disponible

2
4 841,500,000
5
40,000,000
7
16,200,000
9
10
11
7,089,641
14
16 401,100,000
17
18
19
20

522,500,000

198,000,000
101,280,584
36,666,432
91,750,000
30,200,000
101,184,000
70,666,666

inventario
160,401,947
(362,098,053) 1
479,401,947
3
519,401,947
535,601,947
337,601,947
236,321,363
243,411,004
206,744,571
607,844,571
516,094,571
3
485,894,571
4
384,710,571 16
314,043,905

550,000,000
543,000,000

deudores
990,000,000
841,500,000
401,100,000

gastos operacionales
8
24

247,500,000
136,000,000
383,500,000

reserva legal
12

13
14

13,749,912

dividendos x pagar
36,666,432
36,666,432

inversiones
19052120 10
32,802,032

101,280,584

utilidad acumulada
36,666,432
-

15
41,249,736

gastos no op
10
20

19,584,000
3,999,999

19,584,000
23,583,999

22
23
24
25
26
27
28
29

ganancias y perdidas
990,000,000
543,000,000
247,500,000
7,089,641
23,583,999
62,221,918

ESTADO DE RESULTADOS
(-)
(=)
(-)
(=)
(+)
(-)
(=)
(-)
(=)

INGRESOS OP
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS OP
UTILIDAD OP
ING NO OP
GASTOS NO OP
UTIDAD ANTES DE IMP
IMPORENTA
UTILIDAD DEL EJERCICIO
ACTIVO
CORRIENTE
disponible
deudores
inventario
NO CORRIENTE
ppye
dep acumulada
inversiones

1,115,724,489
606,443,905
314,043,905
267,400,000
25,000,000
509,280,584
680,000,000
(272,000,000)
101,280,584

TOTAL ACTIVO

1,115,724,489

proveedores
18,000,000
568,000,000
25,000,000

1
2
17

550,000,000
522,500,000
91,750,000

156,000,000
706,000,000
183,500,000
91,750,000

3
22

990,000,000

costo de ventas
520,000,000
1,510,000,000
668,500,000
267,400,000

os operacionales
247,500,000
383,500,000
-

3
23

543,000,000
543,000,000

543,000,000
-

acreedores
8
9
18

247,500,000
198,000,000
30,200,000

26,000,000
273,500,000
75,500,000
45,300,000

ing no oper- intereses

101,280,584

11
24

7,089,641
7,089,641

dad acumulada

7,089,641
-

ob financieras
57156360
98,406,096 19
20

81,600,000
66,666,667

311,466,666
229,866,666
163,199,999

5
6
7

18,000,000

ncias y perdidas
990,000,000
447,000,000
199,500,000
206,589,641
183,005,642
120,783,724

imporenta
62,221,918

62,221,918
21

DO DE RESULTADOS
990,000,000
543,000,000
447,000,000
383,500,000
63,500,000
7,089,641
23,583,999
47,005,642
15,981,918
31,023,724

13,749,912
36,666,432
41,249,736

PASIVO
CORRIENTE
proveedores
acreedores
prov imporenta
NO CORRIENTE
ob financieras

457,292,637
294,092,638
91,750,000
45,300,000
157,042,638
163,199,999
163,199,999

TOTAL PASIVO

457,292,637

PATRIMONIO
capital suscrito y pagado
reserva legal
utilidad del ejercicio
utilidad acumulada

658,431,852.25
496200000
32,802,032
31,023,724
98,406,096

TOTAL PATRIMONIO

658,431,852.25

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

1,115,724,489

ing. Operacionales
990,000,000 990,000,000
-

capital autorizado
500,000,000

capital por suscribir

20,000,000
18,000,000
2,000,000

capital susc x cobrar

40,000,000
40,000,000
18,000,000
16,200,000
1,800,000

ppye
680,000,000

utilidad ejercicio anterior

91,666,081

dep acumulada
136,000,000

136,000,000
272,000,000

UTILIDAD DEL EJERCICIO

91,666,081
77,916,169
41,249,736
31,023,724
31,023,724

PROV IMPORENTA
141,060,720
15,981,918 157,042,638

CALZADO S.A
ESTADO DE RESULTADOS
A 31 DIC 2014 EN PESOS COLOMBIANOS

(-)
(=)
(-)
(=)
(+)
(-)
(=)
(-)
(=)

INGRESOS OP
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS OP
UTILIDAD OP
ING NO OP
GASTOS NO OP
UTIDAD ANTES DE IMP
IMPORENTA
UTILIDAD DEL EJERCICIO

990,000,000
543,000,000
447,000,000
383,500,000
63,500,000
7,089,641
23,583,999
47,005,642
15,981,918
31,023,724

CALZADO S.A
BALANCE GENERAL
A EL 31 DIC 2014 EN PESOS COLOMBIANOS

ACTIVO
CORRIENTE
disponible
deudores
inventario
NO CORRIENTE
ppye
dep acumulada
inversiones

TOTAL ACTIVO

1,115,724,489
606,443,905
314,043,905
267,400,000
25,000,000
509,280,584
680,000,000
(272,000,000)
101,280,584

PASIVO
CORRIENTE
proveedores
acreedores
prov imporenta
NO CORRIENTE
ob financieras

457,292,637
294,092,638
91,750,000
45,300,000
157,042,638
163,199,999
163,199,999

TOTAL PASIVO

457,292,637

PATRIMONIO
capital suscrito y pagado
reserva legal
utilidad del ejercicio
utilidad acumulada

658,431,852.25
496200000
32,802,032
31,023,724
98,406,096

TOTAL PATRIMONIO

658,431,852.25

1,115,724,489 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

1,115,724,489

CALZADO S.A
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO (METODO DIRECTO)
A 31 DIC 2014 EN PESOS COLOMBIANOS
ACTIVIDADES DE OPERACIN
Recaudo clientes
Recaudo cuentas por cobrar
Pago a proveedores
Pago a acreedores
Rendimiento inversiones
FLUJO DE EFECTIVO EN OPERACIN

1,242,600,000
56,200,000
(614,250,000)
(228,200,000)
7,089,641
463,439,641

ACTIVIDADES DE INVERSION
Compra de inversiones
FLUJO DE EFECTIVO EN INVERSION

(101,280,584)
(101,280,584)

ACTIVIDADES DE FINANCIACION
Pago de intereses
Abono a capital
Pago dividendos
FLUJO DE EFECTIVO EN FINANCIACION

(23,583,999)
(148,266,667)
(36,666,432)
(208,517,098)

FLUJO DE EFECTIVO DEL PERIODO

FLUJO DE EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO
FLUJO DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO

153,641,959
160,401,947
314,043,905

ACTIVO
CORRIENTE
disponible
deudores
inventario
NO CORRIENTE
ppye
dep acumulada
inversiones
PASIVO
CORRIENTE
proveedores
acreedores
prov imporenta
NO CORRIENTE
ob financieras
PATRIMONIO
capital suscrito y pagado
reserva legal
utilidad del ejercicio
utilidad acumulada
PASIVO Y PATRIMONIO

CALZADO S.A
BALANCE GENERAL COMPARATIVO
ENTRE EL 31 DIC 2014 Y 31 DIC 2013EN PESOS COLOMBIANOS
2014
2013
VARIACIONES
ABSOLUTAS
1,115,724,489
1,242,401,947
(126,677,458)
606,443,905
698,401,947
(91,958,042)
314,043,905
160,401,947
153,641,958
267,400,000
520,000,000
(252,600,000)
25,000,000
18,000,000
7,000,000
509,280,584
544,000,000
(34,719,416)
680,000,000
680,000,000
(272,000,000)
(136,000,000)
(136,000,000)
101,280,584
101,280,584
457,292,637
634,527,386
(177,234,749)
294,092,638
323,060,720
(28,968,082)
91,750,000
156,000,000
(64,250,000)
45,300,000
26,000,000
19,300,000
157,042,638
141,060,720
15,981,918
163,199,999
311,466,666
(148,266,667)
163,199,999
311,466,666
(148,266,667)
658,431,852
607,874,561
50,557,291
496,200,000
440,000,000
56,200,000
32,802,032
19,052,120
13,749,912
31,023,724
91,666,081
(60,642,357)
98,406,096
57,156,360
41,249,736
1,115,724,489

1,242,401,947

(126,677,458)
SUMAS IGUALES

ANALISIS DE LA VARIACION DEL CAPITAL DE TRABAJO

DICIEMBRE 2014
CAPITAL DE TRABAJO
ACTIVO CORRIENTE
- PASIVO CORRIENTE
606,443,905
294,092,638
312,351,267
DICIEMBRE 2013
CAPITAL DE TRABAJO
ACTIVO CORRIENTE
- PASIVO CORRIENTE
698,401,947
323,060,720
VARIACION FUENTE

375,341,227
(62,989,960)

COLOMBIANOS
VARIACIONES
RELATIVAS
FUENTES
-10%
-13%
96%
-49% 252,600,000
39%
-6%
0%
100% 136,000,000

USOS

153,641,958
7,000,000

101,280,584
-28%
-9%
-41%
74%
11%
-48%
-48%
8%
13%
72%
-66%
72%

64,250,000
19,300,000
15,981,918
148,266,667
56,200,000
13,749,912
60,642,357
41,249,736

-10%
535,081,567

535,081,567

CALZADO S.A
ESTADO DE FLUJOS CAMBIOS EN LA SITUACION FINANC
ENTRE EL 01 DE ENE Y EL 31 DE DIC DE 2014
EXPRESADO EN COL PESOS
FUENTES DE OPERACIN
Utilidad del Ejercicio
Depreciacion del ejercicio
Total fuentes de operacin
Otras fuentes (Largo Plazo)
Incremento del capital social
Total otras fuentes
Total fuentes del periodo
ANALISIS DEL CAPITAL DE TRABAJO
Activo Corriente Pasivo Corriente
2014
K de WA2
2013
K de WA1

Total

606,443,905

294,092,638

312,351,267

698,401,947

323,060,720

375,341,227

(28,968,082)

(62,989,960)

Variacion K de trabajo
(91,958,042)

CALZADO S.A
MBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA
ENE Y EL 31 DE DIC DE 2014
SADO EN COL PESOS

31,023,724
136,000,000
167,023,724
56,200,000
56,200,000
223,223,724

APLICACIONES DE RECURSOS
Disminucion obligaciones financieras
Dividendos pagados en efectivo
Inversiones
Total aplicaciones de recursos
Variaciones en el capital de trabajo

148,266,667
36,666,432
101,280,584
286,213,683
62,989,960

Total de aplicaciones del periodo

223,223,723