A duplicata tem origens brasileiras. O Cdigo Comercial de 1850 exigia dos comerciantes atacadistas a emisso da fatura ou conta, a qual, assinada, equiparava-se aos ttulos de crdito. Como bem destaca Coelho (2010, p. 388): Nos anos 1920, o I Congresso das Associaes Comerciais sugeriu a criao, por lei, de um ttulo a duplicata da fatura que atendesse s exigncias do fisco e possibilitasse a circulao do crdito. A ideia concretizou-se em lei na dcada seguinte, quando o comrcio passou a se utilizar do novo ttulo. Os comerciantes, ao realizarem operaes de venda, estavam obrigados a emitir a duplicata e, ao assin-las, deveriam inutilizar estampilhas previamente adquiridas nas reparties fiscais (colando-as no ttulo e lanando sobre elas a assinatura). Provavelmente deve-se ligao com o procedimento tributrio a vulgarizao do instituto e o largussimo uso da duplicata entre os comerciantes, no Brasil.
A duplicata um ttulo de crdito causal, isto , sua emisso est condicionada a uma compra e venda mercantil ou a uma prestao de servios. No h que se falar em outro negcio jurdico que admita a emisso de duplicata. Assim, no cabvel inovao quanto s hipteses autorizadoras para que a duplicata seja emitida. O ttulo em foco, ao contrrio dos demais, para os quais vigora o princpio da autonomia, necessariamente est relacionado entrega de mercadorias ou prestao de servios. Outra caracterstica da duplicata a vinculao, ou seja, o ttulo deve obedecer aos padres de emisso estabelecidos no 1 do artigo 2 da Lei n 5.474, de 18 de julho de 1968, denominada Lei das Duplicatas: Art . 2 [...] 1 A duplicata conter: I - a denominao "duplicata", a data de sua emisso e o nmero de ordem; II - o nmero da fatura; III - a data certa do vencimento ou a declarao de ser a duplicata vista; IV - o nome e domiclio do ven dedor e do comprador; V - a importncia a pagar, em algarismos e por extenso; VI - a praa de pagamento; VII - a clusula ordem; VIII - a declarao do reconhecimento de sua exatido e da obrigao de pag-la, a ser assinada pelo comprador, como aceite, cambial; IX - a assinatura do emitente.
Para Requio (2012, p. ), a duplicata pode ser definida como um ttulo de crdito formal, circulante por meio de endosso, constituindo um saque fundado sobre crdito proveniente de contrato de compra e venda mercantil ou de prestao de servios, assimilado aos ttulos cambirios por fora de lei. 4
2 EVOLUO
O ttulo em tela surgiu com o Cdigo Comercial, que, em seu artigo 219 previa a emisso de duplicata de fatura: Art. 219 - Nas vendas em grosso ou por atacado entre comerciantes, o vendedor obrigado a apresentar ao comprador por duplicado, no ato da entrega das mercadorias, a fatura ou conta dos gneros vendidos, as quais sero por ambos assinadas, uma para ficar na mo do vendedor e outra na do comprador. No se declarando na fatura o prazo do pagamento, presume-se que a compra foi vista (artigo n. 137). As faturas sobreditas, no sendo reclamadas pelo vendedor ou comprador, dentro de 10 (dez) dias subseqentes entrega e recebimento (artigo n. 135), presumem-se contas lquidas.
Rubens Requio, escrevendo acerca do tema, conclui que [...] o art. 219, dando amplitude aos efeitos da fatura comercial, foi construo original e autntica do direito brasileiro, implantando com ele as sementes que, mais tarde germinando, criariam um novo ttulo de crdito. Essas faturas assinadas equiparavam-se s letras de cmbio e notas promissrias, por fora do artigo 427 do Cdigo Comercial; contudo, o mencionado dispositivo foi revogado por meio do Decreto n 2.044/1908. Somente em 1912, ressurgiu a possibilidade de emisso das faturas, equiparando-as s letras de cmbio e notas promissrias. Essa modificao pretendia permitir a cobrana de tributos sobre as operaes mercantis; no entanto, essa tentativa de reavivar as contas assinadas no ordenamento brasileiro no obteve sucesso, por conta das crticas ao modelo, considerado como retrocesso legislativo. Em 1923, foi institudo o imposto do selo sobre o comrcio de mercadorias, por meio do Decreto n 16.041/1923, que tambm instituiu regras para emisso de duplicatas de fatura. Essa norma sofreu vrias alteraes at culminar na Lei n 5.474/1968, denominada Lei das Duplicatas, desvinculando o ttulo - de natureza comercial - das finalidades tributrias que motivaram inicialmente a sua criao.
3 EFICCIA
A duplicata aceita vincula o aceitante. J o ttulo sem aceite no dispensa a apresentao de comprovante de entrega da mercadoria para embasar a execuo. Nesse sentido, o entendimento de Ramos (2010, p. 404): 5
A grande diferena entre o aceite expresso e o aceite presumido se manifesta na execuo da duplicata. Com efeito, a duplicata aceita expressamente, como titulo de crdito perfeito e acabado, pode ser executada sem a exigncia de maiores formalidades. Basta a apresentao do ttulo. No entanto, a execuo da duplicata aceita por presuno segue regra diferente. Alm da apresentao do ttulo, so necessrios o protesto (mesmo que a execuo se dirija contra o devedor principal) e o comprovante de entrega das mercadorias. Essa sistemtica est prevista no .art. 15 da Lei das Duplicatas.
A corroborar o exposto acima, insta transcrever o excerto do voto do relator no AgRg no Agravo em Recurso Especial N 6.377 - MS (2011/0089172-3):
4. firme o entendimento desta Corte, no sentido de que a duplicata sem aceite, desde que devidamente protestada e acompanhada do comprovante de entrega da mercadoria, instrumento hbil a embasar a execuo (art. 15, II, da Lei 5.494/68 combinado com arts. 583 e 585, I, do CPC) (REsp 844.191/DF, de minha relatoria, QUARTA TURMA, julgado em 02/06/2011, DJe 14/06/2011). (STJ , Relator: Ministro LUIS FELIPE SALOMO, Data de Julgamento: 13/08/2013, T4 - QUARTA TURMA).
4 CRIAO E CIRCULAO
Registre-se, inicialmente, que a Lei n 5.474/68 determina a emisso obrigatria da fatura nos contratos de compra e venda:
Art . 1 Em todo o contrato de compra e venda mercantil entre partes domiciliadas no territrio brasileiro, com prazo no inferior a 30 (trinta) dias, contado da data da entrega ou despacho das mercadorias, o vendedor extrair a respectiva fatura para apresentao ao comprador. 1 A fatura discriminar as mercadorias vendidas ou, quando convier ao vendedor, indicar somente os nmeros e valores das notas parciais expedidas por ocasio das vendas, despachos ou entregas das mercadorias.
Nada obstante o caput do artigo 1 da Lei das Duplicatas mencionar a expedio de duplicatas no caso de vendas com prazo no inferior a trinta dias, admitida a emisso do ttulo na hiptese de vendas com pagamento em menos de trinta dias. Nesse sentido o teor do 2 do Artigo 3 da citada norma:
Art. 3 [...] 2 A venda mercantil para pagamento contra a entrega da mercadoria ou do conhecimento de transporte, sejam ou no da mesma praa vendedor e comprador, ou para pagamento em prazo inferior a 30 (trinta) dias, contado da entrega ou despacho das mercadorias, poder representar-se, tambm, por duplicata, em que se declarar que o pagamento ser feito nessas condies. 6
Como se nota, a fatura deve ser obrigatoriamente extrada nas vendas a prazo. Contudo, o mesmo no ocorre com a duplicata, de emisso facultativa pelo credor, na mesma ocasio da expedio da fatura. o que se depreende do artigo 2: Art . 2 No ato da emisso da fatura, dela poder ser extrada uma duplicata para circulao como efeito comercial, no sendo admitida qualquer outra espcie de ttulo de crdito para documentar o saque do vendedor pela importncia faturada ao comprador.
Entretanto, Requio (2012, p. xx) afirma que: No vemos razo para essa exigncia legal, pois nenhum inconveniente haver se o vendedor, aps a venda, e depois da emisso da fatura respectiva, resolver mobilizar o crdito com a emisso tardia do ttulo correspondente, que a duplicata. A duplicata constitui-se em ordem de pagamento. Deve ser enviada ao sacado para pagamento ou aceite obrigatrio. Assim, uma vez emitido o ttulo embasado em venda de mercadoria ou prestao de servios, o sacado deve aceitar a duplicata. O comprador ter, ento, o prazo de dez dias para devolver o ttulo assinado ou acompanhado das razes da falta de aceite. o que dispe a Lei de Duplicatas: Art . 6 A remessa de duplicata poder ser feita diretamente pelo vendedor ou por seus representantes, por intermdio de instituies financeiras, procuradores ou, correspondentes que se incumbam de apresent-la ao comprador na praa ou no lugar de seu estabelecimento, podendo os intermedirios devolv-la, depois de assinada, ou conserv-la em seu poder at o momento do resgate, segundo as instrues de quem lhes cometeu o encargo. 1 O prazo para remessa da duplicata ser de 30 (trinta) dias, contado da data de sua emisso. Art . 7 A duplicata, quando no for vista, dever ser devolvida pelo comprador ao apresentante dentro do prazo de 10 (dez) dias, contado da data de sua apresentao, devidamente assinada ou acompanhada de declarao, por escrito, contendo as razes da falta do aceite.
A recusa quanto ao aceite poder fundar-se em avaria, vcio, defeito, divergncia quanto qualidade, quantidade, preo ou prazo de entrega de mercadorias. Entende Ulhoa (2010, p. 392) que existem trs modalidades de aceite: o ordinrio, por presuno e por comunicao. O ordinrio consubstancia-se na assinatura do devedor no campo prprio do ttulo. O por presuno surge na ausncia de recusa formal, tendo o sacado recebido as mercadorias ou a prestao de servios. A terceira modalidade, pouco 7
usual, opera-se na reteno do ttulo pelo comprador associada ao envio de comunicao do aceite ao sacador.
5 O PROTESTO
O protesto da duplicata pode ocorrer nas hipteses de recusa de aceite, falta de devoluo ou no pagamento pelo sacado. O local de protesto do ttulo dever ser efetuado na praa de pagamento da duplicata, segundo determina o 3 do artigo 13 da Lei de Duplicatas. O direito de regresso contra endossantes e avalistas somente ser assegurado caso o protesto seja tirado no prazo de trinta dias do vencimento do ttulo. Ultrapassado esse prazo de protesto obrigatrio, que tem por objetivo conservar o direito cambirio, estaro liberados os coobrigados. A perda desse prazo, no entanto, no impede que seja tirado o protesto facultativo. Nas situaes em que o sacado no restitua o ttulo ao sacador, o protesto poder ser realizado por indicao (artigo 14 da Lei n 5.474/68). Devero ser informados ao cartrio todos os elementos que caracterizam o ttulo retido. A efetivao dessa modalidade de protesto depende de documentao comprobatria a ser fornecida pelo portador do ttulo, tais como registros existentes no Livro Registro de Duplicatas, comprovante de recebimento do ttulo pelo sacado. Atualmente, a duplicata no mais representada por uma crtula impressa. Os elementos caracterizadores do ttulo so enviados eletronicamente s instituies financeiras, que, por sua vez, expedem um documento para liquidao na rede bancria. Em caso de falta de pagamento, o protesto pode ser iniciado pelo banco, como ensina Fbio Ulhoa Coelho: Se no ocorrer o pagamento, atendendo s instrues do sacador, o prprio banco remete, ainda em meio eletrnico, ao cartrio, as indicaes para o protesto (nas comarcas mais bem aparelhadas). Com base nessas informaes, opera-se a expedio da intimao do devedor. Se no for realizado o pagamento no prazo, emite-se o instrumento de protesto por indicaes, em meio papel. De posse desse documento, e do comprovante da entrega das mercadorias, o credor poder executar o devedor. Ou seja, a duplicata em suporte papel plenamente dispensvel, para a documentao, circulao e cobrana do crdito, no direito brasileiro, em virtude exatamente do instituto do protesto por indicaes.
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6 AES CABVEIS PELA IMPONTUALIDADE
A duplicata constitui-se ttulo executivo extrajudicial (CPC, art. 585, I). A cobrana desse ttulo depende das circunstncias que envolvem o aceite. Caso a duplicata tenha sido aceita, basta o ttulo para o ajuizamento da execuo, dispensado o protesto. Nas hipteses de devoluo sem assinatura ou reteno do ttulo com emisso de triplicata, sero necessrios a duplicata ou a triplicata, conforme o caso, o protesto do ttulo e o comprovante de recebimento das mercadorias ou dos servios. Se a duplicata foi retida pelo sacado, o ttulo executivo ser constitudo pelo instrumento de protesto por indicao e por comprovante da entrega das mercadorias. A ao promovida em face do avalista dever ser fundada no ttulo avalizado, sendo dispensvel o protesto. A execuo contra o endossante ou avalista do endossante no prescinde de apresentao do ttulo protestado. Consoante o artigo 13, 4, da Lei de Duplicatas, deve ser observada a necessidade de protesto no prazo de trinta dias do vencimento, a fim de assegurar o direito cambirio em face dos endossantes e avalistas dos endossantes. Da se conclui que o protesto no pressuposto para execuo da duplicada em face do avalista do sacado, mas obrigatrio no ajuizamento contra endossantes e respectivos avalistas.
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7 REFERNCIAS BIBLIOGRFICAS
BRASIL. Lei n 556, de 25 de junho de 1850. Cdigo Comercial. BRASIL. Lei n 5.474, de 18 de julho de 1968. Dispe sbre as Duplicatas, e d outras providncias. BRASIL. Lei n 5.869, de 11 de janeiro de 1973. Institui o Cdigo de Processo Civil. COELHO, Fbio Ulhoa. Curso de direito comercial. Direito de empresa. 16. ed. So Paulo : Saraiva, 2012. RAMOS, Andr Luis de Santa Cruz. Direito empresarial esquematizado. Rio de Janeiro: Forense, 2010. REQUIO, Rubens. Curso de Direito Comercial. 2 Volume 2. 29 ed. So Paulo: Saraiva, 2012.