EJERCICIO PLANIFICACIN FINANCIERA Activos Banco Depsitos a plazo Deudores por venta Letras por cobrar mercaderas Gastos

anticipados
Total Activo corriente

25% Ao 1 Ao 2 Ao 3 $ 246 $ 590 $ 738 $ 390 $ $ $ 1,595 $ 1,433 $ 1,791 $ 632 $ 1,977 $ 2,471 $ 1,130 $ 3,259 $ 4,074 $ 28 $ 42 $ 46
$ 4,021 $ 7,301 $ 9,120

}Se espera un incremento en las ventas para

}No habr inversiones en activos de largo pl }Los gastos anticipados sern de $46

}Las cuentas de proveedores y letras por pag

}El impuesto por pagar se espera ser de $6

}Se colocan en el mercado los bonos pendie }Los gastos financieros seran de $92

}La utilidad por inversin en otras sociedade

}Se repartirn en dividendos el 45% de las u

Terreno Muebles Depreciacin acumulada Inversiones en otras sociendades

Total activos no corrientes Total activos Pasivos Proveedores letras por pagar omptos por pagar Total pas. Cte bonos por pagar bonos a emitir Total pas. No Cte capital ut. Acumuladas tot. Patrimonio total pasivo y pat

$ $ -$ $
$ $

2,600 540 215 2,925 6,946

$ $ -$ $
$ $

860 $ 290 -$ 832 $

1,402 8,703 $ $

860 365 952

1,447 10,567

Ao 1
$ $ $ $ 1,513 1,135 52 2,700

Ao 2
$ $ $ $ $ -$ $ 1,831 743 61 2,635 800 150 650 3,000 2,418 5,418 8,703

Ao 3 $ 2,289 $ 929
$ $ $ $ $ $ $ $ $ 60 3,278 800 800 3,000 2,418 5,418 9,496

$ $ $ $

2,500 1,746 4,246 6,946

$ $ $ $

ESTADO DE RESULTADOS Ventas Costo de ventas

Utilidad bruta

Ao 2 $ 6,839 -$ 3,078
$ 3,761

Gastos de adm. y ventas Utilidad por inversin en otras sociedades Gastos financieros Prdida en venta de terrenos Utilidad antes de impuestos Impuesto a la renta
Utilidad del ejercicio dividendos

-$ $ -$ -$ $ -$
$

2,560 112 83 180 1,050 128

922

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

Ef. Recibido de clientes Ef. Pagado proveedores Ef.pagado por Gtos Adm y Vtas Ef. Pagado por Gtos financieros Ef. Pagado por imptos
Flujo neto de operacin

Ao 2 $ 5,656 -$ 5,473 -$ 2,499 -$ 83 -$ 119

-$ 2,518

Ef. Recibido por vta A.F. Efectivo pagado por ac. Fijo Efectivo pagado por otros activos
Flujo neto de inversin

$ -$ -$
$

2,420 128 720

1,572

Ef. Recibido por deuda Ef. Pagado por dividendos Ef. Recibido por ap. Capital Necesidades de financiamiento
Flujo neto de finanaciamiento

$ -$ $
$

650 250 500

900

Saldo inicial Caja y eq. De caja I+II+III Saldo final Caja y eq. De caja

$ -$ $

636 46 590

Precio - utilidad

Valor libro por accin

Razn de liquidez =

Razn de tesorera =

Rotacin de inventarios =

Rotacin de clientes =

Plazo de cobro =

Plazo de pago =

Razn de endeudamiento =

Razn deuda / patrimonio =

Rendimiento sobre los activos =

Rendimiento sobre fondos propios =

espera un incremento en las ventas para el ao 3 de 25%

habr inversiones en activos de largo plazo

cuentas de proveedores y letras por pagar se incrementan con las ventas

gastos anticipados sern de $46

mpuesto por pagar se espera ser de $60

olocan en el mercado los bonos pendientes.

utilidad por inversin en otras sociedades sera de $120

gastos financieros seran de $92

epartirn en dividendos el 45% de las utilidades de aqu en adelante.