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INTRODUCCIN A LA CONTABILIDAD UNIDAD 2 UNAD

Evidencia de aprendizaje
Procesamiento de operaciones financieras

2013

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DULCE MERCEDES MARTNEZ ESRTADA

Balance General

Compaa integral, S.A. de C.V.


Balance General al ao 2009

Activo
Circulante
Caja 156,000.00 Proveedores

Pasivo
Circulante
360,000.00

Bancos Almacn Clientes Documentos por cobrar Deudores diversos

1,556,000.00 1,580,000.00 168,000.00 352,000.00 3,812,000.0 0

Acreedores Documentos por pagar Documentos por pagar a largo plazo Acreedores Hipoteca

600,000.00 960,000.00

Fijo
240,000.00 350,000.00 590,000.00

Fijo
Edificios Mobiliario y equipo de oficina Equipo de transporte Equipo de reparto 2,600,000.00 1,150,000.00 440,000.00 1,850,000.00 Intereses cobrados por anticipado Rentas cobradas por anticipado Total Pasivo Capital Contable Capital Social Perdida del ejercicio

Diferido
400,000.00 450,000.00 850,000.00 2,400,000.00

6,040,000.0 0

Diferido
Papelera y tiles Propaganda y publicidad Rentas pagadas por anticipado Intereses pagados por anticipado 8,000.00 240,000.00 600,000.00 848,000.00

8,700,000.00 400,000.00

8,300,000.00

Total activo

10,700,00 0.00

TOTAL PASIVO+ CAPITAL

10,700,00.00

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CATLOGO DE CUENTAS 0 ACTIVOS 01 ACTIVO CIRCULANTE 0101 CAJA 0120 BANCOS 0130 CLIENTES 0140 DOCUMENTOS POR COBRAR 0150 DEUDORES DIVERSOS 0160 MERCANCIAS 02 ACTIVO FIJO 0201 TERRENOS 0220 EDIFICIO 0230 MOBILIARIO Y EQUIPO 0240 EQUIPO DE REPARTO 0250 EQUIPO DE TRANSPORTE 0260 DEPSITOS EN GARANTA 0270 ACCIONES, BONOS Y VALORES 03 CARGOS DIFERIDOS 0301 GASTOS DE INSTALACIN 0320 GASTOS DE ORGANIZACIN 0330 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO 0340 PRIMAS DE SEGURO PAGADOS POR ANTICIPADO 0350 INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO 0360 PAPELERIA Y TILES DE ESCRITORIO 0370 PROPAGANDA Y PUBLICIDAD 1 PASIVOS 11 PASIVO CIRCULANTE 1101 PROVEEDORES 1120 DOCUMENTOS POR PAGAR 1130 ACREEDORES DIVERSOS 12 PASIVO FIJO 1201 DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO 1220 OBLIGACIONES EN CIRCULACIN 1230 ACREEDORES HIPOTECARIOS 13 PASIVO DIFERIDO 1301 RENTAS COBRADAS POR ADELANTADO 1320 INTERESES COBRADOS POR ADELANTADO 2 CAPITAL CONTABLE 21 CAPITAL SOCIAL 22 UTILIDADES O PRDIDAS

3 INGRESOS 3001 VENTAS 3020 HONORARIOS 3030 ARRENDAMIENTOS 4 COSTOS 4001 MATERIALES 4020 MANO DE OBRA 4030 GASTOS DE FABRICACIN 5 GASTOS DE OPERACIN 5001 GASTOS DE VENTA 5020 GASTOS DE ADMINISTRACIN 5030 GASTOS DE DISTRIBUCIN 5040 GASTOS Y PRODUCTOS FINANCIEROS 5050 OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS 6 OTROS INGRESOS Y OTROS GASTOS 6001 OTROS INGRESOS 6020 OTROS GASTOS
7 PARTICIPACIN DE UTILIDADES A EMPLEADOS 7001 P.T.U. EMPLEADOS 7020 P.T.U. OBREROS 8 IMPUESTO SOBRE LA RENTA 8001 I.S.R.

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COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Mes de: Enero de 2010 Fecha 4 F. M. 8 1 4 3 17 16 6 12 9 14 15 20 5 7 10 21 22 23 2 Cuenta 0101 0120 0160 0130 0140 0220 0230 0250 0240 0360 0330 0350 1101 1130 1120 1201 1130 1320 2100 Caja Bancos Almacen Clientes Documentos por cobrar Edificios Mobiliario y equipo de oficina Equipo de transporte Equipo de reparto Papeleria y utiles Rentas pagadas co aticipacion Intereses pagados por anticipado Proveedores Acreedores Documentos por pagar Documentos por pagar L/p Acreedores hipotecarios Intereses cobrados por adelantado Capital Social Perdida del ejercicio Asiento de apertura de ejercicio 2010 a la pag num. 2 400,000.00 Concepto - A 156,000.00 1,556,000.00 1,580,000.00 168,000.00 352,000.00 2,600,000.00 1,150,000.00 440,000.00 1,850,000.00 8,000.00 240,000.00 600,000.00 360,000.00 600,000.00 240,000.00 450,000.00 350,000.00 400,000.00 8,700,000.00 Parciales Debe Haber Folio: 1

11,100,000.00 11,100,000.00

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COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta Concepto De la pag num 1 -14 8 1 0101 0120 Bancos Caja Traspaso a caja chica -24 26 27 2202 5020 Gastos de administracion Bancos Pago de rentas -3Intereses pagados por anticipado Gastos financieros Pago de intereses -46 1 5 4 0120 1101 0160 Almacen Proveedores Bancos Compra de mercancias -58 4 9 0160 0101 Caja Almacen Gastos de almacen 25,000.00 25,000.00 1,250,000.00 250,000.00 1,000,000.00 15,000.00 36,000.00 24,000.00 60,000.00 156,000.00 156,000.00 Parciales Debe Haber Folio: 2

11,100,000.00 11,100,000.00

28 20

5040 0350

15,000.00

A la pag num 3

12,606,000.00 12,606,000.00

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COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta Concepto De la pag num 2 -611 3 1 9 0130 0120 3001 Ventas Bancos Clientes Registro de las ventas a precio de venta -6A11 13 4 4000 0160 Almacen Costo de ventas Registro de las ventas a precio de costo -713 5 4 1101 0160 Almacen Proveedores Devolucion de la mercancia por defecto -815 26 1 5001 0120 Bancos Gastos de ventas Pago de nomina 220,000.00 220,000.00 100,000.00 100,000.00 1,250,000.00 1,250,000.00 500,000.00 2,500,000.00 3,000,000.00 Parciales Debe Haber Folio: 3

12,606,000.00 12,606,000.00

A la pag num 4

17,176,000.00 17,176,000.00

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COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta Concepto De la pag num 3 -9Gastos de administracion Bancos Pago de nomina -1018 4 1 0160 0120 Bancos Almacen Pago de mercancias -1119 19 1 3001 0120 Bancos Ventas Rebaja sobre mercancia -1222 17 19 0140 3001 Ventas Documentos por cobrar Venta de mercancia 1,000,000.00 1,000,000.00 250,000.00 250,000.00 500,000.00 500,000.00 Parciales Debe Haber Folio: 4

17,176,000.00 17,176,000.00

15

27 1

5020 0120

180,000.00 180,000.00

A la pag num 5

19,106,000.00 19,106,000.00

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COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta Concepto De la pag num 4 -12A22 13 4 4000 0160 Almacen Costo de ventas Costo de veta sobre mercancia -1326 5 4 1 1101 0160 120 Bancos Almacen Bancos Pago de mercancias -1428 1 19 0120 3001 Ventas Bancos Registro de ventas a precio de venta -14A28 13 4 4000 0160 Almacen Costo de ventas Registro de ventas a precio de costo 500,000.00 500,000.00 350,000.00 350,000.00 500,000.00 25,000.00 475,000.00 475,000.00 475,000.00 Parciales Debe Haber Folio: 5

19,106,000.00 19,106,000.00

A la pag num 6

20,931,000.00 20,931,000.00

8|Pgina

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta Concepto De la pag num 5 -1529 26 27 15 5001 5020 0330 Gastos de ventas Gastos de administracion Rentas pagadas por anticipado Pago de rentas -1629 26 1 5001 0120 Gasto de ventas Bancos Pagos de nomina -1729 23 28 1320 5040 Gastos financieros Intereses cobrados por anticipado Pago de nomina -1829 23 28 1320 5040 Gastos financieros Intereses cobrados por anticipado Cobro de intereses 10,000.00 18,000.00 10,000.00 220,000.00 180,000.00 14,000.00 6,000.00 20,000.00 Parciales Debe Haber Folio: 6

20,931,000.00 20,931,000.00

A la pag num 7

21,361,000.00 21,361,000.00

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COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta Concepto De la num 6 -1929 30 1 5050 0120 Bancos Otros productos Donativos a centros de beneficiencia 20 29 18 31 1301 5050 Otros productos entas pagadas por anticipado Cobro de rentas 29 20,000.00 20,000.00 25,000.00 25,000.00 Parciales Debe Haber Folio: 7

21,361,000.00 21,361,000.00

29

21,406,000.00 21,406,000.00

10 | P g i n a

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. 13 24 Cuenta 4001 9001 Concepto Aj-1 Costo de ventas Perdidas y ganancias Ajuste de cierre de periodo Aj-2 19 24 3001 9001 Ventas Perdidas y ganancias Ajuste de cierre de periodo Aj-3 Gasto de administracion Gasto de ventas Gastos financieros Otros gastos Otros productos Perdidas y ganancias Ajuste de cierre de periodo 20,000.00 890,000.00 4,100,000.00 4,100,000.00 2,225,000.00 2,225,000.00 Parciales Debe Haber Folio: 8

27 26 28 30 31 24

5020 5001 5040 5050 5050 9001

390,000.00 490,000.00 5,000.00 25,000.00

11 | P g i n a

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta Concepto Aj-4 Utilidad o perdida del ejercicio Perdidas y ganancias Ajuste de cierre de periodo 985,000.00 985,000.00 Parciales Debe Haber Folio: 9

25 24

2202 9001

12 | P g i n a

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 0120 BANCOS Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 4 Enero 4 Enero 4 Enero 6 Enero 11 Enero 15 Enero 15 Enero 18 Enero 19 Enero 26 Enero 28 Enero 29 Enero 29 Enero 29 Enero Contracuenta Varias Caja Gastos de venta y admon Varias varias Gastos de venta y admon Gastos de admon Almacen Ventas Varias Varias Gastos admon Gastos admon Otros productos Diario AA 1 2 4 6 8 9 10 11 13 14 16 17 19 Folio Mayor _ 8 26/27 _ _ 26 27 4 19 _ 19 27 27 31 350,000.00 220,000.00 180,000.00 25,000.00 2,500,000.00 220,000.00 180,000.00 500,000.00 250,000.00 475,000.00 Cargo 1,556,000.00 156,000.00 60,000.00 250,000.00 Abono Deudor 1,556,000.00 1,400,000.00 1,340,000.00 1,090,000.00 3,590,000.00 3,370,000.00 3,190,000.00 2,440,000.00 2,440,000.00 1,965,000.00 2,315,000.00 2,095,000.00 1,915,000.00 1,890,000.00 Saldos Acreedor 001

13 | P g i n a

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 2100 CAPITAL SOCIAL Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 4 Enero Contracuenta Varias Diario A Folio Mayor _ Cargo Abono 8,700,000.00 Saldos Deudor Acreedor 8,700,000.00 002

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 0130 CLIENTES Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 4 Enero 11 Enero Contracuenta Varias Ventas A _ 19 168,000.00 500,000.00 Folio Cargo Abono Saldos Deudor 168,000.00 668,000.00 Acreedor 003

14 | P g i n a

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 1260 ALMACN Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 4 Enero 6 Enero 8 Enero 11 Enero 13 Enero 18 Enero 22 Enero 26 Enero Contracuenta Varias Bancos Caja Costo de venta Proveedores Bancos Costo de venta Proveedores Diario A 4 5 6-A 7 10 12-A 13 Folio Mayor _ 1 8 13 5 1 13 5 500,000.00 Cargo 1,580,000.00 1,250,000.00 25,000.00 1,250,000.00 100,000.00 Abono Saldos Deudor 1,580,000.00 2,830,000.00 2,855,000.00 1,605,000.00 1,505,000.00 2,005,000.00 1,530,000.00 1,505,000.00 Acreedor 004

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 1101 PROVEEDORES Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 4 Enero 6 Enero 13 Enero 26 Enero Contracuenta Varias Almacen Almacen Bancos Diario A 4 7 13 Folio Mayor _ 4 4 1 100,000.00 500,000.00 Cargo Abono 260,000.00 1,000,000.00 Saldos Deudor Acreedor 360,000.00 1,360,000.00 1,260,000.00 760,000.00 005

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COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 0230 MOBILIARIO Y EQUIPO Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 4 Enero Contracuenta Varias Diario A Folio Mayor _ Cargo 1,150,000.00 Abono Saldos Deudor 1,150,000.00 Acreedor 006

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 1130 ACREEDORES DIVERSOS Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 4 Enero Contracuenta Varias Diario A Folio Mayor Cargo Abono 600,000.00 Saldos Deudor Acreedor 600,000.00 007

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COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 0101 C A J A Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 4 Enero 4 Enero 8 Enero Contracuenta Varias Bancos Otros gastos Diario A 1 5 Folio Mayor _ 1 30 Cargo 156,000.00 156,000.00 25,000.00 Abono Saldos Deudor 156,000.00 312,000.00 287,000.00 Acreedor 008

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 0240 EQUIPO DE REPARTO Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 4 Enero Contracuenta Varias Diario A Folio Mayor Cargo 1,850,000.00 Abono Saldos Deudor 1,850,000.00 Acreedor 009

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 1120 DOCUMENTOS POR PAGAR Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 4 Enero Contracuenta Varias Diario A Folio Mayor _ Cargo Abono 240,000.00 Saldos Deudor Acreedor 240,000.00 010

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COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 011 2201 PRDIDA DE EJERCICIOS ANT. Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 4 Enero Contracuenta Varias Diario A Folio Mayor _ Cargo 400,000.00 Abono Saldos Deudor 400,000.00 Acreedor

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 0250 EQUIPO DE TRANSPORTE Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 4 Enero Contracuenta Varias Diario A Folio Mayor _ Cargo 440,000.00 Abono Saldos Deudor 440,000.00 Acreedor 012

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COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 4001 COSTO DE VENTAS Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 11 Enero 22 Enero 28 Enero 29 Enero Contracuenta Almacen Almacen Almacen Perdidas y ganancias Diario 6-A 12-A 14-A AJ-1 Folio Mayor 4 4 4 24 Cargo 1,250,000.00 475,000.00 500,000.00 2,225,000.00 Abono Deudor 1,250,000.00 1,725,000.00 2,225,000.00 Saldos Acreedor 013

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 0360 PAPELERIA Y TILES DE ESCRITORIO Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 4 Enero Contracuenta Varias Diario A Folio Mayor _ Cargo 8,000.00 Abono Saldos Deudor 8,000.00 Acreedor 014

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COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 0330 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 4 Enero 29 Enero Contracuenta Varias Otros productos Diario A 20 Folio Mayor _ 31 Cargo 240,000.00 20,000.00 Abono Deudor 240,000.00 220,000.00 Saldos Acreedor 015

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 0220 EDIFICIO Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 4 Enero Contracuenta Varias Diario A Folio Mayor _ Cargo 2,600,000.00 Abono Deudor 2,600,000.00 Saldos Acreedor 016

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 0140 DOCUMENTOS POR COBRAR Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 4 Enero 22 Enero Contracuenta Varias Varias Diario A 12 Folio Mayor _ 19 Cargo 352,000.00 1,000,000.00 Abono Saldos Deudor 352,000.00 1,352,000.00 Acreedor 017

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COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 1301 RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 28 Enero Contracuenta Otros productos Diario 20 Folio Mayor 31 Cargo 20,000.00 Abono Saldos Deudor 20,000.00 Acreedor 018

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 3001 VENTAS Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 11 Enero 19 Enero 22 Enero 28 Enero 29 Enero Contracuenta Bancos Bancos Diario 11 14 Bancos y clientes 6 Documentos por cobrar 12 Perdidas y ganancias Aj-2 Folio Mayor 1y3 1 17 1 24 250,000.00 1,000,000.00 350,000.00 Cargo Abono 3,000,000.00 Saldos Deudor Acreedor 3,000,000.00 2,750,000.00 3,750,000.00 4,100,000.00 019

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 0350 INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 4 Enero Contracuenta Varias Diario Asiento Folio Mayor _ 20 Cargo 600,000.00 15,000.00 Abono Deudor 600,000.00 585,000.00 Saldos Acreedor 020

Gastos financieros 3

21 | P g i n a

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 1201 DOCUMENTOS POR PAGAR A L. P. Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 4 Enero Contracuenta Varias Diario A Folio Mayor _ Cargo Abono 450,000.00 Deudor Saldos Acreedor 450,000.00 021

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 1230 ACREEDORES HIPOTECARIOS Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 4 Enero Contracuenta Varias Diario A Folio Mayor _ Cargo Abono 350,000.00 Deudor Saldos Acreedor 350,000.00 022

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 1320 INTERESES COBRADOS POR ADEL. Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 4 Enero 29 Enero Contracuenta Varias Diario A Folio Mayor _ 28 10,000.00 Cargo Abono 400,000.00 Deudor Saldos Acreedor 400,000.00 390,000.00 023

Gastos financieros 18

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COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 9001 PRDIDAS Y GANANCIAS Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 29 Enero 29 Enero 29 Enero 29 Enero Contracuenta De ajuste 1 A De ajuste 2 A De ajuste 3 A De ajuste 4 A 4,100,000.00 890,000.00 985,000.00 Diario Folio Mayor Cargo Abono 2,225,000.00 Deudor 2,225,000.00 1,875,000.00 985,000.00 Saldos Acreedor 024

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 2202 UTILIDAD DEL EJERCICIO Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 29 Enero Contracuenta Diario Perdidas y ganancias Aj-4 Folio Mayor Cargo Abono 985,000.00 Deudor Saldos Acreedor 985,000.00 025

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 5001 GASTOS DE VENTA Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 4 Enero 15 Enero 29 Enero 29 Enero 29 Enero Contracuenta Bancos Bancos Bancos Diario 2 8 16 Folio Mayor 1 1 1 24 Cargo 36,000.00 220,000.00 14,000.00 220,000.00 490,000.00 Abono Deudor 36,000.00 256,000.00 270,000.00 490,000.00 Saldos Acreedor 026

Rentas pagadas por 15 anticipado 15 Perdidas y ganancias Aj-3

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COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 5020 GASTOS DE ADMINISTRACIN Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 4 Enero 15 Enero 29 Enero 29 Enero 29 Enero Contracuenta Bancos Bancos Bancos Diario 2 8 16 Folio Mayor 1 1 1 24 Cargo 24,000.00 180,000.00 6,000.00 180,000.00 390,000.00 Abono Deudor 24,000.00 204,000.00 210,000.00 390,000.00 Saldos Acreedor 027

Rentas pagadas por 15 anticipado 15 Perdidas y ganancias Aj-3

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 5040 GASTOS FINANCIEROS Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 4 Enero 29 Enero 29 Enero Contracuenta Diario Folio Mayor Cargo 15,000.00 10,000.00 5,000.00 Abono Deudor 15,000.00 5,000.00 Saldos Acreedor 028

Intereses pagados por 3 anticipado20 Intereses cobrados 18 por anticipado 23 Perdidas y ganancias Aj-3 24

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 5040 PRODUCTOS FINANCIEROS Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 29 Enero 29 Enero Contracuenta Bancos Diario 19 Folio Mayor 1 24 Cargo 25,000.00 25,000.00 Abono Deudor 25,000.00 Saldos Acreedor 029

Perdidas y ganancias Aj-3

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COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 5050 OTROS GASTOS Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 29 Enero 29 Enero Contracuenta Bancos Diario 19 Folio Mayor 1 24 Cargo 25,000.00 25,000.00 Abono Deudor 25,000.00 Saldos Acreedor 030

Perdidas y ganancias Aj-3

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 5050 OTROS PRODUCTOS Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 29 Enero 29 Enero Contracuenta Diario Rentas pagadas por 20 anticipado Perdidas y ganancias Aj-3 Folio Mayor _ 24 20,000.00 Cargo Abono 20,000.00 Deudor Saldos Acreedor 20,000.00 031

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