Professional Documents
Culture Documents
(Amortizaciones)
Alicuota de Amortizacion
Suma Depreciaciones Bs de Uso (amort del ej)
Valor al Origen (valor al cierre del ej)
Valor Residual
Bajas incorporacin Bajas Amortizacion
Comparar con inflacin, si RPN > Inflacin, supo mantener la moneda. Es bueno.
RIT
Rentabilidad de la Inversion
Indice de Apalancamiento
Retorno sobre la inversin propia con el retorno sobre la inversin total
Efecto Fiscal
Cuanto me queda por cada peso luego de pagar IIGG
Descomposicin de Dupont
Margen sobre Ventas
Cuantas unidades monetarias de resultado han sido obtenidas cada $100 de venta
lograda
Rotacin de la Inversin
Efecto Tenencia
Valor que gana o pierden los bienes de cambio
Punto de Equilibrio
Donde los ingresos = costos. Dejando a la empresa en situacin de resultados
Netos.
El nivel de ventas necesario para cubrir los costos
Margen de Contribucin
Cuanto me queda para cubrir la estructura fija
Coeficiente de Variabilidad
Cuanto me queda para cubrir la estructura variable
Margen de Seguridad
Tasa de Cada de ventas que la empresa puede tolerar antes de entrar en prdida
FINANCIEROS
Liquidez Corriente Disponible
Capacidad de la empresa para afrontar obligaciones a corto plazo.
LCN = PRAC/PEPC
Si > 1, cobro despus de tener que pagar (malo)
Si < 1, bueno
Endeudamiento
En que % la empresa se financia con capitales de 3ros
Cobertura de Liquidez
Capacidad de Pago
Financiacion de la Inmobilizacion
Capital del que dispongo para cubrir Activo no Corriente
Plazo Cierre
Cuanto tardare en cobrar el prximo ejercicio
Anexo CMV
Existencia Inicial
+ Compras
- Existencia Final
CMV
Anexo BS USO
Existencia Inicial (Est Sit Pat)
+Altas
-Bajas
- Amort (Enunciado + Anexo H)
Existencia Final
Anexo Intangibles
Situacion Inicial (Est Sit Pat)
+Altas
-Bajas
- Amort (Amort Act Intang)
Sit Final
GRIMOLDI
2011
2012
Ventas
6612680
29
8212948
92
(CMV)
(3578479 (386475
69)
807)
Utilidad
Bruta
3034200
60
(G. Admin)
(2080050 (198213
37)
67)
Consigna
(G. Comerc)
(1982136 (221166
7)
342)
Consigna
(Egre)/Ingr
191736
(Amort)
(8423477 (899205
)
6)
Res de las
Trans
6736191
5
1838393
20
Res por
Tenenc
1103309
6
ROAP
7839501
1
1838393
20
6358322
RAP
8475333
3
1838393
20
(159963)
8459337
0
1838393
20
Res gen x
Pas
(4407284 (434086
1)
1)
Res antes de
Imp
4052052
9
IIGG
(1610810 (628244
8)
60)
Rest Neto
2441242
1
4348190
85
Consigna (gralment no
hay)
Consigna (gralment no
hay)
Consigna (gralment no
hay)
Intereses de Prestamos
Reneg
1794984
59
1166739
99
35%
2012
Saldo Inic Caja
8506165
Diferid
o
Ver est sit pat
ACTIVIDADES
OPERATIVAS
Cobro CredxVts
7537912
02
9064767
1
(1794427
02)
(Pago G. Operat)
(2419877
09)
FEO
3677299
1
ACTIVIDADES DE
INVERSION
(Compra Bs Uso)
(5000000
)
Venta Bs Uso
(Colocacion de
Inversion)
Retiro de Inversion
Intereses Ganados
FEI
ACTIVIDADES DE
FINANC
(5000000
)
1111172
11
(Retiros)
(Pago de Dividendos)
(Honorarios
Directores)
Prestamos
(Cancelacion de
Prestamos)
(5934422
0)
1000000
0
Consigna
(Intereses Pagados)
FEF
SALDO CAJA
Deficit / Superait
ACTIVO
ACTIVO
CORRIENTE
Caja y Banco
10000000
Consigna
Inversiones
1200000
Creditos x Ventas
67503690
Otros Creditos
44893565
Bienes de Cambio
347911012
Activos
Intangibles
Otros Creditos
8150351
Inversiones
1519201
Bienes de Uso
53836197
Activos
Intangibles
3034586
Anexo Intangible
TOTAL ACTIVO NO
CTE
66540334
TOTAL ACTIVO
538048602
PASIVO
PASIVO CTE
Ctas x Pagar
92125695
Cargas
Fiscales/IIGG
62824460
58601620
Prest No Cte+Intereses
Pres Econ
Remuneraciones y
CS
25835
Cargas Fiscales
281942
TOTAL PASIVO NO
CTE
213859552
TOTAL PASIVO
213859552
Est Sit
Pat+Aportes+Result del
Econ