Auditorias Internas PAOT PDF

PROCEDIMIENTO PARA AUDITORIAS INTERNAS
DEL SISTEMA DE GESTIN DE CALIDAD DE LA

PAOT
REVISIN Y APROBACIN
Fecha de Publicacin:
16 de Enero de 2006
Fecha de Inicio de Vigencia:
16 de Enero de 2006
Revisin:
1.0
Revisado por:
Nombre
Ma. del Carmen Rodrguez
Puesto
Representante de la Direccin
de la PAOT
Fecha
Firma
12-enero2006
Aprobado por:
Nombre
Enrique Provencio
Puesto
Procurador Ambiental y del
Ordenamiento Territorial del
Distrito Federal
Fecha
Firma
16-enero2006
8.2.2-P-AI-PAOT

PAOT
Cdigo: 8.2.2-P-AI-PAOT
Fecha: 16 de enero de 2006
Revisin: 1.0
Pg. 2 de 27
CAMBIOS HISTRICOS
Despus:
Revisin
Fecha de Emisin
1.0
16 enero 2006
Los cambios realizados al presente procedimiento fueron motivados por la Oportunidad de

Mejora detectada en la tercera auditora interna del SGC de la PAOT, realizada del 5 al 9 de
diciembre de 2005.
Se incorpor el anexo 4 al presente procedimiento, que corresponde a los Criterios de
Evaluacin de los Auditores Internos.
En el listado de Anexos, se incorpor el 8.2.2-P-AI-A4-PAOT.
Se incorpor el apartado denominado Criterios de medicin y anlisis del proceso
El punto 16 se modific para quedar como sigue:
16
Al trmino de la auditoria y con el fin de dar seguimiento e identificar las necesidades de
formacin y mejora de otras habilidades de los auditores internos, el responsable de las
auditoras internas aplica al personal auditado, la evaluacin de desempeo del auditor.
Asimismo se deber evaluar por lo menos 2 veces al ao, el grado de entendimiento de la
Norma ISO 9001:200, as como el procedimiento de auditoras internas del Sistema de Gestin
de Calidad de la PAOT, debiendo cumplir con los requisitos establecidos en el anexo IV
Criterios de Evaluacin de Auditores Internos. Los resultados debern ser comunicados a la
alta direccin y al representante de la alta direccin, para que en coordinacin con el
responsable de las auditoras internas, acuerden acciones de capacitacin.
Antes:
Revisin
Fecha de Emisin
0.0
25 Octubre 2004
El nico criterio de evaluacin de los auditores internos era el sealado en el punto 16 del
presente procedimiento que sealaba:
16
Al trmino de la auditoria y con el fin de dar seguimiento e identificar las necesidades de
formacin y mejora de otras habilidades de los auditores internos, se aplica al personal
auditado, la evaluacin de desempeo del auditor. Dicha evaluacin es aplicada por el
representante de la Direccin, remitiendo una copia del informe al Titular de la PAOT y a la
Unidad Funcional de Calidad.

PAOT
Revisin: 1.0
Pg. 3 de 27
CAMBIOS HISTRICOS
La evidencia de las evaluaciones es de uso confidencial y se resguarda en la carpeta de
evaluacin de auditores internos de la PAOT por el representante de la direccin, la cual
inclusive puede no estar codificada.
Revisado:
_________________________________________________________
Lic. Ma. Del Carmen Rodrguez Jurez
Representante de la Direccin
Aprobado:
___________________________________________________________
Lic. Enrique Provencio
Alta Direccin

PAOT
Revisin: 1.0
Pg. 4 de 27
Procedimiento para Auditorias Internas del Sistema de Gestin de Calidad de la PAOT.

OBJETIVO: Este procedimiento establece las directrices, controles y mecanismos necesarios para llevar a
efecto el proceso de auditorias internas, para asegurar que el Sistema de Gestin de Calidad de los procesos
de la PAOT, cumplen con los requisitos de la Norma ISO 9001:2000.
OBJETIVOS ESPECFICOS: Cumplir, con un rango del 90 al 100 por ciento, con el Programa de auditorias
Internas 2005 de la PAOT, para asegurar la conformidad del Sistema de Gestin de Calidad con los requisitos
de la Norma ISO-9001:2000.
ALCANCE: Las auditorias internas son aplicables al Sistema de Gestin de Calidad de los procesos de
Atencin de Denuncias y Actuaciones de Oficio de la PAOT. La periodicidad de ejecucin se realiza por lo
menos una vez cada seis meses, considerando el estado que guarda y la importancia del proceso a evaluar.
CRITERIOS DE MEDICIN Y ANALISIS DEL PROCESO
DESCRIPCIN DEL INDICADOR
CRITERIOS
(Total de auditoras realizadas en el periodo/Total de

auditoras planeadas para el periodo)*100
Si es mayor de 95 = 2; si
es menor o igual a 95 y
mayor a 80 = 1; si es
menor o igual a 80 = 0
Si es 2 = 0.28; si es 1 =
0.14; si es 0 = 0
(Total de acciones correctivas y oportunidades de

mejora aplicadas/Total de acciones correctivas y
oportunidades mejora detectadas en la auditora
previa)*100
Si es 2 = 0.28; si es 1 =
0.14; si es 0 = 0
(Total de auditores evaluados/Total de auditores

internos)*100
Si es 2 = 0.28; si es 1 =
0.14; si es 0 = 0
RESPONSABILIDADES:
a)
Del Titular de la PAOT, aprobar el presente procedimiento.
b)
Del representante de la Alta Direccin su revisin.
c)
De la Unidad Funcional de Calidad de la PAOT, elaborar el procedimiento.
d)
De la Unidad Funcional de Calidad de la PAOT, cumplir con los lineamientos establecidos en este
procedimiento.

PAOT
Revisin: 1.0
Pg. 5 de 27
DEFINICIONES:
rea de Oportunidad:
Recomendaciones que realiza el auditor interno para mejorar el Sistema de Gestin

de Calidad, a partir de las cuales se deben generar acciones correctivas, preventivas
y planes de accin, segn sea el caso.
Auditor:
Persona competente, capaz de realizar una auditoria.
Auditor Lder o Interno: Mxima autoridad que dirige una auditoria.

Auditoria Interna:
Proceso sistemtico, independiente y documentado, para obtener evidencias que

resulten de actividades, procesos, declaraciones documentadas y de otras
informaciones, a fin de evaluarlas de forma objetiva para determinar la extensin del
cumplimiento de los criterios de auditoria.
Criterios de Auditoria:
Polticas, procedimientos y requisitos utilizados como referencia.
No Conforme:
Producto o Servicio que no es conforme con los requisitos; Producto / Servicio que
no cumple con los requisitos.
No Conformidad:
Incumplimiento de un requisito.
Registro:
Documento que presenta resultados obtenidos o proporciona evidencia de

actividades desempeadas.
Producto/Servicio
Producto se define como "resultado de un proceso".
REFERENCIAS:
4.2.2-M-MC-PAOT
4.2.3-P-EP-PAOT
8.2.2-D-AI-PAOT
NMX-CC-9001:2000
NMX-CC-SAA-19011:2002
8.5.2-P-AC-PAOT
8.5.3-P-AP-PAOT
Manual de Calidad (vigente).

Procedimiento para elaborar procedimientos documentados (vigente).
Expediente de las auditorias internas al SGC de la PAOT)
Norma ISO 9001:2000 (Para requisitos del Sistema de Gestin de Calidad)
Norma ISO 19011:2002 (Para Auditorias del Sistema de Gestin de Calidad)
Procedimiento para las acciones correctivas del Sistema de Gestin de Calidad
Procedimiento para las acciones preventivas del Sistema de Gestin de Calidad
FORMATOS:
8.2.2-P-AI-F1-PAOT
8.2.2-P-AI-F2-PAOT
8.2.2-P-AI-F3-PAOT
8.2.2-P-AI-F4-PAOT
8.2.2-P-AI-F5-PAOT
8.2.2-P-AI-F6-PAOT
8.2.2-P-AI-F7-PAOT
8.2.2-P-AI-F8-PAOT
8.2.2-P-AI-F9-PAOT
8.2.2-P-AI-F10-PAOT
8.2.2-P-AI-F11-PAOT
8.2.2-P-AI-F12-PAOT
8.2.2-P-AI-F13-PAOT
8.2.2-P-AI-F14-PAOT
Programa Maestro de Auditorias Internas del SGC de la PAOT

Plan de la Auditoria Interna
Programa de la Auditoria Interna
Agenda de trabajo
Listas de Verificacin
Lista de Asistencia
Cdula de No Conformidad
Evidencias Objetivas
Informe de Auditoria
Resumen de No Conformidades
Reporte de Evaluacin del Auditor Interno
Reunin de Apertura Orden de la Reunin
Reunin de Clausura Orden de la Reunin
Plan de Accin de auditorias internas
ANEXOS:

PAOT
8.2.2-P-AI-A1-PAOT
8.2.2-P-AI-A2-PAOT
8.2.2-P-AI-A3-PAOT
8.2.2-P-AI-A4-PAOT
Revisin: 1.0
Pg. 6 de 27
Criterios para la seleccin de auditores internos.

Actividades de Auditoria.
Principios de Auditoria y Clasificacin de Hallazgos.
Criterios para la evaluacin de los auditores internos.
DESARROLLO/INSTRUCCIONES/LINEAMIENTOS:
1
El titular de la PAOT designa al responsable de las auditorias internas, el cual conjuntamente con el
representante de la direccin realizan la seleccin de auditores internos, los cuales deben cumplir con los
requisitos establecidos en el anexo 1 Criterios para la seleccin de auditores internos contenido en este
procedimiento.
2
Durante el primer mes del ao, el responsable de las auditorias internas, elabora el programa anual de
auditorias internas de la PAOT, a travs del formato 8.2.2-P-AI-F1-PAOT Programa Maestro de Auditorias
Internas del SGC de la PAOT, asegurndose que se realicen por lo menos dos ciclos de auditorias internas a
todo el Sistema de Gestin de Calidad de la PAOT durante el ao. Este formato ya llenado, lo coloca en el
expediente de las auditorias internas al SGC de la PAOT (8.2.2-D-AI-PAOT), generando un separador para el
nuevo ao programado.
Para la programacin de las auditorias, deben tenerse en cuenta: los resultados de la ultima auditoria inmediata
anterior (excepto en el primer ciclo de auditorias internas realizado al Sistema de Gestin de Calidad) para
determinar los procesos a evaluar, as como el objetivo y alcance de la misma y su fecha de ejecucin; en dicho
programa se indican las fechas de realizacin de las auditorias.
El programa anual de auditorias internas de la PAOT puede adecuarse o complementarse para la ejecucin de
auditorias no programadas, si el responsable de las auditorias y el representante de la Direccin as lo
determinan como resultado de modificaciones representativas en los procesos, o como resultados de las
revisiones por la direccin o cuando la direccin lo solicite.
3
El responsable de las auditorias presenta programa anual de auditorias internas de la PAOT al titular de
la PAOT, al representante de la Direccin, a los Subprocuradores y a los lderes de los procesos sustantivos
para su revisin y aprobacin. En caso de que no exista ninguna modificacin, el titular de la PAOT autoriza el
programa anual de auditorias internas junto con el representante de la direccin y las otras personas
involucradas. En caso de haber modificaciones, se realizarn los cambios necesarios por el responsable de las
auditorias hasta lograr la autorizacin del personal antes citado.
4
El responsable de las auditorias internas de la PAOT, una vez autorizado el programa maestro de
auditorias internas, lo emite por cualquier medio, para su cumplimiento.
5
El Responsable de las auditorias internas con base a las fechas programadas en el programa maestro
de auditorias, asigna a los auditores internos encargados de su realizacin, notificndoles con anticipacin,
previendo y asegurndose de que ninguno de los auditores audite su propio proceso o trabajo.
Realizacin de las Auditorias Internas
El auditor interno elabora y emite los siguientes documentos:

Notificacin a la parte auditada (memorando, e-mail, etc.)
Agenda de trabajo
Plan de auditoria

PAOT
Revisin: 1.0
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Programa de auditoria
Enva estos documentos al responsable del proceso a auditar, as como al responsable de las auditorias, para
su requisicin y aprobacin; con por lo menos una semana de anticipacin de la fecha programada del inicio de
la auditoria interna. Los planes y programas de auditoria se basan en lo indicado en el Anexo II Actividades de
auditoria.
7
Cualquiera de los responsables puede solicitar cambios o modificaciones al plan y/o programa de la
auditoria interna; estos cambios se notificarn a la brevedad posible al auditor interno, para que los analice y
realice y as volverlos a emitir para la aprobacin de los responsables. Todos los cambios y acuerdos entre la
parte auditada y auditores deben estar conciliados por lo menos dos das antes de la fecha de inicio de la
auditoria.
8
Los auditores internos de la PAOT, por lo menos dos das antes de la fecha de ejecucin de la auditoria
interna, prepararn su informacin de trabajo (listas de verificacin, evidencias de auditoria, informe de auditoria
y cdulas de no conformidad), para estar listos y dar inicio a la realizacin de la auditoria.
9
El da de la ejecucin de la Auditoria, el Grupo Auditor realizar la reunin de apertura para recordar a
los auditados: el objetivo y alcance de la auditoria, presentar a los integrantes del Grupo Auditor, confirmar
lugar y hora de la reunin de clausura y de informes parciales de auditoria y resolver cualquier duda que surja
con respecto a la ejecucin de la misma, todo esto se registra en la minuta de apertura.
10
El Grupo Auditor realiza la auditoria obteniendo evidencias que permitan el anlisis y evaluacin de los
objetivos planteados para la misma; las evidencias pueden ser recolectadas a travs de: entrevistas, revisin de
documentos u observacin, tanto de actividades como de condiciones de las reas auditadas, apoyndose en
las Listas de Verificacin. Todos los resultados sern considerados como hallazgos hasta que el equipo auditor
se rena y determine el criterio de clasificacin de los mismos. Las evidencias recopiladas durante la auditoria
que sugieran la posibilidad de No Conformidades, sern evaluadas por el Auditor Lder y el Equipo Auditor;
considerando en todo momento que el anlisis de las No Conformidades, ser revisado por personal distinto al
rea afectada, por lo que si se detectan No Conformidades que involucren al Auditor Lder o algn miembro del
Grupo Auditor, stas sern analizadas por los Auditores Internos que no tengan participacin en las reas
donde se detecta la No Conformidad.
11
Una vez efectuada la revisin y calificacin a los incumplimientos, entrega al Auditor Lder la
documentacin generada.
12
El Auditor Lder recibe la documentacin generada y con base en la misma, genera una semblanza
general de cada requisito, pudiendo tomar ejemplos de incumplimientos significativos para informarlos
posteriormente en la reunin de clausura de auditoria, como informacin preliminar.
13
Celebran la reunin de clausura de auditoria en la que el Auditor Lder informa el resultado de la misma;
mencionando las No Conformidades encontradas ms relevantes.
Nota: El auditor lder conserva la lista de asistencia como evidencia de su realizacin; los participantes en esta
junta sern los representantes de las unidades sujetas a la auditoria, los cuales pueden variar dependiendo del
alcance de la auditoria.
14
Una vez celebrada la reunin de clausura, el auditor lder elabora el Informe de auditoria
correspondiente, asegurndose que los hallazgos estn redactados de manera clara, concisa y con la
terminologa correcta adems de que puedan ser respaldos con evidencia objetiva (cuando aplique) y
clasificados correctamente de acuerdo al requisito que se incumple.
15
El auditor lder entrega el informe de auditoria al Titular de la PAOT, al representante de la direccin, a
los Subprocuradores y/o a los responsables de los procesos comprendidos en el alcance de la auditoria.

PAOT
Revisin: 1.0
Pg. 8 de 27
16
Al trmino de la auditoria y con el fin de dar seguimiento e identificar las necesidades de formacin y
mejora de otras habilidades de los auditores internos, se aplica al personal auditado, la evaluacin de
desempeo del auditor. Dicha evaluacin es aplicada por el representante de la Direccin, remitiendo una copia
del informe al Titular de la PAOT y a la Unidad Funcional de Calidad.
La evidencia de las evaluaciones es de uso confidencial y se resguarda en la carpeta de evaluacin de
auditores internos de la PAOT por el representante de la direccin, la cual inclusive puede no estar codificada.
Seguimiento y cierre
17
Las direcciones de las reas responsables de las no conformidades encontradas en la auditoria interna,
debern proponer el plan de accin con las acciones necesarias para resolver las no conformidades u
oportunidades de mejora detectadas, utilizando el formato 8.2.2-P-AI-F13-PAOT Plan de Accin de auditorias
internas. Las direcciones de las reas responsables deben asegurarse que estas acciones se tomen sin
demora injustificada para eliminar las no conformidades detectadas y sus causas.
Nota: los incumplimientos detectados se pueden clasificar y agrupar si son relacionados con el mismo problema
y requisito para generar una sola accin.
18
El auditor lder acude en las fechas propuestas para el cierre de las acciones a las diferentes reas
involucradas, para determinar si se ha corregido la No Conformidad y si se han eliminado las causas de las
acciones establecidas. Cuando la No Conformidad ha sido resuelta, complementa la cdula de la no
conformidad respectiva y la da por concluida, informando de ello a la Unidad Funcional de Calidad y a las
direcciones de las reas responsables de la No Conformidad. Cuando la No Conformidad no ha sido resuelta,
solicita a la direccin del rea responsable de la No Conformidad, una nueva fecha compromiso para su
conclusin, adecua la cdula de la No conformidad respectiva, informa de esto a la Unidad Funcional de
Calidad y repite la actividad 18.
19
El auditor lder ingresa la totalidad de los documentos generados durante la auditoria interna en el
Expediente de las auditorias internas al SGC de la PAOT (8.2.2-D-AI-PAOT).
ANEXO I PROCEDIMIENTO PARA AUDITORIAS

INTERNAS DEL SISTEMA DE GESTIN DE
CALIDAD DE LA PAOT
Cdigo: 8.2.2-P-AI-A1-PAOT
Revisin: 1.0
Pg. 9 de 27
ANEXO 1
CRITERIOS PARA LA SELECCIN DE AUDITORES INTERNOS
Las auditorias internas del Sistema de Gestin de Calidad son llevadas a cabo por personal que
cumple los requisitos de calificacin establecidos:
Requisitos Generales:
9 Pertenecer a la PAOT
9 Desempeo en su puesto actual
Requisitos de Formacin Acadmica:
9 Escolaridad: Licenciatura, Carrera Tcnica
Capacitacin:
9 Acreditar curso formacin de auditores para auditorias internas con una evaluacin de 80
puntos mnimo para poder ser seleccionado
9 Participar en curso de interpretacin de los requisitos de la Norma ISO 9001:2000
9 Nivel de compromiso mostrado con las actividades de la auditoria, as como con el
Sistema de Gestin de Calidad.
Experiencia:
9 Haber participado como observador en una auditoria interna en cualquiera de los
procesos de la PAOT (No aplicable para los auditores internos que participan en la
auditoria interna No. 1)
Autorizacin:
9 La autorizacin final para nombrar a los auditores internos del Sistema de Gestin de
Calidad, slo puede ser dada por el representante de la direccin y/o por el responsable
de las auditorias internas, si es aplicable, de acuerdo al cumplimiento de los requisitos
antes citados.
ANEXO 2 PROCEDIMIENTO PARA AUDITORIAS

CALIDAD DE LA PAOT
Revisin: 1.0
Pg. 10 de 27
ANEXO 2
ACTIVIDADES DE AUDITORIA
Este anexo proporciona orientacin sobre la planificacin y forma de llevar a cabo las actividades
del proceso de auditoria.
INICIO DE LA AUDITORIA
Designacin del auditor interno
Definicin del objetivo, alcance y criterios de la auditoria
Establecer el equipo auditor (si aplica)
REALIZACIN DE LA AUDITORIA DOCUMENTAL
Requisicin De los documentos del Sistema de Gestin de Calidad de la PAOT
PREPARACIN DE LA AUDITORIA
Preparacin del plan de auditoria
Preparacin de la agenda de trabajo
Preparacin de documentos de trabajo (listas de verificacin, informe)
REALIZACIN DE LA AUDITORIA
Reunin de apertura
Desarrollo / ejecucin de la auditoria
Reunin de auditores
Reunin con el representante de la direccin
Reunin de cierre
INFORME DE LA AUDITORIA
Preparacin del informe
Difusin del informe
Aprobacin y distribucin del informe de la auditoria
TRMINO DE LA AUDITORIA
Conservacin de los documentos
Realizacin de la etapa de seguimiento (si aplica)

CALIDAD DE LA PAOT
Revisin: 1.0
Pg. 11 de 27
ANEXO 3
PRINCIPIOS DE AUDITORIA Y CLASIFICACIN DE HALLAZGOS
La auditoria se caracteriza por depender de varios principios. stos hacen de la auditoria una
herramienta eficaz y fiable en apoyo a las polticas y controles de gestin, proporcionando
informacin sobre la cual una dependencia puede actuar para mejorar el desempeo. La adhesin
a estos principios permite mayor certidumbre en las conclusiones de la auditoria presentadas por
el grupo auditor.
Principios aplicables al auditor:
Conducta tica (confianza, integridad, confidencialidad y discrecin).
Imparcialidad (hallazgos con veracidad y exactitud)
Profesionalismo (aplicacin de diligencia y juicio al auditar)
Independencia (imparcialidad y objetividad en las conclusiones de la auditoria)
Enfoque basado en la evidencia (alcanzar conclusiones fiables, verificables, muestra
apropiada)
Grupo auditor
Se entiende por auditor a aquella persona que cuenta con cualidades personales y capacidad
demostrada para llevar a cabo una auditoria. Ante la planeacin de sta, se conforma un grupo de
auditores teniendo en cuenta la competencia necesaria para alcanzar los objetivos establecidos
por la dependencia.
Al conformar el grupo auditor se nombra un lder, mismo que es responsable de:
Planificar la auditoria en colaboracin con el representante de la direccin y hacer uso

eficaz de los recursos.
Revisar las listas de verificacin o formularios a utilizar.
Representar al grupo auditor en las comunicaciones con el auditado.
Organizar y dirigir a los miembros de grupo auditor.
Proporcionar orientacin y direccin a los auditores en formacin o bien asignarles un
auditor con experiencia constatada que les gue.
Liderar al grupo auditor para alcanzar las conclusiones de la auditoria.
Prevenir y resolver conflictos entre el grupo auditor y/o con el auditado.
Preparar, completar y presentar el informe de la auditoria.
Los auditores no deben tener ninguna responsabilidad o relacin estructural en el rea que
revisan, y en definitiva no deben auditar su propio trabajo. En los casos en que la materia de
auditoria es muy tcnica, se incluye en el grupo auditor a alguien que comprenda los aspectos
tcnicos, aunque slo represente una proporcin de la auditoria, ya que sta observa la
administracin de los procesos y no slo aspectos tcnicos de los productos o servicios brindados.
Los datos que debe contener el plan de auditoria FO-ISSEMYM 18 cuando menos son:
Clave de auditoria
Fecha de elaboracin
Fecha de junta de apertura

CALIDAD DE LA PAOT
Revisin: 1.0
Pg. 12 de 27
Fecha de junta de cierre

Requisitos de la Norma ISO 9001:2000
rea auditada
Responsable del rea auditada
Fecha/hora
Auditor
Los hallazgos se clasifican en tres rubros:

1.
No conformidad mayor.- incumplimiento a los requisitos especificados en la norma NMXCC-9001-IMNC-2000 (ISO 9001:2000).
2.
No conformidad menor.- (incumplimiento a los requisitos y/o lineamientos establecidos en el
manual de calidad, procesos de calidad y/o instructivos de trabajo).
3.
Oportunidades de mejora.- (errores en el llenado de los registros derivados de los procesos
de calidad, instructivos de trabajo, formatos o registros).

CALIDAD DE LA PAOT
Revisin: 1.0
Pg. 13 de 27
ANEXO 4
CRITERIOS DE EVALUACIN DE AUDITORES INTERNOS
Las auditoras internas del Sistema de Gestin de Calidad son llevadas a cabo por personal que
cumple con los siguientes criterios:
Desempeo:
Las personas auditadas y el responsable de las auditoras, evalan el desempeo
del auditor en los puntos indicados en el formato 8.2.2-P-AI-FII-PAOT.
Conocimientos de la Norma ISO 9001:2000:
El responsable de las auditoras internas y el representante de la alta direccin,
evalan a los auditores internos, sobre los conocimientos de la Norma ISO
9001:2000.
Conocimientos del procedimiento de auditoras internas del Sistema de
Gestin de Calidad de la PAOT:
El responsable de las auditoras internas y el representante de la alta direccin,
evalan a los auditores internos, sobre los conocimientos del procedimiento de
auditoras internas del Sistema de Gestin de Calidad de la PAOT.
La calificacin mnima aprobatoria de cada uno de los rubros es de 80/100. En caso de no
aprobar alguno de los aspectos a evaluar, el auditor interno no podr participar en la siguiente
auditora como auditor calificado o auditor lder, hasta en tanto no reciba la capacitacin
necesaria y apruebe la evaluacin correspondiente.
PROGRAMA MAESTRO DE AUDITORIAS INTERNAS DEL SGC DE LA PAOT
Cdigo: 8.2.2-P-AI-F1-PAOT
Revisin: 1.0
Pg. 14 de 27
PROGRAMA MAESTRO DE AUDITORIAS INTERNAS DEL SISTEMA DE GESTIN DE LA PAOT

AO: 200XX
ACTIVIDAD
Primera
Auditoria
Interna
Segunda
Auditoria
Interna
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiemb.
Octubre
Noviembre
R
P
R
Mxico, D.F. a xx de xxxxxxxx de 20xx
REVIS
APROB
__________________________________________
__________________________________________
LIC. MA. DEL CARMEN RODRGUEZ JUREZ

REPRESENTANTE DE LA DIRECCIN DE LA PAOT
LIC. ENRIQUE PROVENCIO

PROCURADOR
Diciemb.
EJECUCIN DE AUDITORIAS INTERNAS

PLAN DE LA AUDITORIA INTERNA
Proceso/rea:
No. de Auditoria Interna:
Auditor(es) Internos(s):
Norma Aplicar:
Localizacin:
Hora:
Fecha:
Nombre y Puesto Auditado:
Objetivo de la Auditoria:
Alcance de la Auditoria:
Criterios de la Auditoria:
Programa de la Auditoria:
Reunin Previa de Auditores
Reunin de Apertura
Desarrollo / Ejecucin
Reunin de Auditores
Reunin con Representante de la Direccin
Reunin Cierre/Clausura
Acuerdos:
Acciones de Seguimiento:
Da
Hora
Revisin: 1.0
Pg. 15 de 27

PROGRAMA DE LA AUDITORIA INTERNA
Proceso:
Revisin: 1.0
Pg. 16 de 27
Auditor Interno:
Localizacin:
Norma:
No.
Actividad
Fecha:
Horario
Auditor Interno
Requisito
Proceso /Actividades
Auditadas
Responsable
Auditado

AGENDA DE TRABAJO
Proceso/rea:
Revisin: 1.0
Pg. 17 de 27

Localizacin:
Lder del Proceso:
Hora:
Fecha:
Programa:
Reunin de Apertura
Desarrollo / Ejecucin
Reunin de Auditores
Reunin con Representante de la Direccin
Reunin Cierre/Clausura
Auditor (es) Interno (s) (Nombre y Firma)
Da
Hora
Responsable de Auditorias Internas de la PAOT

(Nombre y Firma)

LISTA DE VERIFICACIN
Requisito
Preguntas
Observaciones
Auditor Interno (Nombre y Firma)
NC
NA
Revisin: 1.0
Pg. 18 de 27
Observaciones / Evidencias de
Auditorias
Responsable de Auditorias (Nombre y Firma)
Lista de Verificacin _________________________________

LISTA DE ASISTENCIA
No. de Auditoria: Interna: __________________
Revisin: 1.0
Pg. 19 de 27
Fecha:_____________
PERSONAL AUDITADO
APERTURA
CIERRE
PERSONAL AUDITOR
APERTURA
CIERRE
Nombre:
Puesto / rea
Nombre:
Puesto / rea
Nombre:
Puesto / rea
Nombre:
Puesto / rea
Nombre:
Puesto / rea
Nombre:
Puesto / rea
Nombre:
Puesto / rea
Nombre:
Puesto / rea
Nombre:
Puesto / rea
Nombre:
Puesto / rea
Nombre:
Puesto / rea
Nombre:
Puesto / rea

CDULA DE NO CONFORMIDAD
Proceso Auditado
No. de Auditoria
Requisito Referencia
Norma de Referencia
AUDITOR INTERNO
Revisin:1.0
Pg. 20 de 27
Fecha:
No. de Cdula
Seccin/Prrafo/Pgina
Documento del Auditado
Descripcin de la No Conformidad / Oportunidad de Mejora (veraz y exacta):
Clasificacin de la No Conformidad:
Mayor:
RESPONSABLE AUDITADO
Menor:
Responsable Auditado (Nombre y Firma)
Accin correctiva propuesta:
Fecha de inicio
Fecha de Termino
AUDITOR INTERNO
Responsable Auditado (Nombre y Firma)
Verificacin de las Acciones Implementadas:

Fecha de Verificacin:_______________
Informe del Resultado de la Verificacin:
Fecha:
Hora de Verificacin:
Auditor Interno(Nombre y Firma):

EVIDENCIAS OBJETIVAS
Requisito No.
Persona (s) Auditada (s):
Proceso al que pertenece:
Auditor (es) Interno (s) (Nombre y Firma)
Hora:
Fecha:
Puesto:
Revisin: 1.0
Pg. 21 de 27

INFORME DE AUDITORIA
Proceso/rea:
No. de Informe:
Localizacin:
Norma Aplicable:

Fecha:
Hora:
Auditor(es) Internos(s):
Personal Auditado:
Nombre
Puesto/rea
Equipo Auditor (si aplica):

Nombre
Puesto/rea
Revisin: 1.0
Pg. 22 de 27

RESUMEN DE NO CONFORMIDADES
No.
Mayor
Menor
Opor..
Mejora
No.
4/4.1
4.2/4.2.1
4.2.2
4.2.3
4.2.4
5.5.1
5.2
5.3
5.4/5.4.1
5.4.2
5.5/5.5.1
5.5.2
5.5.3
5.6/5.6.1
5.6.2
5.6.3
6/6.1
6.2/6.2.1
6.2.2
6.3
6.4
7/7.1
7.2/7.2.1
7.2.2
7.2.3
7.3/7.3.1
7.3.2
7.3.3
7.3.4
7.3.5
7.3.6
7.3.7
7.4/7.4.1
7.4.2
No. de No conformidades: (
Mayores:
Mayor
Menor
Opor..
Mejora
Revisin: 1.0
Pg. 23 de 27
No.
Mayor
Menor
Opor..
Mejora
7.4.3
7.5/7.5.1
7.5.2
7.5.3
7.5.4
7.5.5
7.6
8/8.1
8.2/8.2.1
8.2.2
8.2.3
8.2.4
8.3
8.4
8.5/8.5.1
8.5.2
8.5.3
Menores: (
Oportunidades de Mejora:
Descripcin de los Hallazgos de Auditoria:
Conclusiones de la Auditoria:
___________________________
________________________________
Auditado Responsable (Nombre y Firma)
AUDITORIAS INTERNAS DE LA PAOT

REPORTE DE EVALUACIN DEL AUDITOR
INTERNO
Auditor Interno:
Proceso:
Fecha:
rea:
Nombre Auditado:
Revisin: 1.0
Pg. 24 de 27
Responsable Auditoria
Satisfaccin
MB
EXC
10
Tuvo claridad y objetividad al preguntar?

Fue adecuado su nivel de competencia?
Mantuvo el control y armona durante la auditoria?
Resolvi dudas y apot ideas durante la auditoria?
Comunic veraz y oprtunamente los hallazgos realizados?
Fue concluyente al leer el informe y ste fue claro y preciso?
La auditoria realizada logr su satisfaccin
Comentarios:
Firma
Lder proceso auditado
Firma
Auditor Interno
Satisfaccin
MB
EXC
10
Cumpli en fecha y hora su auditoria?

Fue cubierto al 100% su programa de auditoria?
Utiliz y fue cubierto al 100% sus listas de verificacin?
El informe presentado es conforme a lo especificado?
Verific las acciones propuestas por la parte auditada?
Realiz el informe de resultados de la verificacin adecuadamente?
La auditoria se cerr y fue eficaz?
Comentarios y puntos de mejora para el auditor interno:
Firma
Responsable de las auditorias
Firma
Auditor Interno

REUNIN DE APERTURA
Revisin: 1.0
Pg. 25 de 27
Proceso / rea:
Auditor Interno:
Fecha:
Localizacin:
Hora:
ORDEN DE LA REUNIN
1. Presentacin de los auditores internos
2. Proporcionar y llenar lista de asistencia
3. Presentacin de los responsables de la parte auditada y personal involucrado
4. Revisin del objetivo y alcance de la auditoria interna
5. Breve presentacin del Plan de Auditoria
6. Forma en que se presentan los resultados y conclusiones de la auditoria interna
7. Breve presentacin de la metodologa a seguir durante el desarrollo de la auditoria
8. Confirmar los asuntos relacionados con la confidencialidad e imparcialidad del auditor
9. Permiso y facilidades que requieren los auditores internos para llevar a cabo su auditoria
__________________________________
_____________________________________
Nombre y Firma Responsable (Auditado)
Nombre y Firma Responsable (Auditor Interno)
__________________________________
_____________________________________
__________________________________
_____________________________________
__________________________________
_____________________________________
__________________________________
_____________________________________

REUNIN DE CLAUSURA
Revisin: 1.0
Pg. 26 de 27
Proceso / rea:
Auditor Interno:
Fecha:
Localizacin:
Hora:
ORDEN DE LA REUNIN
1. Bienvenida
2. Lista de Asistencia
3. Presentacin de los resultados obtenidos durante la auditoria
4. Presentacin de las conclusiones de la auditoria
5. Solicitar el Plan de Acciones si hubo oportunidades de mejora y/o adems,
Acciones Correctivas si hubo No Conformidades durante el proceso de
auditoria
6. Agradecimiento por las facilidades y confianza otorgadas
__________________________________
_____________________________________
__________________________________
_____________________________________
__________________________________
_____________________________________
__________________________________
_____________________________________
__________________________________
_____________________________________
AUDITORIAS INTERNAS DEL SISTEMA DE GESTIN DE CALIDAD DE LA PAOT

PLAN DE ACCIN DE AUDITORIAS-
Fecha elaboracin:
Qu
Requisito afectado
Revisin: 1.0
Pg. 27 de 27
Auditoria Interna:
Porqu
Descripcin de la no conformidad u
oportunidad de mejora
___________________________
Elabor (Nombre y Firma)
Cmo
Cmo la parte auditada lo va a resolver
Quin
Responsable de la
ejecucin
Donde
Cundo
F-Inicio
F-Trmino
Parte del proceso al

que corresponde
Fechas de inicio y
trmino de la accin
propuesta
________________________________
Autoriz (Nombre y Firma)

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PROCEDIMIENTO PARA AUDITORIAS INTERNAS

DEL SISTEMA DE GESTIN DE CALIDAD DE LA

Fecha de Inicio de Vigencia:

PROCEDIMIENTO PARA AUDITORIAS INTERNAS

Los cambios realizados al presente procedimiento fueron motivados por la Oportunidad de

PROCEDIMIENTO PARA AUDITORIAS INTERNAS

PROCEDIMIENTO PARA AUDITORIAS INTERNAS

Procedimiento para Auditorias Internas del Sistema de Gestin de Calidad de la PAOT.

DESCRIPCIN DEL INDICADOR

(Total de auditoras realizadas en el periodo/Total de

(Total de acciones correctivas y oportunidades de

(Total de auditores evaluados/Total de auditores

Del representante de la Alta Direccin su revisin.

De la Unidad Funcional de Calidad de la PAOT, elaborar el procedimiento.

PROCEDIMIENTO PARA AUDITORIAS INTERNAS

Recomendaciones que realiza el auditor interno para mejorar el Sistema de Gestin

Persona competente, capaz de realizar una auditoria.

Auditor Lder o Interno: Mxima autoridad que dirige una auditoria.

Proceso sistemtico, independiente y documentado, para obtener evidencias que

Polticas, procedimientos y requisitos utilizados como referencia.

Documento que presenta resultados obtenidos o proporciona evidencia de

Producto se define como "resultado de un proceso".

Manual de Calidad (vigente).

Programa Maestro de Auditorias Internas del SGC de la PAOT

PROCEDIMIENTO PARA AUDITORIAS INTERNAS

Criterios para la seleccin de auditores internos.

Realizacin de las Auditorias Internas

El auditor interno elabora y emite los siguientes documentos:

PROCEDIMIENTO PARA AUDITORIAS INTERNAS

PROCEDIMIENTO PARA AUDITORIAS INTERNAS

ANEXO I PROCEDIMIENTO PARA AUDITORIAS

ANEXO 2 PROCEDIMIENTO PARA AUDITORIAS

ANEXO 3 PROCEDIMIENTO PARA AUDITORIAS

Planificar la auditoria en colaboracin con el representante de la direccin y hacer uso

ANEXO 3 PROCEDIMIENTO PARA AUDITORIAS

Fecha de junta de cierre

Los hallazgos se clasifican en tres rubros:

ANEXO 4 PROCEDIMIENTO PARA AUDITORIAS

PROGRAMA MAESTRO DE AUDITORIAS INTERNAS DEL SGC DE LA PAOT

PROGRAMA MAESTRO DE AUDITORIAS INTERNAS DEL SISTEMA DE GESTIN DE LA PAOT

Mxico, D.F. a xx de xxxxxxxx de 20xx

LIC. MA. DEL CARMEN RODRGUEZ JUREZ

LIC. ENRIQUE PROVENCIO

EJECUCIN DE AUDITORIAS INTERNAS

No. de Auditoria Interna:

Reunin Previa de Auditores

Reunin con Representante de la Direccin

EJECUCIN DE AUDITORIAS INTERNAS

No. de Auditoria Interna:

EJECUCIN DE AUDITORIAS INTERNAS

No. de Auditoria Interna:

Lder del Proceso:

Reunin con Representante de la Direccin

Auditor (es) Interno (s) (Nombre y Firma)

Responsable de Auditorias Internas de la PAOT

EJECUCIN DE AUDITORIAS INTERNAS

Auditor Interno (Nombre y Firma)

Responsable de Auditorias (Nombre y Firma)

Lista de Verificacin _________________________________

EJECUCIN DE AUDITORIAS INTERNAS

No. de Auditoria: Interna: __________________

EJECUCIN DE AUDITORIAS INTERNAS

Documento del Auditado