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Nombre de proyecto:

DomoticaING ElectricHD

Ingeniera En Energas Renovables


Formulacin y Evaluacin de Proyectos

Asesor:
pendienteeeee

Integrantes:
Manuel Eduardo Acua Garza
Alfredo Huerta Dimas
Juan Jess Martnez Infante
Israel Gutirrez Duran
Humberto rodrguez

10380628

Ciudad Victoria, Tamaulipas

abril de 2015

DomoticaING ElectricHD

Formulacin y
evaluacin de
proyectos

DomoticaING

ElectricHD

La empresa ensambladora que se quiere establecer se encuentra dentro


de la industria del ahorro de energa, su principal mbito ser la fabricacin e
instalacin como mantenimiento del mismo.

Ciudad Victoria, Tamaulipas

Abril de 2015

INFORME EJECUTIVO

La empresa ensambladora que se quiere establecer se encuentra dentro


de la industria de ahorro de energa, su principal mbito ser la fabricacin e
instalacin como mantenimiento del mismo. Se seleccion el nombre: Domotica
ElectricHD.
La idea de crear esta empresa surgi al ver los cambios bruscos que
afectan directamente a la economa y la falta de cultura de implementar un
ahorro energtico, l a i d e a d e e f i c i e n t i z a r e l c o n s u m o e l c t r i c o de
este ramo nos pone en un nivel competitivo.
El propsito es brindar servicio y dar credibilidad del mismo; por lo que
se har un estudio de su sistema elctrico para implementar y empezar el
proceso de la domtica.

El equipo y mobiliario con que contar el establecimiento ser


refrigerador, estufa , cinta transportadora, un mostrador de recepcin, un
equipo de cmputo con servicio de internet, servicio telefnico, e
instrumentos necesarios y un sinfn de herramientas elctricas. considerando
una posible expansin de mercado.
La ubicacin de la empresa se encuentra en un local amplio adecuado
para empezar con el desarrollo de la empresa, situada en la direccin:
Boulevard Zeferino fajardo, en la calle Reynosa nm.103 col. Lpez portillo. El
tamao de la empresa est determinado de acuerdo a la clasificacin
establecida por la Secretara de Comercio y Fomento Industrial (SECOFI),
donde determina que una microempresa establecida en el sector comercial no
puede tener mas de cinco empleados internos.

INDICE
1 Empresa
1.1 Misin
1.2 Visin
1.3 Objetivos
1.4 Metas
1.5 Caractersticas innovadoras
1.6 Descripcin

2 Estudio de mercado
2.1 Segmento de mercado
2.1.1 Universo-poblacin objetivo muestra
2.1.2 Instrumentos de recoleccin de informacin
2.1.3 Anlisis estadstico
2.1.4 Conclusiones

2.2 Gusto
2.3 Preferencia
2.4 Presentacin
2.5 Competencia
2.6 Precio de mercado
2.7 Proveedores
2.8 Ubicacin
2.9 Canales de distribucin
2.10 Logo
2.11 Etiqueta y empaque
2.12 Lema
2.13 Publicidad
2.14 Promocin
2.15 poca y horario
2.16 Caractersticas innovadoras

3 Estudio tcnico
3.1 Distribucin fsica de planta
3.2 Distribucin de equipo
3.3 Distribucin de Recursos Humanos
3.4 Diagrama de proceso
3.5 Seguridad e higiene de la empresa
3.6 Capacidad de produccin mnima y mxima

4 Estudio financiero
4.1 Costo inicial de inversin
4.2 Costos fijos y variables
4.3 Costos de produccin
4.4 Relacin utilidad-costo
4.5 Calculo costo venta
4.6 Capital de trabajo
4.7 TIR
7

5 Estudio administrativo
5.1 Reclutamiento
5.2 Seleccin
5.3 Contratacin
5.4 Capacitacin
5.5 Estructura orgnica

6 Aspectos legales
6.1 Aspectos legales
6.2 Normatividad jurdica
6.3 Normatividad fiscal (seguro social, secretaria de hacienda)
6.4 Normatividad administrativa (luz, agua, telfono, etc.)
6.5 Servicios
7 Organizacin social
7.1 Persona fsica

8 FODA
8.1 Planeacin estratgica (Matriz FODA)
8.2 Identificacin fortalezas y debilidades
8.3 Matriz de evaluacin de factores externos
8.4 Anlisis y definicin de estrategias

9 Presentacin del proyecto

10

Anexos y Bibliografa

11 Currculum

I EMPRESA

1
0

1 EMPRESA
1.1 Misin
Dar satisfaccin a nuestros clientes garantizando eficazmente la calidad de los productos
que cubra las necesidades y gustos de nuestros clientes con excelente calidad, servicio y
honestidad, Crear valor con nuestros clientes, mejorando la competitividad y productividad
conjunta, a travs de una base media superior y superior tanto como tecnolgica eficiente.
.

1.2 Visin
Ser la empresa de clases mundial capaz de implementar sistemas capaces
de automatizar una vivienda, comprometida con el mximo confort de sus clientes, a la
vanguardia en parmetros industriales.

1.3 Objetivos
Ofrecer productos de excelente calidad a nuestros clientes
Prestar un excelente servicio
Tener valores bien cimentados
La elaboracin de una idea original que proponga una
solucin al problema planteado
Consolidarse como lder en la industria de energa en ahorro energtico
Generar una fuente de empleo
Obtener utilidad econmica a travs de la actividad realizada

1
1

1.4 Meta

Llegar a ser una de clase mundial en ahorro energetico

1.5 Caractersticas innovadoras


a) Servicio de mantenimiento 24hrs
b) Garantiza el ahorro energetico

1.6 Descripcin

DomoticaING ElectricHD

Con un modelo sencillo y prctico, se pretende mejorar el confort


personal de cada uno de los que manipulen o usen el dispositivo en
funcionamiento, que podra llegar a ser realmente fcil y se implementa el
ahorro de energa, por medio de un sencillo sistema de movimiento se
pretendera apagar el dispositivo para que se detenga. Cuando el sensor se
active nuevamente el circuito se activa brindando energa elctrica y por medio
de un sonido se sepa que es lo que ha pasado.
La ubicacin de la empresa se encuentra en un local amplio adecuado
para empezar con el desarrollo de la empresa, situada en la direccin:
Boulevard Zeferino fajardo, en la calle Reynosa nm.103 col. Lpez portillo. El
tamao de la empresa est determinado de acuerdo a la clasificacin
establecida por la Secretara de Comercio y Fomento Industrial (SECOFI),
donde determina que una microempresa establecida en el sector comercial no
puede tener mas de cinco empleados internos.

II Estudio de Mercado

2 ESTUDIO DE MERCADO

2.1.1 Segmento de mercado


El segmento de mercado para esta empresa estar constituido por
personas mayores de 18 aos y menores de 45, de ambos sexos que vivan en
la zona centro de Ciudad Victoria; que cuenten con un empleo recibiendo de
por lo menos tres salarios mnimos hasta cinco, teniendo un sueldo quincenal
mnimo de alrededor de 2000 pesos; ya que el salario mnimo correspondiente
a la zona de Ciudad Victoria es de 51.95
Tambin se tomara en cuenta que las personas incluidas dentro de la
segmentacin tengan algunas caractersticas especiales, como el gusto por
consumir pastel o repostera y que acudan frecuentemente a comprar este tipo
de productos.
El mercado que se tiene planeado es el de la zona cntrica, se
determin ste lugar ya que es el punto donde se encuentra la mayor
concentracin de poblacin con las caractersticas que se determinaron en el
segmento de mercado de acuerdo a informacin obtena del Instituto Nacional
de Estadstica, Geografa e Informtica (INEGI).

2.1.1 Universo poblacin objetivo muestra


Ciudad Victoria cuenta con una poblacin total de 278,455, donde
135,359 son del sexo masculino y 143,096 son del sexo femenino; de entre
esta poblacin se ha escogido el segmento de mercado en la zona centro de la
ciudad, que de acuerdo a las caractersticas establecidas da un total de 2 450
personas.
De este segmento tomamos una muestra de 332 personas a las cuales
se les aplicara la encuesta que se diseo anteriormente.
La aplicacin de la encuesta se realizo en forma personal, tratando de
que la informacin que se obtuviera fuera lo ms verdica posible. Se abarco
poblacin con las caractersticas de nuestro segmento de mercado, sin
importar profesin u ocupacin, siempre y cuando obtuviera por lo menos tres
salarios mnimos en su sueldo.
El realizar la encuesta a los posibles clientes, es uno de los pasos ms
importantes para el estudio del mercado, ya que es con este mtodo como
sabremos los gustos y preferencias que tienen nuestros clientes y cuales son
los puntos que abarcaremos para satisfacerlos.

2.1.2 Instrumento para el estudio de Mercado

Encuesta

HOLA! Me podra brindar un poco de su tiempo para contestar la siguiente


encuesta.

1.- Que tan seguido consume postres, especficamente pastel?


a) Cada tercer da
consumo

b) Cada fin de semana

c) Cada mes

d) Casi no lo

2) Te gustara tener una pastelera mas cercana a tu hogar?


a) Si

b) Me es indiferente

c) No

3.- Que tamao de pastel compra mas seguido?


a) Chico

b) Mediano

c) Grande

4.- Que sabores de pasteles son de tu preferencia?


a) Chocolate

b) Leches

c) Frutas

5.- Qu forma de pastel prefiere?


a) Redondo

b) Cuadrado

c) Rollos y barras

d) No importan

6.- Le agrada la idea de pedir su pastel por telfono sabiendo que puede
escoger a travs de un catalogo por internet y que se le pueda entregar a la
puerta de su hogar?
a) Si b) Prefiere ir personalmente c) No tiene los servicios de telfono o internet

7.- En que lugar acostumbra comprar sus pasteles?

8.- Le gustara que la presentacin del empaque del pastel estuviera


relacionado con alguna fecha especial?
a) Si

b) No

Muchas gracias por su ayuda!

Como se puede observar, las preguntas de la encuesta


clasificadas para obtener cierta informacin especfica.

estn

Las preguntas 1 y 2 se formularon para obtener informacin sobre el


gusto del cliente en el producto que ofrecemos; las preguntas 3, 4, 5 y 6, estn
destinadas para obtener datos sobre la preferencia del cliente en distintos
aspectos del producto, la pregunta 7 se desarroll para obtener datos sobre la
competencia y la pregunta final numero 8 se realizo para saber los gustos en
cuanto al empaque.

2.1.3 Anlisis estadstico

Para obtener una muestra de personas a las que se les aplicar la


encuesta, usaremos la siguiente formula estadstica.

Donde:

N = tamao de la poblacin, que en nuestro caso ser la poblacin total que se


ubica en la zona centro de la ciudad en donde se encuestaran a los clientes,
enfocndonos en aquellos que poseen las caractersticas que se buscan.
= valor del error tipo 1

z = valor del nmero de unidades de desviacin estndar para una prueba de


dos colas con una zona de rechazo igual a alfa
2

0.25 = valor de p que produce el mximo valor de error estndar, esto es p =


0.5
n = es el tamao de la muestra

2.1.4 Conclusiones y resultados

En seguida se presentan los resultados obtenidos de las encuestas


aplicadas.

1.- Que tan seguido consume postres, especficamente pastel?


a) Cada tercer da

= 66.54 %

b) Cada fin de semana = 15.43 %


c) Cada mes

= 11.75 %

d) Casi no lo consumo = 6.28 %

Frecuencia de consumo
Cada tercer dia
6.28%
11.75%
De acuerdo al resultado obtenido de la primer pregunta de la encuesta,
ms de la mitad de la poblacin encuestada, el 66.54%, consumen gran
Cada fin de
cantidad de pastel, mnimo dos veces por semana; lo que da gran sustento de
semana
xito a este proyecto.

66.54%

15.43%

Cada mes
Casi no lo
consumo

2
0

2) Te gustara tener una pastelera mas cercana a tu hogar?


a) Si

= 54.28 %

b) Me es indiferente

= 23.18 %

c) No

= 22.54 %

En el resultado de esta pregunta, se observa que por lo menos la mitad


de la poblacin encuestada, el 54.28 %, le favorecera de alguna manera tener
una pastelera a menos distancia que la que acostumbra, lo que da gran
ventaja de mercado en el segmento.

2
1

3.- Que tamao de pastel compra mas seguido?


a) Chico

= 22.95 %

b) Mediano = 63.21 %
c) Grande = 13.84 %

De acuerdo a los resultados obtenidos mas de la mitad de las personas


encuestadas, el 63.21% consumen mas los psteles de tamao mediano, esto
nos proporcionar un estimado acerca de la cantidad de pasteles que se deben
elaborar de este tipo de tamao.

4.- Que sabores de pasteles son de tu preferencia?


a) Chocolate = 43.82 %
b) Leches

= 34.51 %

c) Frutas

= 21.67 %

De acuerdo a los resultados obtenidos de las personas encuestada el


43.82% prefieren los pasteles de chocolate y en una cantidad muy cercana, el
34.51 % se encuentran las personas que gustan de los pasteles de leches.

5.- Qu forma de pastel prefiere?


a) Redondo

= 67.34 %

b) Cuadrado

= 11.09 %

c) Rollos y barras = 8.03 %


d) No importa

= 13.54 %

De acuerdo a los resultados de las encuestas ms de la mitad de las


personas encuestadas, es el 67.345 prefieren la forma de los pasteles redonda.

6.- Le agrada la idea de pedir su pastel por telfono sabiendo que puede
escoger a travs de un catalogo por internet y que se le pueda entregar a la
puerta de su hogar?
a) Si

= 77.39 %

b) Prefiere ir personalmente =16.29 %


c) No tiene los servicios
de telfono o internet

= 6.32 %

Los resultados de las encuestas realizadas arrojaron que el 77.39 % de


las personas encuestadas prefieren pedir sus pasteles a domicilio, ya sea por
comodidad o ahorro de tiempo en sus actividades, lo cual indica que el uso de
nuestro catalogo interactivo ser de gran utilidad para realizar los pedidos.

7.- En que lugar acostumbra comprar sus pasteles?


Esta pregunta la dejamos abierta, con la intencin de que nuestro
mercado nos diera los principales lugares a los que ellos acuden a comprar sus
pasteles; con lo que tendremos en consecuencia la diversa competencia en el
mbito.
Las pasteleras que ms se repitieron entre las respuestas fueron:
-

Coco cake

Don mostachn

Delicake

Cakes Land

Olivia

Empresas del sector comercial, como son Soriana, GranD, Wal Mart y
MEGA

8.- Le gustara que la presentacin del empaque del pastel estuviera


relacionado con alguna fecha especial?
a) Si = 34.85 %
b) No = 65.15 %

De acuerdo a las respuestas obtenidas, el 65.15% de las personas


encuestadas prefieren que el empaque no este relacionado con una fecha en
especial, por lo que supondremos que con el empaque de la empresa ser
suficiente.

2.2 GUSTO
De acuerdo a las encuestas realizadas y analizando los resultados, las
gran mayora de las personas que conforman el segmento de nuestro mercado,
mas de la mitad, tienen un gran gusto por el consumo de postres,
especficamente de pasteles; solamente el 6.28 % de la poblacin casi no
consumen ese tipo de postre, mientras que el 66.54 % de ellos lo consumen
hasta dos veces por semana.
Tambin obtuvimos los datos necesarios para darnos cuenta de que por lo
menos la mitad de la poblacin encuestada, el 54.28 %, se vera beneficiada al
tener una pastelera mas cercana a su hogar; ya que la gran mayora acude a
centros comerciales y tiendas alejadas de la zona en donde viven. Al tener un
lugar donde comprar este tipo de mercanca a unas cuadras de su casa, se
ayudaran ahorrndose tiempo y dinero en obtener los pasteles, beneficiando a
nuestra empresa.

2.3 PREFERENCIA
De acuerdo a los resultados de las encuestas, ms de la mitad de la
poblacin encuestada tiene una tendencia a comprar pasteles de tamao
mediano, el 63.21 % del total de la poblacin a comprado anteriormente un
pastel en este tipo de tamao.
El tamao de pastel que menos se compra es el grande; esto debido a que
el tamao grande de pastel es solo para festejos grandes y ocasiones
especiales, ya sean bodas o quince aos; mientras que el tamao chico es
comprado por un 22.95 % del total de la poblacin encuestada.
Respecto a la preferencia en sabores, el 43.82 % de los encuestados
optaron por escoger como su sabor favorito de pastel el chocolate, mientras
que el 34.51 % de los encuestados escogieron en pastel de leches; el resto, el
21.67 % prefirieron los pasteles de frutas. Con estos resultados podemos ver
que la demanda de pasteles de chocolate y de leches estar por encima de la
demanda de pasteles de frutas.
En cuanto a la forma que llevara el pastel, mas de la mitad de la
poblacin encuestada tienen gran preferencia sobre los pasteles de forma
redonda; solo el 11.09% gustan de pasteles cuadrados y el 8.03 % optan por
los rollos y barras, a el 13.54% no les importa la forma que tenga el pastel. Con

esto podemos saber que para tener al da la produccin de pasteles,


deberemos tener diferentes moldes de pastel en tamao mediano de forma
redonda.
Otro aspecto que tuvo gran relevancia entre las preferencias de los
clientes, fue el modo innovador en que se les facilitarn los pedidos de sus
pasteles; ya que se les dar la opcin de poder escoger el pastel de su agrado
a travs de un catalogo virtual en una pagina de internet, y poder pedir va
telefnica el que se haya escogido.
Se tuvo muy buena respuesta ante esta idea; el 77.39% de los
encuestados opinaron que les seria de mucho agrado poder escoger de esta
manera el pastel y pedirlo por telfono, el 16.29% optaron por querer pasar
personalmente por su pedido y el 6.32% de la poblacin encuestada no cuenta
con los servicios necesarios para tener su pedido de esta manera.

2.4 PRESENTACION
En base a los datos que se obtuvieron de las encuestas, la presentacin de
los pasteles que se entreguen por pedidos, no tiene que estar en un empaque
especial; al 34.85% de los encuestados les gustara que el empaque estuviera
relacionado con fechas conmemorativas, mientras que el 65.15% de ellos no
les importa el empaque en que venga el pastel.
Analizando las respuestas que se obtuvieron de los encuestados, se decidi
que el empaque de los pasteles llevar una envoltura normal con el nombre de
la empresa; a menos que el cliente guste por un diseo o un empaque diferente
al establecido y pida que se le ponga algn diseo especial o relacionado con
alguna fecha especifica.

2.5 COMPETENCIA
La participacin de la competencia en el mercado en el mercado que se
pretende atacar, tiene una gran influencia en las decisiones que tomar la
empresa para determinar sus actividades de mercadotecnia, ya que es posible
tomar varias rutas de accin una vez que se conoce ente aspecto.

Gracias a la encuesta realizada pudimos obtener informacin primordial


acerca de la competencia que existe en nuestro mercado. Algunos de los
nombres de competencia que resultaron fueron Coco cake, Cakes Land, Don
mostachn, Delicake, Olivia, y algunas empresas del sector comercial, como
son Soriana, GranD, Wal Mart y La MEGA; todos estos lugares dentro de la
ciudad.
Es necesario aclarar que estas pasteleras se encuentran alejadas de la
zona segmentada, pero fueron los lugares mas renombrados entre los
encuestados como opciones que toman en cuenta para comprar pastel.

Pasteleras de empresas del sector comercial


GranD Sucursal
Toreo Sucursal
Obrero Sucursal
Campestre
Sucursal Sper Mercado
Sucursal La Estacin

Soriana Sucursal
Plus Sucursal
Tamatn

Wal Mart
Boulevard Adolfo Lpez Mateos No. 150 int. L-b Col. Unidad Habitacional Fidel
Velzquez, tel. 01 834 305 0725

La MEGA

3
0

NOMBRE

Pastelera
Coco
cake

UBICACIN
Y
TELFON

VENTAJAS
COMPETITIV
AS
Buena

16 Baja
California y
Sonora #120

ubicacin

Tel.: 305-19-78
-Matriz: 16 Allende
esq. #109

Pastelera
Don
Mostachn

-Sucursal
Plaza
Espaa: 8
Zacateca
-Sucursal Toreo:
15 y 16 Olivia
Ramrez
#245

Pastelera Delicake
Horario: LunesSbado 9am
8pm

14 y 15 Olivia
Ramrez #346
Tel.: 314-47-40

Domingo 11am
3pm

Pastelera
Cakes
Land

16 Nuevo Len
#1703, Col. Pedro
J. Mndez

Buena
reputacin en
el mercado
Muy
buena
reputaci
n

Tel.: 312-94-97

No tiene
estacionamiento
No tiene servicio
a domicilio
Precios altos
Precios muy altos
Poca variedad
de producto

Servicio a
domicilio Muy
reconocida
Diversas
sucursal
es
Buena ubicacin
Amplios horarios

Personal
poco
amable

Variedad
de
productos

No tiene
estacionamien
to

Buena ubicacin

No cuenta con
No es muy
reconocida

Comercio
por internet

Tel.: 316-0681
Calle 17

Pastelera Olivia

Reconocida

DESVENTAJAS

Reconocida

Personal
poco
amable
No cuenta con
servicio a
Poca variedad
de productos
Precios accesibles
3
1

2.6 PRECIO DE MERCADO


El precio de nuestros productos tendr mucha variabilidad, ya que estos
dependern del tamao, forma y sabor de cada uno; adems de que si se
solicita el servicio de entrega a domicilio se agregara un costo extra de
transporte.
Los precios establecidos sern:

De chocolate

Pastel chico redondo = $118.30


Pastel mediano redondo = $141.20
Pastel grande redondo = $172.70

Pastel cuadrado chico = $118.30


Pastel cuadrado mediano = $141.20
Pastel cuadrado grande = 172.70

De leches

Pastel chico redondo = $118.30


Pastel mediano redondo = $141.20
Pastel grande redondo = $172.70

Pastel cuadrado chico = $118.30


Pastel cuadrado mediano = $141.20
Pastel cuadrado grande = $172.70

De frutas

Pastel chico redondo = $118.30


Pastel mediano redondo = $141.20
Pastel grande redondo = $172.70

Pastel cuadrado chico = $118.30


Pastel cuadrado mediano = $141.20
Pastel cuadrado grande = 172.70

A cada pastel se le agregar un costo extra de $40.00 por el envo, solo si


el cliente as lo requiere.
Todos los precios fueron establecidos despus de realizar un estudio de
costos, para obtener el costo real total de la elaboracin del producto, de esta
manera pudimos obtener cual sera el precio de cada uno de los productos que
ofrecemos.

2.7 PROVEEDORES
El proveedor que seleccionamos solo se encargar de surtirnos la materia
prima necesaria para la produccin de los pasteles, la maquinaria
y
herramienta no ser necesario solicitarla con un proveedor ya que solo se
comprar al inicio de la implantacin de la pastelera y cada vez que sea
necesario surtir nuevos materiales.
Escogimos a esta distribuidora ya que es una de las ms cercanas a la
ciudad que cuenta con todos los ingredientes necesarios y tiene envo a
domicilio, autorizada Ciudad Victoria.

Distribuciones Jos G. Laguera, S.A. de C.V.


Actividad Distribuciones y Materias Primas para Panaderas y Pasteleras.
Oficinas Generales:
Jos Santos Chocano No. 3213 Col.
Fco. I. Madero
64560 Monterrey,
N.L. Mxico

Tel: (+81) 8355-3462, 83553655


Fax: (+81) 8355-

2.8 UBICACIN

A nivel macro y micro

La pastelera se ubicar en la zona centro de Ciudad Victoria, en la calle


Matamoros, entre el 12 y 13.
El lugar es una antigua construccin de estilo rstico, posee instalaciones
de luz, agua y drenaje ya establecidas, solo se les dar mantenimiento y nos
aseguraremos de que se encuentren en condiciones ptimas para su uso, ya
que anteriormente era una tienda de ropa.
La ubicacin de este lugar es muy apta para emprender una pastelera por
la gran cantidad de personas que a diario acuden a la zona centro y con la
ventaja de que a los alrededores de este lugar no existe ninguna otra
pastelera.

2.9 CANALES DE DISTRIBUCION


El sistema de distribucin que se seleccion es la venta directa del
productor al consumidor final. Se escogi este sistema debido a que creemos
que el trato personal ayuda a mejorar la comunicacin con el cliente, as como
el entendimiento de sus necesidades y expectativas particulares.
Diseo del proceso:
Productor

Consumidor final

Responsable:
Directamente el encargado en mostrador, segn sea el caso.

2.10 LOGO
El logo determinamos que fuera algo senciilo y que ilustre la intencin de
nuestro proyecto. Que fuera fcil de recordar, tratando que una vez que lo
vieran, fcilmente fuera la primera opcin.

DomoticaING
ElectronicHD

2.11 ETIQUETA Y EMPAQUE


La etiqueta del producto contendr la imagen del logo para su
representacin, ya que este contiene el nombre de la empresa, el lema que nos
distinguir; tendr tambin el telfono y pagina de internet donde se pueden
hacer consultas a la pastelera y la direccin de la ubicacin del lugar.
El empaque para los pasteles ser una caja de plstico transparente
reciclable con la forma del pastel para que este pueda sujetarse a la base, y
una base de plstico ms resistente tambin reciclable, que soporte el peso del
pastel, ya que ste variar dependiendo el tamao del pastel; habr cajas para
cada tamao de pastel que se tendr en venta.

Direccin:

Pastelera
2.12 LEMA

Tel.: (834)313-49-16

Dulces momentos

Al pensar en el
lema de
producto, quisimos que al nombrarlo tuviera
Pagina
denuestro
internet:
un significado, que demostrara que nuestro producto est elaborado bajo las
momentos.com.mx
Sabor
calidadconozca
mswww.pasteleria-dulces
estrictas normas de calidad
y limpieza, que cuando
el ycliente
nuestro producto sepa que de ese momento en adelante ser una de sus
al antojo de su paladar
opciones a escoger en el ramo de la repostera y que diera a entender que
cada vez que el cliente lo pidiera lo tendra a la puerta d su casa, demostrando
nuestra ventaja competitiva en el servicio a domicilio.
El lema que seleccionamos fue:

Sabor y calidad al antojo de su


paladar

PASTELERIA DULCES
MOMENTOS

Formulacin y
evaluacin de
proyectos

Creemos que cada palabra de nuestro lema va acorde a lo que


queremos demostrar.

2.13 PUBLICIDAD
Se decidi que la publicidad de nuestro producto se realizar por medio de
volantes que se repartirn casa por casa y en los principales comercios en la
zona de nuestro segmento de mercado tratando de que los clientes potenciales
los vean y se enteren de la nueva empresa.
La otra forma en como nos daremos a conocer ser a travs de los
peridicos mas difundidos en la ciudad, pagando la publicacin de un anuncio
en la seccin de avisos y clasificados de estos.
Se decidi que el volante y anuncio del peridico tendr la informacin
bsica necesaria para que el cliente sepa cual es el propsito de ste, como el
producto que se quiere vender, el nombre de la empresa, la direccin, telfono
y pagina de internet, el lema del producto y una frase que atraiga la atencin
del publico.
Este es una imagen del volante y el anuncio que se publicar:

Ven!!
Y conoce los ms deliciosos pasteles de37la ciudad!
Direccin:

Tel.: (834)313-49-16

Pastelera
Dulces momentos

Pagina de internet:
www.pasteleria-dulces
momentos.com.mx

2.14
PROMOCION
Horario:
9:00 a 13:00 y 15:00 a 20:00 lunes a sbado
Se tiene pensado tener una promocin de introduccin del producto al
cliente, vendiendo pequeas muestras de pasteles para que el cliente pueda
tener mayor accesibilidad de compra, ya que al reducir el tamao se reducirn
tambin los precios. Esta promocin se quiere implementar al inicio de la
apertura de la pastelera.
Otro tipo de promocin que se quiere realizar es que en cada compra de un
cliente, este pueda escoger una pequea muestra de otro pastel para que al
realizar la compra tenga tambin la oportunidad de probar otra variedad de
sabores con que cuente la pastelera. Esta promocin se realizara mas
adelante, una vez que la empresa ya se encuentre consolidada y se quiera
llamar la atencin de los clientes y a la vez hacer que compren el producto mas
seguido.

2.15 POCA Y HORARIO


Gracias al tipo de producto comestible que se vender, es indistinta la
poca en que se encuentre, siempre se vendern de la misma forma todo el
ao. Solo en temporadas y fechas especiales habr un aumento en las ventas.
El horario que se tiene planeado, sera de 9:00 a 13:00, y de 15:00 a 20:00,
teniendo cerrada la pastelera dos horas por la tarde, para el horario de comida
del personal, laborando seis das a la semana para tomar el domingo como
libre.

2.16 CARACTERISTICAS INNOVADORAS


Se estableci como innovacin de la pastelera, el que cuente con un
catlogo virtual y se puedan hacer los pedidos por telfono, que se tenga el
servicio de entrega a domicilio y que el establecimiento cuente con
estacionamiento para los clientes.

3
8

III Estudio tcnico

3 ESTUDIO TECNICO
3.1 Distribucin fsica de planta

De acuerdo con la informacin obtenida del anlisis del segmento


2
establecida anteriormente, se ha decidido que se rentara un local de 16 m de
ancho con 24 de largo.
2

El local estar dividido en dos, una parte de 8m por 24 de largo para la


planta de produccin, y otra parte con las mismas dimensiones para el
estacionamiento.

8 m.

8 m.
Estacionamient

8 m.

Recepcin

9 m.

24 m.

rea de
produccin

7 m.

Almacn

5 m.

rea de
recepcin a proveedores

7 m.

Bao

2 m.

6 m.
4
0

El espacio destinado para la planta de produccin est dividido en varias


reas; est el rea de recepcin, el rea de produccin, el rea de almacn y
los baos. El rea del estacionamiento est seccionado en dos reas, un rea
para la recepcin, carga y descarga de materia prima de la empresa, y el rea
para estacionamiento de los clientes, sta rea est diseado para albergar 16
autos.

rea
Recepcin
Produccin
Almacn
Baos
rea de
proveedores
Estacionamiento

Medid
a
8m x
8m
9m x
8m
7m x
8m
2m x
5m
6m x
7m
8m x
24m

4
1

3.2 Distribucin de equipo

El equipo utilizado y distribuido en la planta es el siguiente:

Concepto

Cantidad

Forma
representat

rea

iva
Horno de
dos
charolas
Refrigerador

Batidora

Licuadora

Bascula pequea

Computadora
de
escritorio
Caja registradora
Bote para basura

Produccin
y
recepci
n
Produccin

Produccin

Produccin

Recepcin

Recepcin

1
Mostrador

Produccin

Produccin
y
recepci
Recepcin

Escritorio
de
madera
Locker

Sof

Mesa de centro

Silla de trabajo

Silla ejecutiva

Archivero

Estantes

Kit de limpieza

Recepcin

Almacn

Recepcin

Recepcin

Produccin

Recepcin

Recepcin

Almacn

Almacn

Distribucin de equipo en planta

1.- Recepcin
2.- rea de produccin
3.- Almacn
2

4.- Baos
5.- Estacionamiento

6.- rea para proveedores


4

3.3 Distribucin de recursos humanos

Para el funcionamiento de la empresa se necesitar de cuatro personas;


una ser la recepcionista, dos cocineras y un cargador.

Emplead
o

Cantida
d

rea

Recepcionist
a

Recepcin

Cocinera 1

rea de
produccin

Cocinera 2

rea de
produccin

Cargador

Almacn y
rea para
proveedores

Representaci
n

Distribucin de recursos humanos en planta

1
2

1.- Recepcin

2.- rea de produccin

3.- Almacn
4.- Baos
5.- Estacionamiento

6.- rea para proveedores


4

3.4 Diagrama de proceso

Enseguida se muestran los pasos que se llevan a cabo dentro de la


empresa, desde que llega la materia prima a puertas de la empresa hasta que
el producto terminado es entregado al cliente.

Inicio

Entrada de materia
prima a almacn

Materia prima pasa


a rea de produccin

Se procesa la materia
prima en producto terminado
1

Se pasa el producto
terminado a espera

Se lleva el producto
terminado al rea
de recepcin para su venta

Se vende el producto
terminado al cliente

3.5 Seguridad e higiene de la empresa


Fin
Los programas de seguridad e higiene es una de las actividades que se
necesita para asegurar la disponibilidad de las habilidades y aptitudes de la
fuerza de trabajo.
Es muy importante para el mantenimiento de las condiciones fsicas y
psicolgicas del personal.
Higiene y seguridad del trabajo constituye dos actividades ntimamente
relacionadas, orientadas a garantizar condiciones personales y materiales de
trabajo capaces de mantener nivel de salud de los empleados.

Las 2 reas principales en las operaciones del servicio de alimentos son:

En ambas reas, la seguridad y la higiene son de gran importancia. No


obstante en trminos generales se puede asumir que los factores de
seguridad/accidente son preponderantes dentro del complejo de la cocina, por
diversas razones:

cie del suelo, que puede ser engaoso para las


demandas del trabajo.

pueden ser fatales.


urgente.

Equipo y maquinaria
Si consideramos el punto 1, existen varios riesgos asociados con el uso de
maquinaria automatizada como maquinas mezcladoras para trabajo pesado,
asimismo, hay equipo esttico, es decir, aparatos de gas tales como estufas u
hornos, cualquiera de estas o ms podran causar un accidente, si no son
usados apropiadamente.

Equipo de gas

Las estufas u hornos de gas, deben adaptarse con dispositivos a falla de


flama, tambin es de gran importancia contar con servicios de extraccin
adecuados de manera que el humo pueda extraerse del rea de trabajo. Lo
ms recomendable es mantener el piloto de la estufa apagado para evitar
desperdicio de combustible.
El equipo elctrico y de gas debe ser objeto de mantenimiento regular y de
contratos de servicio profesionales.

Equipo automatizado

Los operadores de ninguna manera debern distraerse mientras estn


usando el equipo. Siempre se debern desconectar las maquinas cuando no se
utilicen, e incluso durante las sesiones de limpieza.

Superficies del piso

Muchos otros accidentes pueden ocasionarse por descuido, por ejemplo,


derramamientos de agua, grasa, aceite y otros enseres sobre el piso. La regla
es limpiar inmediatamente, cualquier sustancia que se derrame y si es
necesario, realizar una limpieza mas profunda con agua y detergente.

Cuchillos y otros instrumentos afiliados

Es preciso observar algunas normas de seguridad al usar cuchillos o bien al


portarlos de un lado a otro, si va caminando, nunca lleve los cuchillos con la
punta al frente, manjelos siempre con la punta hacia abajo, mientras use los
utensilios afilados no se distraiga.

Higiene Personal y General

Si una persona se encuentra enferma o padece de diarrea debe abstenerse


de manejar alimentos y consultar inmediatamente al medico. De igual manera,
si la persona que maneja alimentos tiene contacto con alguna persona con
problemas estomacales o intestinales, es mejor consultar a un medico.

Higiene personal

En trminos de higiene se debe insistir en los buenos hbitos personales,


lavarse las manos con agua y jabn, secarse las manos con una toalla limpia
antes de comenzar a trabajar, lavrselas inmediatamente despus de haber ido
al bao.
Las reglas bsicas de higiene para los que manejan alimentos demandan
absoluta limpieza y mantener las uas de las manos lo mas cortas posibles y
mantener siempre el pelo cubierto.
La ropa de trabajo debe lavarse con frecuencia, esta debe cubrir la mayor
parte del tronco e incluso el cuello.

Superficie de trabajo

Deben ser superficies fcilmente lavables. Las mesas pueden ser de acero
inoxidable, formica o mrmol.

Locales

Deben estar bien iluminados, ventilados y contar con suficiente espacio.


La luz artificial debe ser suficiente, bien distribuida y no muy intensa sobre
la superficie de trabajo.
Debe haber, tambin, instalaciones sanitarias adecuadas para el personal.

Ventilacin

Debe ser apropiada para eliminar la cantidad de humo producido por la


preparacin de alimentos.

Interiores

Las paredes deben ser impermeables a la grasa y al polvo, deben ser lisas
y fciles de limpiar. La mejor superficie la constituyen los azulejos vidriados.
Asimismo, los pisos deben lavarse fcilmente y no ser permeables, se
recomienda una superficie de loseta antiderrapante.

Equipo

5
0

Debe colocarse de tal manera que facilite la limpieza, es esencial que todos
los utensilios como tazones, batidores para batir crema y otros productos se
laven con un detergente neutro y se enjuaguen con agua caliente.

5
0

Los filtros deben lavarse por completo, con un detergente neutro suave.

Apariencia personal general

Las personas que manejan alimentos, en las reas de preparacin de estos,


deben evitar usar objetos de joyera, podran albergar grmenes las operadoras
nunca deben de usar cosmticos mientras realizan su trabajo en la cocina

Seguridad En El Trabajo
La ley de seguridad e higiene establece tareas y obligaciones para todos los
trabajadores. Todos los trabajadores son responsables de su propia seguridad
y de los dems, independientemente del puesto que ocupen.

Responsabilidad

El jefe de seccin, gerente, o cualquier otra persona se encarga de la


responsabilidad total de la salud y seguridad de la fuerza de trabajo en un
sentido general.

Prevencin de accidentes en el trabajo

La seguridad en el trabajo es un aspecto que concierne al grupo de trabajo.


La seguridad lleva implcita la capacitacin para el adecuado manejo de las
maquinas, herramientas y todo el equipo en general.

Cadena de mando

La cadena de mando desciende, desde el chef de cuisine en la parte


superior, hasta el lder de seccin, el chef de partie. De esta forma se dividen
las responsabilidades de salud y seguridad.

Mantenimiento y reparacin del equipo

El mantenimiento y reparacin estn relacionados, ambos aspectos recaen


en el jefe
Departamental. Todas las maquinas deben encontrarse en perfecto estado
antes de su uso.

Accidentes
5
1

Es responsabilidad de la direccin, asegurarse de que todo el personal


conozca los procedimientos a seguir en caso de accidentes o de emergencia.

5
2

Primeros auxilios

Una de las precauciones es incluir en la fuerza laboral a uno o ms


miembros del personal que estn capacitados en primeros auxilios. Adems
siempre se debe contar con un botiqun de primeros auxilios. De esta manera,
se pueden atender heridas internas en una base interna.

Panadera y Pastelera
dad debe tener su propia rea.

otra para manufacturacin.

inoxidable.
denados y protegidos.

separadas de las bachas de lavado.

cuidado para no expandirla por el rea.


haber una heladera conservadora, para mantener los productos
lcteos y los postres terminados.

correspondiente.

lo que se esta usando, para no mezclar los sabores.

otro producto.
lavado de frezzer's debe ser 2 veces por semana.

Por su carcter manual y la utilizacin de productos que se deterioran


fcilmente como la leche, la crema y la nata, es muy importante tener cuidado
con todas las operaciones realizadas despus que el producto haya salido del
horno.

La nata
Qu se debe hacer:
o Utilizar nata pasteurizada envasada en
Conservarla en el frigorfico entre 0 C y 5 C.

recipientes

pequeos.

o No se debe mezclar la nata batida del da con la del da anterior.


o Limpiar la mquina de batir la nata al final de la jornada de trabajo con
agua caliente potable.
o Finalmente se debe aclarar con agua potable abundante.

Por qu se debe hacer:


o La nata higienizada, mediante pasteurizacin o esterilizacin,
no
contiene microorganismos en cantidades que puedan resultar nocivas
para la salud.
o Las temperaturas
microorganismos.

bajas

impiden

la

multiplicacin

de

los

o La nata es un alimento rico en nutrientes que favorece la multiplicacin


de bacterias.
o La mezcla con restos anteriores, probablemente contaminados, puede
estropear el nuevo producto.
o En los restos de nata que puedan quedar en la batidora, tras cierto
tiempo a temperatura ambiente, pueden proliferar bacterias que
contaminarn la nueva nata que se monte.

La crema Qu se
debe hacer:

o La crema slo se puede preparar con ovoproductos higienizados,


excepto cuando se aplique un tratamiento trmico que alcance los 75 C.
o Si se prepara por coccin de las yemas de huevo la temperatura de
coccin debe ser de 75 C durante un tiempo mnimo de 5 minutos.
o El enfriamiento se debe hacer en un tiempo inferior a dos horas y a
continuacin se debe conservar en el refrigerador en envases pequeos
y cubiertos.
o Las cremas y los pasteles que contienen huevo se deben mantener en
fro.

Por qu se deber hacer:


o La temperatura de
microorganismos.

75

garantiza

la

destruccin

de

los

o Es necesario un tiempo mnimo, 5 minutos, para asegurar el efecto de la


temperatura.
o El enfriamiento debe ser rpido para no dar tiempo a la multiplicacin de
los microorganismos.

Las mangas y los pinceles Qu


se debe hacer:
o Se deben limpiar y desinfectar cada vez que se utilicen.
o Se deben lavar con agua caliente potable y detergente.
o Se deben desinfectar sumergindolos en agua hirviendo durante 15
minutos.
o Se deben aclarar con agua potable abundante y dejar que se sequen.
o Es aconsejable utilizar mangas de un solo uso.

Por qu se deber hacer:


o En las mangas y los pinceles se pueden acumular restos de crema, nata,
huevos batidos, gelatinas, etc.
o En estas substancias se pueden multiplicar los microorganismos.
o Las mangas de un slo uso disminuyen el riesgo de contaminacin.

3.6 Capacidad de produccin mnima y mxima

Hipotticamente, de acuerdo con el estudio de mercado realizado y el


segmento seleccionado por las caractersticas que requera nuestro mercado,
de estar constituido por personas mayores de 18 aos y menores de 45, de
ambos sexos que vivan en la zona centro de Ciudad Victoria, que cuenten con
un empleo recibiendo de por lo menos tres salarios mnimos hasta cinco,
teniendo un sueldo quincenal mnimo de alrededor de 2000 pesos, da un total
de 2450 personas; de las cuales tomaremos un 10% dando un total de 245
clientes. Con este dato podemos deducir que se esperan 62 clientes por
semana y 11 clientes por da.
Suponiendo que se cobren dos pasteles redondos medianos por cliente
al da, ya que es uno de los ms vendidos segn resultados de encuestas, que
tiene un precio de $141.14, se obtendra un total de venta diaria de $3105.08;
obteniendo como ganancia fuera del costo total de producto un monto de
$807.74; si el total de costos realizados por la empresa da un monto de
$2767.31, podemos decir que su capacidad de produccin mnima necesaria
para financiar la empresa es de una venta de dos pasteles redondos medianos
por los 11 clientes diarios previstos como mercado mnimo.

IV Estudio financiero

4 ESTUDIO FINANCIERO
4.1 Costo inicial de inversin
Cos
Cantidad

Nombre

Aporta

to

Costo
total

Unit
Maquinaria y Equipo

ario

cion
propi
a

Ap
oy
o
Fo

Maquinaria
2

Horno de 2 charolas

$4,600.00

$9,200.00

Refrigerador

$36,000.00

Batidora

$12,000.0
0
$190.00

Licuadora

$450.00

$900.00

Bascula pequea

$250.00

$250.00

$17,490.0
0

$46,920.00

Sub total
Equipo

$570.00

Computadora de escritorio

$5,000.00

$5,000.00

Caja registradora

$2,699.00

$2,699.00

Minisplit de 3 toneladas

$5,000.00

$5,000.00

Molde redondo chico paquete de 10

$800.00

$800.00

Molde redondo mediano paquete de 10

$840.00

$840.00

Molde redondo grande paquete de 10

$865.00

$865.00

Molde cuadraro chico paquete de 10

$850.00

$850.00

Molde cuadrado mediano paquete de 10

$875.00

$875.00

Molde redondo grande paquete de 10

$899.00

$899.00

Brochas pasteleras paquete de 5

$340.00

$340.00

Espatula pastelera paquete de 4

$300.00

$300.00

10

Manga pastelera

$80.00

$80.00

Refractarios set de 10

$150.00

$300.00

Dullas set de 55

$500.00

$500.00

$19,198.0
0

$19,348.00

$60.00

$60.00

Sub total
Mobiliario y enseres menores

Papel en rollo para impresin de ticket


Tarjetero 3 X 5 cm.
Bote para basura

Mostrador

$2,800.00

$2,800.00

Escritorio de madera

$1,990.00

$1,990.00

Locker

$1,000.00

$4,000.00

Sof

$2,000.00

$2,000.00

Mesa de centro

$400.00

$400.00

Silla de trabajo

$140.00

$560.00

Paquete boligrafo tinta negra mediano c/12

Silla ejecutiva

Archivero 4 cajones

Focos

Estantes

Kit de limpieza

1
1

Subtotal
Terreno
1

Renta terreno
Subtotal

$20.00

$20.00

$300.00

$600.00

$30.00

$30.00

$500.00

$500.00

$1,100.00

$1,100.00

$10.00

$40.00

$495.00

$1,485.00

$150.00

$150.00

$10,995.0
0

$15,735.00

$10,000.0
0
$10,000.0

$10,000.00
$10,000.00

Permisos
1

Contrato de luz electrica

Contrato de agua y drenaje 3/4"

$54.00

$54.00

Contrato de gas

$1,400.00
$1,200.00

$1,200.00

Contrato de telefono e internet

$1,500.00

$1,500.00

Permiso de medio ambiente

$1,694.00

$1,694.00

Contrato de arrendamiento

Permiso de salubridad

Elaboracin del proyecto

bimestral

Subtotal

$500.00

$500.00

$1,000.00

$1,000.00

$24,000.0
0
$31,348.0

$24,000.00
$31,348.00

Publicidad
1

Renta espectacular de 2m de largo x 1m de ancho

Tarjetas de presentacin a color con 100 tarjetas

Volantes de 25 cm x 15 cm a color con 100

Anuncio de 12 cm x 10 cm en periodico pblico

$10,000.0
0
$179.00

volantes

$500.00
Subtotal

Materia prima semanal


5

$1,400.00

$10,000.00
$179.00
$500.00

$150.00

$150.00

$10,679.0
0

$10,679.00

Harina 44 K c/u

$246.50

$1,232.50

10

Mantequilla (48kg) bloque de 5Kg

$250.00

$2,500.00

96

Litro de leche

$10.00

$960.00

Paquete de 6 colorantespara pastel: negro, azul,


amarillo, verde, rosa y rojo

$50.00

$250.00

Costal azucar 44 Kg

$250.00

$250.00

Caja de polvo de hornear 450g

$27.90

$139.50

Paquete de huevo

$36.00

$936.00

$870.40

$6,268.00

26

Subtotal

TO TAL

$ 1 4 0 ,2 9
8 .0 0

$35,000.00
$ 3 5 ,0 0
0 .0 0

$15,000.00
$ 1 5 ,0 0
0 .0 0

4.2 Costos fijos y variables


* Fijos

C O S TOS DE A D M I N I S T R A C IO N
Concepto
Recepcionista

Salario al dia
$100.00

Sueldo Mensual
$3,000.00

Prestaciones 40%
$1,200.00

Total de Mes
$4,200.00

Total diario

Cocinera 1

$100.00

$3,000.00

$1,200.00

$4,200.00

Cocinera 2

$100.00

$3,000.00

$1,200.00

$4,200.00

Cargador

$100.00

$3,000.00

$1,200.00

$4,200.00

$140.00
$140.00
$140.00
$140.00

TOTAL MES

$16,800.00

$560.00

COSTO DE C ON S U M O DE LUZ

Costo unitario de energa electrica


CANTIDAD

KWATTS

HORAS POR DIA

Refrigerador

0.87

24

PRECIO X HORA
CFE
$0.70

TOTAL
DIARIO $43.60

TOTAL
BIMESTRAL
$2,615.85

Focos

0.36

15

$0.70

$3.76

$225.50

$47.36

$2,841.35

CONCEPTO

C O S TOS DE R E NTA
CONCEPTO
Renta

RENTA X
$10,000.
00

C O STOS DE
M AN TE NI M I E NTO
CONCEPTO
Mantenimiento

TOTAL AL
$35,000.00

TOTAL AL AO
$120,000.
00

C O S TOS DE PER MI SO S
CONCEPTO
Contrato de luz electrica

COSTO
$1,400.00

Contrato de agua y drenaje 3/4"


bimestral
Contrato de telefono e internet

$1,500.00

Permiso de medio ambiente

$1,694.00

Contrato de arrendamiento

$54.00

$500.00

Permiso de salubridad

$1,000.00

Contrato de gas

$1,200.00

C O S TOS DE I N F R A E S T R UC T U R A
CONCEPTO

COSTO

Instalaciones electricas de 120

$600.00

Instalaciones hidraulicas

$750.00

Instalaciones de telefono e internet

$200.00

Instalaciones de drenaje

$300.00

C O S TOS DE
P UB LI CI DAD
CONCEPTO
Renta espectacular de 2m de largo x 1m de ancho

COSTO
$10,000.
00

6
0

* Variables

Mano de obra
Empleado

Salar

Recepcionista

io 00
$100.

Cocinera 1

$100.00

Cocinera 2

$100.00

Cargador

$100.00

Capacida
d%
17%

Utilizacin del empleado


monetaria
$17.00
$33.72
$38.65
$11.00

34%
38.65%
11.00%

Utilizacin del empleado monetaria


semanal
$119.00

Utilizacin del empleado monetaria


mensual
$476.00

Utilizacin del empleado monetaria


anual
$5,712.00

$236.04
$270.55
$77.00

$944.16
$1,082.20
$308.00

$11,329.92
$12,986.40
$3,696.00

Costo unitario
Total de producto diario
64

Total de mano de obra


$100.37

Total de mano de obra x


$1.57

Electricidad por
$1.47

Costo de energa electrica


CANTIDAD

KWATTS

Horno de 2 charolas

HORAS POR
DIA
5

Batidora

0.6

$0.70

$3.76

$180.40

Licuadora

5.12

$0.70

$21.38

$1,026.29

Minisplit de 3 toneladas

3.48

$0.70

$19.38

$930.08

Computadora de escritorio

0.6

$0.70

$3.34

$160.36

Focos

0.36

15

$0.70

$11.28

$676.51

$93.93

$4,644.05

CONCEPTO

PRECIO X HORA
CFE
$0.70

TOTAL DIARIO
$34.80

TOTAL
BIMESTRAL
$1,670.40

COSTOS DE GAS

CONCEPTO

CANTIDAD DE GAS DIARIO


COSTO PORCOSTO
KILO DIARIO
COSTO SEMANAL
COSTO MENSUAL
COSTO ANUAL

CANTIDAD
CO S TOS DE GAS PO
R
P RO
DU
C
TO
Horno de dos charolas
2

CONCEPTO
Pastel redondo chico
Pastel redondo mediano
Pastel redondo grande
Pastel cuadrado chico
Pastel cuadrado mediano
Pastel cuadrado grande

COSTO DE
GAS POR
UNIDAD$0.75

$9.61

$48.05

$288.30

COSTO DE
GAS
DIARIO
$8.51

COSTO DE
GAS
SEMANA
$51.05

COSTO DE
GAS
MENSUA
$204.21

$0.75

$10.39

$62.31

$0.75
$0.75
$0.75
$0.75

$8.51
$8.13
$9.38
$3.13

$51.05
$48.80
$56.31
$18.77

$249.26
$204.21
$195.20
$225.23
$75.08

$1,153.20

$13,838.40

COSTO DE GAS ANUAL


$2,450.55
$2,991.11

$2,450.55
$2,342.44
$2,702.81
$900.94

6
1

TOTAL

$48.05

$288.30

$1,153.20

$13,838.40

6
2

4.3 Costos de produccin

Costo unitario del producto


Producto: Pastel redondo chico
Material
Harina 44 Kg c/u
Mantequilla bloque de 5Kg

Costo
unitario
$246.50

Cantida
d3/4 kilo

Costo de
cantida
d $4.20

$250.00

250 gr.

$12.50

$10.00

1 litro

$10

$50.00

1 paquete
1/4 kilo
3
cucharadas
4 huevos

$50
$1.42
$0.93
$4.80

Litro de leche

Paquete de 6
colorantespara pastel:
negro, azul, amarillo,
verde,
rosa y 44
rojo
Costal azucar
Kg

$250.00

Caja de polvo de hornear 450g

$27.90

Paquete de huevo 30 piezas

$36.00

TOTAL
TOTAL
SEMANAL
TOTAL
MENSUAL
TOTAL
ANUAL

$83.85
$1,710.54
$6,842.16
$177,896.1
6

Costo unitario del producto


Producto: Pastel redondo mediano
Material
Harina 44 Kg c/u
Mantequilla bloque de 5Kg
Litro de leche

Paquete de 6
colorantespara
pastel: negro, azul,
amarillo, verde,
rosa y azucar
rojo 44 Kg
Costal
Caja de polvo de hornear
450g
Paquete de huevo

Costo
unitario$246.50

Cantidad

Costo de
cantid
ad $5.59

$250.00

1 kilo
500 gr

$10.00

1 litro

$10

$50.00

1 paquete
1/4 kilo
5 cucharadas
6 huevos

$50
$1.42
$1.55
$7.20

$250.00
$27.90
$36.00

TOTAL
TOTAL
TOTAL
TOTAL

UNITARIO
SEMANAL
MENSUAL
ANUAL

$25

$100.76
$179.28
$10,035.70
$260,928.10

Costo unitario del producto


Producto: Pastel redondo grande

Harina 44 Kg c/u

Co
sto
uni
$246.50

Mantequilla bloque de 5Kg

$250.00

Material

Litro de leche

Paquete de 6
colorantespara pastel:
negro, azul, amarillo, verde,
rosa
rojo 44 Kg
Costaly azucar

Cantidad

1 kilo 1/4
750 grms.

cant
idad
utili
$7.00

$37.50

$10.00

1 litro y
medio

$15

$50.00

1 paquete
500 grms.
7 cucharadas
8 huevos

$50
$2.84
$2.17
$9.60

$250.00

Caja de polvo de hornear 450g

$27.90

Paquete de huevo

$36.00

TOTAL
TOTAL
SEMANAL
TOTAL
MENSUAL
TOTAL
ANUAL

$124.11
$2,531.
84
$10,127
.38
$263,31
1.78

Costo unitario del producto


Producto: Pastel cuadrado chico

Harina 44 Kg c/u

Co
sto
unit
$246.50

Mantequilla bloque de 5Kg

Material

Litro de leche

Paquete de 6
colorantespara
pastel: negro, azul,
amarillo, verde,
rosa
rojo 44 Kg
Costaly azucar
Caja de polvo de hornear
450g
Paquete de huevo 30 piezas

Cantidad

cant
idad
utili
$4.20

$250.00

3/4 kilo
250 gr.

$12.50

$10.00

1 litro

$10

$50.00

1 paquete
1/4 kilo
3 cucharadas
4 huevos

$50
$1.42
$0.93
$4.80

$250.00
$27.90
$36.00

TOTAL
TOTAL
SEMANAL
TOTAL
MENSUAL
TOTAL
ANUAL

$83.85
$1,635.
08
$6,540.
30
$170,0
47.80

Costo unitario del producto


Producto: Pastel cuadrado mediano

Harina 44 Kg c/u

Co
sto
unit
$246.50

Cantida
d 1 kilo

cant
idad
utili
$5.59

Mantequilla bloque de 5Kg

$250.00

500 gr

$25

$10.00

1 litro

$10

$50.00

1 paquete
1/4 kilo
5
cucharadas
6 huevos

$50
$1.42
$1.55
$7.20

TOTAL
TOTAL
SEMANAL
TOTAL
MENSUAL
TOTAL
ANUAL

$100.76
$2,267.
10
$9,068.
40
$235,77
8.40

Material

Litro de leche

Paquete de 6
colorantespara
pastel: negro, azul,
amarillo, verde, rosa
yCostal
rojo azucar 44 Kg

$250.00

Caja de polvo de hornear


450g
Paquete de huevo

$27.90
$36.00

Costo unitario del producto


Producto: Pastel cuadrado grande

Harina 44 Kg c/u

Co
sto
unit
$246.50

Mantequilla bloque de 5Kg

$250.00

Material

Litro de leche

Paquete de 6
colorantespara pastel:
negro, azul, amarillo,
verde, azucar
rosa y44
rojo
Costal
Kg

Cantidad

1 kilo 1/4
750 grms.

cant
idad
utili
$7.00

$37.50

$10.00

1 litro y
medio

$15

$50.00

1 paquete
500 grms.
7 cucharadas
8 huevos

$50
$2.84
$2.17
$9.60

$250.00

Caja de polvo de hornear 450g

$27.90

Paquete de huevo

$36.00

TOTAL
TOTAL
SEMANAL
TOTAL
MENSUAL
TOTAL
ANUAL

$124.11
$930.83
$3,723.3
0
$96,805.
80

4.4 Relacin utilidad-costo

PR EC I O DE VE NTA

CONCEPTO

COSTO

PRECIO

GANANCIAS

$87.64

$118.31

$30.67

Pastel redondo mediano

$104.55

$141.14

$36.59

Pastel redondo grande

$127.90

$172.66

$44.76

Pastel cuadrado chico

$87.64

$118.31

$30.67

Pastel cuadrado mediano

$104.55

$141.14

$36.59

Pastel cuadrado grande

$127.90

$172.66

$44.76

Pastel redondo chico

4.5 Calculo costo- venta

PRONOSTICO DE VENTAS A 12 SEMANAS


CAPACIDAD INSTALADA SEMANAL
PRODUCTO
CANTIDAD
DE

SEMA

SEMA

30%
SEMA

SEMA

SEMA

SEMA
N

Pastel redondo chico

VENTA
68

A
20.40

A
20.40

A
20.40

A
20.40

A
20.40

A
20.40

Pastel redondo mediano

83

24.90

24.90

24.90

24.90

24.90

24.90

Pastel redondo grande

68

20.40

20.40

20.40

20.40

20.40

20.40

Pastel cuadrado chico

65

19.50

19.50

19.50

19.50

19.50

19.50

Pastel cuadrado mediano

75

22.50

22.50

22.50

22.50

22.50

22.50

Pastel cuadrado grande

25

7.50

7.50

7.50

7.50

7.50

7.50

115.20

115.20

115.20

115.20

115.20

115.20

SEMA

SEMA

40%
SEMA

SEMA

TOTAL

384

CAPACIDAD INSTALADA SEMANAL


PRODUCTO
CANTIDAD
DE

VENTA
68

Pastel redondo mediano


Pastel redondo grande

SEMA

SEMA

NA

27.20
A

27.20
A

27.20
A

27.20
10

A
27.20

27.20
12

83

33.20

33.20

33.20

33.20

33.20

33.20

68

27.20

27.20

27.20

27.20

27.20

27.20

Pastel cuadrado chico

65

26.00

26.00

26.00

26.00

26.00

26.00

Pastel cuadrado mediano

75

30.00

30.00

30.00

30.00

30.00

30.00

Pastel cuadrado grande

25

10.00

10.00

10.00

10.00

10.00

10.00

384

153.60

153.60

153.60

153.60

153.60

153.60

Pastel redondo chico

TOTAL

NA

PRONOSTICO DE VENTAS MENSUAL

PRODUCTO
Pastel redondo chico

MES 1

30%

MES 2

35%

MES 3

40%

MES 4

40%

82

95

109

109

100

116

133

133

Pastel redondo grande

82

95

109

109

Pastel cuadrado chico

78

91

104

104

Pastel cuadrado mediano

90

105

120

120

Pastel cuadrado grande

30

35

40

40

461

538

614

614

Pastel redondo mediano

TOTAL

PRONOSTICO DE VENTAS
ANUAL
PRODUCTO

AO 1

60%

AO 2

70%

AO 3

75%

AO 4

AO 5

80%

90%
3,182
3,884
3,182
3,042
3,510

Pastel redondo chico

2,122

2,475

2,652

2,829

Pastel redondo mediano

2,590

3,021

3,237

3,453

Pastel redondo grande

2,122

2,475

2,652

2,829

Pastel cuadrado chico

2,028

2,366

2,535

2,704

Pastel cuadrado mediano

2,340

2,730

2,925

3,120

Pastel cuadrado grande


TOTAL

780

910

975

1,040

1,170

11,981

13,978

14,976

15,974

17,971

4.6 Capital de trabajo

CAPITAL DE TRABAJO
Nombre de la empresa: PASTELERIA "DULCES
MOMENTOS"

Conceptos

Entrad
as de
efect
1a)
Cobro
de
Ventas
del
1b)
Otras
entrada
s del
ciclo
Cost
os de
Opera
2a)
Cost
os
Pastel
redon
Pastel
redond
Pastel
redon
Past
el
Pa
stel
cua
drad
Pas
tel
cuad
rado
2b)
Co
sto
Administra
cin
Manteni
miento
(costo
Telfono
Renta
Agua
(bimestral)
Electricidad
Permisos
Arrendamie
nto
Gas

Semana
1

Seman
a2

Seman
a3

Seman
a4

Seman
a5

Seman
a6

Seman
a7

Seman
a8

Seman
a9

Seman
a 10

Seman
a 11

Seman
a 12

Total

$227,189.47

$16,227.82

$16,227.8

$16,227.

$16,227.

$18,932.46

$18,932.46

$18,932.46

$18,932.46

$21,637.09

$21,637.09

$21,637.09

$21,637.09

$16,227.82

$16,227.8
2

$16,227.
82

$16,227.
82

$18,932.46

$18,932.46

$18,932.46

$18,932.46

$21,637.09

$21,637.09

$21,637.09

$21,637.09

$24,150.10

$24,150.10

$24,150.10

$24,150.10

$24,150.10

$24,150.10

$24,150.10

$24,150.10

$24,150.10

$24,150.10

$24,150.10

$24,150.10

$289,801.19

$12,020.65

$12,020.65

$12,020.65

$12,020.65

$12,020.65

$12,020.65

$12,020.65

$12,020.65

$12,020.65

$12,020.65

$12,020.65

$12,020.65

$144,247.80

$1,787.81

$1,787.81

$1,787.81

$1,787.81

$1,787.81

$1,787.81

$1,787.81

$1,787.81

$1,787.81

$1,787.81

$1,787.81

$1,787.81

$2,603.24

$2,603.24

$2,603.24

$2,603.24

$2,603.24

$2,603.24

$2,603.24

$2,603.24

$2,603.24

$2,603.24

$2,603.24

$2,603.24

$2,609.11

$2,609.11

$2,609.11

$2,609.11

$2,609.11

$2,609.11

$2,609.11

$2,609.11

$2,609.11

$2,609.11

$2,609.11

$2,609.11

$1,708.93

$1,708.93

$1,708.93

$1,708.93

$1,708.93

$1,708.93

$1,708.93

$1,708.93

$1,708.93

$1,708.93

$1,708.93

$1,708.93

$2,352.32

$2,352.32

$2,352.32

$2,352.32

$2,352.32

$2,352.32

$2,352.32

$2,352.32

$2,352.32

$2,352.32

$2,352.32

$2,352.32

$959.23

$959.23

$959.23

$959.23

$959.23

$959.23

$959.23

$959.23

$959.23

$959.23

$959.23

$959.23

$12,129.45

$12,129.45

$12,129.45

$12,129.45

$12,129.45

$12,129.45

$12,129.45

$12,129.45

$12,129.45

$12,129.45

$12,129.45

$12,129.45

$145,553.39

$4,200.00

$4,200.00

$4,200.00

$4,200.00

$4,200.00

$4,200.00

$4,200.00

$4,200.00

$4,200.00

$4,200.00

$4,200.00

$4,200.00

$50,400.00

$729.17

$729.17

$729.17

$729.17

$729.17

$729.17

$729.17

$729.17

$729.17

$729.17

$729.17

$729.17

$227,189.47

$21,453.71
$31,238.85
$31,309.35
$20,507.22

$28,227.88

$11,510.79

$8,750.00

$375.00

$375.00

$375.00

$375.00

$375.00

$375.00

$375.00

$375.00

$375.00

$375.00

$375.00

$375.00

$4,500.00

$2,500.00

$2,500.00

$2,500.00

$2,500.00

$2,500.00

$2,500.00

$2,500.00

$2,500.00

$2,500.00

$2,500.00

$2,500.00

$2,500.00

$30,000.00
$81.00

$6.75

$6.75

$6.75

$6.75

$6.75

$6.75

$6.75

$6.75

$6.75

$6.75

$6.75

$6.75

$681.49

$681.49

$681.49

$681.49

$681.49

$681.49

$681.49

$681.49

$681.49

$681.49

$681.49

$681.49

$8,177.89

$673.50

$673.50

$673.50

$673.50

$673.50

$673.50

$673.50

$673.50

$673.50

$673.50

$673.50

$673.50

$8,082.00

$125.00

$125.00

$125.00

$125.00

$125.00

$125.00

$125.00

$125.00

$125.00

$125.00

$125.00

$125.00

$300.00

$300.00

$300.00

$300.00

$300.00

$300.00

$300.00

$300.00

$300.00

$300.00

$300.00

$300.00

$3,600.00

$1,500.00

Publicidad
Infraestruct
ura

$2,500.00
$38.54

$2,500.00
$38.54

$2,500.00
$38.54

$2,500.00
$38.54

$2,500.00
$38.54

$2,500.00
$38.54

$2,500.00
$38.54

$2,500.00
$38.54

$2,500.00
$38.54

$2,500.00
$38.54

$2,500.00
$38.54

$2,500.00
$38.54

$30,000.00

Saldo
Mensual

-$7,922.28

-$7,922.28

-$7,922.28

-$7,922.28

-$5,217.64

-$5,217.64

-$5,217.64

-$5,217.64

-$2,513.01

-$2,513.01

-$2,513.01

-$2,513.01

-$62,611.72

Sal
do
Acum

Capit

Mxi

$7,9

$15,8

$23,7

$31,6

$36,9

$42,1

$47,3

$52,5

$55,0

$57,5

$60,0

$62,61

$462.50

4.7 TIR

TASA INTERNA DE RETORNO Y VALOR ACTUAL NETO


Nombre de la empresa: PASTELERIA "DULCES MOMENTOS"

CONCEPTOS

Ventas

Costos

Ao 0

Ao 1

Ao 2

$10,548,082.3
5
$10,051,333.8

$8,438,465.
88
$8,041,067.

$6,328,849
.41
$6,030,800

$4,219,23
2.94
$4,020,53

07
$397,398.81

.23
$298,049.1
8

3.46
$198,699.4
8

$95,4
07.94

$72,9
62.91

Utilidad de
operacin

4
$496,748.51

$140,298.00

Activos fijos y
diferidosCap. de
Variac.

trabajo
Total inversin

$202,909.72

Valores residuales

Recuperacin CT

Flujo Neto de
Efectivo

Ao
3

Ao
4

Ao
5

Ao
6

Ao
7

Ao
8

Ao
9

Ao
10

$2,109,61
6.47
$2,010,26

6.70
$99,349.7
7

$60,8
60.59

$48,7
58.27

$62,611.72

$140,2
98.00

$117,8
52.97

$62,6
11.72
43
4,1

51
5,2

Tasa Interna de Retorno (TIR)

39
3,4

27
1,6
0.0%

16
0,2

11
1,3

Inflacion esperada 2008


Valor Actual Neto
3.3
1,726,
%
504
Tasa de descuento
3%

4.7 Depreciacin de equipo


DEPR ESI ACIONES

Nombre

Maquinaria y Equipo

Depresiacion

Costo
total

Aos
5

10

o
s

$1,84
$7,20
$1140
$180
$0
$9,33
4

$0
$0
$0
$0
$0
$0

$0
$0
$0
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$0

1
0
1
0
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1
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1
0

Maquinaria
Horno de 2 charolas
Refrigerador

$9,200.00
$36,000.00

Batidora

$570.00

Licuadora

$900.00

Bascula pequea

$250.00
Subtotal

$46,920.00

Computadora de escritorio
Caja registradora

$5,000.00
$2,699.00

Minisplit de 3 toneladas

$5,000.00

Molde redondo chico paquete de 10

$800.00

Molde redondo mediano paquete de 10

$840.00

Molde redondo grande paquete de 10

$865.00

Molde cuadraro chico paquete de 10

$850.00

Molde cuadrado mediano paquete de 10

$875.00

Molde redondo grande paquete de 10

$899.00

Brochas pasteleras paquete de 5

$340.00

Espatula pastelera paquete de 4

$300.00

Manga pastelera

$80.00

Refractarios set de 10

$300.00

Dullas set de 55

$500.00
Subtotal

Papel en rollo para impresin de ticket


Tarjetero 3 X 5 cm.
Mesa de centro

$19,348.00
$60.00
$20.00
$400.00

Mostrador

$2,800.00

Archivero 4 cajones

$1,100.00

Escritorio de madera

$1,990.00

Sof

$2,000.00

Paquete boligrafo tinta negra mediano c/12


Silla ejecutiva

$30.00
$500.00

Bote de basura

$300.00

Locker

$1,000.00

Estantes

$1,485.00

Silla de trabajo

$140.00
Subtotal

$11,825.00

Instalaciones electricas de 120

$600.00

Instalaciones hidraulicas

$750.00

Instalaciones de telefono e internet

$200.00

Instalaciones de drenaje

$300.00

Mejoras al edificio

$35,000.00
Subtotal

$36,850.00

Contrato de luz electrica


Contrato de agua y drenaje 3/4" bimestral

$1,400.00

Contrato de telefono e internet

$1,500.00

Permiso de medio ambiente

$1,694.00

$54.00

Contrato de arrendamiento

$500.00

Permiso de salubridad

$1,000.00

Contrato de gas

$1,200.00

Elaboracin del proyecto

$24,000.00
Subtotal

$31,348.00

$1,84
$7,20
$1140
$180
$50
$9,38
4

$1,84
$7,20
$1140
$180
$50
$9,38
4

$1,84
$7,20
$1140
$180
$50
$9,38
4
Equipo

$1,84
$7,20
$1140
$180
$0
$9,33
4

$1,00
$540
$1,00
$2670
$280
$288.
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$283.
33
$291.
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$299.
66
$113.
33
$100
$26.6
$1006
$166.
66
$4,75
6.29
$20
$6.66
$133.
33
$933.
33
$366.
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$663.
33
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66
$10
$166.
66
$100.
00
$333.
33
$495
$46.6
6
$3,94
1.62
$20
$25
$6.66
$10
$1,16
6.66
$1,22
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$140
$5.40
$150
$169.
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$50
$100
$120
$2,40
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$3,13
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$1,00
$1,00
$0
$540
$540
$540
$1,00
$1,00
$1,00
$2670
$2670
$00
$280
$280
$0
$288.
$288.
$0
33
33
$283.
$283.
$0
33
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$291.
$291.
$0
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66
$299.
$299.
$0
66
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$113.
$113.
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$100
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$26.6
$26.6
$0
$1006
$1006
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$166.
$166.
$0
66
66
$4,75
$4,75
$1,54
6.29
0
Mobiliario y6.29
enseres menores
$20
$20
$0
$6.66
$6.66
$0
$133.
$133.
$0
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$933.
$933.
$0
33
33
$366.
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$0
66
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$0
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$666.
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$166.
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66
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$100.
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$333.
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$495
$495
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$46.6
$46.6
$0
6
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$3,94
$3,94
$0
1.62 Infraestructura
1.62
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$20
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$25
$25
$25
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$10
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$1,16
$1,16
$1,16
6.66
6.66
6.66
$1,22
$1,22
$1,22
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8
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Permisos
$140
$140
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$5.40
$5.40
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$150
$150
$0
$169.
$169.
$0
40
40
$50
$50
$0
$100
$100
$0
$120
$120
$0
$2,40
$2,40
$0
0
0
$3,13
$3,13
$0
5
5

3
3
3
3
3
3
3
3

7
0

V Estudio administrativo

7
1

5 ESTUDIO ADMINISTRATIVO
5.1 Reclutamiento
Para seleccionar el personal que trabajar en la empresa se publicarn
anuncios ofreciendo empleo para cada una de las reas especificando los
requisitos que dicho personal debe cumplir.

Requisicin de empleado:
Cocinera:
1. Secundaria terminada
2. Sexo femenino
3. Experiencia en repostera y pastelera
4. De 20 a 40 aos
5. Carta de antecedentes no penales
6. Disponibilidad de horario
7. Afiliado al seguro social
8. Presentar dos cartas de recomendacin
9. Presentar solicitud de empleo con foto.

Cajera:
1. Bachillerato terminado o trunco
2. Sexo femenino
3. Experiencia mnima en contabilidad y manejo de equipo de oficina
4. De 20 a 35 aos
5. Carta de antecedentes no penales

6. Disponibilidad de horario
7. Presentar dos cartas de recomendacin
8. Afiliada al seguro social
9. Presentar solicitud de empleo con foto.

Cargador:
1. Grado de estudio: no importa
2. Sexo masculino
3. De 20-40 aos
4. Disponibilidad de horario
5. Afiliado al seguro social
6. Presentar dos cartas de recomendacin
7. Presentar solicitud de empleo con foto
8. Presentar carta de antecedentes no penales
9. Aceptacin de trabajo pesado

5.2 Seleccin
Pre-seleccin
Antes de la seleccin, existe una fase llamada pre-seleccin, cuyo objetivo es
llegar a una primera distincin entre candidatos posiblemente adecuados e
inadecuados a base a los requisitos que se necesitan.
Seleccin
Para hacer la seleccin del personal, se har realizar a cada uno de los
aspirantes 4 sencillas pruebas, esto con el fin de seleccionar y conocer un poco
ms a los solicitantes del empleo antes de dar la decisin final.
-Prueba de disposicin
En este test, bsicamente se revisa y analizan los datos e informacin de la
persona que solicita el empleo; se trata de comprobar que la persona cumple
con todas las caractersticas que se solicitan, de no ser as se quitar de los
posibles empleados.
-Prueba de personalidad.
1.

Cuntas amistades hizo en su anterior empleo?


2. Qu hace usted si su hijo rompe un plato?
3. Aceptara ser ordenado por un superior a usted, aunque ste no sea el
dueo de la empresa?
-Prueba de inteligencia

1.

Cmo reaccionara usted si un compaero lo agrede?


2. Qu hara en caso de incendio?
3. Si el telfono suena y usted no trabaja en el rea donde se encuentra el
telfono, qu hara si no se encuentra la persona encargada al telfono en su
lugar en ese momento para contestar?
-Prueba de aptitudes.

1.

Qu puesto o rango le gustara ocupar?


2. Si usted pudiera calificarse, qu calificacin se pondra del 1 al 10 para el
desempeo de las actividades del rea?
3. Tiene problema con la puntualidad?

5.3 Contratacin
Ya que la seleccin del personal est hecha se pasa al momento de la
contratacin; para esto se deben de poner en claro cuales son los derechos a
los que tiene acceso el empleado y tambin cuales son sus obligaciones.
-

Obligaciones de la empresa

Cumplir las disposiciones de las Normas de trabajo aplicables con sus


empresas.
Pagar a los trabajadores los salarios e indemnizaciones.
Proporcionar a los trabajadores, los tiles instrumentos y materiales
necesarios para la ejecucin del trabajo.
Proporcionar local seguro para la guarda de los instrumentos y tiles de
trabajo pertenecientes al trabajador.
Guardar a los trabajadores abstenindose de un maltrato de palabra o
de otra.
Expedir cada 15 das constancia exenta de los das trabajados.
Conceder a los trabajadores c/tiempo necesario para el ejercicio del
vota, en las elecciones.
Permitir a los trabajadores faltar a su trabajo y de Educacin al fin de
lograr la alfabetizacin de trabajadores.
Proporcionar capacitacin y adiestramiento a sus trabajadores.
Instalar, seguridad e higiene, prevenir riesgos de trabajo.
No realizar propaganda poltica y religiosa.
Disponer de medicamento y material de curacin para primeros
auxiliares.
Contribuir al fomento de las actividades culturales.
Proporcionar a las mujeres embarazadas la proteccin que establezcan
los reglamentos.

- Obligaciones de los trabajadores


Cumplir las Normas de trabajo que les sean aplicadas.
Observar las medidas preventivas e higinicas que acuerden las
autoridades.
Desempear el servicio.
Ejecutar el trabajo con la intensidad, cuidado y esmero apropiados y en
la forma, tiempo y lugar convenidos.
Dar aviso inmediato al patrn, salvo caso fortuito o fuerza mayor de las
causas justificadas que le impidan concurrir a su trabajo.

Restituir al patrn los materiales no usados y conservar en buen estado


los instrumentos y tiles, que les hay dado para el trabajo.
Observar buenas costumbres durante el servicio.
Poner en conocimiento del patrn las enfermedades, contagiosas que
padezcan.
Comunicar al patrn las deficiencias que advierten a fin de evitar dao o
perjuicios a los intereses.
Guardar escrupulosamente los secretos tcnicos y comerciales y de
fabricacin de los productos.

Queda prohibido a los trabajadores

Ejecutar cualquier acto que pueda poner en peligro su propia seguridad y la


de sus compaeras de trabajo.
Faltar al trabajo sin causa justificada o sin permiso del patrn.
Presentarse al trabajo en estado de embriagues.
Presentarse al trabajo bajo la influencia de un narctico o droga enervante.
Portar armas de cualquier clase durante las horas de trabajo.
Suspender labores sin autorizacin del patrn.
Usar tiles y herramientas suministrados por el patrn para objeto distinto
de aquel que estn destinados.

Disfrutar de las mismos derechos y tienen las mismas obligaciones que los
hombres.
Proteccin de la maternidad.
No se podr utilizar su trabajo en labores insalubres y peligrosas, trabajo
nocturno Industria en establecimiento comercial o de servicio despus de las
diez de la noche.

Trabajo de las mujeres

Derechos de las mujeres.

No realizaran trabajos que exijan esfuerzos considerables y signifiquen un


peligro para la salud en relacin con la gestin.
Disfrutarn de un descanso de 6 semanas anteriores, y seis semanas
posteriores al parto.
Al regresar al puesto que desempeaban siempre que no haya transcurrido
mas de un ao de la fecha del parto.
A los servicios de guardera infantil otorgado por el IMSS.

5.4 Capacitacin
Despus de haber seleccionado al personal, haberlo contratado y
hacerle saber sus derechos y obligaciones dentro de la empresa y los que la
empresa tiene con el; se tiene que dar una capacitacin de empleado. Existe
una amplia variedad de mtodos para capacitar al personal que ocupa puestos
no ejecutivos.
Pero en esta empresa se tomarn en cuenta dos tipos de capacitacin;
la capacitacin por induccin, que es una capacitacin obligatoria que se les
tiene que dar a todos los empleados que empiezan a trabajar; y la capacitacin
para el puesto que va a desempear.
La capacitacin de induccin, comienza y contina durante todo el
tiempo que un empleado presta sus servicios en una organizacin. Al participar
en un programa formal de induccin, los empleados adquieren conocimientos,
habilidades y actitudes que elevan sus probabilidades de xito en la
organizacin.
La capacitacin para el puesto de trabajo proporciona la ventaja de la
experiencia directa, as como una oportunidad de desarrollar una relacin con
el superior y el subordinado. Es un mtodo por el cual los trabajadores reciben
la capacitacin de viva voz de su supervisor o de otro capacitador. En la
capacitacin de aprendices, las personas que ingresan a la empresa reciben
instrucciones y prcticas minuciosas, tanto dentro como fuera del puesto, en
los aspectos terico y prcticos del trabajo.
En este caso, ambos tipos de capacitacin sern dadas por el dueo de
la empresa, tomando a consideracin que ste pueda contratar a alguna
institucin capacitadora para el rea de desempeo del trabajador.

5.5 Estructura orgnica


-

Estructura organizacional inicial

La primera estructura organizacional estar conformada solo por el gerente


o dueo y el personal contratado, una recepcionista, dos cocineras y un
cargador; solo tiene dos niveles jerrquicos, ya que aqu todos sern
subordinados.

Gerente

Recepcionista

Cocineras

Cargador

Estructura organizacional final

Este otro tipo de estructura organizacional, es un supuesto de cmo estara


conformada la empresa en unos aos, ya que se encuentre consolidada y
tenga la oportunidad de tener ms personal con ms niveles jerrquicos.

Gerente

Subgerente

Recepcionista

Cocineras

Ayudante de
cocineras

Cargadores

VI Aspectos legales

8
0

6 ASPECTOS LEGALES
6.1 Aspectos legales
- Aspectos Fiscales
Las principales obligaciones en materia de impuestos federales se
encuentran contenidas en los
Siguientes ordenamientos jurdicos:
Cdigo Fiscal de la Federacin y su reglamento,
Ley del Impuesto sobre la Renta y su reglamento,
Ley del Impuesto al Activo y su reglamento,
ley del Impuesto al Valor Agregado y su Reglamento.
Dada las caractersticas del restaurante, que es de carcter familiar, se
inscribe la empresa bajo el rgimen RUS (Rgimen nico Simplificado). Los
pagos mnimos mensuales estn cubiertos hasta la fecha.

8
1

6.2 Normatividad jurdica


-Articulo 49 el cual expresa: " La atencin de la salud y el saneamiento
ambiental son servicios pblicos a cargo del Estados. Se garantiza a todas las
personas el acceso a los servicios de promocin, proteccin y recuperacin de
la salud. Corresponde al Estado organizar, dirigir y reglamentar la prestacin de
servicios de salud a los habitantes y de saneamiento ambiental....Tambin para
establecer las polticas para la prestacin de los servicios de salud y ejercer
vigilancia y control..."
"Toda persona tiene el deber de procurar el cuidado integral de la salud y la de
su comunidad..."
Concomitante con lo anterior el derecho a la salud, se identifica como
postulado inmediato del derecho a la vida, de tal manera que atentar contra la
salud de las personas equivale atentar contra su propia vida. Por estos
aspectos el derecho a la vida resulta un derecho fundamental y es fundamental
porque esta relacionado con la proteccin a la vida.
Por lo tanto los cuidados que se deben tener en la preparacin, elaboracin,
servido y venta de los alimentos, es esencial para evitar riesgos mayores, como
sera la presencia de un evento epidemiolgico. La atencin integral de la
salud, hace parte de la proteccin especial a cargo del Estado.
-Artculo 313: Corresponde a los Concejos, segn su numeral primero.
"Reglamentar las funciones y la eficiente prestacin de los servicios a cargo del
Municipio."
-Artculo 366: De la finalidad social del Estado y de los servicios pblicos dice "
El bienestar general y el mejoramiento de la calidad de la vida de la poblacin
son finalidades Sociales del Estado. Ser objetivo fundamental de su actividad
la solucin de las necesidades insatisfechas en salud..."

6.3 Normatividad fiscal (seguro social, secretaria de hacienda)


Las principales obligaciones en materia de impuestos federales se
encuentran contenidas en los siguientes ordenamientos jurdicos:
-

Cdigo Fiscal de la Federacin y su reglamento


Ley del Impuesto sobre la Renta y su reglamento
Ley del Impuesto al Activo y su reglamento
Ley del Impuesto al Valor Agregado y su reglamento.

Hoja de inscripcin de las empresas en el Seguro de Riesgos de Trabajo


(CLEM-01):
Para empresas u organismos descentralizados.
RFC
Documento que compruebe el carcter del representante legal, en donde
se seale la facultad para realizar trmites en entidades pblicas.
Acuerdo o Decreto Presidencial para su creacin.
Identificacin Oficial con fotografa y firma del sujeto obligado o
representante legal.
As mismo, se debern tomar en cuenta las disposiciones contenidas en las
Resoluciones Miscelneas como criterios de interpretacin.

6.4 Normatividad administrativa (luz, agua, telfono, etc.)


Previo al inicio formal de operaciones, se debern obtener los permisos
necesarios para la apertura y funcionamiento de la Sociedad, los cules sern
aquellos que requiera el giro de la Sociedad y la autoridad local en donde se
encuentre el domicilio de la Sociedad, siendo los ms generales el permiso de
uso de suelo, la declaracin de apertura de establecimiento mercantil y en
algunos casos se podr requerir entre otros, la licencia de funcionamiento,
aviso de apertura en materia sanitaria etc.

Requisitos para contrato comercial de agua:

Nmero oficial de la propiedad, que otorga obras pblicas


Acta constitutiva (en caso de ser persona moral)
RFC.
Predial y/o contrato de arrendamiento.
Identificacin con fotografa del representante legal de la empresa
Carta de autorizacin del propietario para contratar los servicios.
Aprobacin de las descargas sanitarias del departamento
de normatividad.

6.5 Servicios
- Contrato de Telmex:

Contrato CFE:

CONTRATO DE INTERCONEXION QUE CELEBRAN POR UNA PARTE


COMISION FEDERAL DE ELECTRICIDAD O LUZ Y FUERZA DEL CENTRO,
EN LO SUCESIVO EL SUMINISTRADOR, REPRESENTADO
POR
, EN SU CARACTER DE
,

POR

LA

OTRA

, A QUIEN EN LO SUCESIVO SE
DENOMINARA
EL
PERMISIONARIO,
REPRESENTADO
POR
,
EN
SU
CARACTER
DE
,
AL
TENOR
DE
LAS
SIGUIENTES
DECLARACIONES Y CLAUSULAS.
D E C LAR AC I O N E S
I. Declara el Suministrador que:
(a) Es un organismo pblico descentralizado con personalidad jurdica y
patrimonio propios, que se rige por la Ley del Servicio Pblico de Energa
Elctrica, y acredita tal carcter en los trminos
.
(b) Su objeto es la prestacin del servicio pblico de energa elctrica conforme a
lo dispuesto en
.
(c) De acuerdo con las disposiciones aplicables del Reglamento y particularmente
con lo establecido en sus artculos 135 de la seccin decimotercera, 154 de
la seccin decimosexta y 161 de la seccin decimosptima, tiene la atribucin
de celebrar Convenios con los titulares de permisos de generacin, para la
adquisicin de excedentes de capacidad y de energa elctrica para el servicio
pblico, as como para la prestacin de Servicios de Transmisin y de
respaldo.
(d) Su Representante el Sr.
cuenta con todas las
facultades necesarias para comparecer a la celebracin del presente Contrato,
segn consta en la Escritura Pblica No.
de fecha
,
pasada ante la fe del Sr. Lic.
, Notario Pblico
No.
de la Ciudad de
.
(e) Tiene su domicilio en
, mismo que seala
para todos los fines y efectos legales del presente Contrato, excepto para lo
previsto en la clusula trigsima.

(f) El presente Contrato y sus Convenios vinculados son aplicables a todos los
permisionarios.
(a)

(b)

(c)

(d)

II.Declara el Permisionario que:


Es una sociedad mexicana, constituida de acuerdo con la escritura No. de
fecha
, pasada ante la fe del Sr.
Lic.
, Notario Pblico
No.
, e inscrita en el Registro Pblico de la Propiedad y de
Comercio de
, bajo el No.
folio
, volumen
, Libro
.
Solicit y obtuvo de la Comisin Reguladora de Energa, en los trminos de lo
dispuesto por la Ley y su Reglamento, particularmente por lo previsto en el
artculo 36 fraccin de la Ley y de la seccin tercera del Reglamento, y la
Ley de la Comisin Reguladora de Energa, el permiso necesario para
generar energa elctrica en la modalidad de
, con duracin de
. Copia de dicho permiso se
agrega al presente Contrato como Anexo A.
Su(s)
representante(s)
,
quien(es) acta(n) con el carcter de
, cuenta(n) con
todas las facultades necesarias para la celebracin del presente Contrato,
segn se desprende de la escritura pblica No.
_ de fecha
,
pasada
ante
la
fe
del
Sr.
Lic.
, Notario Pblico No.
de la Ciudad de
e inscrita en el Registro Pblico de la Propiedad y del
Comercio de
bajo el No.
.
Tiene su domicilio en
, mismo
que seala para todos los fines y efectos legales de este Contrato, excepto
para lo previsto en la clusula trigsima.
(Trminos y condiciones)
Si el aviso es para el Suministrador
Si el aviso es para el
Permisionario

En caso de que cualquiera de las Partes deseare cambiar de direccin o


de persona autorizada, deber avisarlo a la otra de manera oportuna y por
escrito.
El presente Contrato solamente podr ser modificado mediante acuerdo
que por escrito celebren las Partes, a travs de sus representantes
debidamente acreditados.
Este Contrato se firma en
ejemplares
en la Ciudad de
, el
de
de
.
EL SUMINISTRADOREL PERMISIONARIO
Las firmas y antefirmas que anteceden corresponden al Contrato celebrado

entre

el

Suministrador
de

,
.

el

de

VII ORGANIZACIN
SOCIAL

7 ORGANIZACIN SOCIAL
7.1 Persona fsica
Es posible constituirse como persona fsica (propiedad individual)

como persona moral (propiedad colectiva). En el primer caso, se pueden


realizar

directamente

los

trmites

respectivos

ante

la

dependencia

gubernamental correspondiente, y en el segundo, se debe recurrir a los


servicios de un notario pblico para que formule la escritura constitutiva de la
sociedad y lleve a cabo las gestiones necesarias para su registro.
Nuestra empresa ser constituida como persona fsica.

Constitucin como persona Fsica. ( Propiedad Individual).

De los ordenamientos legales del pas se puede inferir que cualquier


persona fsica que legalmente pueda obligarse a contraer responsabilidades y
tener derechos, puede libremente establecerse como empresario, es decir,
crear su propio negocio.
La figura legal de persona fsica corresponde a aquella en que una persona
fsica responde de manera personal y directa por los derechos y obligaciones a
que d lugar un acto jurdico y mercantil.

Ventajas de la propiedad individual:

Es la forma de constitucin ms sencilla de establecer.

Todas las utilidades netas sern para el dueo y no tendr por tanto
que compartirlas con otras personas.

El dueo tiene autoridad total sobre el negocio.

9
0

Desventajas de la propiedad individual :

El propietario es el nico responsable de las deudas contradas por el


negocio. Para saldar un juicio legal, los tribunales pueden embargarle
todos los activos personales, incluyendo bienes races, automviles o
cualquier otro bien de su propiedad.

Para un propietario nico, en comparacin con una sociedad, le es


ms difcil conseguir capital adicional para financiar su negocio.

La empresa puede deteriorarse o liquidarse con la enfermedad o


muerte del propietario, si no existe nadie designado para hacerse
cargo de ella.

En la administracin de una propiedad individual, el dueo opera


dentro del lmite finito de sus conocimientos o

habilidades:

Normalmente no est en condiciones de compartir con

otras

personas las cotidianas decisiones que toma, las cuales en caso de


ser incorrectas pueden afectar seriamente el negocio.

9
1

VIII FODA

8 FODA
8.1 Identificacin de oportunidades y
amenazas (externo)
Oportunidades

Amenazas

a) Econmico
1.

La competencia del producto en

la zona es muy baja.


2. Los productos

competencia

tiene

clientela

segura por su tiempo en


similares

del

segmento son de mayor costo.


3.

1. La

el

mercado.
2. Existen compaas con prestigio

El segmento seleccionado tiene

alta demanda de productos.

muy marcado.
3. Los

clientes

prefieren

consumir

productos que ya conocen.

b) Sociales, culturales, demogrficas, ambientales

1. El producto es muy consumido para


ocasiones especiales
2.

existe

La venta del producto es segura

gracias

las

tradiciones

1. Actualmente, por razones de salud,

que

se

acostumbran en la ciudad.

gran

rechazo

por

los

productos del tipo alimenticio que


pretende poner en el mercado la
empresa.

3. Gracias a el clima templado que

2. Gran parte de las personas que

existe en la regin, el producto

integran el segmento de mercado

puede ser consumido en cualquier

deben tener un cierto desapego al

poca del ao.

consumo del producto que ofrece


nuestra empresa, por los

movimientos sociales deportivos y


culturales que existen actualmente.

3. Al presentarse climas fros,

los

clientes tienden a no salir de sus


casas, provocando una baja en las
ventas.

c) Polticas

1.

La zonacuenta con
gran
seguridad.
2. Ahora
todas las empresas
cuentan con apoyos financieros.
3.
Se han hecho nuevas leyes para
proteccin de las micro- empresas.

1. La zona es muy conurbada, y por


tanto aumentan las posibilidades de
un robo.
2. Existen leyes que hacen ms difcil
los trmites para una microempresa.
3. A veces se necesitan muchos
documentos para pedir un apoyo
financiero.

d) Tecnolgicas

1.

Existe maquinaria muy avanzada

usada en el proceso.
2.

consigo un precio muy elevado

Existen mtodos de pago ms

rpidos y eficientes

que benefician al

cliente y a la empresa.
3.

La tecnologa a ayudado a que

los productos se difundan fcilmente entre


mas clientes, an fuera del segmento
seleccionado.

1. Mucha de la maquinaria nueva trae

2. El uso de la tecnologa tiene un


costo alto, al tener que contratar
personal que sepa usarla.
3. El

mantenimiento

de

dicha

tecnologa en la empresa hace mas


elevado su costo tambin.

8.2 Identificacin de fortalezas y


debilidades (interno)
Fortalezas

Debilidades

a) Econmico
1. Los ndices de venta son altos.

1.

2. El costo de su fabricacin es
moderado.

La inversin
inicial para
emprender la empresa es muy alto.

2.

3. Se tiene gran remuneracin con la


venta.

El punto de equilibrio se lograr a


largo plazo.

3.

La inversin personal es muy baja.

b) Sociales, culturales, demogrficas, ambientales


1.
Los trabajadores estn
armona dentro de la empresa
2.
3.
buena.

en

El producto tiene gran demanda.


La ubicacin de la empresa es

1. Son pocos trabajadores para toda la


planta.
2. La empresa es muy amplia para
pocas manos.
3. Algunos
trabajadores
hombres
pueden tener problemas por la gran
mayora de empleadas mujeres.

c) Polticas
1.

Fcil adaptacin al reglamento.


2. Compromiso de los empleados a
sus obligaciones.

3.
Compromiso de la empresa a
brindar los
derechos
correspondientes.

1. Falta
de capacitacin en el
mbito legal.
2. Hace falta un empleado con
experiencia poltica.
3. Negacin de algn empleado a los
reglamentos
internos.

d) Tecnolgicas

1. La gran mayora de la maquinaria


es fcil de usar.
2.

La

empresa

1. Se corre riesgo de fallo al usar la


tecnologa.

cuenta

con

tecnologa de alcance a los clientes.


3. S e cuenta con un personal con
experiencia en tecnologas.

2. La eficiencia de la tecnologa de
alcance al cliente con que
cuenta,

es

independiente

se
a

la

empresa.
3. El sueldo del personal especializado
en tecnologas es alto.

Formulacin y
evaluacin de
proyectos

PASTELERIA DULCES
MOMENTOS

8.3 Matriz de evaluacin de factores externos

Fac to re s Ex te r n os Clave

Valor

C lasi fi caci o
n

Valor
Pond er a do

Oportunidades
1. La competencia del producto en la zona
es muy baja.

0.4

1.2

2. Los productos similares del segmento


son de mayor costo.

0.3

0.3

3. El segmento seleccionado
alta demanda de productos.

0.3

0.6

tiene

Amenazas
1. La competencia tiene clientela segura
por su tiempo en el mercado.

0.3

0.6

2. Existen compaas con prestigio muy


marcado.

0.4

0.4

3. Los clientes prefieren consumir


productos que ya conocen.

0.3

0.9

Cl as if ic a ci

Valor

on 1-3

Pon d er a

Fact o r e s Ex te r n o s Clave

Valor

Fortalezas
1. Los ndices de venta son altos.
2. El costo de su fabricacin es moderado.
3. Se tiene gran remuneracin con la venta.

0.2

0.4

0.5

1.5

0.3

0.3

Debilidades
1. La inversin inicial para emprender la
empresa es muy alto.

0.3

0.3

2. El punto de equilibrio se lograr a


largo plazo.

0.5

1.5

3. La inversin personal es muy baja.

0.2

0.4

9
7

8.4 Anlisis y definicin de estrategias

For t aleza

1. El
costo
moderado

d
e

s
u

Debilid ades

fabricaci
n

2. Los ndices de venta son altos.


3. Se tiene gran remuneracin con la
venta.
Opo r t u n ida de s

1. La competencia del producto en la


zona es muy baja.
2. El segmento seleccionado tiene
alta demanda de productos.
3. Los productos similares del
segmento son de mayor costo.
Amena zas

1. Los clientes prefieren consumir


productos que ya conocen.
2. La competencia tiene clientela
segura por su tiempo en el mercado.
3. Existen compaas con prestigio
muy marcado.

F-O

Se debe aprovechar la situacin de


la empresa, al tener poca
competencia en la zona
segmentada y el hecho de que el
costo de su produccin sea muy
bajo.

e
s

1. El punto de equilibrio se lograr a largo


plazo.
2. La inversin personal es muy baja.
3. La inversin inicial para
emprender
la
empresa es muy alto.
D-O

Si se lograr llegar al punto de equilibrio


en un periodo de tiempo muy largo, se
debe aprovechar la ventaja de la empresa
al tener una competencia muy baja y
realizar ofertas y promociones para
vender la mayor cantidad de productos
para acortar el tiempo del punto de

F-A

D-A

Si se sabe que los clientes tienen


cierta preferecia por productos que
ya se encuentran actualmente en el
mercado, se debe aprovechar el
que el costo de la produccin sea
moderado y realizar alguna
campaa de promocin para
hacerles llegar el producto con
mayor facilidad.

Existe gran desventaja al querer la


empresa alcanzar con mayor rapidez su
punto de equilibrio y el hecho que no
ayuda de que los clientes tengan cierta
preferencia marcada; no hay otra manera
mas que tener grandes promociones y
hacerles llegar el producto a los clientes de
la forma mas eficiente para que cambien
su producto acostumbrado por el de
nuestra empresa.

IX Presentacin
del proyecto

9 PRESENTACIN DEL PROYECTO

10
0

X Anexos y bibliografa

10
1

10 ANEXOS Y BIBLIOGRAFA

www.monografias.com
www.rincondelvago.com
http://goodrichriquelme.com/PDF/INICIAR_UNA_EMPRESA.pdf
www.cfe.gob.mx/
www.comapanuevolaredo.gob.mx/index_contratos.html
www.sat.gob.mx/sitio_Internet/...fiscal/.../52_15914.html
http://infopymes.senati.edu.pe/PlanNegociosRyM.htm
INEGI
SAT

XI Curriculum

11 CURRCULUM