos, Frame fd 145TDatos accesorios y piezas auxiliares: Con motor reductor agitador, tanque con tuberas de ingreso de vapor,para trabajar por BATCH , de acero inoxidable.BOMBA DE SLIDOSNomenclatura: Bomba dosificadora de slidosNombre: Bomba dosificadora de slidos MAGNA BOSCOModelo: SICE ICapacidad: 4000 lts./horaMotor: Elctrico de 3 HP 230/460 voltios, 60 ciclosDatos accesorios y piezas auxiliares: Rodaje delantero y posteriorTUBERAS DE SOSTENIMIENTONomenclatura: Tuberas de sostenimientoNombre: Tuberas de sostenimiento (HOLDING TUBE)Datos accesorios y piezas auxiliares: Tuberas de acero inoxidable de 2 ",lleva termmetro a la salida yconexiones y soporte de acero inoxidable conexiones para la vlvula de

diversin.CMARASNomenclatura: Equipo de fro cmara de procesoNombre: Equipo de fro AERIKOOLER INC.Modelo:Capacidad: 3m2Motor: Elctrico de 3 HP, 208230 voltios, 60 ciclos. 32

33. Datos accesorios y piezas auxiliares: Condensadores, 02 ventiladores 1/5 HP, 230 V , 15001300 RPM, 1.3 Amp Depsito refrigerante R22 modelo 9950 marca : UL DPSIG Separador de aceite marca CATCH VDF 414 55 C Filtro refrigerante Mirilla refrigerante Acumulador refrigerante Evaporador(b) ZONA DE FUERZACALDERANomenclatura: CalderaNombre: Caldera Cork Factory S.A.Modelo: YFCapacidad: 1340 MBTU , 40 BHP, 1380 Lbs/Hr. (vapor)Motor: Elctrico 2 HP, 110 voltios, 60 ciclosDatos accesorios y piezas auxiliares: Superficie de calefaccin 200 pies2 Tke diario de petrleo 50 galones. Tke H2O caldero 40 galones H20.COMPRESOR DE AIRENomenclatura: Compresor de aireNombre: Compresor de tornillo SULLARModelo: 6E10.OHCapacidad: 38 pies cbicos por minuto.Motor: Elctrico de 10 HP, 230460 voltios, 60 ciclos, Frame 215TZDatos accesorios y piezas auxiliares: Filtro de aire , filtro de partculas.GRUPO ELCTRGENONomenclatura: Grupo electrgenoNombre: Grupo electrgeno Lima Electric Company INC.Capacidad: 60KW, 75 KVA 33

34. Motor: 60 HP 220480 voltios, 60 ciclos, Frame 440Datos accesorios y piezas auxiliares: Motor de petrleo diesel, marca

PERKINS ENGLANDHIDRONEUMTICONomenclatura: Equipo hidroneumtico agua SEDAPAL.Nombre: Equipo hidroneumtico HYDROS POOL.Modelo:Capacidad:Motor: Elctrico de 2 HP, 230460 voltios, 60 ciclos, Frame PS56CZDatos accesorios y piezas auxiliares: Cuenta con 2 bombas de igual caracterstica, caudal promedio de 2.5litros/seg .BANCO DE HIELONomenclatura: Condensador evaporativoNombre: Condensador evaporativo STALL ASTRAModelo:Capacidad: Altura 2 m., largo 3m. , ancho 2m. , 4000 lts. de agua helada.Motor: Elctrico de 3 HP, 230380440 voltios, 60 ciclos.Datos accesorios y piezas auxiliares: Bomba de agua de refrigeracin, caudal 13m3/hora.RESUMEN DE LA MAQUINARIA QUE SE REQUIERE PARA LA INSTALACIN DE LAPLANTAMaquinaria o equipoPasteurizadorHomogeneizadorBomba de productoCaldernBomba de recepcinBomba de slidosTanque de almacenamientoTanque de mezclaTanque de procesoTanque elevado (envasado)Bomba de envasadoTuberas de acero inoxidable(toda la lnea) 34

35. 2 mesas de envasadoPlacas de enfriamientoCompresor de aireBanco de hieloCalderaHidroneumticoGrupo electrgenoBomba de agua calienteCmara de refrigeracin 2 Mueble para computadora, de madera Escritorio para gerencia, de madera de1.20m de alto, 1.5m de largo y 1m de ancho Silln

para escritorio de gerencia, giratorio de cuero 2 Computadora Pentium IV una para gerencia y otra para ventas 3 Sillones para sala de recepcin de clientes de material de cuero 2 Archiveros para guardar todos los informes de ventas, compra e inventarios de los productos. 2 impresoras tintan lser a color tiles de escritorio Estante de 2m de alto, 3mde largo y 0.5m de ancho, para guardar los diversos insumos en la zona de almacn 5 Parihuelas, para l deposito y traslado de los insumos y envases de almacn 1 Stoka, para el traslado de los insumos 2 Carretas de dos ruedas para los traslados de productos determinados Silla para escritorio de ventas, de material de madera Escritorio de ventasRESUMEN DE LOS MUEBLES Y ENSERES PARA LA ZONA DE ALMACEN Y ADMINISTRACINMuebles y enseres2 Muebles de computadoraEscritorio de gerenciaSilln de escritorio de gerencia2 Computadora Pentium IV3 Sillones para recepcin de clientes2 Archiveros2 impresoras tintan lser a colortiles de escritorioEstante almacn5 ParihuelasStoka 35

36. 2 CarretasEscritorio de ventasSilla para escritorio de ventasMasa CriticaLa masa critica esta conformada por cuatro maquinas principales como son:CALDERA:Es la que provee de vapor para todo el proceso de pasteurizacin y esterilizado del producto.BANCO DE HIELO:El banco de hielo es el que provee de agua helada a toda la planta, logrando controlar temperaturas hasta de 4grados centgrados, para el enfriamiento y envasado del

yogurt as como la pasteurizacin del mismo.PASTEURIZADOR:Es la maquina que recibe tanto agua caliente generada por la caldera, as como agua helada del banco de hielo,para poder pasteurizar la leche, cuyo proceso consiste en llevar temperaturas de 80 hasta 90 gradoscentgrados, y en instantes bajarlas a 4 o 5 grados centgrados.HOMOGENIZADOR:Esta maquina logra a todos los slidos (azcar, gelatina, etc) logren unirse en una sola mezcla y no se separencon el paso del tiempo. DIMENSIONES DE LA PLANTALa planta en su totalidad ocupara un espacio de 800m2 los cuales estarn distribuidos de la siguiente manera:ZONA AREAZONA DE FUERZA 200PLANTA DE PROCESO 300ZONA DE CARGA Y DESCARGA DE 100PRODUCTOOFICINAS DE ADMINISTRACIN 100ALMACEN 100ARA TOTAL 800Nota: la capacidad instalada de la planta es de 7500kg. de yogurt si operaria las 24 horas (3 turnos de 8 horas)el proyecto solo contempla una produccin de 2500 diarios (un solo turno).CAPTULO VESTUDIO DE LA ORGANIZACIN Y DE LA ADMINISTRACIN JUSTIFICACIN DE LA CONFORMACIN JURDICA DEL TIPO DE EMPRESA 36

37. De acuerdo al proyecto desarrollarse se ha visto conveniente conformar una Sociedad Comercial deResponsabilidad Limitada (S.R.L) despus de haber realizado un estudio a la nueva Ley General deSociedades, ya que no se exceda el numero mximo

de socios y adems porque brinda la seguridad de que ose responder personalmente por las obligaciones sociales adems divide el capital en participaciones iguales,acumulables e individuales. RAZN SOCIAL ANLISIS DE LA ESTRUCTURA DEL CAPITAL SOCIAL MONTO DE CAPITALSOCIO (US$)1.Romero Romero, Pedro Humberto 6502. Rivera Yanasupo, Teofilo 6503.BozaPolo Len, Sergio Andres 6504.Zanabria Miranda, Daniel Toms 6505. Zapata Torres, Toms Eduardo 650 ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL Y FUNCIONALLa Junta General de accionistas ha decidido por mayora que el Gerente de la Sociedad este acargo del Sr.Tafur Ydrugo, Hans, que va a dirigir y representar a ala empresa, el cual responder frente a la sociedad porlos daos y prejuicios causados por el abuso de facultades o negligencia grave. La responsabilidad civil delGerente caduca a los dos aos del acto realizado u omitido por este, sin perjuicio de la Gerente gozara de lasfacultades generales y especiales de representacin procesal por solo merito de su nombramiento. As mismose har contratacin de una secretaria, dos personas para el servicio de seguridad. MANUAL DE FUNCIONESGERENTE GENERAL:Funciones: Determinar los objetivos del negocio y los benficos ha alcanzar. Fijar las estrategias para un buen servicio as como el correspondiente presupuesto que requiere la empresa Controla la ejecucin de diversos programas de la empresa,

asegurndose que los resultados obtenidos coincidan con los objetivos fijados Controlar los diferentes departamentos de la empresa cumplan con sus respectivas responsabilidades y que cuenten con una organizacin adecuada.JEFE DE PLANTAFunciones: Es el responsable de la produccin diaria, el cual debe garantizar el buen funcionamiento de la planta. Coordinar con la gerencia general la cantidad de produccin y la clida de la misma para cubrir las expectativas de los clientesANALISTA DE LABORATORIOFunciones: 37

38. Encargada de la calidad del producto, su responsabilidad radica en verificar el proceso productivo para garantizar el sistema HACCAP, el nos dar un producto final de alta calidadJEFE DE MANTENIMIENTOFunciones: Encargado de mantener en funcionamiento la maquina y equipo de la planta, as como la revisin de los equipos que se hayan malogrado en el proceso productivo.RECEPCIONISTAFunciones: La funcin principal es recibir a los potenciales clientes a si como informar al gerente general de las diversas actividades que ocurran en su ausenciaPERSONAL OBREROFunciones: Encargado directo de la produccin REQUERIMIENTO DE PERSONALPERSONAL:Gerente General, dado que este cargo es de confianza debe ser un profesional reconocido en el campo deEconoma, administracin o ingeniera industrial, que tenga experiencia en cargos similares no menor de 3aos.Jefe de

Planta, que tenga estudios de Ingeniera Alimentara, que haya tenido un cargo similar en otrasempresas, mnimo un ao, entre 2840 aos de edad con especializacin en Industria Lctea.Jefe de Mantenimiento, Ingeniero de Mantenimiento, que este familiarizado con equipo de industria lctea,con 2 aos de experiencia en el rea, que tenga entre 538 aos.Analista de control de Calidad, profesional en microbiologa, qumica de preferencia mujer entre 2033 aosque hay tenido experiencia de un ao.Personal Obrero, 8 personas calificadas no necesariamente profesionales, pero que tengan experiencia en lafabricacin de productos, entre 2028 aos de edad.Almacenero: personal entre 2030 aos de edad que hay tenido experiencia en el control de almacenamiento(cardex)Jefe de Ventas, profesional que este calificado, y tenga experiencia en ventas, puede ser profesional encarreras como economa, administracin, marketing y carreras a fines.Vendedoras, tres seoritas que tengan experiencia en ventas preferentemente que sean jvenesSecretaria de Gerencia, buena presencia con estudios de secretariado ejecutivo con experiencia mnimo de 38

39. un ao , entre 2028 aos de edad.PRIMERO: Por el presente pacto social, los otorgantes manifiestan su libre voluntad de constituir unaSociedad Comercial de Responsabilidad Limitada, bajo la denominacin de Sweet Sociedad deResponsabilidad Limitada pudiendo usar la abreviatura Sweet; se obligan a efectuar

los aportes para laformacin del capital social y formular el correspondiente estatuto.SEGUNDO: El montn del capital social es de $ 20 000 (veinte mil y 00/100 dlares americanos )representados por:TERCERO: El capital social se encuentra totalmente suscrito y pagadoCUARTO: La sociedad se regir por el Estatuto siguiente, y en todo lo previsto por este, se estar a lodispuesto por la Ley General de Sociedades, Ley N 26887, que en adelante se le denominar Sweet S.R.LESTATUTOArtculo 1. Denominacin, duracin y domicilio: La sociedad denominada Sweet Sociedad deResponsabilidad Limitada, pudiendo utilizar la abreviatura Sweet S.R.LTiene una duracin indeterminada, inicia sus operaciones en la fecha de este pacto social y adquierepersonalidad jurdica desde su inscripcin en el registro de Personas Jurdicas, Lima su domicilio, provincia:Lima, Departamento: Lima, pudiendo establecer sucursales oficinas en cualquier lugar del pas o extranjero.Artculo 2. Objetivo social: La sociedad tiene por objeto dedicarse a la produccin y venta del yogurt.Se entiende incluidos en el objeto social los actos relacionados con el mismo, que coadyuven a la realizacinde sus fines, para cumplir dicho objeto podr realizar todos aquellos actos y contratos que sean lcitos, sinrestriccin algunaArtculo 3.Capital Social: El montn del capital social es de $ 20 000 (veinte mil y 00/100 dlaresamericanos)Artculo 4. rganos de la sociedad: La sociedad que se constituye tiene los siguientes

rganos: Junta General de Participantes La GerenciaLA SOCIEDAD NO TENDRA DIRECTORIOArtculo 5. Junta General de Participantes: Es el rgano supremo de la sociedad, los socios constituidosen la Junta General debidamente convocada y con un qurum correspondiente, deciden por mayora queestablece la ley de asuntos propios de su competencia. Todos los socios incluso los disidentes y los quehubieran participado en la reunin estn sometidos a los acuerdos adoptados por la Junta General. Laconvocatoria a Junta de Participacin se sujeta a lo dispuesto en el artculo 245|1 de la ley.El socio podr hacerse representar en las acciones de la Junta General por medio de otro socio, su cnyugeascendente o descendente en primer grado, pudiendo extenderse la representacin a otras personas.Artculo 6. Junto no presnciales: La celebracin de juntas no presnciales se sujeta a los dispuesto por elarticulo 246 de la ley 39

40. Artculo 7. la Gerencia: No habiendo directorio todas las funciones establecidas en la ley para este rganosern ejercidas por el Gerente General.La convocatoria a la junta de socios puede designar uno o ms gerentes, sus facultades, remocin yresponsabilidades que se sujetan a lo, dispuesto por los artculos 287 al 289 de la ley.El Gerente General esta facultado para la ejecucin de todo acto y/o contrato correspondiente al objeto de lasociedad, pudiendo asimismo realizar los siguientes actos : Dirigir las operaciones comerciales y administrativas Representar

a la sociedad ante toda clase de autoridades, en lo judicial gozara de las facultades sealadas en los artculos 74,75,77 y 436 del Cdigo Procesal Civil as como la facultad de la representacin prevista en el articulo 10 de N 26636 y adems normas conexas y complementarias, teniendo en todos los casos facultad de delegacin o sustitucin. Abrir, transferir, cerrar y encargarse del movimiento de todo tipo de cuentas bancarias, girar, cobrar, renovar, endosar, descontar, y protestar, aceptar y readaptar cheques, letras de cambio, vales, pagares, giros, certificados, conocimiento, plizas y cualquier clase de ttulos valores, documentos mercantiles y civiles, otorgar recibos y cancelaciones, sobre toda clase de prestamos con garanta hipotecaria , prendara o de cualquier forma Adquirir transferir bajo cualquier ttulo, comprar, vender, arrendar, donar, adjudicar y grabar los bienes de la sociedad sena muebles o inmuebles suscribiendo los respectivos documentos, ya sena privados o pblicos, en general podr celebrar toda clase de contratos nominados o innovaos con el objeto social.El Gerente General podr realizar todos los actos necesarios para la administracin de la sociedad, salvo lasfacultades reservadas a la junta general de participacinArtculo 8. Modificacin del Estatuto, aumento y reduccin del capital: La modificacin del pactosocial, se rige por los artculos 198 y 199 de la ley, as como el aumento y reduccin de pastos socialessujeta a lo dispuesto por los artculos 201, 215 al 220,

respectivamente, de la ley.Artculo 9. Estados financieros y aplicacin de utilidades: Se rigen por lo dispuesto en los artculos 40,221 al 223 de la ley.Artculo 10. Disolucin, liquidacin y extincin: En cuanto disolucin, liquidacin y extincin de lasociedad se sujeta a lo dispuesto por el artculo 407, 409, 411, 413 al 422 de la ley.QUINTO: QUEDA DESIGNADO COMO GERENTE GENERAL EL SEOR TAFUR YDRUGO, HANSCLAUSULA ADICIONAL: Se designa a subgerente de la sociedad, quien reemplazara al Gerente Generalen caso de ausencia con impedimento con las normas, facultades previstas para ese.Agregue Seor Notario, lo que fuere de la ley srvase cursar las partes correspondientes a registro de personasjurdicas de Lima para la respectiva inscripcin.CAPTULO VIESTUDIO DE LA INVERSIN ESTRUCTURA DE LA INVERSINConcepto Monto IFT IFI CT1. INVERSION FIJA 40

41. 1.1 Inversin Fija tangible1.1.1 Maquina y equipoPasteurizador 7000 7000Homogenizador 8000 8000Bomba de producto 200 200Calderin 250 250Bomba de recepcin 200 200Bomba de slidos 200 200Tanque de almacenamiento 2000 2000Tanque de mezcla 2000 2000Tanque de proceso 2500 2500Tanque elevado (envasado) 1000 1000Bomba de envasado 200 200Tuberas de acero inoxidable (toda la lnea 2500 25002 mesas de envasado 1400 1400Placas de enfriamiento 350 350Compresor de aire 500 500Banco de hielo 3000 3000Caldera 5000 5000Hidroneumtico

150 150Grupo electrgeno 3500 3500Bomba de agua caliente 100 100Cmara de refrigeracin 3500 3500Stoka 150 1502 Carretas 70 70Camin (con equipo de refrigeracin) 18000 18000Extractor de aire 300 3002 computadoras Pentium IV 1500 1500Empacadora 1400 1400Equipo de laboratorio 1800 18002 impresoras tinta lser a color 300 3001.1.2 Muebles y enseres2 Muebles de computadora 150 150Escritorio de gerencia 100 100Silln de escritorio de gerencia 50 503 sillones para recepcin de clientes 150 1502 archiveros 200 200Estante de almacn 300 3005 parihuelas 50 50Escritorio de ventas 150 150Silla para escritorio de ventas 20 20Jabas plsticas (100) 300 300Sistema de aire acondicionado (para oficina) 250 250 41

42. 1.2 Inversin Fija intangibleRegistro de marca 500 500Constitucin de la sociedad 700 700Montaje de la maquina y equipo 2000 2000Prueba y puesta en marcha 500 500Uniformes del personal de produccin 500 5002. Capital de trabajo2.1 Existencias2.1.1. Materia primaLeche fresca (para un mes) 8407 8407Azcar (para un mes) 1620 1620Conservantes, saborizantes y colorantes (para un 300 300mes)Cultivos (para un mes) 200 200Suero (para un mes) 1400 1400LDP (para un mes) 135 135Gelatina (para un mes) 720 720Etiquetas (para un mes) 80 80Envases de plstico (para un mes) 5700 5700Petrleo (para un mes) 1300 13002.1.2 Materiales de aseo2 escobas 5 52 recogedores 4 4Detergente 1000 1000Desinfectantes (leja,

pinesol, jabon lquido) 200 2002.1.3 Materiales y tiles de oficina2 sellos 10 10Papel varios 100 100Engrampador 1 1Perforador 1 1Lapiceros 20 20Flderes, clip y otros artculos 40 402.2 DisponibleMano de obra inicial 3215 3215Imprevistos 1000 1000Pago de alquiler para dos meses 1200 1200Pago de luz un mes 1000 1000Telfono para un mes 200 200Pago de agua un mes 800 8002.3 ExigibleGaranta de alquiler 600 600Seguros adelantados 1000 1000TOTAL 103248 68790 4200 30258 42

43. La inversin asciende a US$ 103,248 de los cuales, se divide de la siguiente manera: Monto %IFT 68790 0.67 67%IFI 4200 0.04 4%CT 30258 0.29 29%Total 103248 100%CAPTULO VIIESTUDIO DEL FINANCIAMIENTO ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTOFINANCIAMIENTO MONTOSF. INTERNO $/3248F. EXTERNO $/100000TOTAL $/103248 LNEAS DE CRDITO Y SUS CONDICIONESBANCO APRESTAMO $/100,000T.E.A 22%PERIODO DE GRACIA 0PERIODO DE DEUDA 3 AOSBanco: ContinentalBANCO BPRESTAMO $/100,000T.E.A 19%PERIODO DE GRACIA 0PERIODO DE DEUDA 3 AOSBanco: WieseBANCO CPRESTAMO $/100,000T.E.A 19.25%PERIODO DE GRACIA 2PERIODO DE DEUDA 3 AOSBanco: BCP 43

44. Anlisis: De acuerdo a los estudios realizados, optamos por la Lnea de crdito del Banco C, que es del BancoBCP, ya que esta entidad financiera solvente otorga menor tasa de inters que hace

favorable la realizacin yoptimizacin del proyecto. CUADRO DE SERVICIO DE LA DEUDAEl monto a financiar es de US$ 100,000 por parte de la entidad financiera que cobrar una TEA de 19.25%,con pagos bimestrales y con 2 periodos de gracia, la tasa efectiva bimestral es entonces 0.0298, y el monto dela cuota ser de 7947.5 en 16 pagos.N Monto Intereses Amortizacin Cuota1 100000.00 2977.67 0.00 2977.672 100000.00 2977.67 0.00 2977.673 100000.00 2977.67 4969.83 7947.504 95030.17 2829.69 5117.82 7947.505 89912.35 2677.29 5270.21 7947.506 84642.15 2520.36 5427.14 7947.507 79215.01 2358.76 5588.74 7947.508 73626.27 2192.35 5755.15 7947.509 67871.12 2020.98 5926.52 7947.5010 61944.59 1844.51 6103.00 7947.5011 55841.60 1662.78 6284.72 7947.5012 49556.88 1475.64 6471.86 7947.5013 43085.02 1282.93 6664.57 7947.5014 36420.45 1084.48 6863.02 7947.5015 29557.43 880.12 7067.38 7947.5016 22490.05 669.68 7277.82 7947.5017 15212.23 452.97 7494.53 7947.5018 7717.69 229.81 7717.69 7947.50RESUMEN DEL CUADRO DE SERVICIO DE LA DEUDA Ao 1 2 3 Intereses 16960.36 11555.01 4599.99 Amortizacin 20784.99 36129.99 43085.02CAPTULO VIIIPRESUPUESTOS DE INGRESOS Y EGRESOSPlaneamiento de la produccin en 5 aos. Los costos estn evaluados en dlares (.US$)Ingresos: La produccin diaria se estima en 2500 litros de yogurt produciendo durante 5 das a la semana: La produccin anual ser de 650,000 litros al ao. El

rendimiento es de 98%. El 2% es considerado merma, por lo cual la produccin efectiva es de 637,000 litros anuales. Se vender a un precio de US$ 1 por litro. 44

45. Costos de fabricacin Se requiere de US$ 0.08 por costo de materiales por producto Los gastos en materia prima estn dados por: Precio UnitarioProducto (US$)Leche entera (Kg.) 0.25Azcar (Kg.) 0.46Cultivos 8.00Colorantes (Kg.) 5.00Saborisantes (Kg.) 5.00Conservantes (Kg.) 8.00Leche descremada en polvo 3.36Suero 1.00Gelatina 4.00 Los gastos laborales que incurre la empresa es: 9% EsSalud, 0.71% Seguro de vida para obreros y 0.54% para empleados, y el CTS los sueldos estn dados por la siguiente tabla:Cargo Monto UnitarioJefe de planta 3505 Operarios (c/u) 145Almacenero 145Control de calidad 200Mantenimiento 200 Los gastos de materiales indirectos as como aditivos, mantenimiento de los equipos (que se har cada seis meses), empaquetaduras (se cambian cada seis meses) cuestan: US$ 50, 300 , 100 respectivamente Las etiquetas y los envases tienen un costo por unidad de US$ 0.01 y US$ 0.3 respectivamente. Se gasta en petrleo 25 galones por da de produccin, el galn est US$ 2.6 para el funcionamiento de la caldera. Los gastos en energa elctrica y agua potable se estima en 2800 m3 (mensual) el costo por m3 es de US$ 0.3; 10000 Kw (mensual) el costo por Kw es de US$ 0.1 por Kw.Gastos en operacinGastos de ventas: Se harn afiches publicitarios cuyo costo por unidad asciende a

US$ 0.5 se aproxima que debern hacerse 1000 afiches durante los dos primeros aos. Se asume que se contratan tres vendedoras, cuyos sueldos mensuales ascienden a (mas una comisin del 1% de las ventas.) Monto unitario3 vendedoras (c/u) 150 1.0 % de las ventasComisin mensuales 45

46. Se estima que otros gastos de ventas, como movilidad, embalaje son de 2% del ingreso.Gastos administrativos: Se requiere del siguiente personal administrativo con un sueldo mensual de:Cargo Monto unitarioRecepcionista 150Gerente 7002 Vigilantes (c/u) 160Personal de limpieza 145 Se contrata la asesora de un contador con un pago mensual de US$ 200 El gasto anual en tiles de oficina es de 0.1% del ingreso total El activo fijo tangible e intangible se deprecian a las tasas vigentes La licencia municipal de funcionamiento y los permisos sanitarios para el funcionamiento de la planta ascienden a US$ 300 anuales Los gastos de seguro de los activos representan el 0.5% del ingreso total PRESUPUESTO DE INGRESOS POR VENTASReferencia/Aos 1 2 3 4 5Ventas netas(Unid) 724662.96 744228.66 764323.56 784960.4 806153.88Precio 1 1 1 1 1T.Ventas (Ingresos) 724662.96 744228.66 764323.56 784960.4 806153.88 PRESUPUESTO DE EGRESOS2.1.1 PRESUPUESTO DE COSTOS DIRECTOS2.1.1.1 Presupuesto de materia primaAos 1 2 3 4 5Referencia*PrecioLeche fresca 95000 95000 95000 95000 95000Azcar 215280 215280 215280 215280

215280Cultivos 2080 2080 2080 2080 2080Colorantes 4940 4940 4940 4940 4940Saborisantes 2340 2340 2340 2340 2340Conservantes 1560 1560 1560 1560 1560Leche descremanda 1747.20 1747.20 1747.20 1747.20 1747.20Suero 18200.00 18200.00 18200.00 18200.00 18200.00Gelatina 8320 8320 8320 8320 8320COSTO TOTAL 349467 349467 349467 349467 3494672.1.1.2 Presupuesto de MaterialesReferencia/Aos 1 2 3 4 5Producto 739452 759417 779922 800980 822606costo 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08Costo Total 59156 60753 62394 64078 658082.1.1.3 Presupuesto de Mano de obra directa 46

47. Referencia/Aos 1 2 3 4 5Remuneracin 10150 10150 10150 10150 10150EsSalud 914 914 914 914 914Seguro de vida 46 62 62 62 62C.T.S. 846 846 846 846 846Costo Total 11956 11971 11971 11971 119712.1.1.4 Presupuesto de Otros gastos laborales directosReferencia/Aos 1 2 3 4 5Trabajador Event 1 0 145 145 145 145Trabajador Event 2 0 145 145 145 145Trabajador Event 3 0 145 145 145 145Trabajador Event 4 0 145 145 145 145Trabajador Event 5 0 145 145 145 145TOTAL 0 725 725 725 7252.1.2 PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS2.1.2.1 Presupuesto de mano de obra indirectaJefe de plantaReferencia/Aos 1 2 3 4 5Remuneracin 4900 4900 4900 4900 4900EsSalud 441 441 441 441 441Seguro de vida 22 30 30 30 30C.T.S 408 408 408 408 408Costo Total 5772 5779 5779 5779 5779Analista de laboratorioReferencia/Aos 1 2 3 4

5Remuneracin 2800 2800 2800 2800 2800EsSalud 252 252 252 252 252Seguro de vida 13 17 17 17 17C.T.S 233 233 233 233 233Costo Total 3298 3302 3302 3302 3302Operador de mantenimientoReferencia/Aos 1 2 3 4 5Remuneracin 2800 2800 2800 2800 2800EsSalud 252 252 252 252 252Seguro de vida 13 17 17 17 17C.T.S 233 233 233 233 233Costo Total 3298 3302 3302 3302 3302AlmaceneroReferencia/Aos 1 2 3 4 5Remuneracin 2030 2030 2030 2030 2030EsSalud 183 183 183 183 183Seguro de vida 9 12 12 12 12C.T.S 169 169 169 169 169 47

48. Costo Total 2391 2394 2394 2394 2394Otros Gastos LaboralesReferencia/Aos 1 2 3 4 5Jefe de produccin 0 350 350 350 350Analista de laboratorio 0 200 200 200 200Operario de almacen 0 145 145 145 145Operario de mantenimiento 0 200 200 200 200Costo Total 0 895 895 895 5502.1.2.2 Presupuesto de materiales indirectosReferencia/Aos 1 2 3 4 5Etiquetas 2400 2400 2400 2400 2400Envases 74100 74100 74100 74100 74100Aditivos 100 100 100 100 100Mantenimiento de equipos 600 600 600 600 600Empaquetaduras 200 200 200 200 200Petrleto 23725 23725 23725 23725 23725TOTAL 101125 101125 101125 101125 1011252.1.2.3 Presupuesto de gastos indirectos2.1.2.3.1 Servicios BsicosReferencia/Aos 1 2 3 4 5Agua potable 10080 10080 10080 10080 10080Energa elctrica 12000 12000 12000 12000 12000TOTAL 22080 22080 22080 22080

220802.1.2.3.2Presupuesto de depreciacin (Planta)Ref/Ao V.Libros 1 2 3 4 5Pasteurizador 7000 1400 1400 1400 1400 1400Homogenizador 8000 1600 1600 1600 1600 1600Bomba de producto 200 40 40 40 40 40Calderin 250 50 50 50 50 50Bomba de recepcin 200 40 40 40 40 40Bomba de slidos 200 40 40 40 40 40Tanque de almacenamien 2000 400 400 400 400 400Tanque de mezcla 2000 400 400 400 400 400 Tanque de proceso 2500 500 500 500 500 500 Tanque elevado (envasado) 1000 200 200 200 200 200 Bomba de envasado 200 40 40 40 40 40 Tuberas de acero inoxidable 2500 500 500 500 500 500 2 mesas de envasado 1400 280 280 280 280 280 Placa de enfriamiento 350 70 70 70 70 70 Compresor de aire 500 100 100 100 100 100 Banco de hielo 3000 600 600 600 600 600 Caldera 5000 1000 1000 1000 1000 1000 Hidroneumtico 150 30 30 30 30 30 48

49. Grupo electrgeno 3500 700 700 700 700 700 Bomba de agua caliente 100 20 20 20 20 20 Camara de refrigeracin 3500 700 700 700 700 700 Stoka 150 30 30 30 30 30 2 carretas 70 14 14 14 14 14 Camin (con eq. Refrigeracin) 18000 3600 3600 3600 3600 3600 Extractor de aire 300 60 60 60 60 602 Computadora P IV 1500 375 375 375 375 0 Empacadora 1400 280 280 280 280 280 Equipo de laboratorio 1800 360 360 360 360 3602 impresoras 300 75 75 75 75 0Muebles y enseres 1720 172 172 172 172 172TOTAL 68790 13676 13676 13676 13676 132262.1.2.3.3 Presupuesto de amortizacinRef/Ao V.Libros 1 2 3 4 5Intangible

4200 840 840 840 840 840TOTAL 0 840 840 840 840 8402.2 PRESUPUESTO DE GASTOS DE OPERACIN2.2.1 Presupuesto de gastos de ventasReferencia/Aos 1 2 3 4 5Comision 7007 7007 7007 7007 7007Publicidad 500 500Otros(Mov, Fletes) 14014 14014 14014 14014 14014Sueldo fijo 6300 6300 6300 6300 6300TOTAL 27821 27821 27321 27321 273212.2.2 Prespuesto de gastos generales y administrativos2.2.2.1 GerenteReferencia/Aos 1 2 3 4 5Remuneracin 9800 9800 9800 9800 9800EsSalud 882 882 882 882 882Seguro de vida 0 0 0 45 45C.T.S 817 817 817 817 817Costo Total 11499 11499 11499 11544 115442.2.2.2 RecepcionistaReferencia/Aos 1 2 3 4 5Remuneracin 2100 2100 2100 2100 2100EsSalud 189 189 189 189 189Seguro de vida 0 0 0 10 10C.T.S 175 175 175 175 175Costo Total 2464 2464 2464 2474 24742.2.2.3. SeguridadReferencia/Aos 1 2 3 4 5Remuneracin 4480 4480 4480 4480 4480 49

50. EsSalud 403 403 403 403 403Seguro de vida 0 0 0 21 21C.T.S 373 373 373 373 373Costo Total 5257 5257 5257 5277 52772.2.2.4. Personal de limpiezaReferencia/Aos 1 2 3 4 5Remuneracin 2030 2030 2030 2030 2030EsSalud 183 183 183 183 183Seguro de vida 0 0 0 9 9C.T.S 169 169 169 169 169Costo Total 2382 2382 2382 2391 23912.2.2.5. Otros gastos laborales administrativosReferencia/Aos 1 2 3 4 5Reemp. Gerente 0 700 700 700 700Reemp. Recepcionista 0 150 150 150 150Reemp.

Seguridad (2) 0 320 320 320 320Reemp. Limpieza 0 145 145 145 145Total 0 1315 1315 1315 13152.2.3 Presupuesto de materiales y utiles de oficinaReferencia/Ao 1 2 3 4 5Papel Utiles Oficina 724.66296 744.22866 764.32356 784.9604 806.15388Total 724.66296 744.22866 764.32356 784.9604 806.153882.2.4 Presupuesto de depreciacion de mobiliarioRef/Ao V.Libros 1 2 3 4 5Muebles 1720 172 172 172 172 172Total 172 172 172 172 1722.2.5 Presupuesto de gastos e impuestosReferencia/Aos 1 2 3 4 5Lic. Municipal 150 150 150 150 150Registro sanitario 150 150 150 150 150Total 300 300 300 300 3002.2.6 Presupuesto de honorariosReferencia/Aos 1 2 3 4 5Asesoria contable 2400 2400 2400 2400 2400Total 2400 2400 2400 2400 24002.2.7 Presupuesto de alquilerReferencia/Aos 1 2 3 4 5Oficinas y planta 6000 6000 6000 6000 6000Total 6000 6000 6000 6000 60002.3 GASTOS FINANCIEROS2.3.1 Presupuesto de gastos financierosReferencia/Aos 1 2 3 4 5Intereses 16960.36 11555.01 4599.99 0 0 50

51. Total 16960.36 11555.01 4599.99 0.00 0.00 51