Itl Efd Piscofins 43 PDF

EFDCONTRIBUIES
SISTEMADEAPURAODASCONTRIBUIES
SOCIAISPISPASEP,COFINSEINSS
LOGIX10.02/11
Verso4.3

ITL - Informativo Tcnico Logix

NDICE
1.APURAODACONTRIBUIO ............................................................................................ 4
1.1OBJETIVOS ....................................................................................................................... 4
1.2EFDCONTRIBUIES....................................................................................................... 4
1.3PRREQUISITOS.............................................................................................................. 4
1.4PARMETROS.................................................................................................................. 5
1.4.1LOG2240(ParmetrosGerais) ..................................................................................... 5
1.4.2VDP1075(De/parageral) ............................................................................................. 5
1.4.3VDP4553(GruposFiscais) ............................................................................................ 6
1.5CADASTROS ..................................................................................................................... 6
1.5.1CdigosdeCrdito/Contribuio................................................................................ 6
1.5.2Configuraodecrdito/contribuio........................................................................ 7
1.5.2.1CondioEeOUnasregrasdosgrupos(UniodeGrupos).................................... 9
1.5.3Ajustedecrdito/contribuio ................................................................................... 9
1.5.4Tipodecrdito/NaturezadaReceita ........................................................................ 10
1.5.5Informaescomplementaresempresa ................................................................... 11
1.6PROCESSAMENTO......................................................................................................... 11
1.6.1Receitabruta/customensal ...................................................................................... 11
1.6.1.1RateioProporcional ................................................................................................ 12
1.6.2Registrocomplementar ............................................................................................. 14
1.6.3ApuraoContribuies............................................................................................. 14
1.6.3.1Regrasdeprocessamento....................................................................................... 14
1.6.3.2Outrasoperaescomdireitoacrdito ................................................................ 17
1.6.4ExclusesdaSociedadecooperativa(PIS/COFINS) .................................................. 17
1.6.5ExclusesdacontribuiodoINSS............................................................................ 17
1.7RELATRIOS .................................................................................................................. 17
1.7.1ApuraodoPISeCOFINS ......................................................................................... 17
1.7.2ApuraodoINSS....................................................................................................... 18
2.ARQUIVOTEXTOEFDPIS/COFINS....................................................................................... 19
TOTVS S.A 2

2.1INTRODUO ................................................................................................................ 19
2.2PRREQUISITOS............................................................................................................ 19
2.3CADASTRODOLEIAUTE ................................................................................................ 20
2.4PROCESSAMENTO......................................................................................................... 20
2.4.1Consolidaodoarquivotexto.................................................................................. 20
2.5ARQUIVODIGITAL ......................................................................................................... 21
2.5.1Bloco0:Abertura,Identificaoereferncias.......................................................... 21
2.5.2BlocoA:DocumentosFiscaisServio(NosujeitosaoICMS)............................... 22
2.5.3BlocoC:DocumentosFiscaisIMercadorias(ICMS/IPI) ......................................... 23
2.5.4BlocoD:DocumentosFiscaisIIServios(ICMS)..................................................... 27
2.5.5BlocoF:Demaisdocumentoseoperaes ............................................................... 29
2.5.6BlocoM:ApuraodacontribuioecrditodoPIS/PASEPedaCOFINS.............. 30
2.5.7Bloco1:Complementodaescriturao .................................................................... 32
2.5.8Bloco9:Controleeencerramentodoarquivodigital .............................................. 32

TOTVS S.A 3

1.APURAODACONTRIBUIO
1.1OBJETIVOS

Consolidar as informaes de PIS, COFINS e INSS sobre receita bruta, de modo a
atenderaobrigaoacessriaEFDContribuies(EscrituraoFiscaldigital);
Permitir a conferncia do montante a contribuir/creditar referente ao PISPasep,
COFINSeINSSsobrereceitabruta;
Possibilitar a configurao do sistema para indicar que informaes gerar em cada
grupodecrdito/contribuioconformeomodelodaEFDContribuies.
1.2EFDCONTRIBUIES
A EFD Contribuies tratase de um arquivo digital institudo pela Receita Federal, e

esta regulamentada pela Instruo Normativa RFB n 1.052, de 5 de julho de 2010 (D.O.U.
7.7.2010), a qual informa todas as regras referentes a esse arquivo, sua abrangncia e
possveispenalidades.
Conforme a IN/RFB 1.052 o arquivo da EFD Contribuies dever ser validado,

assinadodigitalmenteetransmitido,viaInternet,aoambienteSPEDpelaspessoasjurdicas
de direito privado na escriturao da Contribuio para o PIS/PASEP e da COFINS, nos
regimes de apurao nocumulativo e/ou cumulativo, com base no conjunto de
documentos e operaes representativos das receitas auferidas, bem como dos custos,
despesas,encargoseaquisiesgeradoresdecrditosdanocumulatividade.
Conformedispostonosart.7e8daMedidaProvisrian540/2011,convertidana
Lein12.546/2011,asempresasqueprestamserviosdetecnologiadainformao(TI),de
tecnologia da informao e comunicao (TIC), servios de call center, bem como as
empresas fabricantes de vesturio e seus acessrios, calados, bolsas e outros produtos de
couro curtido ou natural, etc., se sujeitam apurao da Contribuio Previdenciria
incidentesobreovalordareceitabrutamensal,cujaescrituraoserefetuadanoBlocoP
Apurao da Contribuio Previdenciria sobre a Receita Bruta, da EFD Contribuies,
conformeart.4daInstruoNormativaRFBn1.252/2012.
A EFD Contribuies ser transmitida mensalmente ao SPED at o 10 (dcimo) dia

tildo2(segundo)mssubseqenteaoqueserefiraaescriturao,inclusivenoscasosde
extino,incorporao,fusoecisototalouparcial.
Os contribuintes que desrespeitarem os prazos ou regras apresentadas pela Receita

federalficamsujeitosapenalizaesconformealeivigente.
1.3PRREQUISITOS
Para o correto funcionamento e processamento da apurao de PIS/COFINS e INSS

sobre receita bruta, gerao do arquivo texto da EFD Contribuies, existem alguns pr
requisitosquedevemserobservados:
TOTVS S.A 4

Osdocumentosfiscaisdeentradaesadadevemtersidodevidamentelanadoscom
os corretos valores de PIS/COFINS. Conforme guia prtico da EFD Contribuies
exigido que todos os valores de PIS e COFINS originados por uma movimentao
registrada em documento fiscal tenham seus valores expressados documento a
documento via blocos A, C e D. Caso contrrio, o contribuinte perder o direito ao
crdito;
obrigatriaparaoarquivodaEFDContribuiesaSituaoTributria(CST)decada
movimentao fiscal realizada na empresa. Por isso, importante que todos os
documentos fiscais de entrada e sada tenham sido devidamente parametrizados
com suas correspondentes CST de PIS e COFINS, principalmente para o correto
clculodabasedeclculodecrditodePIS/COFINS;
Para que sejam consideradas na apurao de PIS/COFINS e arquivo texto da EFD
Contribuies os valores referentes apropriao de PIS/COFINS de bens
incorporados ao ativo imobilizado, imprescindvel a parametrizao do mdulo do
patrimnio;
Configuraodositens(cadastrodeitens)quemudaramoregimedetributaopara
oclculodoestoquedeabertura;
ParaasempresasqueseenquadraremnasexignciasdescritasnoregistroM350do
guia prtico da EFD Contribuies, devero ter os valores de contribuio de PIS
sobreaFolhadeSalriosRecursosHumanos,devidamentecalculados.

1.4PARMETROS

1.4.1LOG2240(ParmetrosGerais)

EmPROCESSOENTRADAS/OBRIGACOESFISCAIS/LEGISLAOFEDERALCdigode
crdito default, que dever ser informado o cdigo de crdito conforme tabela 4.3.7
(Cdigo da Base de clculo do crdito), que ser utilizado para gerar as notas fiscais de
entradaquenoseenquadrarememnenhumoutrocdigodecrdito.

Em PROCESSO ENTRADAS / OBRIGACOES FISCAIS / LEGISLAO FEDERAL Gerar
automaticamenteoregistroF600doSPEDPIS/COFINS?queindicaseoregistroF600dever
ou no ser gerado automaticamente a partir das informaes de reteno do Contas a
Receber.
EmPROCESSOENTRADAS/OBRIGACOESFISCAIS/LEGISLAOFEDERALAlquota
contribuio previdenciria EFD Contribuies onde dever ser informada a alquota para
clculodoINSSsobrereceitabruta.
1.4.2VDP1075(De/parageral)

Para apurao do INSS sobre a receita bruta, dever ser feito o relacionamento
de/para da classificao dos itens que iro compor o valor da receita bruta com o seu
respectivo cdigo de atividade conforme previsto na tabela 5.1.1 (Cdigo de Atividades,
ProdutoseServiosSujeitosContribuioPrevidenciriasobreaReceita).
Esterelacionamentoserfeitodaseguinteforma:
Tabela:CLAS_FISCAL
TOTVS S.A 5

FormaoCampo:cod_cla_fisc
Contedo:Informaraclassificaodoitemqueircomporareceitabruta
Sistema:SPED_COD_ATIVIDADE
Contedo:Informarorespectivocdigodeatividadeconformetabela5.1.1.
1.4.3VDP4553(GruposFiscais)

Para o programa OBF0110, relacionar ao grupo CFOP EXPORTAO SEM RECEITA
FINANCEIRAosCFOPSdasnotasfiscaisderemessadeexportaoquenodeverocompor
ovalordasreceitas.
1.5CADASTROS
Por meio da opo Cadastros, possvel realizar todos os cadastros e

parametrizaes necessrias para o correto processamento da apurao de PIS/COFINS e
INSSsobrereceitabruta.
Atravsdaconfiguraodoscdigosdecrditoecontribuiopossveldeterminar
quaisoperaesseroconsideradasparacadacdigoSPED.

1.5.1CdigosdeCrdito/Contribuio
O cadastro de cdigos de crdito/contribuio permite que sejam cadastrados os

cdigos do SPED conforme determinado por sua legislao. Estes cdigos referemse s
tabelas 4.3.7 (Cdigos de base de clculo de crdito) e 4.3.5 (Cdigo de contribuio social
apurada). A relao dos cdigos publicada pela Receita Federal est disponvel no guia
prticodaEFDContribuies.
Devese tambm incluir um cdigo de contribuio no listado na tabela 4.3.5, para
geraodaapuraodeINSSsobrereceitabruta.
Para cada cdigo cadastrado possvel informar que Tipo Dado ser gerado para o
mesmo,determinandoqualaorigemdasinformaesqueocdigoirapresentar.Ostipos
dedadosso:
Depreciaodobemdoativoimobilizado:Cdigodecrdito,queirconsiderar
asinformaesdePIS/COFINSsobredepreciaodomdulodopatrimnio.Caso
este cdigo no seja cadastrado, essas informaes no sero consideradas na
EFDContribuies.
Amortizaodobemdoativoimobilizado:Cdigodecrdito,queirconsiderar
asinformaesdePIS/COFINSsobreamortizaodomdulodopatrimnio.Caso
este cdigo no seja cadastrado, essas informaes no sero consideradas na
EFDContribuies.
Estoque de abertura: Cdigo de crdito, que ir considerar as informaes de
PIS/COFINSsobreestoquedeaberturadomdulodemateriais.Casoestecdigo
no seja cadastrado, essas informaes no sero consideradas na EFD
Contribuies.
Folhadepagamento:Cdigodecontribuio,queirconsiderarasinformaes
de PISPasep sobre a folha de salrios do mdulo Recursos Humanos. Caso este
cdigo no seja cadastrado, essas informaes no sero consideradas na EFD
Contribuies.
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Notasfiscaisdeentrada:Cdigodecrdito,queirconsiderarasinformaesde
PIS/COFINSsobrerecebimentodenotasfiscais,ttulodocontaspagarefretes
dos mdulos de materiais e contas pagar. Caso este cdigo no seja
cadastrado,essasinformaesnoseroconsideradasnaEFDContribuies.
Notasfiscaisdesada:Cdigodecontribuio,queirconsiderarasinformaes
de PIS/COFINS sobre faturamento de notas fiscais e conhecimento de
transportesdosmdulosdevendaseTMS.Casoestecdigonosejacadastrado,
essasinformaesnoseroconsideradasnaEFDContribuies.
Previdncia sobre a receita bruta: Cdigo de contribuio no listado na tabela
4.3.5, que ir calcular o INSS sobre receita bruta com base nas informaes de
faturamento de notas fiscais do mdulo de Vendas. Caso este cdigo no seja
cadastrado,essasinformaesnoseroconsideradasnaEFDContribuies.
1.5.2Configuraodecrdito/contribuio

A configurao de crdito/contribuio tem como objetivo determinar por meio de
parametrizao definida pela empresa, como sero geradas as informaes de crdito e
contribuio de PIS/COFINS e INSS sobre a receita bruta na Apurao de contribuio e no
arquivotextodaEFDContribuies
As informaes de crdito e contribuio de PIS/COFINS e INSS sobre receita bruta
sero geradas a partir das notas fiscais de entrada e sada, patrimnio, estoque e recursos
humanos.
A configurao de cdigos de crdito e contribuio dever ser feita somente

paraosgruposcadastradoscomTipoDadoiguala:Notafiscaldeentrada,Nota
fiscaldesadaePrevidnciasobrereceitabruta.
As informaes de patrimnio, estoque e recursos humanos, sero geradas
automaticamente nos cdigos determinados no cadastro de Cdigos de
crditos/contribuio(Veritem1.5.1).

Em caso de consolidao de empresas, a configurao dever ser realizada
separadamente em cada filial, devido ao fato de que alguns cadastros do LOGIX so por
empresaepodemdivergirentreumaempresaeoutra.
AconfiguraodecdigosparaaapuraodoPISPASEP/COFINSeINSSsobrereceita
brutapossuiquatroelementosimportantesparaoentendimentodeseufuncionamento:
Grupo LOGIX: o elemento pai do cadastro, pois um grupo LOGIX contm todas as
informaes e relaes com os modelos de cdigos SPED assim como com as restries
impostas.
Origem:Cadagrupodevesempreserrelacionadoaumaorigem(Crdito/Contribuio),esta
origemestdiretamenterelacionadaoperaoetambmdeterminaaqualtipodecdigo
SPEDogrupoLOGIXserrelacionado.
Cdigo de crdito/contribuio SPED: Durante o cadastro de um grupo LOGIX deve ser

efetuadaarelaoentreestegrupocomocdigoSPEDpreviamentecadastradonocadastro
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de Cdigos de crdito/contribuio (Ver item 1.5.1). Essa relao permite identificar a que
cdigodoSPEDaconfiguraoserconsiderada.
Campo: Para cada grupo LOGIX cadastrado, possvel determinar regras de seleo das
informaes. Para cada origem foram disponibilizados os campos que permitir realizar os
filtros,conformeabaixo:
Paracrdito,poderrestringiroscdigospelasseguintescaractersticas:
ObjetivodeEntrada Fornecedor Tipodanotafiscal
EspciedaNotaFiscal CdigoFiscal Tipodefrete
FornecedorpessoaFsica/Jurdica Classificaofiscal
Tipodofornecedor Item
Grupodedespesadoitem UnidadedeFederao
Paracontribuio,poderrestringiroscdigospelasseguintescaractersticas:
TipoNotaFiscal SituaoNotaFiscal
Cliente CdigoFiscal
ZonaFranca Classificaofiscal
NaturezadeOperao Item
Tributo UnidadedeFederao
Paracadacampo,possvelselecionarooperadorIGUALAouDIFERENTEDEepossvel
informar at 10 valores por linha. Caso haja a necessidade de informar mais de 10 valores,
podeseincluirumanovalinhacomomesmocampoeinformarmais10valores.

GrupoLOGIX
Cdigosde
crdito/contribuio
Operador
Campo

Procurecriarregrascomplementaresenoredundantes.importantenogerar
redundncia nas regras para que a mesma nota fiscal no seja includa em dois
cdigosdistintos.
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1.5.2.1CondioEeOUnasregrasdosgrupos(UniodeGrupos)
Entre cada linha de regra gerada para um determinado grupo utilizada a condio
E na clusula de seleo, ou seja, no exemplo acima ser considerado para o grupo 01 do
SPED,todasasnotasfiscaisdeentrada,jquedeorigemcrdito,quetenhamfornecedor=
Jurdicoeespcie<>NFSeobjetivodeentradadoitem=2etipodefornecedor<>6.Para
considerarasnotasparaocdigo01,serprecisoqueelaatendaatodasasregrasdogrupo.
Quando for preciso utilizar uma regra OU, ser preciso criar dois grupos LOGIX
distintos, relacionandoos ao mesmo cdigo SPED, por exemplo, para o grupo 03 do SPED,
Aquisiodeserviosutilizadoscomoinsumodeverosergeradastodasasnotasfiscaisde
entrada cujo tipo do fornecedor <> 6 e objetivo de entrada = 1 e fornecedor = Jurdico e
espcie=NFSouobjetivodeentrada=8,ocadastroficardaseguinteforma:
Primeirogrupo,referenciandoaprimeiraregra:
Segundogrupo,referenciandoasegundaregra:
ApesardeogrupoLogixserdiferente,ambosestreferenciandoomesmocdigoSPED,no
caso03.
1.5.3Ajustedecrdito/contribuio
A legislao vigente para EFD Contribuies permite que sejam efetuados ajustes
acrscimooureduodecrditoecontribuio.
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Em caso de consolidao de empresas, os ajustes podero ser includos
individualmenteemcadafilialouunificadosnamatriz.Deambasasformas,estainformao
serconsolidadanoblocoMdaEFDContribuies.
Ajustesdecrdito
Devero estar sempre relacionados a um Tipo de crdito conforme tabela 4.3.6
(Tabela de Cdigo de Tipo de Crdito) disponvel do guia prtico da EFD Contribuies, e
tambmaumaAlquota(Reais)ouAlquota(Quantidade).Nestecasonosedeveinformar
ocampocdigodecontribuioSPED.
AjustesdecontribuiodePIS/COFINS
DeveroestarsemprerelacionadosaumCdigodecontribuioSPEDqueserefere
tabela 4.3.5 (Tabela Cdigo de contribuio social apurada). Neste caso no se deve
informarocampoTipodecrdito.
AjustesdecontribuiodeINSS
DeveroestarsemprerelacionadosaumCdigodecontribuioSPED,cadastrocom
oTipoDadoigualPrevidnciasobreareceitabruta(Veritem1.5.1).Nestecasonosedeve
informarocampoTipodecrdito.
OcampoAjustedeApuraodeverserpreenchidoconformeatabela4.3.8(Tabela
CdigodeAjustesdeContribuioouCrditos)doguiaprticodaEFDContribuies.
1.5.4Tipodecrdito/NaturezadaReceita

A informao do tipo de crdito e natureza da receita ser utilizada exclusivamente
paraageraodoarquivotextodaEFDContribuies
Em caso de consolidao de empresas, o cadastro de tipo de crdito/natureza da
receita dever ser realizado separadamente em cada filial, devido ao fato de que alguns
cadastrosdoLOGIXsoporempresaepodemdivergirentreumaempresaeoutra.
TipodeCrdito
Oscdigosdetipodecrditosodeterminadosconformetabela4.3.6(TabelaCdigo
deTipodeCrdito)queestdisponvelnoguiaprticodaEFDContribuies.
A parametrizao do tipo de crdito ser utilizada para codificao dos tipos de
crdito apurada no perodo (Registro M100 e M500 do Bloco M do arquivo texto da EFD
Contribuies)
Pormeiodestaparametrizao,serpossvelinformarcombasenogrupodebasede
clculo de crdito, cdigo fiscal, situao tributria e alquota a qual tipo de crdito cada
operao geradora de crdito de PIS/COFINS se refere. Devero ser informadas apenas as
duas ltimas posies do tipo de crdito, a primeira posio ser gerada automaticamente
pelageraodoarquivotexto,conformeaSituaotributriadaoperao.
S ser permitida a parametrizao do tipo de crdito para os grupos referentes ao
crdito.
NaturezadaReceita
TOTVS S.A 10

Os cdigos das naturezas da receita so determinados conforme tabelas externas
publicadas pela RFB no site do SPED http://www1.receita.fazenda.gov.br/sistemas/sped
fiscalpiscofins/tabelacodigos/tabelasdecodigos.htm
Tabela 4.3.10: Produtos Sujeitos a Incidncia Monofsica da Contribuio Social

AlquotasDiferenciadas(CST04Revenda);
Tabela 4.3.11: Produtos Sujeitos a Incidncia Monofsica da Contribuio Social
AlquotasporUnidadedeMedidadeProduto(CST04Revenda);
Tabela4.3.12:ProdutosSujeitosaSubstituioTributariadaContribuioSocial(CST
05Revenda);
Tabela4.3.13:ProdutosSujeitosaAlquotaZerodaContribuioSocial(CST06);
Tabela4.3.14:OperaescomIsenodaContribuioSocial(CST07);
Tabela4.3.15:OperaessemIncidnciadaContribuioSocial(CST08);
Tabela4.3.16:OperaescomSuspensodaContribuioSocial(CST09).
Aparametrizaodanaturezadareceitaserutilizadaparaacodificaodasreceitas
isentas,noalcanadaspelaincidnciadacontribuio,sujeitasaalquotazerooudevendas
comsuspenso(RegistroM410eM810doBlocoMdoarquivotextodaEFDContribuies).
Por meio desta parametrizao, ser possvel informar com base no Cdigo Fiscal,
Situaotributria,alquota,item,classificaofiscalenaturezadeoperaoaqualnatureza
dareceitacadaoperaonosujeitaaopagamentodacontribuiosocialserefere.

1.5.5Informaescomplementaresempresa
Pormeiodestaopo,devemseinformarosdadosdaempresaexigidospelagerao
doarquivotextodaEFDContribuiesefundamentaisparaoprocessamentodaApurao
dacontribuio.
1.6PROCESSAMENTO
1.6.1Receitabruta/customensal

ReceitaBrutaConsolidada
Dever ser informado mensalmente o valor de cada receita bruta a fim de que
programa possa calcular o percentual proporcional de cada receita e com isso realizar o
rateio dos crditos de PIS/COFINS vinculado entre receita tributada no mercado interno,
receitanotributadanomercadointernoeexportao.
CombasenestasinformaesenaSituaotributriadecadaoperaocomcrdito
dePIS/COFINS,serpossvelqueosistemarealizeoclculodomtododeapropriaopelo
rateioproporcional.
No caso de consolidao de empresa, a receita bruta mensal dever ser informado
apenasnaempresaconsolidadora(matriz)comovalorreferenteasomadareceitabrutade
todasasempresasconsolidadas.
ReceitaBrutaEstabelecimento
Dever ser informado mensalmente o valor da receita bruta total de cada
estabelecimento,parafinsdegeraodoblocoPdaEFDContribuies.
TOTVS S.A 11

Nocasodeconsolidaodeempresa,areceitabrutatotaldeverserinformadaem
cada estabelecimento. No preenchimento da receita bruta total das filiais, os campos do
quadroReceitaBrutaConsolidadadeveroserpreenchidoscom0(zeros)
1.6.1.1RateioProporcional

A cada compra geradora de crdito de PIS/COFINS o contribuinte dever identificar
viaSituaotributriaodestinofinaldamercadoriacomprada,conformetabelaabaixo:
Desta forma, as frmulas para o rateio proporcional sero aplicadas na base de

clculo de crdito de cada operao, obtendo a base de clculo proporcional vinculada a
cadatipodereceita.
Abaixo as frmulas utilizadas para o clculo do rateio proporcional conforme cada
situaotributria.
CST53e63(creditovinculadoaReceitasTributadaseaReceitasNoTributadasnoMercado
Interno):
TRIB:Valordabasedeclculodocrdito=BasedeclculonocumulativaxReceita
BrutaTributada/(ReceitaBrutaTributada+ReceitaBrutaNoTributada);
NTRIB:Valordabasedeclculodocrdito=BasedeclculonocumulativaxReceita
BrutaNoTributada/(ReceitaBrutaTributada+ReceitaBrutaNoTributada).
CST 54 e 64 (credito vinculado a Receitas Tributadas no Mercado Interno e a Receitas de

Exportao):
BrutaTributada/(ReceitaBrutaTributada+ReceitadeExportao);
EXP: Valor da base de clculo do crdito = Base de clculo no cumulativa x Receita
BrutadeExportao/(ReceitaBrutaTributada+ReceitaBrutadeExportao).
CST55e65(creditovinculadoaReceitasNoTributadaseaReceitasdeExportao):
BrutaNoTributada/(ReceitaBrutaNoTributada+ReceitaBrutadeExportao);
BrutadeExportao/(ReceitaBrutaNoTributada+ReceitaBrutadeExportao).
TOTVS S.A 12

CST 56 e 66 (credito vinculado a Receitas Tributadas, Receitas Nao Tributadas no Mercado
InternoedeExportao)
BrutaTributada/(ReceitaBrutaTributada+ReceitaBrutaNoTributada+ReceitaBrutade
Exportao);
Bruta No Tributada / (Receita Bruta Tributada + Receita Bruta No Tributada + Receita
BrutadeExportao).
Bruta de Exportao / (Receita Bruta Tributada + Receita Bruta No Tributada + Receita
BrutadeExportao).
Exemplo:
CST 56 (credito vinculado a Receitas Tributadas, Receitas No Tributadas no Mercado

InternoedeExportao):
Totaldabasedeclculo=R$100.000,00
BasedeClculonocumulativa=R$800.000,00
Tipodecrdito:101,201e301
101(CrditovinculadoreceitatributadanomercadointernoAlquotabsica)
BCdoCrdito=BCNCUMxRecTrib/(RecTrib+RecNTrib+Exportao);
BCdoCrdito=800.000x1.250.000/(1.250.000+500.000+250.000)=500.000,00
201(CrditovinculadoreceitanotributadanomercadointernoAlquotabsica)
BCdoCrdito=BCNCUMxRecNTrib/(RecTrib+RecNTrib+Exportao)
BCdoCrdito==800.000x500.000/(1.250.000+500.000+250.000)=200.000,00
301(CrditovinculadoreceitadeexportaoAlquotabsica)
BCdoCrdito=BCNCUMxExportao/(RecTrib+RecNTrib+Exportao)
BCdoCrdito==800.000x250.000/(1.250.000+500.000+250.000)=100.000,00
Somando:R$500.000,00+R$200.000,00+R$100.000,00=R$800.000,00
Percentualproporcionalacumulatividadequenoterdireitoaocrdito:R$200.000,00
TOTVS S.A 13

Lembrando que a cumulatividade no dar direito a crdito, ou seja, se houver no
perodo itens comprados no regime da cumulatividade o valor proporcional a receita
cumulativanodarodireitoaocrditonasoperaesdeaquisio.
1.6.2Registrocomplementar

Pormeiodestecadastro,possvelinformaralgunsregistrosqueatualmentenoso
geradosdeformaautomticapeloLOGIX.Estecadastrodeveserfeitobaseadonoleiautedo
arquivotexto,conformeguiaprticodaEFDContribuies.Asinformaescadastradasnos
registroscomplementares,almdeseremgeradasnoarquivotexto,serogeradastambm
nosrelatriosdeapuraodoPIS/COFINS.
prrequisito para o preenchimento de um registro complementar o prvio
cadastrodoleiautedorespectivoregistronoOBF0100(CadastroregistroEFD).
Neste momento ser possvel informar outros crditos e contribuies de PIS e
COFINS tais como despesas, receitas, juros, rendimentos, reteno na fonte, dedues
diversas,etc.

1.6.3ApuraoContribuies
Por meio desta opo, os dados do perodo informado sero assimilados e

armazenadosparageraodosrelatriosdeapuraodePIS/COFINSeINSSsobreareceita
bruta.
Antesdeiniciaroprocessamentonecessrioqueoslivrosdoperodotenhamsido
devidamente processados, alm disso, prrequisito para processamento da apurao
efetuartodasasparametrizaes/cadastrosmencionadasanteriormente(Veritem1.5).
O processamento pode ser feito de forma consolidada, para isso, basta selecionar a
opoConsolidarempresas?emarcarasempresasquedeveroconsolidarcomaempresa
principal(matriz).
1.6.3.1Regrasdeprocessamento

Asprincipaisregrasadotadasparaoprocessamentodaapuraodacontribuioso:
Notasfiscaisdeentrada
Serogeradasnoscdigosdecrditosconformeconfiguraodomesmo.Conforme
exigncia do guia prtico da EFD Contribuies ser considerada somente as notas fiscais
comcrditodePIS/COFINS.
Notasfiscaisdecompradeativoimobilizado
Asnotasfiscaisdeentradadeativoimobilizadodeveroserescrituradasnosup3760
(Recebimentodenotafiscal)comCSTqueindiqueumaoperaosemcrditodePIS/COFINS
(Ex: 98,99) para que a nota fiscal seja escriturada no arquivo da EFD Contribuies apenas
para fins de transparncia na apurao, uma vez que o PIS/COFINS dessa operao dever
serdescriminadonosregistrosF120DepreciaodoBemouF130AquisiodoBemdo
arquivotexto,seguindoasregrasdeapropriaodoPIS/COFINSsobreestaoperao.
Notasfiscaisdesada
TOTVS S.A 14

Para fins de escriturao dos blocos C e D da EFD Contribuies, sero geradas nos
cdigos de contribuio conforme configurao do mesmo. Conforme exigncia do guia
prtico da EFD Contribuies ser considerada todas as notas fiscais que geram receita
(duplicata), inclusive as exportaes, independente de tributao de PIS/COFINS. Para as
exportaes, que no devem compor a receita bruta, o CFOP dessas operaes deve ser
parametrizadonogrupofiscaldoVDP4553(Veritem1.4.3)
De qualquer forma, todas as notas fiscais de sada devem ter os tributos de
PIS/COFINSparaquesejafeitaaidentificaodaSituaotributria(CST)dePIS/COFINS.
Para fins de escriturao do bloco P da EFD Contribuies, sero geradas no cdigo
de contribuio cadastrado com Tipo Dado igual a Previdncia sobre a receita bruta e
conformeconfiguraodomesmo.
Fretesdecompra
SeroconsideradosnocdigodecrditoquefordefinidoaregraTipodoFrete=C.
Fretedevenda
SeroconsideradosnocdigodecrditoquefordefinidoaregraTipodoFrete=V.
Devoluodecompra
ConformeguiaprticodaEFDContribuiesasdevoluesdecomprasocorridasno
mesmo perodo da aquisio com crdito, tero os valores de crditos a serem
estornados/anuladosajustadosnabasedeclculodosreferidosbens,ouseja,nosregistros
C100/C170(informaoindividualizada)ouC190efilhos(informaoconsolidada).
Caso no seja possvel proceder com este ajuste diretamente no bloco C devido a
devoluo ter ocorrido em perodo posterior ao da escriturao, ser gerado como um
ajustedereduodecrdito,comcdigodeajuste=06(Estorno).
Cancelamentodevenda
Os casos de cancelamento de venda ocorridos dentro do mesmo perodo da venda,
ouseja,queoclienteretornaamercadorianamesmanota,aentradadessanotadeverser
feitapormeiodosup3760(Recebimentodenotafiscal)comCSTqueindiqueumaoperao
sem crdito de PIS/COFINS (Ex:98,99)paraqueanotafiscalsejaescrituradanoarquivoda
EFD Contribuies apenas para fins de transparncia na apurao. Automaticamente, o
sistema identificar a nota fiscal de venda que originou este cancelamento e ir zerar os
valoresdecontribuiodePIS/COFINS.
Casoocancelamentodavendaocorraemperododiferenteaodavenda,sergerado
automaticamentepelosistemaumajustedereduodecontribuio.
Notasfiscaiscanceladas
As notas fiscais de entrada e sada canceladas sero geradas no arquivo da EFD
Contribuiescomseusvaloreszerados,apenasparatransparnciadaapurao.
Contasapagarcomcrdito
SerogeradosnogrupoquefordefinidoarestrioEspcie=NFS.
Depreciaodobemdoativoimobilizado
TOTVS S.A 15

Serogeradasnocdigodecrditocadastradocomestetipo,buscandoinformaes
domdulodoPatrimnio.
Aquisiodobemdoativoimobilizado
Serogeradasnocdigodecrditocadastradocomestetipo,buscandoinformaes
domdulodoPatrimnio.
Estoquedeabertura
Sero gerados automaticamente no cdigo de crdito 18 (Estoque de abertura de
bens)desdequeesteestejacadastradonocadastrocdigodecrdito/contribuio.
Folhadesalrios
Sero geradas no cdigo de contribuio cadastrado com este tipo, buscando
informaes do mdulo de Recursos Humanos, desde que este esteja cadastrado no
cadastrocdigodecrdito/contribuio.
Ajustesdecrdito
Serogeradossempreaofinaldorelatriodecrdito,demodoaabaterousomaro
valortotaldecrditodoimpostoemquesto.
Ajustedecontribuio
Serogeradosnocdigodecontribuioinformadoparaomesmodemodoaabater
ousomarovalortotaldocdigodecontribuioemquesto.
RetenesdoContasReceber
Durante o processamento do OBF17000 as informaes de Retenes do contas a
receber sero buscadas automaticamente do mdulo de contas a receber e inseridas em
RegistroComplementarparaoregistroF600.
Registrocomplementar
F100 Sero gerados conforme cdigo de crdito/contribuio (NAT_BC_CRED)
informadonocadastrodomesmo.
F600SerogeradosdiretamentenoarquivotextodaEFDContribuies,conforme
cadastrorealizado.Esteregistropodersergeradoautomaticamentecomasinformaesde
retenodocontasareceber,desdequeparamtretizadonoLOG2240(Veritem1.4.1)
F700eF800SerogeradosdiretamentenoarquivotextodaEFDContribuies.
1100 e 1500 Sero gerados diretamente no arquivo texto da EFD Contribuies
conforme cadastro realizado. O campo 13 VL_CRED_DESC_EFD destes registros sero
enviadosparaocampo04VL_TOT_CRED_DESC_ANTdosregistrosM200eM600.
1101 e 1501 Sero gerados diretamente no arquivo texto da EFD Contribuies
conformecadastrorealizado.Estesregistrosprecisamestarrelacionadosaosregistros1100
e 1500, por isso alm dos campos padres abrir opo para incluir os campos
PER_APU_CRED, ORIG_CRED, CNPJ_SUC e COD_CRED para serem informados. Os campos
PER_APU_CRED, ORIG_CRED e COD_CRED so obrigatrios no registro 1100/1500, por isso
tambmsoobrigatriosnoregistro1101/1501.
TOTVS S.A 16

1.6.3.2Outrasoperaescomdireitoacrdito

possvelparametrizarpormeiodoLOG2240(Veritem1.4.1)umcdigodebasede
clculo de crdito padro para que sejam geradas todas as notas fiscais de entrada com
crditodePIS/COFINSquenoseencaixaramemnenhumcdigoconfiguradonoOBF17000.
O cdigo de base de clculo de crdito parametrizado no LOG2240 deve ser
previamentecadastradonoOBF17000CdigosdeCrditoecontribuio.
Durante o processamento da apurao de PIS/COFINS, as notas fiscais de entrada
comcrditodePIS/COFINSquenoforamgeradasemnenhumoutrogrupo,serogeradas
nogrupoparametrizadonoLOG2240.
A tabela 4.3.7 Tabela de Cdigo de Base de clculo de crdito, do guia prtico da
EFDContribuiesdeterminaocdigo13comoOutrasOperaescomDireitoaCrdito.
Esta parametrizao tambm auxilia o usurio na conferncia da apurao,
permitindoquesejaidentificadaafaltadenotasfiscaisnoscdigosdecrdito.
1.6.4ExclusesdaSociedadecooperativa(PIS/COFINS)
No caso de sociedade cooperativa, devemse informar as excluses da base de

clculopormeiodaopoExclusesdaSociedadecooperativa,conformedeterminadosno
tipo de registro M211 (Sociedades cooperativas composio da base de clculo
PIS/PASEP)eM611(SociedadescooperativascomposiodabasedeclculoCOFINS).
Os valores da base de clculo de PIS e COFINS sero carregados automaticamente
durante o processamento da apurao da contribuio do OBF17000 com base nos valores
apuradosporesteprocessamento.
Apsoprocessamentodaapurao,deveseinformarosvaloresdaexclusogerale
excluso especfica para que o programa calcule o valor da base de clculo final de
PIS/COFINS.
Somente ser permitido o acesso a essa tela as empresas parametrizadas como
Sociedade Cooperativa em Cadastro/Informaes complementares empresa (Ver item
1.5.5).
1.6.5ExclusesdacontribuiodoINSS

Apsoprocessamentodaapuraodacontribuio,possvelinformarosvaloresda
exclusodabasedeclculodoINSSsobreReceitaBruta,conformedeterminaalegislaodo
INSS.
Os valores das receitas sero gerados automaticamente pelo processamento por
cdigodeatividadeenoserpermitidoalterlos.Deverserinformado,casonecessrio,
ovalordaexclusodareceitaparacadacdigodeatividade.
1.7RELATRIOS
1.7.1ApuraodoPISeCOFINS
Os relatrios da apurao do PIS e COFINS sero gerados conforme os dados

parametrizados e processados anteriormente. Os relatrios podero ser emitidos para
crdito,contribuioouambose,almdisso,possvelimprimilosdeformadetalhadaou
TOTVS S.A 17

sumariada, onde de forma detalhada os valores dos grupos sero abertos por nmero de
documento.
O relatrio ir emitir os dados das empresas processadas. Se o processamento for
consolidado,orelatrioseremitidodeformaconsolidada,porm,existeapossibilidadede
emitiloporempresaorigem.
1.7.2ApuraodoINSS
O relatrio da apurao do INSS ser gerado conforme os dados parametrizados e

processadosanteriormente.Orelatrioseremitidodeformadetalhada.
O relatrio ir emitir os dados das empresas processadas. Se o processamento for
consolidado,orelatrioseremitidodeformaconsolidada,porm,existeapossibilidadede
emitiloporempresaorigem.
O valor do INSS sobre receita bruta ser calculado com base na alquota de INSS
informadanoLOG2240(Veritem1.4.1).
OAgrupamentodesterelatrioserfeitopelocdigodeatividadeconformede/para
realizadonoVDP1075(Veritem1.4.2).

TOTVS S.A 18

2.ARQUIVOTEXTOEFDPIS/COFINS
2.1INTRODUO

Conforme leiaute da EFD Contribuies, publicado pela Receita Federal, os blocos
exigidosso:

Bloco Descrio
0 Abertura,IdentificaoeReferncias
A DocumentosFiscaisServio(ISS)
C DocumentosFiscaisIMercadorias(ICMS/IPI
D DocumentosFiscaisIIServios(ICMS)
F OutrosDocumentoseOperaes
M ApuraodacontribuioecrditosdePIS/PasepeCOFINS
P Apuraodacontribuioprevidenciriasobreareceitabruta
1 OutrasInformaes
9 ControleeencerramentodoarquivoDigital

Asinformaessodistribudasnoarquivotextodaseguinteforma:
Lembrando que o arquivo texto dever ser sempre entregue a Receita Federal
consolidandoasinformaesdetodasasempresasdogrupoemumnicoarquivo.
2.2PRREQUISITOS

Para o processamento do arquivo texto da EFD Contribuies, necessrio o
processamento da apurao da contribuio (OBF17000), alm disso, fundamental a
parametrizaodostiposdecrditosenaturezadareceitatambmnoOBF17000.
TOTVS S.A 19

Assim como para o SPED Fiscal, para a EFD Contribuies, o leiaute flexvel e,
portantodeveserpreviamentecadastradopormeiodoOBF0100(Cadastrodeleiaute).
travs do obf0110 (Gerao do arquivo texto) possvel o preenchimento das
s.
2.3CAD
te do arquivo texto da EFD Contribuies deve ser previamente cadastrado
no LOG
Federal,
ldoleiaute,pormeiodaopocarGa_inicial.
a falta de algum campo do leiaute, basta utilizar a opo atualiza_sped_registro,
amatualizados.
2.4PRO
da EFD
Contribu
Estas informaes so exigidas pelo arquivo texto da EFD Contribuies. possvel
efetuar
paraoarquivotextodaEFDContribuiesa04.Oarquivopoderser
gerado
eradooarquivotexto,estepodesersubmetidovalidaonoprogramavalidador
aReceitaFederal.
2.4.1Co
feita com base na consolidao do
processa
rado por estabelecimento, conforme as
empresa consolidadas com a empresa principal processada no OBF17000, por exemplo, a
empresa foiconsolidadana01:
A|
nto01|
|A170|Itemnota1|
A
informaescomplementare
ASTRODOLEIAUTE

O leiau
IX por meio da OBF0100 (Cadastro de leiaute), para a legislao 04 EFD
Contribuies.
Destamaneira,oleiautetornaseflexvelequalqueralteraoporpartedaReceita
bastaqueoleiautesejaalteradonestecadastro.
possvelrealizaracargainicia
N
paraqueoscampossej
CESSAMENTO
Todo ms devero ser informadas as informaes complementares

ies para processamento do arquivo texto. Este cadastro dever ser realizado no
OBF0110(Geraodoarquivotexto),pormeiodaopoinfO_compl_contribuicoes.
a replicao das informaes, por meio da opo Replicar de um perodo para o
outro.
Realizado o cadastro das informaes complementares, podese realizar o
processamentodoarquivotexto.
Alegislao
para o perodo determinado e s permitir selecionar os blocos existentes na
legislao.
G
eassinadorPVA,disponibilizadopel
nsolidaodoarquivotexto
A consolidao do arquivo texto ser

mento da apurao da contribuio (OBF17000), ou seja, ir considerar para o
arquivotextodigitalasempresasprocessadas.
Cada registro do arquivo digital ser sepa
s
01amatrizea02
|A001|Aberturabloco
ime |A010|Estabelec
|A100|Nota1|
|A170|Itemnota1|
|A100|Nota2|
|A170|Itemnota2|
|A010|Estabelecimento02|
|A100|Nota1|
TOTVS S.A 20

|A990|EncerramentoblocoA|
.5ARQUIVODIGITAL

00, portanto, somente sero considerados os documentos processados por esta
rotina.
notasfiscaisdeentradaesadadevemter
dopreviamenteintegradascomomdulofiscal.
.5.1Bloco0:Abertura,Identificaoereferncias

2
O arquivo texto da EFD Contribuies baseado na apurao gerada pelo
OBF170
Almdisso,importanteressaltarqueas
si

2
Descrio Registro
ERPLOGIX
REGISTRO0000:ABERTURADOARQUIVODIGITALEIDENTIFICAODAPESSOAJURDICA 0000
COD_VEROBF0110(GeraodaEFD)inform_Compl_SPED
DadosdaempresaLOG0200(Cadastrodaempresa)
COD_MUNVDP0815(Clientes/Fornecedores).DeveseinformarocampoClienteno
LOG0200(Cadastrodaempresa).ParaquegereocdigoconformetabeladoIBGE,necessrio
informaraCidadeIBGEnoVDP9113(Pas,estadosecidadesBACEN/IBGE)
SUFRAMAVDP0815(Clientes/Fornecedores).DeveseinformarocampoClienteno
LOG0200(Cadastrodaempresa).
DemaisinformaesdevemserpreenchidasnoOBF0110(GeraodaEFD)
infO_compl_PIS/COFINS
REGISTRO0001:ABERTURADOBLOCO0 0001
Valorfixo
REGISTRO0100:DADOSDOCONTABILISTA 0100
OcontadordeveserinformadonoOBF0110(GeraodaEFD)inform_Compl_SPEDeseus
dadosserogeradosapartirdoSUP4210(Contabilista)
COD_MUNParaquegereocdigoconformetabeladoIBGE,necessrioinformaraCidade
IBGEnoVDP9113(Pas,estadosecidadesBACEN/IBGE).
REGISTRO0110:REGIMESDEAPURAODACONTRIBUIOSOCIALEDEAPROPRIAODE
CRDITO
0110
OBF0110infO_compl_PIS/COFINS
REGISTRO0111:TABELADERECEITABRUTAMENSALPARAFINSDERATEIODECRDITOS
COMUNS
0111
OBF17000(ApuraoPIS/COFINS)ReceitaBrutaMensal.Veritem1.6.1
REGISTRO0140:TABELADECADASTRODEESTABELECIMENTO 0140
LOG0200(Cadastrodaempresa)
COD_MUNVDP0815(Clientes/Fornecedores).DeveseinformarocampoClienteno
LOG0200(Cadastrodaempresa).ParaquegereocdigoconformetabeladoIBGE,necessrio
informaraCidadeIBGEnoVDP9113(Pas,estadosecidadesBACEN/IBGE).
IMVDP0815(Clientes/Fornecedores).DeveseinformarocampoClienteno
SUFRAMAVDP0815(Clientes/Fornecedores).DeveseinformarocampoClienteno
REGISTRO0150:TABELADECADASTRODOPARTICIPANTE 0150
VDP0815(Clientes/Fornecedores).
ConsiderarsomenteosclientesefornecedoresapresentadosnosblocosA,CeD.
COD_PAIS/COD_MUNParagerarconformetabelaBCBeIBGE,necessrioocadastrodopas
emunicpionoVDP9113(Pas,estadosecidadesBACEN/IBGE).
REGISTRO0190:IDENTIFICAODASUNIDADESDEMEDIDA 0190
MAN1170(Unidadesdemedida).
ConsiderarsomenteasunidadesdemedidasdositensapresentadosnosblocosA,CeD.
0200 DEIDENTIFICAODOITEM(PRODUTOSESERVIOS) REGISTRO0200:TABELA
TOTVS S.A 21

MAN9922(Item)
ConsiderarsomenteositensapresentadosnosblocosA,CeD.
TIPO_ITEMSada/Entrada:MAN9922(Item)FiscalouOBF0111(Itemxtipo).Entrada:
TambmpodersercadastradonoVDP1075(De/ParaGeral):
Tabela:'GRUPO_CTR_DESP'
FormaoCampo:ies_obf_entrada
Contedo:objetivodeentradadoitemdanota.
Sistema:EFD_TIPO_ITEM
Contedo:Valordesejado
COD_LSTMAN9922(Item)ComercialCdigodoservioprestado
ALIQ_ICMSOBF0111(Itemxtipo)
REGISTRO0205:ALTERAODOITEM 0205
MAN0213(Controledasalteraesdoitem)
ConsiderarsomenteositensapresentadosnosblocosA,CeDquetiveramalteraes.
REGISTRO0206:CDIGODEPRODUTOCONFORMETABELAANP(COMBUSTVEIS) 0206
OBF1205(GeraarquivotextoDPMP)
ConsiderarsomenteositensapresentadosnosblocosA,CeD.
REGISTRO0208:CDIGODEGRUPOSPORMARCACOMERCIALREFRI(BEBIDASFRIAS). 0208
Noseaplica
REGISTRO0400:TABELADENATUREZADAOPERAO/PRESTAO 0400
VDP0050(NaturezaOperao)
ConsiderarasnaturezasdeoperaesdositensapresentadosnosblocosA,CeD.
REGISTRO0450:TABELADEINFORMAOCOMPLEMENTARDODOCUMENTOFISCAL 0450
VDP0390(Textodeobservaodanotafiscal)
ConsiderarotextodetodasasnotasfiscaisapresentadasnosblocosA,CeD.
REGISTRO0500:PLANODECONTASCONTBEIS 0500
ConsiderarascontascontbeisapresentadasnosblocosA,CeD
REGISTRO0600:CENTRODECUSTOS 0600
ConsideraroscentrosdecustosapresentadosnosblocosA,CeD
REGISTRO0990:ENCERRAMENTODOBLOCO0 0990
Calculadointernamenteconformeaquantidadederegistrosdobloco0inclusiveelemesmo.
2.5.2BlocoA:DocumentosFiscaisServio(NosujeitosaoICMS)

Descrio Registro
ERPLOGIX
REGISTROA001:ABERTURADOBLOCOA A001
Valorfixo
REGISTROA010:IDENTIFICAODOESTABELECIMENTO A010
LOG0200Cadastrodaempresa
REGISTROA100:DOCUMENTONOTAFISCALDESERVIO A100
Entrada:SUP3760Notasfiscaisdeentradacujaespcieseja"NFS"equetenhacrditode
PIS/COFINS;
Contasapagar:CAP0220DocumentosdoContasaPagarquenotenhamsidooriginadosde
umanotafiscaldeentrada,quetenhamgeradocrditodePIS/COFINS;
Sada:vdp0745Faturamentoautomtico/vdp0747Faturamentomanual
Notasfiscaisdesadacujootiposeja'FATSERV',comtributodePIS/COFINS,tendoounovalor
decontribuiodePIS/COFINS.
REGISTROA110:COMPLEMENTODODOCUMENTOINFORMAOCOMPLEMENTARDANF A110
Entrada:SUP37609_compl_nfeComplementodaNFdeEntradaCamposObs.1eObs.2;
ContasaPagar:Noseaplica;
Sada:VDP0746/VDP0742SolicitaodeFaturamentoteXtosTipoTexto=1(Textosdanota
fiscal).
REGISTROA111:PROCESSOREFERENCIADO A111
Entrada:SUP37607_inf_compl_nfInformaescomplementaresNF;
TOTVS S.A 22

ContasaPagar:Noseaplica;
Sada:Noseaplica.
REGISTROA120:INFORMAOCOMPLEMENTAROPERAESDEIMPORTAO A120
Noseaplica
REGISTROA170:COMPLEMENTODODOCUMENTOITENSDODOCUMENTO A170
Entrada:SUP3760inf_comPl_itemItensdodocumentofiscal.Sergeradosomenteparaos
documentosgeradosnoregistroA100.Casonoencontreitem,irgeraroitemespecial
parametrizadonoOBF0110inform_Compl_SPED
NAT_BC_CREDOBF17000Cadastroeconfiguraodegrupo.
CST_PIS/CST_COFINSSUP3760inf_comPl_itemW_tributacao_CST
ValoresdePIS/COFINSSUP3760Qimpostos,P_pis_cofins_item
COD_CTASUP3760O_lancamentos
COD_CCUSNoseaplica
Contasapagar:Consideraroitemespecialparametrizadonoobf0110inform_Compl_SEPD.
CST_PIS/CST_COFINSCAP9720CrditodePIS/COFINS
ValoresdePIS/COFINSCAP9720CrditodePIS/COFINS
COD_CTANoseaplica
COD_CCUSNoseaplica
Sada:VDP0745Faturamentoautomtico/VDP0747Faturamentomanual.Sergerado
somenteparaosdocumentosgeradosnoregistroA100.Casonoencontreitem,irgeraro
itemespecialparametrizadonoOBF0110inform_Compl_SPED.
NAT_BC_CREDNoseaplica
CST_PIS/CST_COFINSTributoPIS_REC,COFINS_REC
ValoresdePIS/COFINSTributoPIS_REC,COFINS_REC
COD_CTANoseaplica
COD_CCUSNoseaplica
REGISTROA990:ENCERRAMENTODOBLOCOA A990
CalculadointernamenteconformeaquantidadederegistrosdoblocoAinclusiveelemesmo.
2.5.3BlocoC:DocumentosFiscaisIMercadorias(ICMS/IPI)

Descrio Registro
ERPLOGIX
REGISTROC001:ABERTURADOBLOCOC C001
Valorfixo
REGISTROC010:IDENTIFICAODOESTABELECIMENTO C010
REGISTROC100:DOCUMENTONOTAFISCAL(CDIGO01),NOTAFISCALAVULSA(CDIGO1B),
NOTAFISCALDEPRODUTOR(CDIGO04)eNFe(CDIGO55)
C100
Entrada:SUP3760Notasfiscaisdeentradacujomodeloseja01,1B,04e55,quenosejamde
energiaeltrica,gs,comunicao,telecomunicao,serviodetransporteeativoimobilizado
quetenhamcrditodePIS/COFINS.
IND_PGTOVDP1075(De/parageral)
Tabela:COND_PGTO_CAP
FormaoCampo:cnd_pgto
Contedo:Cdigodacondiodepagamentodanota
Sistema:SPED_TIP_PAGAMENTO
Contedo:CdigodacondiodepagamentoconformeSPED(0,1ou9)
CasonosejaparametrizadonoVDP1075oprogramairgerarconformeocadastrodacondio
depagamentonoCAP0210.
Sada:vdp0745Faturamentoautomtico/vdp0747FaturamentomanualNotasfiscaisde
sadacujotiposejaFATPRDSVeespciediferentede'RMD',comtributodePIS/COFINS,tendo
ounovalordecontribuiodePIS/COFINS.
C110 DOCUMENTOINFORMAOCOMPLEMENTARDANOTA REGISTROC110:COMPLEMENTODO
TOTVS S.A 23

FISCAL(CDIGOS01,1B,04e55)
Entrada:SUP37609_compl_nfeComplementodaNFdeEntradaCamposObs.1eObs.2;
Sada:VDP0746/VDP0742SolicitaodeFaturamentoteXtosTipoTexto=1(Textosdanota
fiscal).
REGISTROC111:PROCESSOREFERENCIADO C111
Entrada:SUP37607_inf_compl_nfInformaescomplementaresNF;
Sada:Noseaplica
REGISTROC120:COMPLEMENTODODOCUMENTOOPERAESDEIMPORTAO(CDIGO01) C120
SUP3760Notasfiscaisdeentradacujomodeloseja01,1B,04e55,quesejamdeimportao,
ouseja,CFOPiniciadoscom7
NUM_DOC_IMPIMP0019(Processodeimportao),sehouverprocessodeimportao
atreladoaoAR,casocontrrio,SUP37607_inf_compl_nfNmerodaDI
VL_PIS_IMP/VL_COFINS_IMPSUP3760QImpostospis_cofins_iMp
REGISTROC170:COMPLEMENTODODOCUMENTOITENSDODOCUMENTO(CDIGOS01,1B,
04e55)
C170
documentosgeradosnoregistroC100.Casonoencontreitem,irgeraroitemespecial
COD_NATSUP3760inf_comPl_itemCFOPdoitem.
Sada:VDP0745Faturamentoautomtico/VDP0747Faturamentomanual.Sergerado
somenteparaosdocumentosgeradosnoregistroC100.Casonoencontreitem,irgeraroitem
especialparametrizadonoOBF0110inform_Compl_SPED.
NAT_BC_CREDNoseaplica
CST_PIS/CST_COFINSTributoPIS_REC,COFINS_REC
COD_CTACON4000ouCON10000(metadado).
REGISTROC180:CONSOLIDAODENOTASFISCAISELETRNICASEMITIDASPELAPESSOA
JURDICA(CDIGO55)OPERAESDEVENDAS
C180
VDP0745Faturamentoautomtico/VDP0747FaturamentomanualNotasfiscaisdesada
cujotiposejaFATPRDSVeespciediferentede'RMD',comtributodePIS/COFINS,tendoou
novalordecontribuiodePIS/COFINS,quandoemitidaseletronicamente,agrupandopor
empresaorigem,itemeclassificaofiscal.
REGISTROC181:DETALHAMENTODACONSOLIDAOOPERAESDEVENDASPIS/PASEP C181
cujotiposejaFATPRDSVeespciediferentede'RMD',comtributodePIS,tendoounovalor
decontribuiodePIS,quandoemitidaseletronicamente,agrupandoporempresaorigem,
cdigofiscal,alquotaetributao.
CST_PISTributoPIS_REC
ValoresdePISTributoPIS_REC
COD_CTANoseaplica
REGISTROC185:DETALHAMENTODACONSOLIDAOOPERAESDEVENDASCOFINS C184
cujotiposejaFATPRDSVeespciediferentede'RMD',comtributodeCOFINS,tendoouno
valordecontribuiodeCOFINS,quandoemitidaseletronicamente,agrupandoporempresa
origem,cdigofiscal,alquotaetributao.
CST_COFINSTributoCOFINS_REC
ValoresdeCOFINSTributoCOFINS_REC
COD_CTANoseaplica
Noseaplica
C190 ES
OCOMDIREITOACRDITO,EOPERAESDEDEVOLUODECOMPRASE
REGISTROC190:CONSOLIDAODENOTASFISCAISELETRNICAS(CDIGO55)OPERA
DEAQUISI
TOTVS S.A 24

VENDAS.
SUP3760Notasfiscaisdeentradacujomodeloseja55,ouseja,quetenhamsidoemitidas
eletronicamenteequetenhamcrditodePIS/COFINS,agrupandoporempresa,iteme
classificaofiscal.
REGISTROC191:DETALHAMENTODACONSOLIDAOOPERAESDEAQUISIOCOM
DIREITOACRDITO,EOPERAESDEDEVOLUODECOMPRASEVENDASPIS/PASEP
C191
eletronicamenteequetenhamcrditodePIS/COFINS,agrupandoporempresa,CGC/CPF,
cdigodaoperao,contaeCSTdePIS
CST_PISSUP3760inf_comPl_itemW_tributacao_CST
ValoresdePISSUP3760Qimpostos,P_pis_cofins_item
REGISTROC195:DETALHAMENTODACONSOLIDAOOPERAESDEAQUISIOCOM
DIREITOACRDITO,EOPERAESDEDEVOLUODECOMPRASEVENDASCOFINS
C195
eletronicamenteequetenhamcrditodePIS/COFINS,agrupandoporempresa,CGC/CPF,
cdigodaoperao,contaeCSTdePIS
CST_COFINSSUP3760inf_comPl_itemW_tributacao_CST
ValoresdeCOFINSSUP3760Qimpostos,P_pis_cofins_item
Noseaplica
REGISTROC199:COMPLEMENTODODOCUMENTOOPERAESDEIMPORTAO(CDIGO55) C199
SUP3760Notasfiscaisdeentradacujomodeloseja01,1B,04e55,quesejamdeimportao,
ouseja,CFOPiniciadoscom7,agrupandoporcdigododocumentodeimportao,nmerodo
documentodeimportaoenmerodoatoconcessriodrawback.
NUM_DOC_IMPIMP0019(Processodeimportao),sehouverprocessodeimportao
atreladoaoAR,casocontrrio,SUP37607_inf_compl_nfNmerodaDI
VL_PIS_IMP/VL_COFINS_IMPSUP3760QImpostospis_cofins_iMp
REGISTROC380:NOTAFISCALDEVENDAACONSUMIDOR(CDIGO02)CONSOLIDAODE
DOCUMENTOSEMITIDOS.
C380
cujotiposejaFATVCFemodeloiguala02,comtributodePIS/COFINS,tendoounovalorde
contribuiodePIS/COFINS,agrupandoporempresa,transao,data,nmerodanota,situao
danotaevalordanotafiscal.
REGISTROC381:DETALHAMENTODACONSOLIDAOPIS/PASEP C381
cujotiposejaFATPRDSVemodeloiguala02,comtributodePIS/COFINS,tendoounovalor
decontribuiodePIS/COFINS,agrupandoporempresa,transao,item,tributaoealquota.
REGISTROC385:DETALHAMENTODACONSOLIDAOCOFINS C385
cujotiposejaFATPRDSVemodeloiguala02,comtributodePIS/COFINS,tendoounovalor
decontribuiodePIS/COFINS,agrupandoporempresa,transao,item,tributaoealquota.
REGISTROC395:NOTASFISCAISDEVENDAACONSUMIDOR(CDIGOS02,2D,2Ee59)
AQUISIES/ENTRADASCOMCRDITO.
C395
SUP3760Notasfiscaisdeentradacujomodeloseja02,2D,2Ee59,quenosejamdeenergia
eltrica,gs,comunicao,telecomunicao,serviodetransporteeativoimobilizadoque
tenhamcrditodePIS/COFINS.
REGISTROC396:ITENSDODOCUMENTO(CDIGOS02,2D,2Ee59)AQUISIES/ENTRADAS
COMCRDITO
C396
documentosgeradosnoregistroC395.Casonoencontreitem,irgeraroitemespecial
TOTVS S.A 25

REGISTROC400:EQUIPAMENTOECF(CDIGOS02e2D) C400
VDP4648(Impressoradedocumentosfiscais)considerarsomenteasinformaesdasriedas
notasfiscaisdesadacujotiposejaFATECF'ou'FATVCF'
REGISTROC405:REDUOZ(CDIGOS02e2D) C405
VDP4648(Impressoradedocumentosfiscais)eVDP1982(Movimentodiriocupomfiscal)
considerarsomenteasinformaesdasriedasnotasfiscaisdesadacujotiposejaFATECF'ou
'FATVCF'
REGISTROC481:RESUMODIRIODEDOCUMENTOSEMITIDOSPORECFPIS/PASEP(CDIGOS
02e2D).
C481
cujotiposejaFATECF'ou'FATVCF',comtributodePIS/COFINS,tendoounovalorde
contribuiodePIS/COFINS.
REGISTROC485:RESUMODIRIODEDOCUMENTOSEMITIDOSPORECFCOFINS(CDIGOS02
e2D)
C485
cujotiposejaFATECF'ou'FATVCF',comtributodePIS/COFINS,tendoounovalorde
Noseaplica
REGISTROC490:CONSOLIDAODEDOCUMENTOSEMITIDOSPORECF(CDIGOS02,2De59) C490
VDP0745Faturamentoautomtico/VDP0747FaturamentomanualMenoreMaiornota
fiscaldesadadoperodocujotiposejaFATECFemodeloiguala02.
REGISTROC491:DETALHAMENTODACONSOLIDAODEDOCUMENTOSEMITIDOSPORECF
(CDIGOS02,2De59)PIS/PASEP
C491
VDP0745Faturamentoautomtico/VDP0747FaturamentomanualNotafiscaisdesadacujo
tiposejaFATECFemodeloiguala02comtributodePIS/COFINS,tendoounovalorde
contribuiodePIS/COFINS,agrupandoporempresa,item,tributao,cdigofiscalealquota
REGISTROC495:DETALHAMENTODACONSOLIDAODEDOCUMENTOSEMITIDOSPORECF
(CDIGOS02,2De59)COFINS
C495
VDP0745Faturamentoautomtico/VDP0747FaturamentomanualNotafiscaisdesadacujo
tiposejaFATECFemodeloiguala02comtributodePIS/COFINS,tendoounovalorde
contribuiodePIS/COFINS,agrupandoporempresa,item,tributao,cdigofiscalealquota
Noseaplica
REGISTROC500:NOTAFISCAL/CONTADEENERGIAELTRICA(CDIGO06),NOTAFI
DEFORNECIMENTOD'GUACANALIZADA(CDIGO29)ENOTAFISCALCONSUMO
SCAL/CONTA
FORNECIMENTODEGS(CDIGO28)DOCUMENTOSDEENTRADA/AQUISIOCOMCRDITO
C500
SUP3760NotasfiscaisdeentradacujoCFOPestejaparametrizadonogrupodoVDP4553SPED
ENTRADAENERGIAELTRICAouSPEDENTRADAGSparaoprogramaOBF0110oucujo
modeloseja06,28ou29,quetenhamcrditodePIS/COFINS.
Ateno:Casotrabalhecomoconceitodemodelonodeveseparametrizarosgrupos
mencionadosacimadoVDP4553,poiscorreseoriscodegerarnotasfiscaisduplicadas.
C501 REGISTROC501:COMPLEMENTODAOPERAO(CDIGOS06,28e29)PIS/PASEP
TOTVS S.A 26

SUP3760inf_comPl_itemItensdodocumentofiscal.Sergeradosomenteparaos
documentosgeradosnoregistroC500.
CST_PISSUP3760inf_comPl_itemW_tributacao_CST
ValoresdePISSUP3760Qimpostos,P_pis_cofins_item
REGISTROC505:COMPLEMENTODAOPERAO(CDIGOS06,28e29)COFINS C505
SUP3760inf_comPl_itemItensdodocumentofiscal.Sergeradosomenteparaos
documentosgeradosnoregistroC500.
CST_COFINSSUP3760inf_comPl_itemW_tributacao_CST
ValoresdeCOFINSSUP3760Qimpostos,P_pis_cofins_item
SUP37607_inf_compl_nfInformaescomplementaresNF;
REGISTROC600:CONSOLIDAODIRIADENOTASFISCAIS/CONTASEMITIDASDEENERG
ELTRICA(CDIGO06),NOTAFISCAL/CONTADEFORNECIMENTOD'GUACANALIZADA
(CDIGO29)ENOTAFISCAL/CONTADEFORNECIMENTODEGS(CDIGO28)(EMPRESAS
IA
OBRIGADASOUNOOBRIGADASAOCONVENIOICMS115/03)DOCUMENTOSDESADA
C600
cujotiposejaFATPRDSV,comtributodePIS/COFINS,tendoounovalordecontribuiode
PIS/COFINSequeoCFOPestejaparametrizadonogrupodoVDP4553SPEDSAIDAENERGIA
ELTRICAouSPEDSAIDAGSparaoprogramaOBF0110.
COD_CONSVDP1075(De/parageral),casonoparametrize,gerarcomo99
Tabela:'NAT_OPERACAO'
FormaoCampo:'cod_nat_oper'
Contedo:naturezadeoperaodanota
Sistema:'SPED_COD_CONSUMO'
Contedo:Valordesejado,conformetabelas4.4.5,4.4.2e4.4.3doGuiadoSPED.
COD_MUNVDP0815(Clientes/Fornecedores).Paraquegereocdigoconformetabelado
IBGE,necessrioinformaraCidadeIBGEnoVDP9113(Pas,estadosecidadesBACEN/IBGE)
CST_PIS/COFINSTributoPIS_REC,COFINS_REC
REGISTROC601:COMPLEMENTODACONSOLIDAODIRIA(CDIGOS06,28e29)
DOCUMENTOSDESADASPIS/PASEP
C601
AgruparasinformaesdoregistroC600poralquotaeCSTdePIS,baseandosenoTributo
PIS_RECdasnotasgeradasnoC600
REGISTROC605:COMPLEMENTODACONSOLIDAODIRIA(CDIGOS06,28e29)
DOCUMENTOSDESADASCOFINS
C605
AgruparasinformaesdoregistroC600poralquotaeCSTdeCOFINS,baseandosenoTributo
COFINS_RECdasnotasgeradasnoC600
Noseaplica
REGISTROC990:ENCERRAMENTODOBLOCOC C990
CalculadointernamenteconformeaquantidadederegistrosdoblocoCinclusiveelemesmo.

2.5.4BlocoD:DocumentosFiscaisIIServios(ICMS)

Descrio Registro
ERPLOGIX
REGISTROD001:ABERTURADOBLOCOD D001
Valorfixo
REGISTROD010:IDENTIFICAODOESTABELECIMENTO D010
D100 REGISTROD100:AQUISIODESERVIOSDETRANSPORTENOTAFISCALDESERVIODE
TOTVS S.A 27

TRANSPORTE(CDIGO07)ECONHECIMENTOSDETRANSPORTERODOVIRIODECARGAS
(CDIGO08),CONHECIMENTODETRANSPORTEDECARGASAVULSO(CDIGO8B),AQU
DECARGAS(CDIGO09),AREO(CDIGO10),FERROVIRIODECARGAS(CDIGO11),
MULTIMODALDECARGAS(CDIGO26),NOTAFISCALDETRANSPORTEFERROVIRI
AVIRIO
ODECARGA
(CDIGO27)ECONHECIMENTODETRANSPORTEELETRNICOCTe(CDIGO57)
SUP3760(NotaFiscal)quandoespcieigualaCON,ouquandoespcieigualaNFEeCFOP
igualaX.352eX.353eSUP0580(DadosFrete)quetenhamcrditodePIS/COFINS
REGISTROD101:COMPLEMENTODODOCUMENTODETRANSPORTE(Cdigos07,08,8B,09,10,
11,26,27e57)PIS/PASEP
D101
CST_PIS/CST_COFINSSUP3760inf_comPl_itemW_tributacao_CSTouSUP0580
B_tributacao_CST
REGISTROD105:COMPLEMENTODODOCUMENTODETRANSPORTE(Cdigos07,08,8B,09,10,
11,26,27e57)COFINS
D105
B_tributacao_CST
REGISTROD111:PROCESSOREFERENCIADO D111
SUP37607_inf_compl_nfInformaescomplementaresNF
Ssergeradoquandoodocumentofiscalfororiginadodosup3760.
REGISTROD200:RESUMODAESCRITURAODIRIAPRESTAODESERVIOSDE
TRANSPORTENOTAFISCALDESERVIODETRANSPORTE(CDIGO07)ECONHECIMENTOS
TRANSPORTERODOVIRIODECARGAS(CDIGO08),CONHECIMENTODETRANSPORTEDE
CARGASAVULSO(CDIGO8B),AQUAVIRIODECARGAS(CDIGO09),AREO(CDIGO10),
FERROVIRIODECARGAS(CDIGO11),MULTIMODALDECARGAS(CDIGO26),NOTAFISCA
DETRANSPORTEFERROVIRIODE
DE
L
CARGA(CDIGO27)ECONHECIMENTODETRANSPORTE
ELETRNICOCTe(CDIGO57)
D200
VDP0745Faturamentoautomtico/vdp0747Faturamentomanual
Notasfiscaisdesadacujootiposeja'FATSVTRP'e'CONHEC',tendoounovalorde
REGISTROD201:TOTALIZAODORESUMODIRIOPIS/PASEP D201
CalculadointernamentecombasenosvaloresgeradosnoD200
Noseaplica
REGISTROD300:RESUMODAESCRITURAODIRIABILHETESCONSOLIDADOSDEPASSAGEM
RODOVIRIO(CDIGO13),DEPASSAGEMAQUAVIRIO(CDIGO14),DEPASSAGEMENOTADE
BAGAGEM(CDIGO15),DEPASSAGEMFERROVIRIO(CDIGO16)ERESUMODEMOVIMENTO
DIRIO(CDIGO18)
D300
Carganastabelasfat_nf_mestre,fat_nf_itemefat_nf_item_fisccomtipoFATPASS
Noseaplica
REGISTROD350:RESUMODIRIODECUPOMFISCALEMITIDOPORECF(CDIGOS2E,13,14,
15e16)
D350
VDP4648(Impressoradedocumentosfiscais)
REGISTROD500:NOTAFISCALDESERVIODECOMUNICAO(CDIGO21)ENOTAFISCALDE
SERVIODETELECOMUNICAO(CDIGO22)DOCUMENTOSDEAQUISIOCOMDIREITOA
CRDITO
D500
SUP3760(NotaFiscal)quandooCFOPdoitemdanotaestiverparametrizadonogrupoSPED
ENTRADACOMUNICAOESPEDENTRADATELECOMUNICAOdoVDP4553programa
OBF0110.
TOTVS S.A 28

REGISTROD501:COMPLEMENTODAOPERAO(CDIGOS21e22)PIS/PASEP D501
B_tributacao_CST
REGISTROD505:COMPLEMENTODAOPERAO(CDIGOS21e22)COFINS D505
B_tributacao_CST
SUP37607_inf_compl_nfInformaescomplementaresNF
REGISTROD600:CONSOLIDAODAPRESTAODESERVIOSNOTASDESERVIODE
O(CDIGO21)EDESERVIODETELECOMUNICAO(CDIGO22) COMUNICA
D600
Noseaplica
REGISTROD601:COMPLEMENTODACONSOLIDAODAPRESTAODESERVIOS(CDIGOS
ASEP 21E22)PIS/P
D601
Noseaplica
REGISTROD605:COMPLEMENTODACONSOLIDAODAPRESTAODESERVIOS(CDIGOS
INS 21E22)COF
D605
Noseaplica
Noseaplica
REGISTROD990:ENCERRAMENTODOBLOCOD D990
CalculadointernamenteconformeaquantidadederegistrosdoblocoDinclusiveelemesmo.
2.5.5BlocoF:Demaisdocumentoseoperaes

Descrio Registro
ERPLogix
REGISTROF001:ABERTURADOBLOCOF F001
ValorFixo.
REGISTROF010:IDENTIFICAODOESTABELECIMENTO F010
LOG0200CadastrodeEmpresas
REGISTROF100:DEMAISDOCUMENTOSEOPERAESGERADORASDECONTRIBUIOE
CRDITOS
F100
OBF17000RegistroComplementar.Veritem1.6.2
REGISTROF111:PROCESSOREFERENCIADO F111
Noseaplica
REGISTROF120:BENSINCORPORADOSAOATIVOIMOBILIZADOOPERAESGERADORASDE
BASENOSENCARGOSDEDEPRECIAOEAMORTIZAO CRDITOSCOM
F120
Veritem1.6.2
Noseaplica
REGISTROF130:BENSINCORPORADOSAOATIVOIMOBILIZADOOPERAESGERADORASDE
BASENOVALORDEAQUISIO/CONTRIBUIO CRDITOSCOM
F130
Veritem1.6.2
Noseaplica
REGISTROF150:CRDITOPRESUMIDOSOBREESTOQUEDEABERTURA F150
Veritem1.6.2
REGISTROF200:OPERAESDAATIVIDADEIMOBILIRIAUNIDADEIMOBILIRIAVENDIDA F200
Noseaplica
F205 5:OPERAESDAATIVIDADEIMOBILIRIACUSTOINCORRIDODAUNIDADE REGISTROF20
TOTVS S.A 29

IMOBILIRIA
Noseaplica
REGISTROF210:OPERAESDAATIVIDADEIMOBILIRIACUSTOORADODAUNIDADE
ENDIDA IMOBILIRIAV
F210
Noseaplica
Noseaplica
REGISTROF500:CONSOLIDAODASOPERAESDAPESSOAJURDICA
SUBMETIDAAOREGIMEDETRIBUTAOCOMBASENOLUCROPRESUMIDO
PIS/PASEPEDACOFINSPELOREGIMEDECAIXA INCIDNCIADO
F500
Noseaplica
Noseaplica
INCIDNCIADOPIS/PASEPEDACOFINSPELOREGIMEDECAIXA(APURAODA
CONTRIBUIOPORUNIDADEDEMEDIDADEPRODUTOALQUOTAEMREAIS)
F510
Noseaplica
Noseaplica
REGISTROF525:COMPOSIODARECEITAESCRITURADANOPERODO
TODARECEITARECEBIDAPELOREGIMEDECAIXA DETALHAMEN
F525
Noseaplica
PIS/PASEPEDACOFINSPELOREGIMEDECOMPETNCIA INCIDNCIADO
F550
Noseaplica
REGISTROF600:CONTRIBUIORETIDANAFONTE F600
OBF17000RegistroComplementar.
AsretenesdoContasaReceber,serogeradasautomaticamentepeloprocessamentodo
OBF17000.Veritem1.6.2
REGISTROF700:DEDUESDIVERSAS F700
REGISTROF800:CRDITOSDECORRENTESDEEVENTOSDEINCORPORAO,FUSOECISO F800
REGISTROF990:ENCERRAMENTODOBLOCOF F990
CalculadointernamenteconformeaquantidadederegistrosdoblocoFinclusiveelemesmo.

2.5.6BlocoM:ApuraodacontribuioecrditodoPIS/PASEPedaCOFINS

Descrio Registro
ERPLOGIX
REGISTROM001:ABERTURADOBLOCOM M001
ValorFixo
REGISTROM100:CRDITODEPIS/PASEPRELATIVOAOPERODO M100
OBF17000CrditodePISprocessadonoperodo,agrupandoportipodecrdito,alquotaeCST
PIS.
REGISTROM105:DETALHAMENTODABASEDECALCULODOCRDITOAPURADONOPERODO
PIS/PASEP
M105
OBF17000CrditodePISprocessadonoperodo,agrupandoporBasedeclculodecrditoe
CSTPIS.Aplicaseorateioproporcionalcombasenovalordareceitabrutainformadano
OBF17000ReceitaBruta.Veritem1.6.1
REGISTROM110:AJUSTESDOCRDITODEPIS/PASEPAPURADO M110
OBF17000Ajustedecrditodecontribuio.ConsiderarosajustesdecrditodePIS.
M200 ODO REGISTROM200:CONSOLIDAODACONTRIBUIOPARAOPIS/PASEPDOPER
TOTVS S.A 30

OBF17000ContribuiodePISprocessadonoperodo,deformaconsolidada.
REGISTROM210:DETALHAMENTODACONTRIBUIOPARAOPIS/PASEPDOPERODO M210
OBF17000ContribuiodePISprocessadonoperodo,agrupandoporcdigodacontribuioe
alquotadePIS.
REGISTROM211:SOCIEDADESCOOPERATIVASCOMPOSIODABASEDECALCULO
PIS/PASEP
M211
Noseaplica
REGISTROM220:AJUSTESDACONTRIBUIOPARAOPIS/PASEPAPURADA M220
OBF17000Ajustedecrditodecontribuio.ConsiderarosajustesdecontribuiodePIS.
REGISTROM230:INFORMAESADICIONAISDEDIFERIMENTO M230
Noseaplica
REGISTROM300:CONTRIBUIODEPIS/PASEPDIFERIDAEMPERODOSANTERIORESVALORES
ERODO. APAGARNOP
M300
Noseaplica
REGISTROM350:PIS/PASEPFOLHADESALRIOS M350
MduloRHU
REGISTROM400:RECEITASISENTAS,NOALCANADASPELAINCIDNCIADACONTRIBUIO,
/PASEP SUJEITASAALQUOTAZEROOUDEVENDASCOMSUSPENSOPIS
M400
OBF17000ReceitasemvaloresdePIS,agrupadasporCSTdePIS.
REGISTROM410:DETALHAMENTODASRECEITASISENTAS,NOALCANADASPELAINCIDNCIA
DACONTRIBUIO,SUJEITASAALQUOTAZEROOUDEVENDASCOMSUSPENSOPIS/PASEP
M410
OBF17000ReceitasemvaloresdePIS,agrupadasporNaturezadaReceita.Veritem1.5.4
REGISTROM500:CRDITODECOFINSRELATIVOAOPERODO M500
OBF17000CrditodeCOFINSprocessadonoperodo,agrupandoportipodecrdito,alquota
eCSTPIS.
REGISTROM505:DETALHAMENTODABASEDECALCULODOCRDITOAPURADONOPERODO
COFINS
M505
OBF17000CrditodeCOFINSprocessadonoperodo,agrupandoporBasedeclculode
crditoeCSTPIS.Aplicaseorateioproporcionalcombasenovalordareceitabrutainformada
noOBF17000ReceitaBruta.Veritem1.6.1
REGISTROM510:AJUSTESDOCRDITODECOFINSAPURADO M510
OBF17000Ajustedecrditodecontribuio.ConsiderarosajustesdecrditodeCOFINS.
REGISTROM600:CONSOLIDAODACONTRIBUIOPARAASEGURIDADESOCIALCOFINSDO
PERODO
M600
OBF17000ContribuiodeCOFINSprocessadonoperodo,deformaconsolidada.
REGISTROM610:DETALHAMENTODACONTRIBUIOPARAASEGURIDADESOCIALCOFINSDO
PERODO
M610
OBF17000ContribuiodeCOFINSprocessadonoperodo,agrupandoporcdigoda
contribuioealquotadePIS.
REGISTROM611:SOCIEDADESCOOPERATIVASCOMPOSIODABASEDECALCULOCOFINS M611
Noseaplica
REGISTROM620:AJUSTESDACOFINSAPURADA M620
OBF17000Ajustedecrditodecontribuio.Considerarosajustesdecontribuiode
COFINS.
REGISTROM630:INFORMAESADICIONAISDEDIFERIMENTO M630
Noseaplica
REGISTROM700:COFINSDIFERIDAEMPERODOSANTERIORESVALORESAPAGARNO
PERODO
M700
Noseaplica
REGISTROM800:RECEITASISENTAS,NOALCANADASPELAINCIDNCIADACONTRIBUIO,
SUJEITASAALQUOTAZEROOUDEVENDASCOMSUSPENSOCOFINS
M800
OBF17000ReceitasemvaloresdeCOFINS,agrupadasporCSTdePIS.
REGISTROM810:DETALHAMENTODASRECEITASISENTAS,NOALCANADASPELAINCIDNCIA
DACONTRIBUIO,SUJEITASAALQUOTAZEROOUDEVENDASCOMSUSPENSOCOFINS
M810
OBF17000ReceitasemvaloresdeCOFINS,agrupadasporNaturezadaReceita.Veritem1.5.4
TOTVS S.A 31

REGISTROM990:ENCERRAMENTODOBLOCOM M990
CalculadointernamenteconformeaquantidadederegistrosdoblocoMinclusiveelemesmo.

2.5.7Bloco1:Complementodaescriturao

Descrio Registro
ERPLOGIX
Valorfixo
REGISTRO1010:PROCESSOREFERENCIADOAOJUDICIAL 1010
Noseaplica
REGISTRO1020:PROCESSOREFERENCIADOPROCESSOADMINISTRATIVO 1020
Noseaplica
REGISTRO1100:CONTROLEDECRDITOSFISCAISPIS/PASEP 1100
Noseaplica
REGISTRO1101:APURAODECRDITOEXTEMPORNEODOCUMENTOSEOPERAESDE
ERIORESPIS/PASEP PERODOSANT
1101
Noseaplica
REGISTRO1102:DETALHAMENTODOCRDITOEXTEMPORANEOVINCULADOAMAISDEUM
TAPIS/PASEP TIPODERECEI
1102
Noseaplica
REGISTRO1200:CONTRIBUIOSOCIALEXTEMPORNEAPIS/PASEP 1200
Noseaplica
REGISTRO1210:DETALHAMENTODACONTRIBUIOSOCIALEXTEMPORNEAPIS/PASEP 1210
Noseaplica
REGISTRO1220:DEMONSTRAODOCRDITOADESCONTARDACONTRIBUIO
EAPIS/PASEP EXTEMPORN
1220
Noseaplica
REGISTRO1300:CONTROLEDOSVALORESRETIDOSNAFONTEPIS/PASEP 1300
REGISTRO1500:CONTROLEDECRDITOSFISCAISCOFINS 1500
Noseaplica
REGISTRO1501:APURAODECRDITOEXTEMPORNEODOCUMENTOSEOPERAESDE
ERIORESCOFINS PERODOSANT
1501
Noseaplica
REGISTRO1502:DETALHAMENTODOCRDITOEXTEMPORNEOVINCULADOAMAISDEUM
TACOFINS TIPODERECEI
1502
Noseaplica
REGISTRO1600:CONTRIBUIOSOCIALEXTEMPORNEACOFINS 1600
Noseaplica
REGISTRO1610:DETALHAMENTODACONTRIBUIOSOCIALEXTEMPORNEACOFINS 1610
Noseaplica
REGISTRO1700:CONTROLEDOSVALORESRETIDOSNAFONTECOFINS 1700
REGISTRO1800:INCORPORAOIMOBILIRIARET 1800
Noseaplica
REGISTRO1809:PROCESSOREFERENCIADO 1809
Noseaplica
Calculadointernamenteconformeaquantidadederegistrosdobloco1inclusiveelemesmo.

2.5.8Bloco9:Controleeencerramentodoarquivodigital

Registro Descrio
TOTVS S.A 32

ERPLOGIX
Valorfixo
REGISTRO9900:REGISTROSDOARQUIVO 9900
Calculadointernamenteconformeaquantidadederegistrosdecadablocodoarquivo.
Calculadointernamenteconformeaquantidadederegistrosbloco9inclusiveelemesmo.
REGISTRO9999:ENCERRAMENTODOARQUIVODIGITAL 9999
Calculadointernamenteconformeaquantidadederegistrostotaldoarquivoinclusiveele
mesmo.

TOTVS S.A 33

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EFDCONTRIBUIES

A EFD Contribuies tratase de um arquivo digital institudo pela Receita Federal, e

Conforme a IN/RFB 1.052 o arquivo da EFD Contribuies dever ser validado,

A EFD Contribuies ser transmitida mensalmente ao SPED at o 10 (dcimo) dia

Os contribuintes que desrespeitarem os prazos ou regras apresentadas pela Receita

Para o correto funcionamento e processamento da apurao de PIS/COFINS e INSS

Por meio da opo Cadastros, possvel realizar todos os cadastros e

O cadastro de cdigos de crdito/contribuio permite que sejam cadastrados os

A configurao de cdigos de crdito e contribuio dever ser feita somente

Cdigo de crdito/contribuio SPED: Durante o cadastro de um grupo LOGIX deve ser

Tabela 4.3.10: Produtos Sujeitos a Incidncia Monofsica da Contribuio Social

Desta forma, as frmulas para o rateio proporcional sero aplicadas na base de

CST 54 e 64 (credito vinculado a Receitas Tributadas no Mercado Interno e a Receitas de

CST 56 (credito vinculado a Receitas Tributadas, Receitas No Tributadas no Mercado

Por meio desta opo, os dados do perodo informado sero assimilados e

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