EOI GuiaCreacionEmpresas AnexoIII 2010

ndice del Plan Financiero
1.Datos Bsicos
9.RRHH (Ej. 1 y Evolucin)
2.Activos de Partida
10.P y G (Ej. 1)
3.Pasivos de Partida
11.Cobros y Pagos
4.Plan de Inversiones
12.Tesorera (Ej. 1)
5.Cuadro Amortizacin Contable
13. Resumen P y G (5 Ejerc.)
6.Resumen Operac. Leasing
14.Resumen Balances (5 Ejerc.)
7.Resumen Operac. Prstamos
15.Ratios Bsicos
8.Ventas y Costes Var. (Ej 1)
ndice
Instrucciones de uso de la hoja de clculo - plantilla "PF"

1. Esta hoja de clculo - plantilla "PF" est formada por 15 hojas, a las que se puede acceder:
a. Directamente, desde el "Indice del Plan Financiero" de esta hoja, colocndo el cursor sobre la celda de la hoja a la que desea entrar
y activndolo, o
b. Desplazndose por las pestaas inferiores de esta plantilla "PF" y activando la que desea abrir.
2. Antes de ponerse a operar en esta hoja de clculo - plantill "PF", debe ir a la hoja "1. Datos Bsicos", celda B19, y escribir "SI" o
"NO":
a. Si va a desarrollar un Plan Financiero sobre una "Empresa constituida y con actividad", escriba "SI", o de lo contrario,
b. Si va a desarrollar un Plan Financiero para una "Empresa de nueva creacin", escriba "NO".
a1. Cuando escriba "SI", deber introducir los datos reales, correspondientes al ltimo Balance, en el cuadro "Consolidacin - Empresas
en Funcionamiento" de la hoja "2. Activos de Partida", en la hoja "3. Pasivos de Partida"; as como los correspondientes a la ltima Cta
de Prdidas y Ganancias, en la columna B de la hoja "13. Resumen P y G (5 Ejerc.)".
b1. Cuando escriba "NO", deber introducir los datos previsionales en el cuadro "Creacin de Nueva Empresa" de la hoja "2. Activos de
Partida" y en la hoja "3. Pasivos de Partida".
Antes de escribir "SI" o "NO" en la hoja "1. Datos Bsicos", compruebe que las celdas de los dos cuadros mencionados de la hoja "2.
Activos de Partida", "3. Pasivos de Partida" y columna B de la hoja "13. Resumen P y G (5 Ejerc.)", estn completamente vacas (sin
nmeros).
3. Slo puede insertar datos, sean nmeros, palabras o porcentajes, sobre las celdas de color azul y/o verde.
Cuando al colocar el cursor encima de una celda azul se abra un desplegable, deber escribir la opcin que desee.
Cuando en la celda, azul y/o verde, haya preestablecido un nombre, nmero o porcentaje, si considera que no es el valor adecuado
para el concepto al que hace referencia, puede sobreescribirlo y modificarlo.
4. Hay celdas que en su esquina superior derecha tienen el smbolo de comentario (un tringulo de color rojo).
Es conveniente que lea dicho comentario, ya que puede aclarar la operatividad y/o significado del concepto al que hace referencia.
5. En algunas hojas hay rectngulos de color amarillo con texto escrito, se trata de comentarios aclaratorios que es conveniente leer.
6. Cuando el color de relleno de algunas de las celdas aparezca en rojo, preste atencin pues, le estar indicando que falta por reflejar
la contrapartida de alguna operacin que no ha concluido.
7. El trmino IVA, hace referencia a cualquier otro impuesto indirecto (por ejemplo: IGIC, IPSI) que grave las operaciones realizadas
por la empresa.
8. Las hojas estn protegidas, si necesita desprotegerlas la contrasea que debe insertar es: MNVP.
ndice
Creacin / Consolidacin de Empresas

Nombre del Participante:
Nombre de la Empresa:
Ao de comienzo del Plan Financiero:
2010
Mes de comienzo del Ejercicio:
ENERO
Fecha de redaccin del Plan Financiero:
30 de September de 2013
Tipo Impositivo Medio:
20%
IVA Soportado por Gastos de Explotacin y por

Inversiones posteriores a las de Partida
18%
Empresa ya constituida y con actividad anterior?
no
IVA
Repercutido
IVA Soportado
Familia 01
18%
Familia 02
Factor Multiplicador S/Coste o

Margen S/Venta
Precio Coste
Precio Venta
Directo Variable
Unitario
(sin
Unitario
(sin
IVA)
IVA)
Margen Bruto
Unitario
% Margen Bruto
S/Ventas
18%
0.0
#DIV/0!
18%
18%
0.0
#DIV/0!
Familia 03
18%
18%
0.0
#DIV/0!
Familia 04
18%
18%
0.0
#DIV/0!
Familia 05
18%
18%
0.0
#DIV/0!
Familia 06
18%
18%
0.0
#DIV/0!
Familia 07
18%
18%
0.0
#DIV/0!
Familia 08
18%
18%
0.0
#DIV/0!
Familia 09
18%
18%
0.0
#DIV/0!
Familia 10
18%
18%
0.0
#DIV/0!
DESCRIPCIN
Tipo
Familias de Productos, o Servicios:
1.Datos Bsicos
Valor
Activos de Partida
Ao 2010
Consolidacin - Empresas en Funcionamiento
ACTIVO
Importe
% sobre el Total
Valor de Adquisicin segn

Balance de Cierre del Ejerc.
2009
Creacin de Nueva Empresa
Amortizacin Acumulada
segn Balance de Cierre
del Ejerc. 2009
Valor de Aportacin Valor de Adquisicin

de los Bienes y
de los Bienes y
Derechos
Derechos
% IVA Soportado
Importe IVA
ACTIVO NO CORRIENTE ("Inmovilizado")
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Inmovilizado Material
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Terrenos y Bienes Naturales
0.0
18%
0.0
Edificios y Construcciones
0.0
18%
0.0
Instalaciones/Acondicionamiento
0.0
18%
0.0
Maquinaria
0.0
18%
0.0
Utillaje, Herramientas, Menaje,...
0.0
18%
0.0
Mobiliario
0.0
18%
0.0
Elementos de Transporte
0.0
18%
0.0
Equipos Informticos
0.0
18%
0.0
Otro Inmovilizado Material
0.0
18%
0.0
Amortizacin Acumulada Inmovilizado Material
0.0
Inmovilizado Intangible
0.0
0.0
18%
0.0
Aplicaciones Informticas y Pginas Web
0.0
18%
0.0
Propiedad Industrial
0.0
18%
0.0
Otro Inmovilizado Intangible
0.0
18%
0.0
Amortizacin Acumulada Inmovilizado Intangible
0.0
Inversiones Inmobiliarias
0.0
0.0
Amortizacin Acumulada Inversiones Inmobiliarias
0.0
Inmovilizado Financiero
0.0
Fianzas y Depsitos
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Gastos de I+D
Terrenos, Bienes Naturales y Construcciones
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
18%
0.0
0.0
0.0
0.0
Gastos Amortizables
0.0
De Primer Establecimiento
0.0
0.0
0.0
18%
0.0
De Constitucin
0.0
18%
ACTIVO CORRIENTE ("Circulante")
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Existencias Iniciales
0.0
Materias Primas
0.0
18%
0.0
Mercaderas / Productos Terminados
0.0
18%
0.0
Deudores (Realizable)
0.0
Clientes *
Otros Deudores *
Hac. Pblica y Seg. Social Deudoras (Realizable)
0.0
Hac. Pblica Deudora por IVA Soportado
0.0
Org. Seg. Social Deudores y Hac. Pblica Deudora (Retencines y Otros Conceptos) 0.0
Tesorera Inicial (Disponible)
0.0
ACTIVO TOTAL
0.0
(*) Slo para empresas en funcionamiento.
2.Activos de Partida
0.0
Patrimonio Neto y Pasivos de Partida

PATRIMONIO NETO y PASIVO
PATRIMONIO NETO - Recursos Propios (No Exigible)
Capital
Ao 2010
Importe
% sobre el Total
0.0
0.0
Aportacin en efectivo
Aportaciones en especie
Reservas Obligatorias *
Reservas Voluntarias *
Remanente y Resultados Ejerc. Anteriores *
Resultado del Ejercicio *
0.0
Subvenciones, Donaciones y Legados

PASIVO - Recursos Ajenos (Exigible)
0.0
Deudas a Largo Plazo
0.0
Acreedores L.P. Financieros - Prstamos

Acreedores L.P. Financieros - Leasing
Otros Acreedores L.P.
Deudas a Corto Plazo
Acreedores C.P. Financieros - Crditos
Acreedores Comerciales (Proveedores y Acreedores Varios)
C/c con Socios y Administradores
Salarios a Pagar *
Administraciones Pblicas *
Organismos Seg. Social Acreedora *
0.0
0.0
Hacienda Pblica Acreedora *

PATRIMONIO NETO y PASIVO TOTAL
0.0
(*) Slo para empresas en funcionamiento.

Tesorera Inicial (Disponible)
3.Pasivos de Partida
0.0
Plan de Inversiones y Forma de Financiarlas a 5 ejercicios econmicos

Se considera que todas las Inversiones se realizan a principio de ejercicio econmico, y que el "Importe de Inversin a realizar", por cada concepto, slo puede financiarse segn alguna de las "Formas de Financiacin" que
aparecen escritas en el desplegable que se abre al pinchar la celda activada de color rojo.
Importe de
Inversiones a
realizar, ejercicio
2014
Forma de
Financiacin
Importe de
Inversiones a
realizar, ejercicio
2013
Forma de
Financiacin
Importe de
Inversiones a
realizar, ejercicio
2012
Forma de
Financiacin
Importe de
Inversiones a
realizar, ejercicio
2011
Forma de
Financiacin
Conceptos
Forma de
Financiacin
Inversiones a realizar en Activos No Corrientes y Forma de Financiarlas

Importe de
Inversiones a
realizar, ejercicio
2010

Maquinaria
Mobiliario
Equipos Informticos
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Gastos de I+D
% Inversin Total
Ejerc.
% Inversin Total
Ejerc.
% Inversin Total
Ejerc.
% Inversin Total
Ejerc.
Resumen por Forma de Financiacin
Inversiones de 2010
Inversiones Financiadas con Tesorera
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Inv. Financiadas con Prstamos
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Inv. Financiadas con Ampliacin de Capital
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Inv. Financiadas por Leasing
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Inv. Financiadas con Subvenciones
0.0
0.0
0.0
0.0
Inversin Total
0.0
IVA Soportado
0.0
Formas de Financiar Otros Activos
Inversiones de 2011
0.0%
0.0
Inversiones de 2012
0.0%
0.0
0.0
2010
2011
0.0%
0.0
2012
Variaciones de Capital
Otras Subvenciones, Donaciones y Leg.
Otros Prstamos a L. P.
2013
Inversiones de 2013
0.0
0.0
2014
Inversiones de 2014
% Inversin Total
Ejerc.
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0%
Resumen - Plan de Inversiones

Conceptos
Activo Inicial
0.0
Ejerc. 2010
0.0
Ejerc. 2011
Ejerc. 2012
0.0
0.0
Ejerc. 2013
Ejerc. 2014
0.0
0.0
AAIM
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
AAII
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Gastos Amortizables
0.0
0.0
Total Inmovilizado
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Existencias
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Realizable
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Tesorera
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Total Inversin
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Para el clculo de la Cuota de Amortizacin de las Inversiones realizadas en cada ejercicio

econmico, suponemos que stas se efectuan, siempre, a comienzos de ejercicio.
Cuadro de Amortizacin Contable
Conceptos
Importes de los
Activos de Partida
Tasa Anual de
Amortizacin
(en %)
Inversin Inicial
Pendiente de
Amortizar
Tasa de
Amortizacin
Calculada
(en
%)
Cuota Anual
Cuota Anual
Cuota Anual
Cuota Anual
Cuota Anual
Aos de Vida
Amortizacin, ejerc. Amortizacin, ejerc. Amortizacin, ejerc. Amortizacin, ejerc. Amortizacin, ejerc.
Restantes
2010
2011
2012
2013
2014
0.0
0.0%
0.0
0.0
3.0%
0.0
3.0%
33
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
10.0%
0.0
10.0%
10
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Maquinaria
0.0
10.0%
0.0
10.0%
10
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
20.0%
0.0
20.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Mobiliario
0.0
10.0%
0.0
10.0%
10
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
20.0%
0.0
20.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Equipos Informticos
0.0
33.3%
0.0
33.3%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
20.0%
0.0
20.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Gastos de I+D
0.0
25.0%
0.0
25.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
33.3%
0.0
33.3%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
20.0%
0.0
20.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
10.0%
0.0
10.0%
10
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
3.0%
0.0
3.0%
De Primer Establecimiento
0.0
100.0%
0.0
100.0%
De Constitucin
0.0
100.0%
0.0
100.0%
Gastos Amortizables
0.0
Total Anual
0.0
33
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
5.Cuadro Amortizacin Contable
Cuadro Resumen Amortizacin de Leasing
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Recuperacin
Coste
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Diciembre
0.0
0.0
0.0
2014
2013
2012
2011
2010
Mes
Cuota
Carga Financiera
Totales por Ejercicio

Operaciones de Leasing
2010
2011
2012
2013
2014
CONCEPTO
Capital en Leasing
Inters
Aos
N Pagos por Ao
Gastos de Formalizacin
Cuota
Carga Financiera Recuperac Coste

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Leasing Inicial
0.0
5.0%
3
12
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2010
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2011
0.0
5.0%
3
12
0.0
Capital
Pendiente
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2012
0.0
5.0%
3
12
0.0
2013
0.0
5.0%
3
12
0.0
2014
0.0
5.0%
3
12
0.0
0.0
5.0%
3
12
0.0
No se admiten operaciones de Leasing que no estn ligadas a algunas de las Inversiones reflejadas en la hoja "2. Activos de Partida" (No
Corrientes), as como a Inversiones posteriores, reflejadas en la hoja "4. Plan de Inversiones".
Cuadro Resumen Amortizacin de Prstamos
2014
2013
2012
2011
2010
Mes
Cuota
Devolucin del
Capital
Intereses
Enero
0.0
0.0
0.0
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Julio
Agosto
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Totales por Ejercicio

Operaciones de Prstamos
Cuota
Devolucin del
Capital
Intereses
Capital Pendiente
2010
0.0
0.0
0.0
0.0
2011
2012
2013
2014
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
CONCEPTO
Capital en Prstamo
Inters
Aos
N Pagos por Ao
Periodos de Carencia
Gastos de Formalizacin
Prestamo Inicial
2010
2011
2012
2013
2014
0.0
5.0%
5
12
0
0.0
5.0%
5
12
0
0.0
5.0%
5
12
0
0.0
5.0%
5
12
0
0.0
5.0%
5
12
0
0.0
5.0%
5
12
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Presupuesto de Ventas
Variacin respecto al mes anterior
Ventas
Enero
Ejercicio 2010
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
0.0%
0.0%
0.0%
Octubre
0.0%
Unidades a vender
Precio Venta Unitario
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Septiembre
0.0
0.0
0.0
0.0
Noviembre
0.0
0.0
Diciembre
0.0
0.0
Totales
Venta Mensual
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Unidades a vender
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Venta Mensual
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Unidades a vender
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Venta Mensual
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Unidades a vender
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Venta Mensual
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Unidades a vender
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Venta Mensual
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Unidades a vender
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Venta Mensual
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Unidades a vender
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Venta Mensual
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Unidades a vender
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Venta Mensual
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Unidades a vender
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Venta Mensual
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Unidades a vender
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Venta Mensual
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Total Ventas
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Total IVA Repercutido por Ventas
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Punto de Equilibrio:
Presupuesto de Costes Variables

Costes Directos Variables (a)
Febrero
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Septiembre
0.0
0.0
0.0
0.0
Noviembre
0.0
0.0
Diciembre
0.0
0.0
Precio Coste Directo V.Unitario

Importe del C. Variable
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Costes Directos Variables (a)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Compras del Periodo
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0 Compras Pdtes

0.0
Total IVA Soportado por Compras
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Enero
Marzo
Ejercicio 2010
Precio Coste Directo V. Unitario

Otros Costes Variables (b)
Enero
Febrero
Abril
Marzo
Mayo
Abril
Junio
Mayo
Julio
Junio
Agosto
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Totales
0.0
0.0
Totales
Transporte s/ Vtas
0.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Comisiones s/ Vtas
0.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Otros Costes s/ Vtas
0.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Otros Costes Variables (b)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
IVA Soportado por Otros C. Variables
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Total Costes Variables (a + b)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Estacionalidad de las Ventas

Mes
Enero
Febrero
Marzo
Ejercicio 2010
Abril
Mayo
Junio
Julio
% Margen / Ventas
% Contribucin
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Porcentaje Venta Anual (Ejerc. Econmico)
Estructura de Ventas y de Mrgenes

Ventas
(en euros)
% / Ventas
Costes
(en euros)
% / Costes
Margen
(en euros)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Grfico Estacionalidad de las Ventas

100.0%
90.0%
80.0%
% de Ventas
70.0%
60.0%
50.0%
40.0%
30.0%
20.0%
10.0%
0.0%
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Totales
Recursos Humanos de los 5 ejercicios econmicos

Ejercicio 2010
Conceptos
Sueldo Bruto Anual
% Retencin Importe Retencin

IRPF
IRPF
% SS
Trabajador
Sueldo Neto Anual
% SS
Empresa
Coste SS
Empresa y/o
RETA Anual
Otros Gastos
Personal Anual
Total Coste
Empresa Anual
Socio 1
8.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
Socio 2
8.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
Socio 3
8.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
Socio 4
8.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
Empleado o Categora 1
10.0%
0.0
6.4%
0.0
33.0%
0.0
0.0
10.0%
0.0
6.4%
0.0
33.0%
0.0
0.0
10.0%
0.0
6.4%
0.0
33.0%
0.0
0.0
10.0%
0.0
6.4%
0.0
33.0%
0.0
0.0
10.0%
0.0
6.4%
0.0
33.0%
0.0
0.0
10.0%
0.0
6.4%
0.0
33.0%
0.0
0.0
10.0%
0.0
6.4%
0.0
33.0%
0.0
0.0
10.0%
0.0
6.4%
0.0
33.0%
0.0
0.0
10.0%
0.0
6.4%
0.0
33.0%
0.0
0.0
10.0%
0.0
6.4%
0.0
33.0%
0.0
0.0
10.0%
0.0
6.4%
0.0
33.0%
0.0
0.0
10.0%
0.0
6.4%
0.0
33.0%
0.0
0.0
10.0%
0.0
6.4%
0.0
33.0%
0.0
0.0
10.0%
0.0
6.4%
0.0
33.0%
0.0
0.0
10.0%
0.0
6.4%
0.0
33.0%
0.0
Totales
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

Ejercicio 2011
Conceptos
% Variacin
Sueldo Bruto Anual
Sueldos
% SS
Empresa
Ejercicio 2012
Coste SS
Empresa y/o
RETA Anual
Otros Gastos
Personal Anual
Total Coste
Empresa Anual
% Variacin
Sueldo Bruto Anual
Sueldos
% SS
Empresa
Coste SS
Empresa y/o
RETA Anual
Otros Gastos
Personal Anual
Total Coste
Empresa Anual
Socio 1
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
Socio 2
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
Socio 3
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
Socio 4
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
Totales
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

Ejercicio 2013
Conceptos
% Variacin
Sueldo Bruto Anual
Sueldos
% SS
Empresa
Ejercicio 2014
Coste SS
Empresa y/o
RETA Anual
Otros Gastos
Personal Anual
Total Coste
Empresa Anual
% Variacin
Sueldo Bruto Anual
Sueldos
% SS
Empresa
Coste SS
Empresa y/o
RETA Anual
Otros Gastos
Personal Anual
Total Coste
Empresa Anual
Socio 1
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
Socio 2
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
Socio 3
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
Socio 4
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
0.0
0.0
0.0
Totales
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Cuenta de Prdidas y Ganancias, o de Resultados
Ejerc. 2010
Todos los datos son sin IVA o Impuesto Equivalente
Conceptos
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Total
Ventas (Ingresos)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Coste de Ventas (Costes Variables)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Margen Bruto s/Ventas
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Sueldos y Salarios
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Cargas Sociales
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Tributos y Tasas
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Suministros (Luz, Agua, Telfono, Gas)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Gestora, Asesora y Auditoras (Servicios Profesionales Indep.)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Material de Oficina
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Publicidad, Propaganda y Relaciones Pblicas
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Primas de Seguros
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Trabajos Realizados por Otras Empresas
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Reparaciones, Mantenimiento y Conservacin
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Arrendamientos y Cnones
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Transportes y Mensajera
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Otros Servicios
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Resultado Operativo (EBITDA)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Dotacin Amortizaciones
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Total Gastos de Explotacin
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Resultado de Explotacin (EBIT) o (BAII)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Gastos Financieros
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Resultado Financiero
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Resultado Antes de Impuestos y Res. Excepcionales
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Resultado Antes de Impuestos (EBT) o (BAI)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Resultado Acumulado Ejercicio Antes de Impuestos
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Beneficio Bruto:
0.0
Ingresos Financieros
0.0
+ - Otros Ingresos y Gastos Excepcionales
0.0
Costes Fijos (o de Estructura) Anuales (Ejercicio Econmico):

Hs Trabajo Productivas / Da
Provisin Impuesto sobre Beneficios:
0.0
7.5
N Trabajadores Productivos
Das Productivos / Mes
21.0
Meses Productivos / Ao (Ejercicio Econmico)
11.0
Hs estimadas Trabajo Productivas / Ao (Ejercicio Econmico)
Hs / Ao (Ejerc. Ec.)
Coste Fijo (o de Estructura) / Hora:
Euros / Hora
10.P y G (Ej. 1)
0.0
Beneficio Neto:
0.0
0.0
Ejerc. 2010
Poltica de Cobros y de Pagos

Cobros por Ventas
Enero
Ventas del Periodo + IVA Repercutido
Febrero
0.0
Plazos de Cobro
% sobre Total
Contado
Enero
100.0%
Marzo
0.0
Febrero
0.0
a 30 das
Abril
0.0
Marzo
Mayo
0.0
Abril
Junio
0.0
Mayo
Julio
0.0
Junio
Julio
Septiembre
Noviembre
0.0
Octubre
Diciembre
0.0
Noviembre
Total
0.0
Diciembre
0.0
Total
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
a 120 das
a 150 das
a 180 das
0.0
Agosto
Octubre
0.0
0.0
a 90 das
100.0%
Septiembre
0.0
0.0
a 60 das
Total Cobros Ventas
Agosto
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Cobros por Deudas Pendientes
Total
Pdte. Cobro
Cobros Pdtes de Clientes
0.0
0.0
Cobros Pdtes de Otros Deudores
0.0
0.0
Cobros con Tarjetas de Crdito

% Coste a Pagar a la Entidad
Financiera
0.0%
% de Cobro de Ventas con Tarjetas
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
Coste Financiero
0.0
0.0
Enero
Febrero
0.0
Plazos de Pago
% sobre Total
Contado
100.0%
Enero
Marzo
0.0
Febrero
0.0
a 30 das
0.0
0.0
0.0
Abril
0.0
Marzo
Mayo
0.0
Abril
Junio
0.0
Mayo
0.0
0.0
0.0
0.0
Julio
0.0
Junio
Agosto
0.0
Julio
Septiembre
0.0
Agosto
Octubre
0.0
Septiembre
Noviembre
0.0
Octubre
0.0
Noviembre
Diciembre
Total
0.0
Diciembre
0.0
Total
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
a 120 das
a 150 das
a 180 das
0.0
0.0
0.0
a 90 das
100.0%
0.0
0.0
a 60 das
Total
0.0
Ejerc. 2010
Pagos por Compras y/o Costes Directos Variables

Compras y/o Costes D. V. del Periodo + IVA Soportado
0.0
Coste Anual
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Pagos por Deudas Pendientes
Total
Pdte Pago
Pagos Pdtes a Otros Acreedores a LP
0.0
0.0
Pagos Pdtes a Acreedores Comerciales
0.0
0.0
Pagos Pdtes a Salarios a Pagar
0.0
0.0
Pagos Pdtes a Administraciones Pblicas
0.0
0.0
11.Cobros y Pagos
Plan de Tesorera
Control de
Inversiones
0.0
Mayo
Junio
Control de
Financiacin
0.0
Agosto
Septiembre
Ejerc. 2010
Concepto
Enero
Saldo Inicial (1)
Febrero
0.0
Marzo
0.0
Abril
0.0
0.0
0.0
Julio
0.0
0.0
0.0
Octubre
0.0
Noviembre
0.0
Diciembre
0.0
Total
0.0
Cobro de Ventas + IVA Repercutido
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Cobro Deudas Pdtes (de Clientes y Otros Deudores)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Disposiciones de Crdito a CP
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Retenciones IRPF
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Total Entradas (2)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Pago de Compras y Otros Costes Variables + IVA Soportado
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Pago Deudas Pdtes (a Acreedores a LP, Proveedores y Adm. Pblicas)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0 Sueldos Pdtes de Pago
Sueldos y Salarios (del Periodo en Curso)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Sueldos y Salarios (del Periodo Anterior)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Cargas Sociales
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Material de Oficina
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Primas de Seguros
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Transporte, Mensajera y Otros Servicios
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Gastos financieros
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Devolucin del Capital del Prstamo
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0 Prstamos con Socios Pdtes Devolucin
Recuperacin Coste Leasing
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Reembolsos de Crditos a CP
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Otras Entradas (sin IVA)
0.0
Tributos y Tasas
0.0
0.0
0.0
Devol. Prstamos de Socios y Administradores
0.0
Inversiones Realizadas
0.0
Otras Entradas y Salidas (Sin IVA)

IVA Soportado Inversiones y Gastos de Explotacin
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Total Salidas (3)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Liquidacin Trimestral del I.V.A. (4)
0.0
0.0
0.0
Liquidacin IRPF (5)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Saldo Final = Tesorera Periodo Siguiente
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Saldo Dispuesto de Crdito a CP
0.0
Nuevo Lmite de Crdito a CP

Enero
Febrero
0.0
Marzo
Abril
Inters Cantidades Dispuestas
6.00%
Comisin No Dispuesto
0.15%
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
IRPF a Liquidar
Total Anual
0
Disposiciones Crdito a CP
Reembolsos Crdito a CP
TOTAL Dispuesto de Crdito
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Coste Financiero
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
12.Tesorera (Ej. 1)
IVA a Liquidar
0.0
Tesorera del Periodo = (2)-(3)-(4)-(5)
Acreedores a CP Financieros - Crditos
0.0
Resumen Cuentas de Prdidas y Ganancias, o de Resultados

Valor segn Cta de
Variacin
Variacin
Variacin
Variacin
Variacin
PyG de Cierre del % sobre Ventas Cierre Ejerc. 2010 % sobre Ventas
respecto al
Cierre Ejerc. 2011 % sobre Ventas
respecto al
respecto al
respecto al
respecto al
Ejerc. 2009
ejerc. anterior
ejerc. anterior
ejerc. anterior
ejerc. anterior
ejerc. anterior
Ventas (Ingresos)
0.0
Coste de Ventas (Costes Variables)

Margen Bruto s/Ventas
Sueldos y Salarios
Cargas Sociales
Tributos y Tasas
Material de Oficina
Primas de Seguros
Transportes y Mensajera
Otros Servicios
Resultado Operativo (EBITDA)
Dotacin Amortizaciones
Total Gastos de Explotacin
Resultado de Explotacin (EBIT) o (BAII)
Gastos Financieros
Resultado Financiero
Resultado Antes de Impuestos y Res. Excepcionales
+ - Otros Ingresos y Gastos Excepcionales
Resultado Antes de Impuestos (EBT) o (BAI)
Provisin Impuesto sobre Beneficios
Resultado Neto
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0
5.0%
0.0
5.0%
0.0
5.0%
0.0
5.0%
0.0
0.0
5.0%
0.0
5.0%
0.0
5.0%
0.0
5.0%
0.0
0.0
5.0%
0.0
5.0%
0.0
5.0%
0.0
5.0%
0.0
0.0
5.0%
0.0
5.0%
0.0
5.0%
0.0
5.0%
0.0
0.0
5.0%
0.0
5.0%
0.0
5.0%
0.0
5.0%
0.0
0.0
5.0%
0.0
5.0%
0.0
5.0%
0.0
5.0%
0.0
0.0
5.0%
0.0
5.0%
0.0
5.0%
0.0
5.0%
0.0
0.0
5.0%
0.0
5.0%
0.0
5.0%
0.0
5.0%
0.0
0.0
5.0%
0.0
5.0%
0.0
5.0%
0.0
5.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
5.0%
0.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
5.0%
0.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
5.0%
0.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
5.0%
0.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
0.0%
0.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
0.0%
0.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
0.0%
0.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
0.0%
0.0%
Valor Compras del Ejerc. 2009

Cash-Flow Econmico
(NS: Porcentaje No Significativo)
Propuesta Aplicacin del Resultado

2010: Propuesta Aplicacin Resultado del 2009 = 0 2011: Propuesta Aplicacin Resultado del 2010 = 0 2012: Propuesta Aplicacin Resultado del 2011 = 0 2013: Propuesta Aplicacin Resultado del 2012 = 0 2014: Propuesta Aplicacin Resultado del 2013 = 0
Distribucin
(en %)
Conceptos
Distribucin
(en %)
Importe
Distribucin
(en %)
Importe
Distribucin
(en %)
Importe
Distribucin
(en %)
Importe
Importe
A Reservas Legales Obligatorias
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
A Reservas Voluntarias
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
A Resultados Pendientes de Aplicacin

Reparto de Beneficios (Pago de Dividendos)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
TOTAL
Retencin a Cta IRPF del Pago de Dividendos
0.0%
0.0
0.0
0.0%
18.0%
13. Resumen P y G (5 Ejerc.)
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
0.0%
0.0
Resumen Balances de Situacin

Apertura Ejerc. 2010
Euros
Activo No Corriente ("Inmovilizado")
Cierre Ejerc. 2010
%
0.0
Euros
0.0%
Cierre Ejerc. 2011

%
0.0
Euros
0.0%
Cierre Ejerc. 2012

%
0.0
Euros
0.0%
Cierre Ejerc. 2013

%
0.0
Euros
0.0%
Cierre Ejerc. 2014

%
0.0
Euros
0.0%
%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Amort. Acumul. Inmovil. Intangible

Inversiones Inmobiliarias Netas
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Gastos Amortizables Netos
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Amort. Acumul. Inmovil. Material

Activo Corriente ("Circulante")
0.0
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0%
0.0
Existencias
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Realizable (Clientes, Deudores y H.P. Deudora)

Tesorera (Disponible)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0%
0.0%
Total Activo
0.0
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0%
Patrimonio Neto - Recursos Propios
0.0
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0%
Capital
Reservas Obligatorias
Reservas Voluntarias
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Remanente y Resultados Ejerc. Anteriores

Resultado del Ejercicio
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Subvenciones, Donaciones y Legados

Pasivo No Corriente ("Exigible a LP")
0.0
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0%
0.0
Acreedores L.P. Financieros - Prstamos
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Acreedores L.P. Financieros - Leasing

Otros Acreedores L.P.
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Pasivo Corriente ("Exigible a CP")

Acreedores C.P. Financieros - Crditos
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0
Acreedores Comerciales
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

Salarios a Pagar
Administraciones Pblicas (H.P. Acreedora y S.S.)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Total Patrimonio Neto y Pasivo
0.0
Total Recursos Permanentes

Total Recursos Ajenos
0.0
0.0
Descuadre (Activo / P. Neto + Pasivo)
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
(NS: Porcentaje No Significativo)
Ajustes de Pasivo posteriores al 1 ejercicio econmico
2010
2011
Otros Acreedores L. P.
Acreedores CP - Financieros - Crditos
Acreedores Comerciales
Salarios a Pagar
Administraciones Pblicas
14.Resumen Balances (5 Ejerc.)
2012
2013
2014
0.0%
0.0%
0.0%
Ratios Bsicos
Rentabilidad
Frmulas
1. ROE (Return On Equity) Rentabilidad Financiera
Beneficio Neto / Recursos Propios
2. ROI (Return On Investment) Rentabilidad Econmica
Beneficio Antes de Intereses e Impuestos / Activo Total
3. ROS (Return On Sales) sobre Ventas
Beneficio Antes de Intereses e Impuestos / Ventas Totales
Margen
4. EBITDA sobre Ventas
2010
2011
2012
2013
2014
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2009
2010
Beneficio Antes de Intereses, Impuestos y Amortizaciones / Ventas Totales
Liquidez y Solvencia
Frmulas
1. Solvencia
Activo Total / Pasivo Total
2. Tesorera (Prueba cida)
(Realizable + Disponible) / Pasivo Corriente
3. Disponibilidad
Disponible / Pasivo Corriente
Endeudamiento y Autonoma Financiera

1. Endeudamiento
2009
Frmulas
Pasivo Total / (Pasivo Total + Patrimonio Neto)
2. Capacidad de Devolucin de la Deuda

(Beneficio Neto + Amortizaciones) / Acreedores Financieros
con Acreedores Financieros
3. Cobertura de Intereses
EBIT / Gastos Financieros
Plazos
Frmulas
1. Plazo Medio de Cobro (das)
(Clientes / Ventas) x 365
2. Plazo Medio de Pago (das)
(Acreedores Comerciales / Compras) x 365
3. Cobertura de Ventas (das)
(Saldo Medio Existencias / Coste de Ventas) x 365
Fondo de Maniobra
(Recursos Propios + Pasivo Exigible a LP) - Activo No Corriente, o

(Activo Corriente - Pasivo Corriente)
Plazo de Recuperacin de la Inversin

(Pay-Back)
Nmero de aos que se tarda en recuperar la Inversin Inicial
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
Punto Muerto (Crtico) o Punto de

Equilibrio o Umbral de Rentabilidad
Volumen de Ventas a partir del cual se genera Beneficio
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
Coeficiente de Seguridad
Ventas Totales / Punto Crtico
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
(NS: Ratio No Significativo)
15.Ratios Bsicos

EOI GuiaCreacionEmpresas AnexoIII 2010

Uploaded by

Document Information

Original Title

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

EOI GuiaCreacionEmpresas AnexoIII 2010

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

ndice del Plan Financiero

9.RRHH (Ej. 1 y Evolucin)

5.Cuadro Amortizacin Contable

13. Resumen P y G (5 Ejerc.)

6.Resumen Operac. Leasing

14.Resumen Balances (5 Ejerc.)

7.Resumen Operac. Prstamos

8.Ventas y Costes Var. (Ej 1)

Instrucciones de uso de la hoja de clculo - plantilla "PF"

Creacin / Consolidacin de Empresas

Mes de comienzo del Ejercicio:

Fecha de redaccin del Plan Financiero:

Tipo Impositivo Medio:

IVA Soportado por Gastos de Explotacin y por

Empresa ya constituida y con actividad anterior?

Factor Multiplicador S/Coste o

Familias de Productos, o Servicios:

Valor de Adquisicin segn

Creacin de Nueva Empresa

Valor de Aportacin Valor de Adquisicin

ACTIVO NO CORRIENTE ("Inmovilizado")

Terrenos y Bienes Naturales

Utillaje, Herramientas, Menaje,...

Otro Inmovilizado Material

Amortizacin Acumulada Inmovilizado Material

Aplicaciones Informticas y Pginas Web

Otro Inmovilizado Intangible

Amortizacin Acumulada Inmovilizado Intangible

Amortizacin Acumulada Inversiones Inmobiliarias

Terrenos, Bienes Naturales y Construcciones

ACTIVO CORRIENTE ("Circulante")

Mercaderas / Productos Terminados

Hac. Pblica Deudora por IVA Soportado

(*) Slo para empresas en funcionamiento.

Patrimonio Neto y Pasivos de Partida

Subvenciones, Donaciones y Legados

Deudas a Largo Plazo

Acreedores L.P. Financieros - Prstamos

Hacienda Pblica Acreedora *

(*) Slo para empresas en funcionamiento.

Plan de Inversiones y Forma de Financiarlas a 5 ejercicios econmicos

Inversiones a realizar en Activos No Corrientes y Forma de Financiarlas

Terrenos y Bienes Naturales

Resumen por Forma de Financiacin

Inversiones Financiadas con Tesorera

Inv. Financiadas con Prstamos

Inv. Financiadas con Ampliacin de Capital

Inv. Financiadas por Leasing

Inv. Financiadas con Subvenciones

Formas de Financiar Otros Activos

Resumen - Plan de Inversiones

Para el clculo de la Cuota de Amortizacin de las Inversiones realizadas en cada ejercicio

Cuadro de Amortizacin Contable

Terrenos y Bienes Naturales

Utillaje, Herramientas, Menaje,...

Otro Inmovilizado Material

Aplicaciones Informticas y Pginas Web

Otro Inmovilizado Intangible

Terrenos, Bienes Naturales y Construcciones

5.Cuadro Amortizacin Contable

Cuadro Resumen Amortizacin de Leasing

6.Resumen Operac. Leasing

Totales por Ejercicio