INTRODUCTION

Prsentation de l Hotel Royal Mirage.

fiche technique.
nature de ltablissement.
Services de ltablissement.
Dpartement de lhotel.
lOrganigramme de royal mirage.
Dpartement financier.
Lorganigramme du dpartement financier.
travaux effectu.
Services comptabilit.
Services crditeur.
Service dbiteur .
Service control.
Service conomat.
Inventaire permanant de lconomat.
Pratique.
Conclusion .
Restaurant et bars
Services et facilites
Sports et loisirs


Dpartement financier.
Dpartement commercial.
Dpartement personnel.
Dpartement rception.
Dpartement technique.
Dpartement restaurant.
Dpartement cuisine.
Dpartement tage.
Dpartement lingerie.
Le Dpartement Financier gre la situation financire de l
htel. Il dirige le contrat entre Liwa et le Propritaire. La
signature est ncessaire cot de celle de la direction
Gnrale. Pour toutes les oprations (tarifs, achats, paie,
transfert de stock)
Tache principale de ce service est de contrler
financirement les autres services. Il reprsente la caisse et
le compte bancaire de lhtel
Il a pour tache de comptabiliser les achats journaliers effectus par
lhtel envers ses fournisseurs, et de sorganiser en collaboration avec
le service financier pour le payement des fournisseurs.
La comptabilit de ce service passe par tapes :
.
Recevoir les factures journalires du service achat.
Contrler ces factures et les segmenter selon le mode de paiement
soit au comptant soit crdit afin de les enregistrer dans le journal
fournisseur.
Faire les dductions de la TVA dans un tableau selon les taux ainsi
que la fiscalit de lhtel.
Sa fonction consiste :
Grouper les factures clients dbiteurs (non payes) dlivres par la
rception et les classer selon la qualit du client (sil est li lhtel par
contrat).
Faire une rcapitulation en comparant les vouchers avec les break-down
(bon de sjour).
Ds quune facture est paye, on procde la mise jour du compte
intress en soustrayant de cette facture le total restant.
Classer lensemble des factures dans un relev pour chaque client o on
mentionne les renseignements suivants :
Le numro de la facture,
La date dtablissement,
Le montant de chaque facture,
Le montant total de toutes les factures dun mme mois,
Ladresse du client.

Il est tenu de ramasser les mains-courantes de tous
les points de vente y compris la rception. Sa tache
principale est de contrler les factures de chaque
restaurant avec les rcapitulations par une opration de
pointage, et ayant de les classer dans des archives en
marquant le nombre de srie de chaque facture, il est
tenu de les passer au service Incom contrle (Audit).
Le service control consiste :
Valorisation et vrification des transferts cuisine, des
transferts office check, des transferts VIP, des transferts
des ventes, des transferts des sorties conomat, des
transferts des market List , des transferts grosserie List.
Etablissement des flash food cost et des comparaisons
des prix.

Vrification des achats et des procdures.
Sondage inopin.
Le rle de ce service est de grer les stockages des marchandises de toutes
natures, Ces marchandises sont contrles au moyen de 3 fiches de stock
suivantes :
Fiche alimentation (FOOD).
Fiche des boissons (BEVEREGE).
Fiche dentretien.
Chaque sortie de marchandises est effectue (sur production) dun
bon de commande interne tablit par le chef de service intress


Les entres de marchandes sont effectues par une signature du
chef de lconomat sur la facture du fournisseur lapprovisionnent de l
htel se fait par les tapes suivantes :
Recherche dun article.
Mise jour des articles.
Saisie des articles sortis.
Saisie des articles entrs.
Saisie du numro de service qui a reu larticle mis a jour des FRS.
A la fin du chaque mois, linventaire physique effectu fait
apparatre ventuellement une diffrence entre le stock rel et le
stock rsultant de linventaire permanent, la connexion ncessaire
est alors porte sur la fiche de stock
le stockage des entres;
Les stocks dalimentation (Food).
Les stocks des boissons (beverege).
les formules de calcul:
En tout cas on doit avoir: