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BANCOS COMUNALES

Es una organizacin de gestin econmica financiera de los recursos retornables y no retornables otorgados al consejo comunal, mediante la cual el pueblo organizado puede financiar los proyectos socioproductivos, segn la priorizacin de las necesidades identificadas por la asamblea de ciudadanos y ciudadanas. Un banco comunal es una metodologa crediticia que consiste en que una organizacin sin nimo de lucro otorgue prstamos a un grupo de personas que se encarga del manejo y los recursos entregados. Los bancos comunales otorgan prstamos a tasas de mercado, principalmente a mujeres emprendedoras con ideas innovadoras pero sin acceso al crdito porque no pueden cumplir con todos los requisitos que solicitan las instituciones bancarias

VALORES ETICOS Honestidad solidaridad compromiso pluralismo confianza democracia igualdad humanismo participacin equidad transparencia

ACTIVIDADES DE LOS BANCOS COMUNALES Los bancos comunales fomentan la generacin de empleo, ingresos y ahorros en las mujeres socias. Ellas reciben financiamiento, capacitacin y asistencia tcnica, para lograr su sostenibilidad econmica y mejorar su nivel de autoestima y liderazgo. Este esquema de finanzas populares ha sido diseado especialmente para la atencin de las personas ms necesitadas, en poblaciones urbanas o rurales. Son ellas mismas las que usualmente son desatendidas incluso por instituciones dedicadas a las finanzas populares.

METODOLOGA DE LOS BANCOS COMUNALES La metodologa de los bancos comunales cuenta con dos elementos financieros interrelacionados entre s: El crdito y el Ahorro Ambos factores se mantienen vinculados por dos componentes de desarrollo social: La confianza La solidaridad

SISTEMA DE UN BANCO COMUNAL(EJEMPLO)

PLAN NICO DE TRABAJO Luego del diagnstico y la jerarquizacin de los problemas, es necesario hacer un nico Plan de Trabajo para toda la comunidad. Los planes sern diferentes, si se trata de problemas que pueden resolverse con el aporte de la comunidad, o si se requiere del aporte Estatal y la mano de obra proviene de la comunidad, o si la solucin es totalmente Estatal. Lo importante en cada caso es elaborar colectivamente un plan de trabajo, y luego ir evaluando sus resultados. De acuerdo con el proyecto de ley Especial de los Consejos Comunales, el equipo provisional, la comisin promotora y el comit de trabajo correspondiente, secuencialmente tienen entre otras atribuciones la elaboracin del diagnstico comunitario, culminando esta fase con la preparacin por parte de la comunidad del Mapa de Necesidades, insumo bsico para elaborar el Plan nico Comunitario y el Presupuesto Participativo asi: Atribuciones de la asamblea, relacionadas al mecanismo de diagnstico comunitario, entre otras: Aprobar las normas de Convivencia de la Comunidad Aprobar el Plan nico Comunitario Aprobar los proyectos presentados al Consejo Comunal por las diferentes expresiones organizativas en beneficio de la comunidad. Adoptar las decisiones esenciales de la vida comunitaria. Aprobar e impulsar la integracin de los proyectos para resolver las necesidades comunes con otras comunidades e instancias de gobierno. Elegir a los integrantes de la Unidad de Gestin Financiera.

Elaborar la carta de la comunidad (croquis-censo), lo cual sera identificar desde su fundacin, ubicacin geopoltica, sitios de relevante importancia, as como nmero de familias que la habitan y zonas de riesgo, as como la jerarquizacin de los problemas que afectan a la comunidad. En torno a la Organizacin comunitaria se obtendrn los productos siguientes: Diagnstico de Necesidades, el cual debe ser elaborado con participacin de la mayora de la comunidad. Carta o Croquis de la Comunidad. Aval de la asamblea de ciudadanos y ciudadanas con dicho diagnstico. Mapa de Necesidades, asignando responsabilidades a los ciudadanos y ciudadanas voluntarios/as de acuerdo a lo que puedan hacer Minutas de reuniones sobre conversatorios comunitarios. Talleres de capacitacin.

Para que el Diagnstico Comunitario represente a la comunidad, debe ser un reflejo de las demandas comunitarias, que hayan sido discutidas en colectivo y culminen en acuerdos acerca de las mismas. "En trminos generales el diagnstico participativo se caracteriza por: No parte de cero, es decir, aprovecha toda la informacin disponible para conocer a la comunidad y sus problemas. Posibilita el anlisis de los problemas y revaloriza los elementos positivos que existen en la comunidad. Permite conocer problemas especficos particulares y concretos de cualquier aspecto de la comunidad. Es un proceso sencillo que permite obtener la informacin necesaria fcilmente, cuando la comunidad tiene conciencia y organizacin necesaria para realizarlo. Permite la participacin de todos los habitantes-personas involucrados en la solucin de los problemas que afectan a la comunidad. Las acciones planeadas a partir del sentir comunitario comprometen a los habitantes y / o miembros que participan".

PROCEDIMIENTO DE FORMACIN DE BANCOS COMUNALES El Proceso para formar Bancos Comunales lo podemos establecer mediante la realizacin de cuatro fases a seguir las mismas que son: 1. Fase de Identificacin, Informacin y Motivacin (diagnstico, importancia y funcionamiento) 2. Fase de Organizacin y Administracin (Reglamento Interno Ahorro Crdito, Funciones, Plan de Trabajo, Flujo de Caja) 3. Fase de Operativizacin (Instalacin de controles, Registros contables) 4. Fase de Seguimiento y Evaluacin

PRIMERA FASE: IDENTIFICACIN, INFORMACIN Y MOTIVACIN El diagnstico o perfil debe determinar lo siguiente: El grupo meta, el mismo que debe estar preferentemente en zonas rurales. Se recomienda evitar la mezcla de miembros de comunidades diferentes. Debe haber alto grado de solidaridad entre sus miembros con intereses comunes.

Debe darse una infraestructura adecuada y condiciones para desarrollar proyectos productivos. Los miembros deben ser preferentemente de ingresos medios bajos y con un potencial productivo. Homegenidad de los socios. Luego de realizar el diagnstico es importante devolver la informacin a la comunidad de manera general, sobre los servicios y metodologa del Banco Comunal as como su estructura y funcionamiento. Para motivar a la comunidad, existen diferentes formas de hacerlo pero la ms usual es informar qu es un Banco Comunal, cul su propsito de constitucin, para que les va a servir, dando incluso algunos ejemplos de experiencias ya realizadas en otras partes y proyectndose a la formacin de microempresas rurales dentro de las familias con el ahorro de la propia de la comunidad. Otra forma de motivar es proyectar algunas soluciones a las necesidades de la comunidad as podemos por ejemplo a travs de los intereses que genere su propio ahorro se puede formar un pequeo botiqun comunitario, se puede capacitar a un /a enfermera que ser un miembro de la comunidad para que solvente problemas de salud de la comunidad y as cosas por el estilo, se puede generar el desarrollo de subproyectos derivados del mismo banco comunal. Para desarrollar la primera fase se sugiere realizar un taller con los involucrados en el cual se expongan todas las necesidades de la comunidad para en base a esta realidad realizar la motivacin para la formacin de los Bancos Comunales ya que esto requiere voluntad y compromiso que se lo establece mediante la motivacin y la informacin clara de qu es un banco comunal por qu? y para qu? formar uno dentro de la comunidad. Con estos antecedentes se establece un COMPROMISO, con las personas que quieren pertenecer al Banco o Caja Comunitaria, es decir cuntos personas estn dispuesta a aportar y ser socios constitutivos, y se proyecta el segundo taller para la constitucin del banco.

SEGUNDA FASE: ADMINISTRACIN Y ORGANIZACIN ADMINISTRACIN En esta fase se capacita a los socios sobre la elaboracin de un manual de funciones de Junta Directiva, Comit de Crdito y Fiscal, Plan de Trabajo y se establece un Flujo de Caja, lo cual se lo realizar en el Segundo taller.

2.1.- Formacin de la Directiva del Banco Comunal (Presidente, Vicepresidente TesoreroContador, Secretaria, Vocales y Fiscal). En este punto se recomienda desarrollar un pequeo manual de funciones, en las que demuestre que atribuciones y funciones cumplir cada dignidad de la Directiva el mismo que se lo hace conocer previa la eleccin, para que todos los socios conozcan y en base a esto puedan elegir a las personas ms indicadas 2.2.- Acta constitutiva Luego de la Eleccin de la Directiva se procede a realizar el Acta Constitutiva en donde conste los siguientes datos: Nombre del Banco, Ubicacin, objetivo, aporte de capital nmero de socios, firmas de la Directiva del Banco y el Responsable o Coordinador de la CORECAF. 2.3. Plan De Trabajo En esta parte el presidente conjuntamente con la Asamblea General elaboran un Plan de Trabajo para implementarlo durante el proceso de estructura del Banco Comunal. 2.4. Flujo de Caja As mismo se establece un flujo de caja en el que se puede determinar la operatividad del capital de trabajo, determinando la proyeccin de los momentos crticos en los que se debe tener capital para colocar. 2.5. Ubicacin En primer lugar los socios deben establecer una sala de reuniones , es decir una instancia fsica en donde se identifica con un letrero con el nombre del Banco Comunal 2.6. Organizacin. En esta fase se realiza el Reglamento Interno para normar el funcionamiento del banco Comunal en lo que se refiere a los objetivos del Banco, Polticas de ahorro y crdito, Principios y valores, requisitos para ser ingresar o retirarse del Banco, deberes, derechos, estmulos y sanciones. TERCERA FASE: IMPLEMENTACIN Y CONSOLIDACIN En esta fase se sugiere emprender el ltimo taller antes de la inauguracin en el que se llenen todos los registros de contabilidad, registro de socios, libretas de ahorro y posibles solicitudes de crdito de manera que todo est listo para la inauguracin. Se seala fecha para inauguracin del Banco con un Programa Especial en el que participe toda la comunidad. Como acto protocolario se sugiere firmar el acta constitutiva en un documento aparte de la del libro de Actas para legalizarla como Documento Constitutivo el

da de inauguracin del Banco y adems se entregar Libretas de Ahorro y Prstamos a cada uno de los Socios FASE CUATRO: FASE DE SEGUIMIENTO Y EVALUACIN En esta fase se establece normas de control, seguimiento y evaluacin, de la siguiente manera: Seguimiento y evaluacin trimestral para determinar ajustes y correccin de errores a tiempo Entender que los ingresos deben ser mayores a los gastos con indicadores medibles y ejemplos claros Se debe informar a todos los socios de manera explcita y transparente el funcionamiento del Banco Comunal con la intencin de generar confianza en los socios del Banco Comunal. ESTRATEGIAS DE SOSTENIBILIDAD Se desarrollar un proceso de formacin que genere una cultura de ahorro y de pago puntual Se implementar permanentemente iniciativas que promuevan y estimulen la cultura de ahorro y de pago Establecer una tasa de inters requerida para crdito que debe cubrir costos de fondeo, gastos administrativos, capitalizacin y riesgo crediticio La tasa de inters ms socios ms montos crecientes determinan una cobertura social y financiera Aprovechamiento de fondos externos que por lo regular tienen tasa blandas Aprovechamiento de fondos semilla no reembolsables y regular el derecho de propiedad del mismo. El servicio crediticio se complementar con asistencia tcnica y capacitacin para garantizar su efectiva administracin Capacitacin en microproyectos productivos, microempresariales que estn encaminados a fortalecer el desarrollo comunitario Establecer compromiso de voluntad de los socios con el Banco y su directorio administrativo

ACTA DE CONSTITUCIN En la ciudad de Quito a los 25 das del mes de Octubre del 2012 nosotros los abajo firmantes, mayores de edad, obrando en nuestro propio nombre instalamos en asamblea de constitucin, despus de haber considerado los Estatutos que se incorpora a la presente acta, hemos tomado las siguientes determinaciones : Nombrar como dignatarios de esta Asamblea de constitucin en calidad de presidente a la Seorita Gabriela Ruiz y en calidad de secretaria a la seorita Carolina Arcos, por mayora absoluta, por unanimidad o por el sistema que la asamblea apruebe. ARTICULO 1. NOMBRE, NATURALEZA Y CLASE. El Banco Comunal que se

denominar: SIP AHORRO, se constituye mediante el presente documento es de naturaleza comercial, dada la naturaleza de la actual Empresa de Economa Solidaria creada, sta tendr el control y la vigilancia de la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria. ARTICULO 2. NACIONALIDAD Y DOMICILIO. La Sociedad es de nacionalidad Ecuatoriana tendr su domicilio principal en la ciudad de Quito en la Provincia de Pichincha, cuya direccin principal es Calle Machala N54-365 y Carlos V. ARTICULO 3. DURACIN.- La Sociedad tendr una duracin indefinida contados a partir de la fecha de otorgamiento del presente documento privado. ARTICULO 4. EL CAPITAL SOCIAL. El capital suscrito por los asociados fundadores es de $ 5.000 del cual se encuentra pago su totalidad. ARTICULO 5 ACTIVIDADES PREVISTAS . El Banco Comunal realice con sus asociados o con otras cooperativas en desarrollo de sus objetivos sociales, constituyen actos cooperativos y en su ejecucin se dar aplicacin a los principios bsicos del

cooperativismo, as como a sus mtodos y procedimientos universalmente aceptados. El Banco Comunal, por medio de sus rganos competentes, podr organizar los establecimientos y dependencias administrativas que sean necesarias de conformidad en las normas legales vigentes y realizar toda clase de actos, contratos, operaciones y negocios jurdicos lcitos que se relacionen directamente con el desarrollo de sus actividades y el cumplimiento de sus objetivos. ARTICULO 6 REGLAMENTACIN DE LOS SERVICIOS. Para el establecimiento de los servicios del Banco Comunal el Consejo de Administracin, dictar las reglamentaciones particulares donde se consagren los objetivos especficos de los mismos, sus recursos econmicos de operaciones, la estructura administrativa que se requiera, como todas aquellas disposiciones que sean necesarias para garantizar el cumplimiento de su objeto social. ARTICULO 7. REUNIONES ORDINARIAS. Las reuniones ordinarias, se efectuaran por lo menos una (1) vez al ao, dentro de los tres (3) primeros meses de cada ao; en el domicilio social, con previa citacin que haga el gerente General. Las reuniones ordinarias tendrn por objeto examinar la situacin de la sociedad, determinar las directrices econmicas del Banco Comunal, considerar los estados financieros del ltimo ejercicio social ARTICULO 8. DEL REPRESENTANTE LEGAL: Actuara como Representante Legal del Banco Comunal el gerente General en ejercicio del cargo. El Representante legal tendr la administracin y gestin de los negocios sociales con sujecin a la ley, los estatutos sociales, los reglamentos y resoluciones de la Asamblea General de Socios. ARTICULO 9. BALANCE GENERAL: El Banco Comunal tendr un periodo fiscal anual que termina el 31 de diciembre de cada ao, fechas en las cuales deber efectuar un corte de cuentas y elaborarse un Balance General, un estado de Prdidas y Ganancias, un inventario, un proyecto de distribucin de utilidades, todo lo cual deber presentarse por el Representante Legal a la Asamblea General de Socios en su reunin ordinaria o en su defectos, en la primera reunin extraordinaria que se celebre.

Se agregan para su protocolizacin los siguientes documentos: Fotocopias de las cedulas de ciudadana de los otorgantes. L E I D O el presente Documento Privado los otorgantes, lo hallaron conforme con sus intenciones, lo aprobaron en todas sus partes y se autentican las firmas ante el suscrito Notario en los trminos y para los efectos legales.

FIRMAN LOS SOCIOS

Carolina Arcos CI. 171639940-5

Gabriela Ruiz CI. 176445464-8

Santiago Criollo CI. 175423998-2

Stalin Paucar CI. 154896654-8

TRANSACCION DE CREDITO EJEMPLO 1 El artesano EL GATO FELIX Vende artesanas necesita comprar un motor elctrico el costo es de 1119,00 segn Factura N 040-5810 el da 08/01/2012 al ALMACEN ROCK BOCKTON SAA El artesano EL GATO FELIX no cuenta con el dinero por lo cuela solicita AL BANCO COMUNAL xxxx un crdito por 1119,00 A 3 MESES A INTERES DE 25% SOLUCION: 69.94 P=1188.94 MES 0 1 2 3 CAPITAL 373 373 373 INTERES 23,31 23,31 23.31 CUOTA 396.31 396.31 396.31 SALDO 1188.94 792.63 396.31 0

BANCO COMUNAL xxxx 08/01/2012 --------------- 1 ---------------CUENTAS POR COBRAR EL ARTESANO EL GATO FELIX 1188.94 BANCOS 1188.94 08/02/2012 --------------- 2 ---------------BANCOS 396.31 CUENTAS POR COBRAR EL ARTESANO EL GATO FELIX 396.31 08/03/2012 ---------------3 ---------------BANCOS 396.31 CUENTAS POR COBRAR EL ARTESANO EL GATO FELIX

396.31 08/04/2012 --------------- 4 ---------------BANCOS CUENTAS POR COBRAR EL ARTESANO 396.31

396.31 EL GATO FELIX

El artesano EL GATO FELIX 08/01/2012 ---------------1---------------BANCOS 1188.94 CUENTAS POR PAGAR BANCO COMUNAL xxxx 1188.94 08/02/2012 ---------------2 ---------------CUENTAS POR PAGAR BANCO COMUNAL xxxx BANCOS 396.31 08/03/2012 ---------------3 ---------------CUENTAS POR PAGAR BANCO COMUNAL xxxx BANCOS 396.31 08/04/2012 --------------- 4 ---------------CUENTAS POR PAGAR BANCO COMUNAL xxxx BANCOS 396.31 EJEMPLO 2

396.31

396.31

396.31

El seor don Javier Casal de Blas ha contrata con su banco comunal un crdito en las siguientes condiciones:

Lmite de crdito: 200 Inters 15.8% Plazo de crdito 30 das

SOLUCION:

2.6333 P=202.633

BANCO COMUNAL xxxx 08/08/2012 --------------- 1 ---------------CUENTAS POR COBRAR 202.633

SEOR

DON

JAVIER

CASAL

DE

BLAS

BANCOS 202.633 08/09/2012 --------------- 2 ---------------BANCOS 202.633 CUENTAS POR COBRAR SEOR DON JAVIER CASAL DE BLAS 202.633 SEOR DON JAVIER CASAL DE BLAS 08/01/2012 --------------- 1 ---------------BANCOS 202.633 CUENTAS POR PAGAR BANCO COMUNAL xxxx 202.633 08/02/2012 ---------------2 ---------------CUENTAS POR PAGAR BANCO COMUNAL xxxx 202.633 BANCOS 202.633

CASO PRACTICO: La costurera GABBY RUIZ comprar una maquina de coser el costo es de 2500 ,00 segn al ALMACEN COMANDATO La costurera GABBY RUIZ cuenta con el dinero por lo cuela solicita AL BANCO COMUNAL xxxx un crdito por 2500.00 A 15 MESES A INTERES DE 23.5%

SOLUCION: 734.38 P=3234.38 MES 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 CAPITAL 166.67 166.67 166.67 166.67 166.67 166.67 166.67 166.67 166.67 166.67 166.67 166.67 166.67 166.67 166.67 INTERES 48.95 48.95 48.95 48.95 48.95 48.95 48.95 48.95 48.95 48.95 48.95 48.95 48.95 48.95 48.95 CUOTA 215.62 215.62 215.62 215.62 215.62 215.62 215.62 215.62 215.62 215.62 215.62 215.62 215.62 215.62 215.62 SALDO 3234.38 3018.76 2803.14 2587.52 2371.9 2156.28 1940.66 1725.04 1509.42 1293.8 1078.18 862.56 646.94 431.32 215.62 0

BANCO COMUNAL xxxx 08/01/2012 --------------- 1 ---------------CUENTAS POR COBRAR La costurera GABBY RUIZ BANCOS 3234.38

3234.38

La costurera GABBY RUIZ 08/01/2012 ---------------1---------------BANCOS

3234.38

CUENTAS POR PAGAR BANCO COMUNAL xxxx 3234.38