2010 - Guia - Señales - Alerta UAF

GUA SEALES DE ALERTA INDICIARIAS DE LAVADO O BLANQUEO DE ACTIVOS PARA EL SISTEMA FINANCIERO Y OTROS SECTORES
Actualizado a Mayo de 2010
GUA DE SEALES DE ALERTA INDICIARIAS DE LAVADO O BLANQUEO DE ACTIVOS PARA EL SISTEMA FINANCIERO Y OTROS SECTORES PGINA 2 DE 22
NDICE
I. II. III. OBJETIVO SEALES DE ALERTA Y OPERACIN SOSPECHOSA SEALES DE ALERTA
1. Relacionadas con el Comportamiento del Cliente (Conozca su Cliente) 2. Relacionadas con Transacciones en Efectivo en Cuentas a la Vista (Incluyendo Cuentas Corrientes), De Ahorro u otras y en Transferencias Electrnicas y Giros de Dinero 3. Relacionadas con Empresas que Realizan Cambios de Divisas 4. Relacionadas con Empresas que Realizan Transferencias de Fondos o Giros de Dinero 5. Relacionadas con Compaas de Seguro 6. Relacionadas con Otros Servicios Financieros 7. Relacionadas con las A.F.P.
3 4 5
5 9 12 13 14 16 17
8. Relacionadas con Personas Dedicadas a Ciertas Actividades Profesionales como por ejemplo Notarios, Conservadores, Corredores de Propiedades o Gestores Inmobiliarios 18 9. Relacionadas con Casinos de Juegos e Hipdromos 10. Relacionadas con el Financiamiento del Terrorismo 11. Relacionadas con el Comportamiento de los Empleados 20 21 22
UNIDAD DE ANLISIS FINANCIERO / MONEDA 975, PISO 17 - SANTIAGO DE CHILE / TELFONO (562) 439 3000 / WWW.UAF.CL
I. OBJETIVO
n cumplimiento a lo establecido en la letra e del artculo 2 y en el inciso 3 del artculo 3 de la Ley 19.913, se da a conocer tanto a las personas naturales o jurdicas determinadas en el mismo cuerpo legal (sujetos obligados), como a los sectores pblico y privado en general, las
situaciones que especialmente deben considerarse como indiciarias de operaciones o transacciones sospechosas de lavado o blanqueo de activos, a fin de que adopten las medidas preventivas necesarias para evitar su materializacin y/o sean reportadas a la Unidad de Anlisis Financiero. Se deja expresa constancia que en caso alguno la enumeracin y descripcin de las situaciones referidas es de carcter taxativo, debiendo los sujetos obligados reportar aquellas que, por el propio conocimiento de su respectiva actividad, consideren sospechosas de conformidad a la ley.
II. SEALES DE ALERTA Y OPERACIN SOSPECHOSA
entro de la temtica del lavado de activos las Seales de Alerta son aquellos comportamientos de clientes o las caractersticas de ciertas operaciones financieras que nos podran conducir a detectar una Operacin Sospechosa de lavado de activos.
Existen innumerables operaciones y transacciones que posibilitan el proceso de blanqueo de activos, sin embargo, es posible sostener que el carcter sospechoso de una transaccin proviene ya sea, de la forma inusual en que se realiza, en relacin a un comportamiento habitual y/o esperable del cliente, o bien de la naturaleza misma o de las caractersticas propias de la operacin. Segn nuestra legislacin una Operacin Sospechosa es todo acto, operacin o transaccin que de acuerdo con los usos y costumbres de la actividad de que se trate, resulte inusual o carente de justificacin econmica o jurdica aparente, sea que se realice en forma aislada o reiterada. Por su parte, la Comisin Interamericana para el Control del Abuso de Drogas (CICAD) de la Organizacin de Estados Americanos (OEA) define como Operacin Sospechosa a toda transaccin, efectuada o no, compleja, inslita, significativa, patrones de transacciones no habituales y transacciones no significativas, pero peridicas, que no tengan un fundamento econmico o legal aparente. Es importante que en el proceso de deteccin de este tipo de operaciones, las entidades involucradas tengan una adecuada poltica de Conocimiento del Cliente, concepto que permite determinar un marco de comportamiento normal que servir de referencia en la deteccin de aquello que se considere sospechoso. Se incluyen en este documento un importante nmero de seales de alerta organizadas de acuerdo al tipo de transaccin y a los sujetos o entidades en que pueda presentarse. Teniendo presente que las listas de seales de alerta no son nicas ni existe una forma nica de categorizarlas y dada la subjetividad que ellas incorporan, se recomienda, para todos los sujetos obligados, revisar la totalidad del documento.
III. SEALES DE ALERTA

En este captulo se detalla un significativo nmero de seales de alerta agrupadas segn las caractersticas de quien las origina o las categoras o tipos de sujeto obligado donde es ms probable que se presenten.
1.
RELACIONADAS CON EL COMPORTAMIENTO DEL CLIENTE (CONOZCA SU CLIENTE)

Las siguientes seales de alerta son de inters general y deben ser observadas por todos los sujetos obligados ya que tienen relacin con la forma de actuar y las operaciones que puede realizar o intentar realizar un cliente. 1.1. Cliente que se rehsa o evita entregar informacin, actual o histrica, relacionada con su actividad, acreencias o capacidad financiera, al momento de realizar una operacin o transaccin. Cliente que al efectuar una operacin elude o definitivamente se rehsa a entregar informacin respecto del propsito o del origen y/o destino de los fondos. Cambios de propiedad de instrumentos financieros sin que exista coherencia entre el tipo de negocio y el historial de l o los nuevos propietarios y/o estos ltimos eludan la entrega de sus antecedentes financieros. Cliente que realiza transacciones de elevado monto y no declara un empleo remunerado o actividad acorde que justifique los montos involucrados. Cliente que realiza un alto nmero de depsitos, en el mismo da, en distintas cajas y/o sucursales de una misma entidad financiera. Incremento de la facturacin del negocio de un cliente, sin razn que lo justifique, la que se evidencia en la actividad de las cuentas de dicho cliente. Cliente que presiona e insiste en que una operacin se realice con extrema rapidez, evitando cualquier trmite burocrtico sin justificar el motivo de su apremio. Cliente que evita el contacto personal con la entidad con la que est realizando una transaccin, llegando incluso a nombrar representantes o intermediarios encargados del manejo de sus inversiones. Cliente que no desea le sean enviados correos con sus estados de cuenta, y tampoco los retira personalmente o lo hace muy espordicamente. Clientes cuya direccin para envo de correspondencia y estados de cuenta est fuera del pas, o utilizan casillas de correo o recogen dicha correspondencia directamente en la sede del banco.
1.2. 1.3.
1.4. 1.5. 1.6. 1.7. 1.8.
1.9. 1.10.
1.11. 1.12.
Cliente que peridicamente realiza transferencias desde su cuenta personal a cuentas de instituciones financieras en pases considerados de alto riego. Cliente que mantiene altos saldos y realiza depsitos por importantes montos en su cuenta corriente u otra cuenta a la vista, pero no solicita ningn otro tipo de servicios financieros. Operaciones que no se condicen con la capacidad econmica y perfil del cliente. Cliente que en un corto perodo de tiempo aparece como dueo de importantes y nuevos negocios y/o activos. Cliente que, sin justificacin aparente, comienza a recibir transferencias desde el exterior de elevado monto o con alta periodicidad. Apertura simultanea de varias cuentas corrientes ya sea en una o varias entidades bancarias, con transferencias de altos montos de dinero. Apertura de cuentas corrientes u otras a la vista o de ahorro, a nombre de familiares cercanos. Reiteradas operaciones a nombre de terceras personas. Clientes que frecuentemente realizan depsitos en efectivo para cubrir rdenes de pago, transferencias de dinero u otros instrumentos fcilmente liquidables. Cliente que enva o recibe frecuentes transferencias de dinero desde o hacia territorios o pases considerados no cooperantes, por el Grupo de Accin Financiera Internacional (GAFI), o parasos fiscales o regmenes fiscales preferenciales nocivos, por la Organizacin para la Cooperacin y el Desarrollo Econmicos (OCDE), sin una justificacin econmica aparente o si dichas transacciones no son consistentes con el comportamiento de negocios histrico del cliente. Cliente que realiza transferencias electrnicas nacionales o internacionales y paga con distintos instrumentos procedentes de diversas instituciones financieras. Cliente que entrega documentacin inusual o incompleta o usa trminos financieros que no se ajustan al lenguaje comn o se identifican con nombres muy similares a los de reconocidas empresas. Cliente que sin tener experiencia en el mercado de valores, tiene transacciones complejas. Constitucin de empresas con capitales o socios provenientes de territorios o pases considerados no cooperantes, por el Grupo de Accin Financiera Internacional (GAFI), o parasos fiscales o regmenes fiscales preferenciales nocivos, por la Organizacin para la Cooperacin y el Desarrollo Econmicos (OCDE).
1.13. 1.14. 1.15. 1.16. 1.17. 1.18. 1.19. 1.20.
1.21. 1.22.
1.23. 1.24.
1.25. 1.26. 1.27. 1.28. 1.29. 1.30. 1.31. 1.32. 1.33. 1.34.
Numerosos pagos de cuentas, matrculas de estudio y pensiones realizadas por la misma persona. Cambio repentino del comportamiento financiero de un cliente. Clientes que intentan realizar operaciones con dinero falso. Clientes que invierten grandes cantidades sin importar la rentabilidad asociada. Cliente especialmente preocupado por los controles y supervisiones a que deban someterse sus inversiones y transacciones. Cliente que se rehsa o suspende una transaccin cuando se le solicita informacin respecto al origen de los fondos involucrados. Cliente que se rehsa o suspende una transaccin cuando se le informa que los antecedentes sern presentados a alguna entidad supervisora o reguladora. Cualquier individuo que presione o intente presionar para no presentar los antecedentes requeridos para realizar una transaccin. Clientes que presentan documentos de identificacin inusuales o de mala calidad. Uso de instrumentos financieros, que tienen menores niveles de exigencia de identificacin, en actividades comerciales (ejemplo: usar activamente una cuenta de ahorro en reemplazo de una cuenta corriente). Cliente que utiliza mltiples instrumentos financieros para pagar a una entidad y su negocio no justifica pagos a travs de dicha variedad de instrumentos. Existencia de varias cuentas corrientes en moneda nacional y extranjera sin que exista una razn de negocio que lo justifique. Apertura de varias cuentas conjuntas con una persona comn a todas ellas. Compra y venta frecuente de montos importantes de divisas, sin el respaldo de una consecuente actividad econmica. La realizacin de compras y ventas consecutivas y/o simultneas de instrumentos financieros, con el objeto de generar un volumen de inversiones artificial. No pago de crditos de manera intencional para que se haga efectiva la garanta. Clientes cuyas sociedades tienen como directivos a personas que no se ajustan al perfil de los cargos.
1.35. 1.36. 1.37. 1.38. 1.39. 1.40. 1.41.
1.42. 1.43. 1.44. 1.45.
Clientes cuyas sociedades han sido constituidas con capitales bajos y que prontamente reciben altas sumas de inversin extranjera. Clientes cuyas sociedades presentan ingresos no operacionales superiores a los ingresos operacionales. Clientes cuyos estados financieros reflejan resultados muy diferentes frente a las otras empresas del mismo sector o con actividad econmica similar. Clientes con negocios al por menor, que prestan el servicio de cambio de cheques y no realizan depsitos de efectivo contra los cheques depositados o consignados. Esto puede indicar que el cliente tiene otra fuente de fondos. Clientes cuyo telfono se encuentra desconectado, o el nmero telefnico al momento de efectuar la llamada de verificacin, no concuerda con la informacin inicialmente suministrada. Clientes que incluyen referencias laborales sobre trabajos pasados o presentes, y a la vez realizan abultadas transacciones que no concuerdan con el tipo de trabajo que supuestamente realizan. Cancelacin repentina de grandes prstamos (prepagos) sin justificacin aparente sobre la razn del pago sbito o el origen de los fondos. Cliente justifica el origen de los fondos con documentacin falsa. Cliente PEP realiza operaciones que estn fuera de lo habitual con su comportamiento anterior. Cliente solicita crditos o alguna otra operacin presentando antecedentes de respaldo como contratos, comprobantes o cualquier otro documento en un idioma distinto al espaol y de veracidad no comprobable. Cliente utiliza productos con fines distintos para los que fueron diseados (por ejemplo: realizar movimientos de dinero dentro del territorio a travs de depsitos en cuentas de ahorro en una regin para ser retirados inmediatamente en otra sucursal).
1.46.
1.47.
1.48. 1.49. 1.50. 1.51.
1.52.
2.
RELACIONADAS CON TRANSACCIONES EN EFECTIVO EN CUENTAS A LA VISTA (INCLUYENDO CUENTAS CORRIENTES), DE AHORRO U OTRAS Y EN TRANSFERENCIAS ELECTRNICAS Y GIROS DE DINERO.
Atendiendo las caractersticas de los delitos que dan origen a los fondos objeto del blanqueo, el manejo y movimiento de efectivo y de distintos tipos de monedas cobra especial preponderancia. Los mecanismos utilizados para incorporar dinero en efectivo proveniente de actividades ilcitas al mercado formal implican variadas operaciones, generalmente estructuradas, e incluyen combinaciones de las seales de alerta que se sealan a continuacin. 2.1. Depsitos sustanciales e inusuales en efectivo realizados por un cliente (persona natural o jurdica) que por su actividad regularmente no debera trabajar con efectivo sino que, mayoritariamente, con cheques u otros instrumentos financieros. Depsito de montos pequeos de dinero en efectivo en muchas cuentas, los que sumados se transforman en sumas considerables (Pitufeo). Depsitos y retiros de efectivo desde la cuenta de una empresa que normalmente no realiza pagos en efectivo. Frecuentes depsitos en efectivo en la cuenta de un mismo cliente, efectuados por personas sin vnculo ni relacin comercial aparente con dicho cliente. Canje de grandes cantidades de dinero en billetes de baja denominacin por billetes de alta denominacin. Aumento sustancial de depsitos en efectivo o de transacciones en divisas, sin justificacin financiera y particularmente en los casos en que dichos montos son traspasados, en un corto perodo de tiempo, a destinos difciles de asociar al cliente original. Uso de cajeros automticos para realizar depsitos nocturnos de altos montos de dinero en efectivo. Depsito de billetes o instrumentos a falsos, sucios, mohosos o alterados. Giros en efectivo inmediatamente despus de depsitos en efectivo. Reiterados giros realizados en las distintas sucursales de una institucin. Giros de efectivo desde una cuenta justo antes de que la cuenta sea cerrada. Giros en efectivo desde una cuenta a la que inusualmente fueron transferidos importantes montos de dinero provenientes de una entidad que otorga crditos de consumo o desde el exterior.
2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6.
2.7. 2.8. 2.9. 2.10. 2.11. 2.12.
2.13. 2.14. 2.15. 2.16. 2.17. 2.18.
Depsitos en efectivo que son inmediatamente transferidos a otra cuenta en el pas o al exterior. Depsito de grandes sumas de dinero en efectivo, realizadas por un apoderado en la cuenta de su representado. Reiterados giros en efectivo justo bajo el umbral de registro y con el propsito de pago a personas naturales o pagos varios. Transferencias de dinero desde y hacia el exterior con instrucciones de pago en efectivo. Uso de grandes volmenes de efectivo en billetes de baja denominacin para operaciones comerciales normales. Retiro de montos importantes de dinero desde cuentas que han permanecido sin movimientos o que recibieron inesperados depsitos provenientes ya sea de otras cuentas nacionales o de cuentas extranjeras. Cuentas corrientes que reciben frecuentes depsitos de altos montos de dinero provenientes de pases usualmente asociados con el cultivo, produccin y/o venta de drogas. Frecuente depsito de cheques girados a nombre de terceras personas y endosados a nombre del titular de la cuenta. Depsitos en efectivo en diferentes cuentas, por montos bajo el umbral de registro, seguidos de transferencias a una cuenta comn. Transferencias de dinero a la cuenta de un cliente desde pases considerados riesgosos y donde el cliente no tiene actividades comerciales que respalden dichos flujos. Frecuentes transferencias desde una cuenta empresa a la cuenta personal de un cliente sin informacin respecto de la naturaleza u origen de los fondos. Una cuenta que empieza a recibir una cantidad importante de abonos de pequeas cantidades de dinero originadas por transferencias electrnicas, depsitos de cheques u rdenes de pago, transfiriendo luego prcticamente el total de los fondos recaudados a otras ciudades o pases. Envo o transferencia de fondos, utilizando divisas en montos bajo los umbrales de registro o numerosos cheques bancarios o viajeros. Transferencias electrnicas con instruccin para pago contra presentacin de adecuada identificacin o de convertir los fondos en cheques bancarios que deben ser enviados por correo al beneficiario.
2.19.
2.20. 2.21. 2.22.
2.23. 2.24.
2.25. 2.26.
2.27. 2.28.
Transferencia electrnica pagada con mltiples cheques bancarios u otros instrumentos de pago (posiblemente girados por montos bajo el umbral de registro). Mltiples depsitos en varias cuentas personales, empresariales o pertenecientes a organizaciones sin fines de lucro, para luego transferirlos, en un corto perodo de tiempo, a un pequeo grupo de beneficiarios. Retiros y avances de volmenes importantes y frecuentes de dinero, utilizando tarjetas de dbito o crdito expedidas en otro pas. Transferencias electrnicas, sin aparente razn comercial ni consistencia con los negocios habituales del cliente. Depsito de una suma importante de billetes en moneda extranjera y solicitud de efectuar transferencias a distintos lugares del pas o del extranjero sin justificacin clara y acorde con la actividad del cliente. Depsitos o retiros de grandes sumas de dinero por medio de transferencias a travs de pases cuyo nivel de actividad econmica, no justifica los montos o frecuencias, de tales transferencias. Movimientos significativos de billetes de alta denominacin, en actividad que no guarda relacin con la ubicacin de la sucursal bancaria.
2.29. 2.30. 2.31.
2.32.
2.33.
3.
RELACIONADAS CON EMPRESAS QUE REALIZAN CAMBIOS DE DIVISAS

Si bien es posible reconocer seales de alerta aplicables a las empresas que realizan cambios de divisas dentro de aquellas descritas en el punto anterior, se sealan a continuacin seales que se presentan ms especficamente en transacciones realizadas en este tipo de entidades. 3.1. Repetidas solicitudes de cambio de divisas, por montos levemente inferiores al umbral de registro, las que se producen en cortos perodos de tiempo e incluso a travs de diferentes sucursales. Compra de elevados montos de dinero en moneda extranjera o compra de un tipo de divisas con alguna otra moneda extranjera. Cambio inusual de grandes cantidades de divisas en efectivo de baja denominacin por billetes de la misma moneda pero de alta denominacin. Cliente con transacciones en divisas por montos exactamente bajo el umbral de registro. Transacciones en efectivo de alto valor pagadas con divisas de muy alta denominacin que no guardan relacin (en cantidad y denominacin) con las divisas en efectivo que ingresan al pas por el turismo. Incremento repentino de las operaciones de compra y venta de divisas de una persona sin justificacin, dado perfil y actividad econmica. Cambio significativo en las relaciones de intercambio de divisas entre bancos corresponsales o transacciones exageradamente grandes entre un banco pequeo y uno grande.
3.2. 3.3. 3.4. 3.5.
3.6. 3.7.
4.
RELACIONADAS
CON EMPRESAS QUE REALIZAN TRANSFERENCIAS DE FONDOS O
GIROS DE DINERO Sin perjuicio de que ya se han descrito en los puntos anteriores seales de alerta atingentes a empresas que realizan transferencias de fondos o giros de dinero, la transnacionalidad que ha demostrado la operatoria de lavado de activos unido a la facilidad con que es posible tramitar este tipo de operaciones, donde no se exigen mayores antecedentes relativos al origen de los fondos o respecto de la identificacin del remisor y/o beneficiario, hace necesario entregar algunas seales orientadas especficamente a este tipo de entidades. 4.1. 4.2. 4.3. 4.4. 4.5. 4.6. 4.7. Transferencias solicitadas por un cliente y remitidas a s mismo o a otra nica persona en diferentes pases y en un corto perodo de tiempo. Transferencias realizadas a varias personas de las cuales se detectan datos en comn. Recepcin de fondos provenientes de distintos destinatarios, de los cuales se detectan datos en comn (direccin, telfono). Recepcin o remisin reiterada de fondos desde reas de produccin y/o trfico ilcito de estupefacientes. Transferencias por montos exactamente bajo el umbral de registro. Transferencias cuando es evidente que quien aparece finalmente como remisor o beneficiario est siendo dirigido o esperado por un tercero no identificado. rdenes de pago recibidas o enviadas sin aparente razn comercial ni consistencia con los negocios habituales del cliente.
5.
RELACIONADAS CON COMPAAS DE SEGUROS

5.1. 5.2. 5.3. 5.4. 5.5. 5.6. 5.7. 5.8. 5.9. 5.10. 5.11. Compra de plizas de seguro con pago de altas primas, que son inconsistentes con el perfil y situacin econmica del cliente. Pago de primas en efectivo o con moneda extranjera. Adquisicin de mltiples plizas, pagando las primas con cheques de terceros desconocidos o con cheques con mltiples endosos. Pago o liquidacin, en un corto perodo de tiempo, de varias plizas, contratadas por distintas personas, a un mismo beneficiario. Compra de plizas en las que sospechosamente el valor asegurado se incrementa incluyendo costosos accesorios dentro de la pliza. Compra de pliza para bienes de dudosa procedencia. Cambio de beneficiarios para una pliza, sin que se pueda identificar ninguna relacin entre el contratante y los nuevos beneficiarios. Pago de seguros de capitalizacin con instrumentos financieros que no se ajustan al perfil del contratante. Compra de pliza de prima nica, la que posteriormente es utilizada como garanta de un prstamo. Solicitud de rescates por adelantado, cuando las condiciones que esto implica sean evidentemente desventajosas. El cliente contrata una pliza por un importe muy significativo y luego de un corto periodo de tiempo requiere el reembolso de los fondos, solicitando que se abonen a un tercero, sin importarle el descuento por la cancelacin anticipada. Ejercer la facultad de revocar una pliza cuando esta involucra grandes primas que, en consecuencia, son restituidas aun con evidente perjuicio financiero. Solicitar el fraccionamiento del pago de los beneficios. Clientes que contratan plizas en lugares geogrficos que no guardan ninguna relacin con las reas donde se desenvuelven. Plizas contratadas por empresas para sus empleados y cuyos niveles de primas son excesivamente altos y salen de todos los estndares del negocio.
5.12. 5.13. 5.14. 5.15.
5.16. 5.17. 5.18. 5.19. 5.20. 5.21.
Cambio de beneficiario de seguros de vida de asegurados enfermos o de edad avanzada. Aumento del valor asegurado, durante el perodo de vigencia de la pliza. Suplantacin del cliente, asegurado o beneficiario. Rpida adquisicin de un seguro sin realizar las debidas averiguaciones respecto de sus caractersticas, condiciones o restricciones. Cualquier transaccin que envuelva participantes annimos. Cuando un solicitante de seguro se niega a proveer informacin normal para adquirir una pliza, proveyendo informacin mnima o ficticia o proveyendo informacin que es difcil o muy cara de verificar por parte de la aseguradora. Cuando se suscribe un seguro a personas extranjeras no domiciliadas en el pas. Cuando el solicitante de seguro muestra poco inters por el comportamiento de la pliza, pero mucho inters en la terminacin anticipada del contrato. Plizas suscritas por personas jurdicas u organizaciones que tienen la misma direccin que otras compaas y organizaciones y para las cuales las mismas personas tienen firma autorizada, cuando no exista aparentemente ninguna razn econmica o legal para dicho acuerdo (por ejemplo, personas que ocupan cargos de directores de varias compaas residentes en el mismo lugar). Se debe prestar especial atencin con algunas de las compaas u organizaciones que estn ubicadas en territorios o pases considerados no cooperantes, por el Grupo de Accin Financiera Internacional (GAFI), o parasos fiscales o regmenes fiscales preferenciales nocivos, por la Organizacin para la Cooperacin y el Desarrollo Econmicos (OCDE), y su objeto sea la operatoria off shore.
5.22. 5.23. 5.24.
6.
RELACIONADAS CON OTROS SERVICIOS FINANCIEROS

Destacamos dentro de este grupo de seales, aquellas que guardan relacin con inversiones, crditos y otras transacciones financieras. 6.1. 6.2. 6.3. 6.4. 6.5. Adquisicin, venta o liquidacin de instrumentos financieros, sin la utilizacin de cuentas corrientes bancarias. Liquidacin total o parcial de las inversiones, con traslado de los flujos a lugares o cuentas de terceras personas que generan sospechas. Compra y venta de valores sin un propsito claro que no guarda relacin, ni con el tipo de inversiones, ni como medida de diversificacin del riesgo de estas. Transacciones que no se comportan de acuerdo a las prcticas del mercado. Transacciones con instrumentos financieros poco utilizados, que se repiten en cortos intervalos de tiempo y que involucran efectivo, especialmente si las contrapartes se encuentran en reas geogrficas vulnerables. Cliente que toma una posicin de largo plazo y en el corto plazo retira los fondos y los traslada a otra cuenta, con la consecuente prdida econmica. Uso de cartas de crdito u otros mtodos de intermediacin financiera internacional, si estos procedimientos no se ajustan a la actividad del cliente. Compaas que son financiadas con prstamos otorgados en el exterior. Clientes que solicitan un crdito y el anlisis de su situacin financiera no refleja ninguna necesidad crediticia. Pago anticipado de deudas (total o parcial) sin una razn que lo justifique. El uso que se le da a un crdito no se ajusta a los propsitos para los que fue solicitado. Garantas ofrecidas por terceros desconocidos, a los que no es posible comprobar una relacin plausible con el cliente y que dado lo anterior no justifican motivos para hacerse cargo de dicho compromiso.
6.6. 6.7.
6.8. 6.9. 6.10. 6.11.
7.
RELACIONADAS CON LAS A. F. P.

7.1. Cuando los depsitos realizados en la cuenta de Ahorro Previsional Voluntario (APV) y cuenta de Ahorro Voluntario (Cuenta 2) no concuerden con la renta imponible declarada por el cliente. Cuando se realicen depsitos de APV y Cuenta 2 que superen ampliamente el monto sobre el cual aplican beneficios tributarios. Sociedades que realicen abonos en las cuentas de APV y Cuenta 2 a trabajadores por los cuales no efecten cotizaciones obligatorias o a terceros no relacionados. Sociedades que realicen abonos en las cuentas de APV y Cuenta 2 a menores de 18 aos.
7.2. 7.3. 7.4.
8.
RELACIONADAS
CON
PERSONAS
DEDICADAS
CIERTAS
ACTIVIDADES
PROFESIONALES COMO POR EJEMPLO NOTARIOS, CONSERVADORES, CORREDORES DE PROPIEDADES O GESTORES INMOBILIARIOS En el caso de estos profesionales es indispensable que manejen un adecuado conocimiento del cliente que incluya informacin de sus actividades, su comportamiento financiero y el propsito de su trabajo. Respecto de seales de alerta aplicables a estas profesiones no financieras es posible destacar las siguientes: 8.1. 8.2. 8.3. 8.4. 8.5. 8.6. Compra de bienes inmuebles realizada en forma sucesiva para transferir la propiedad a diferentes personas, en poco tiempo, sin una causa aparente. Compras realizadas para terceros, que permitan el anonimato en la propiedad de los bienes. Adquisiciones masivas de bienes inmuebles por personas determinadas y sin justificacin aparente. Compra de bienes inmuebles o vehculos por personas no residentes en el pas. Compra de bienes inmuebles o vehculos a favor de menores de edad. Compra de bienes inmuebles por personas con domicilio desconocido (usar como domicilio el de la oficina del abogado), con direccin exclusiva para correspondencia o con datos aparentemente falsos. Compra de un inmueble de valor real alto a bajo precio o viceversa. Indicios de que el comprador no acta por su cuenta y que intenta ocultar la identidad del verdadero comprador. Donacin de inmuebles con caractersticas que no guardan relacin con actividades o perfil del beneficiario. Solicitud de realizar operaciones en condiciones o valores claramente diferentes a los del mercado. Operaciones que no se ajustan a los propsitos que se especifican para realizarlas. Operaciones que presentan incongruencias injustificables dado el perfil del cliente y el mbito en el que este se desenvuelve regularmente. Cliente que utiliza los servicios de un profesional para que acte como su intermediario frente a entidades financieras, sin que exista una justificacin para ello. Solicitud de dividir operaciones o dividir los pagos de las mismas.
8.7. 8.8. 8.9. 8.10. 8.11. 8.12. 8.13. 8.14.
8.15. 8.16. 8.17. 8.18.
Inusual ofrecimiento de pagos en efectivo. Compra y venta frecuente de negocios o empresas. Compra y venta de empresas en quiebra o con graves dificultades financieras, por parte de personas sin trayectoria en el sector. Creacin de complejas estructuras corporativas y/o legales que, aunque sean coherentes con un tipo de negocio, pudieran tener el propsito de eludir, disimular o generar obstculos para la identificacin del origen de los fondos o de los verdaderos propietarios del mismo.
Adicionalmente, es posible detectar en tareas directamente relacionadas con actividades desarrolladas por notarios y conservadores (constitucin, modificacin y liquidacin de sociedades, cancelacin de gravmenes hipotecarios, etc.), las siguientes seales de alerta: 8.19. 8.20. 8.21. 8.22. 8.23. 8.24. 8.25. 8.26. 8.27. 8.28. 8.29. Constitucin de empresas cuyos dueos son otras empresas no constituidas en Chile, lo que hace muy difcil identificar al propietario real. Constitucin de varias empresas en fechas cercanas por los mismos propietarios relacionados entre s o con caractersticas comunes. Transferencia de empresas por donacin. Constitucin de personas jurdicas sin fines de lucro con objeto social inconsistente o sospechoso. Constitucin de empresas con objeto social que incluya manejo de donaciones (nacionales o internacionales). Constitucin de empresas con altos aportes de dinero en efectivo. Nombramiento de administradores o representantes legales que aparentemente carecen de idoneidad profesional para cumplir el cargo. Nombramiento del mismo administrador, representante legal o de los mismos directores en varias empresas. Cancelacin anticipada de hipotecas con pago de elevadas sumas de dinero en efectivo. Liquidacin de una sociedad sin motivo o justificacin aparente. Modificacin de la escritura de una sociedad para incluir o excluir a socios relacionados entre s o con otras empresas.
9.
RELACIONADAS CON CASINOS DE JUEGOS E HIPDROMOS

9.1. Dos o ms clientes compran fichas en efectivo por montos bajo el umbral de registro, luego realizan apuestas mnimas, juntan las fichas y uno de ellos recupera el valor de estas. Un cliente que supuestamente ha ganado una importante cantidad, le solicita a un tercero que liquide parte de las fichas para evitar superar el umbral de registro. Cliente que compra, directamente en una mesa de juego, un importante monto de fichas en efectivo y luego de realizar pequeas apuestas canjea las fichas restantes por caja. Cliente que intenta sobornar a un empleado para fraccionar cobros o cobrar ganancias a nombre de terceras personas. Cliente que compra fichas con dinero en efectivo de baja denominacin, hace pequeas apuestas y luego recupera el dinero solicitando billetes de mayor denominacin. Persona que compra boletos premiados, incluso a un mayor valor que el monto que entrega el premio. Persona que recibe fichas de terceros dentro de un casino y los cambia en caja por su equivalente en dinero. Cliente que compra fichas con cargo a tarjeta de crdito y/o dbito, hace pequeas apuestas y luego cambia las fichas solicitando billetes de alta denominacin. Cliente que compra fichas con dinero efectivo en moneda extranjera o cargo a tarjeta de crdito y/o dbito en moneda extranjera, hace pequeas apuestas y luego cambia las fichas solicitando dinero en moneda nacional. Cliente que cobra cantidades inusuales de boletos premiados.
9.2. 9.3.
9.4. 9.5.
9.6. 9.7. 9.8. 9.9.
9.10.
10.
RELACIONADAS CON EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

10.1. Apertura de cuentas de instituciones financieras desde lugares que generan preocupacin (por ejemplo, pases designados por las autoridades nacionales, pases y territorios denominados por el GAFI como no cooperadores, etc.). Envo o recibo de fondos mediante transferencias internacionales desde y/o hacia lugares que generan preocupacin. Transacciones que involucran divisas, seguidas dentro de un breve periodo de tiempo, por transferencias electrnicas hacia lugares que generan preocupacin. Una cuenta comercial a travs de la cual se realiza un gran nmero de transferencias electrnicas desde y hacia el exterior, y para la cual no parece existir un propsito comercial lgico o econmico de otro tipo, particularmente cuando esta actividad se realiza a travs de o desde, lugares que generan preocupacin. Uso de mltiples cuentas para recopilar y luego canalizar fondos hacia un pequeo nmero de beneficiarios extranjeros, tanto individuos como negocios, particularmente cuando estos estn ubicados en lugares que generan preocupacin. Personas naturales y/o jurdicas (incluyendo sus socios, accionistas, directores, gerentes, etc.) que desarrollan actividades en Chile y que figuren en listas internacionales de alerta y exclusin.
10.2. 10.3. 10.4.
10.5.
10.6.
11.
RELACIONADAS CON EL COMPORTAMIENTO DE LOS EMPLEADOS

11.1. 11.2. 11.3. 11.4. 11.5. 11.6. 11.7. 11.8. 11.9. Empleados con un estilo de vida que no corresponde con el monto de su salario. Empleados renuentes a disfrutar vacaciones. Empleados renuentes a aceptar cambios de su actividad o promociones que impliquen no continuar ejecutando las mismas actividades. Empleados que con frecuencia permanecen en la oficina ms all de la hora de cierre o concurren a ella por fuera del horario habitual. Empleados que frecuente e injustificadamente se ausentan del lugar de trabajo. Empleados que a menudo se descuadran en caja con explicacin insuficiente o inadecuada. Empleados que impiden que otros compaeros de trabajo atiendan a determinados clientes. Empleados que utilizan su direccin personal para recibir la documentacin de sus clientes. Empleados que muestran un inesperado y muy amplio incremento en sus ventas. En el caso especfico de empleados de empresas de seguros, es una seal de alerta si tienen un nivel exagerado de negocios de prima nica.

2010 - Guia - Señales - Alerta UAF

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GUA SEALES DE ALERTA INDICIARIAS DE LAVADO O BLANQUEO DE ACTIVOS PARA EL SISTEMA FINANCIERO Y OTROS SECTORES

Actualizado a Mayo de 2010

II. SEALES DE ALERTA Y OPERACIN SOSPECHOSA

III. SEALES DE ALERTA

RELACIONADAS CON EL COMPORTAMIENTO DEL CLIENTE (CONOZCA SU CLIENTE)

1.4. 1.5. 1.6. 1.7. 1.8.

1.13. 1.14. 1.15. 1.16. 1.17. 1.18. 1.19. 1.20.

1.35. 1.36. 1.37. 1.38. 1.39. 1.40. 1.41.

1.42. 1.43. 1.44. 1.45.

1.48. 1.49. 1.50. 1.51.

2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6.

2.7. 2.8. 2.9. 2.10. 2.11. 2.12.

2.13. 2.14. 2.15. 2.16. 2.17. 2.18.

2.20. 2.21. 2.22.

2.29. 2.30. 2.31.

RELACIONADAS CON EMPRESAS QUE REALIZAN CAMBIOS DE DIVISAS

3.2. 3.3. 3.4. 3.5.

CON EMPRESAS QUE REALIZAN TRANSFERENCIAS DE FONDOS O

RELACIONADAS CON COMPAAS DE SEGUROS

5.12. 5.13. 5.14. 5.15.

5.16. 5.17. 5.18. 5.19. 5.20. 5.21.

5.22. 5.23. 5.24.

RELACIONADAS CON OTROS SERVICIOS FINANCIEROS

6.8. 6.9. 6.10. 6.11.

RELACIONADAS CON LAS A. F. P.

7.2. 7.3. 7.4.

8.7. 8.8. 8.9. 8.10. 8.11. 8.12. 8.13. 8.14.

8.15. 8.16. 8.17. 8.18.

RELACIONADAS CON CASINOS DE JUEGOS E HIPDROMOS

9.6. 9.7. 9.8. 9.9.

RELACIONADAS CON EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

10.2. 10.3. 10.4.

RELACIONADAS CON EL COMPORTAMIENTO DE LOS EMPLEADOS

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