LIBRO DIARIO DE LA EMPRESA EL CARRO FELIZ

CORRESPONDIENTE AL MES DE DICIEMBRE DE 2013

CIFRAS EN QUETZALES

No

Cuenta

12/1/2013
100 CAJA Y BANCOS
300 CAPITAL
REG. INICIO DE OPERACIONES
P.2
12/2/2013
112 MOBILIARIO Y EQUIPO
201 DOCUMENTOS A PAGAR A CORTO PLAZO
REG. COMPRA DE MOBILIARIO Y SE FIRMO DOCTO.
P.3
12/8/2013
103 INVENTARIOS
100 CAJA Y BANCOS
200 CUENTAS POR PAGAR
REG. LA COMPRA DE MATERIAL MEDICO
P.4
12/10/2013
518 GASTOS POR PUBLICIDAD
100 CAJA Y BANCOS
REG. EL PAGO DE PUBLICIDAD
P.5
12/12/2013
104 PAGOS ANTICIPADOS
100 CAJA Y BANCOS
REG. EL PAGO DE ALQUILERES ANTICIPADOS
P.6
12/28/2013
300 A A.S RETIRO
100 CAJA Y BANCOS
REG. EL RETIRO PERSONAL
P.7
12/29/2013
511 GASTOS POR SUELDOS
514 GASTOS POR PRESTACIONES
100 CAJA Y BANCOS
REG. EL SUELDO Y PRESTACIONES.
P.8
12/30/2013
100 CAJA Y BANCOS
101 CUENTAS POR COBRAR
400 INGRESOS POR SERVICIOS
REG. LA INGRESOS POR FACTURACION
P.9
12/30/2013
513 GASTOS POR MATERIALES CONSUMIDOS
103 INVENTARIOS
REG. LOS MATERIALES CONSUMIDOS
P.10
12/30/2013
516 GASTOS POR DEPRECIACIONES
112 A DEPRECIACIONES ACUMULADAS DEL MOB.
REG. LA DEPRECIACION ACUMULADA
P.11
12/30/2013

Debe

P.1

20000
20000
5000
5000
4000

4000
500
500
10500
10500
3000
3000
2200
250
2450
9750
5250
15000
1500
1500
83
83

512 GASTOS POR ALQUILER

104 PAGOS ANTICIPADOS
REG. LA RENTA DE DICIEMBRE
P.12
12/30/2013
514 GASTOS POR PRESTACIONES
206 PRESTACIONES POR PAGAR
REG. LOS GASTOS POR PRESTACIONES PEND. PAGO

3500
3500
660
660

LIZ
2013

Haber
20000
20000

5000
5000

1600
2400
4000

500
500

10500
10500

3000
3000

2450
2450

15000
15000

1500
1500

83
83

3500
3500

660
660

LIBRO MAYOR DE LA EMPRESA EL CARRO FELIZ

CORRESPONDIENTE AL MES DE DICIEMBBRE DE 2013
CIFRAS EN QUETZALES

RESA EL CARRO FELIZ

DE DICIEMBBRE DE 2013
UETZALES

BALANZA DE COMPROBACION AJUSTADA DE LA EMPRESA TINTORERIA PERFECTA S.A

CORRESPONDIENTE AL MES DE 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013
CIFRAS EN QUETZALES

Sumas
No
100
101
103
110
112
112A
200
204
300
400
511
512
513
514
516

Cuenta
CAJA Y BANCOS
CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIOS
TERRENOS
MOBILIARIO
DEPRE. ACUM DE MOBILIARIO
CUENTAS POR PAGAR
PRESTACIONES POR PAGAR
CAPITAL
INGRESOS POR SERVICIOS
GASTOS POR SUELDOS
GASTOS POR ALQUILER
GASTOS POR MATERIALES CONS
GASTOS PRESTACIONES
GASTOS POR DEPRE. MOB.
SUMAS

Debe
171,000.00
200,000.00
3,000.00
50,000.00
10,000.00
1,000.00

Haber
60,200.00
160,000.00
2,000.00

Saldos
Deudor
110,800.00
40,000.00
1,000.00
50,000.00
10,000.00

83.00
3,000.00
5,000.00
50,000.00
200,000.00

26,000.00
26,000.00
12,000.00
12,000.00
2,000.00
2,000.00
5,200.00
5,200.00
83.00
83.00
480,283.00 480,283.00 257,083.00

FECTA S.A

2013

Saldos
Acreedor

83.00
2,000.00
5,000.00
50,000.00
200,000.00

257,083.00

Estado de Resultados de TINTORERIA PERFECTA S.A

Mes terminado el 31 de diciembre de 2013
Cifras en Quetzales
Cdigo
400
511
512
513
514
516

Ingresos por servicios

Gastos por Sueldos
Gastos por alquiler
Gastos por materiales consumidos
Gastos por Prestaciones
Gastos por Depreciaciones
Utilidad en operacin

-26,000.00
-12,000.00
-2,000.00
-5,200.00
-83.00

Estado de Variaciones en el Patrimonio Neto de LA TINTORERIA PERFECTA S.A

Mes terminado el 31 de diciembre de 2013
Cifras en Quetzales
Saldo inicial
(+) aportes
(+) utilidad
(-) Retiros
Saldo final

Cdigo

100
101
102
103
104
110
112
112A

200
204

Balance General de LA TINTORERIA PERFECTA S.A

Mes terminado el 31 de diciembre de 2013
Cifras en Quetzales
Nombre
Activo
Corriente
Caja y Bancos
110,800.00
Cuentas por cobrar
40,000.00
IVA crdito Fiscal
0.00
Inventarios
1,000.00
Pagos anticipados
0.00
No Corriente
TERRENOS
50,000.00
MOBILIARIO
10,000.00
DEPRE. ACUM. DE MOBILIARIO
-83.00
Suma del Activo
PASIVO
CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR
2,000.00
PRESTACIONES POR PAGAR
5,000.00
Suma del Pasivo
PATRIMONIO

300

CAPITAL
Ganancia
suma del patrimonio

50,000.00
154,717.00

Suma del pasivo y patrimonio

Estado de flujo de efectivo de el Carro Feliz

Mes terminado el 31 de diciembre de 2013
Cifras en Quetzales
Operacin
Utilidad de operacin
(+) Depreciaciones
(-) incremento por cuentas por cobrar
(-) incremento de inventarios
(-) incrementos de otros activos corrientes
(+) incremento de cuentas por pagar
(+)incremento de otras cuentas por pagar
Flujo neto de operacin
Flujo neto total
(+) Efectivo inicial
Efectivo Final

A S.A

200,000.00
-45,283.00

154,717.00

RIA PERFECTA S.A

50,000.00
165,283.00
0.00
215,283.00

S.A

151,800.00

59,917.00

211,717.00
7,000.00

7,000.00

204,717.00
211,717.00

174,300.00
3,200.00
-160,000.00
-2,700.00
0.00
3,000.00
0.00
17,800.00
17,800.00
0.00
17,800.00

#VALUE!

NOMBRE DE LA EMPRESA
DIARIO CORRESPONDIENTE AL MES TERMINADO EL 31 XXXX
CIFRAS EN Q.

Fecha

Codigo

1
1

100
300

Nombre
BANCOS
A.S CAPITAL

NOMBRE DE LA EMPRESA
PONDIENTE AL MES TERMINADO EL 31 XXXXXX
CIFRAS EN Q.

Descripcion
Inicio de operaciones
Inicio de operaciones
Sumas

Debe

Haber

20000
20000

20000
20000

Fecha

Codigo

1
8
10
12
28
29
30

100
100
100
100
100
100
100

Nombre
BANCOS
BANCOS
BANCOS
BANCOS
BANCOS
BANCOS
BANCOS

Descripcion
Inicio de operaciones
Compras de materiales
Publicidad
Alquileres anticipados
Retiro personal
Pagos de sueldos de dic.
Facturacion de servicios
Sumas

Debe
Q

Haber

Deudor

20,000.00

20,000.00

Q
Q

9.75
29,750.00

Q
Q
Q
Q
Q

1,600.00
500.00
10,500.00
3,000.00
2,450.00

18,050.00

11,700.00

Acreedor