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UNIVERSIDAD E.A.N.
FACULTAD DE ESTUDIOS A DISTANCIA
ADMINISTRACION DE EMPRESAS
BOGOTA
2.010
TRABAJO DE GRADO
UNIVERSIDAD E.A.N
FACULTAD DE ESTUDIOS A DISTANCIA
ADMINISTRACION DE EMPRESAS
BOGOTA
2.010
NOTA DE ACEPTACION
_______________________________________
_______________________________________
_______________________________________
_______________________________________
_______________________________________
_______________________________________
Firma del Presidente del Jurado
_______________________________________
Firma del Jurado
_______________________________________
Firma del Jurado
TABLA DE CONTENIDO
INTRODUCCION ........................................................................................................................... 1
RESUMEN EJECUTIVO ................................................................................................................ 3
I.
2.
OBJETIVOS ........................................................................................................................ 6
2.1.
Generales .................................................................................................................... 6
2.2.
Especficos.................................................................................................................. 6
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
UBICACION................................................................................................................... 11
11.
II.
MERCADO ........................................................................................................................... 14
3.
3.1.2.
3.1.3.
3.1.4.
Factores Tecnolgicos.......................................................................................... 19
3.1.5.
3.1.6.
3.1.7.
3.2.
4.
4.1.
4.2.
4.2.1.
Segmentacin Conductual.................................................................................... 30
4.2.2.
Segmentacin Geogrfica..................................................................................... 30
4.2.3.
Segmentacin Demogrfica.................................................................................. 32
4.2.4.
4.2.5.
4.2.6.
4.2.7.
4.3.
4.3.1.
4.4.
4.4.1.
4.4.2.
4.4.3.
4.4.4.
4.4.5.
4.4.6.
4.5.
5.
4.5.1.
Riesgos .................................................................................................................. 47
4.5.2.
Oportunidades....................................................................................................... 47
5.2.
Competencia Comercializacin................................................................................ 48
5.3.
5.3.1.
5.3.2.
5.3.3.
Carniceras ............................................................................................................ 50
5.3.4.
Pescaderas ........................................................................................................... 50
5.3.5.
5.3.6.
5.3.7.
Almacenes de Cadena........................................................................................... 52
5.4.
5.5.
Competencia Indirecta.............................................................................................. 53
6.
6.2.
7.
8.
8.1.1.
Producto ................................................................................................................ 56
8.1.2.
Empaque ................................................................................................................ 56
8.1.3.
8.1.4.
Slogan .................................................................................................................... 59
8.1.5.
8.1.5.1.
8.1.5.2.
8.1.5.3.
8.2.
8.3.
8.3.1.
8.4.
8.4.1.
8.4.2.
8.5.
8.6.
8.7.
8.8.
8.8.1.
8.8.2.
Poltica de Precios................................................................................................. 63
8.8.3.
8.8.4.
9.
10.
10.1.
10.2.
10.3.
Actividad de Lanzamiento..................................................................................... 65
11.
CONCLUSION ............................................................................................................... 66
2.
3.2
Agua .......................................................................................................................... 68
3.2.1
Temperatura .......................................................................................................... 69
3.2.2
Oxigeno ................................................................................................................. 69
3.2.3
P.H.......................................................................................................................... 69
3.2.4
Amoniaco............................................................................................................... 70
3.3
3.
3.3.1
3.3.2
3.3.3
Fertilizantes ........................................................................................................... 71
3.4
3.5
Levante ...................................................................................................................... 71
3.6
Engorde ..................................................................................................................... 72
3.7
Cosecha .................................................................................................................... 72
3.8
Necesidades y requerimientos................................................................................. 73
3.2.
3.2.1.
4.
3.3.
3.4.
3.5.
Transporte ................................................................................................................. 76
LOCALIZACION................................................................................................................ 76
4.1.
4.2.
4.3.
4.4.
5.
6.
6.2.
6.3.
6.4.
7.
8.
9.
10.
INFRAESTRUCTURA .................................................................................................... 88
11.
12.
CONCLUSION ............................................................................................................... 90
2.
Misin ........................................................................................................................ 91
1.2.
Visin ........................................................................................................................ 91
1.3.
2.1.2.
2.1.3.
2.1.4.
Agrnomo .............................................................................................................. 94
2.1.5.
Operarios ............................................................................................................... 94
2.1.6.
2.1.7.
Vendedores............................................................................................................ 95
2.1.8.
2.2.
Organigrama ............................................................................................................. 96
2.3.
2.3.1.
2.3.2.
2.4.
3.
3.1.1.
3.1.2.
3.1.2.1.
3.1.2.2.
4.
5.
6.
V.
3.1.2.3.
3.1.2.4.
3.1.3.
3.1.4.
3.2.
3.3.
4.2.
4.3.
5.2.
5.3.
5.4.
1.
1.2.
1.3.
1.3.1.
1.3.2.
1.3.3.
1.4.
1.4.1.
1.4.2.
2.
3.
4.
INTRODUCCION
En el captulo uno se identifica el problema que nos impulsa al desarrollo del proyecto, as como
los objetivos y las justificaciones del mismo, se plantea, describe y formula la creacin de la
empresa,
as como la ventaja
competitiva, resumen
de consumo
los
RESUMEN EJECUTIVO
Para la ejecucin de las actividades, Agua Viva contar con personal en el cultivo que consta de un
Jefe de Produccin, 2 Operarios y un Vigilante, este ltimo suministrado por una empresa de
servicios especializada.
Para las actividades Administrativas se contar con un Gerente General, un Asistente y un Jefe de
Mercadeo y Ventas, el cual se encargara de coordinar 10 vendedores enganchados a travs de
contrato de obra o labor, quienes recibirn una comisin del 15% sobre las ventas realizadas.
Financieramente, el proyecto ofrece una rentabilidad del 58% (TIR), un VPN de $774,9 MM sobre
una inversin inicial requerida de $270,0 MM la cual generar utilidades netas a partir del segundo
y tercer ao de $1,9 MM y $63,8 MM respectivamente.
El costo unitario total tender a disminuir en tanto la produccin se estabilice, teniendo en cuenta
que los 6 primeros meses del proyecto se dedicarn exclusivamente a la siembra y engorde,
registrando ventas solo a partir del mes 7 del proyecto; este costo unitario pasar del segundo al
tercer ao de $2.674,32 a $2.147,25 lo que representar un margen de utilidad del 27,1% y del
67,7% respectivamente.
Es por esto que se concluye la viabilidad del proyecto.
I.
CONCEPTO DE NEGOCIO
En el captulo uno se identifica el problema que nos impulsa al desarrollo del proyecto, as como
los objetivos y las justificaciones del mismo, se plantea, describe y formula la creacin de la
empresa, as como la ventaja competitiva, resumen de las inversiones requeridas y las
calificaciones emprendedoras del grupo.
1. JUSTIFICACION Y ANTECEDENTES
2. OBJETIVOS
Con el fin de determinar las principales metas a alcanzar para el desarrollo y madurez del negocio
en los aspectos de rentabilidad, produccin, mercadeo y recursos humanos, definimos indicadores
cuantificables; as:
2.1. G ENERALES
Desarrollar una fuente de ingreso propia a travs de la creacin de una Empresa acucola
Productora
de Mojarra
la produccin y
comercializacin de pescado.
2.2. ESPECFICOS
Objetivos de Mercadeo
Ao 1: 94.200 Libras
Ao 2: 217.600 Libras
Ao 3: 270.800 Libras
Ventas mensuales y participacin de mercado:
Ao 1: De 15.000 Libras a 16.500 Libras, lo que representa un incremento del 10% y una cuota de
4
Para las ventas de seis meses nicamente, teniendo en cuenta el periodo inicial de siembra y engorde de los seis
primeros meses del ao.
Objetivos de Financieros
Objetivos de Produccin
Objetivos Administrativos
Incrementos salariales del IPC +1 punto, de arrendamiento y servicios pblicos ajustados al IPC
Con asesora de funcionarios del ICA, se analizaron las condiciones del terreno que por beneficios
econmicos, de disponibilidad, climticos y recursos hdricos con los que cuenta, favorece la
produccin y facilita el desarrollo del plan de negocios.
Redbogota.com
Martha Ruth Mendoza Torres; Gestin de Mercados EAN.
Producto
Resaltar la particularidad Natural sin preservantes ni conservantes, que alteren o modifiquen las
caractersticas fsico qumicas del producto, la cual se lograr y asegurar en el proceso de
levante y engorde.
Garantizar la aplicacin de normas de calidad a la cadena de produccin y comercializacin que
reafirmen la excelencia del producto.
Servicio
Venta directa puerta a puerta en carros mviles que cuentan con condiciones adecuadas de
higiene y conservacin del producto, respetando la cadena de fri y fortaleciendo el eslogan,
pescado fresco a la puerta del hogar
Valor agregado al producto a travs de folletos publicitarios que indiquen diferentes formas de
preparacin del pescado (recetas), as como, consejos para su adecuada conservacin.
Asesores Comerciales debidamente uniformados y capacitados en el manejo y manipulacin de
alimentos conforme a las directrices de ley, con el conocimiento suficiente en la conservacin y
preparacin del producto.
Imagen
Fuente: Autores
La proyeccin de ventas incluye una cobertura del 15% de la demanda potencial equivalente a 15
mil libras por mes, con un incremento para los seis primeros meses de comercializacin del 10%
equivalente a 1.500 libras; del 21% para el cierre del segundo ao al pasar a 20 mil libras por mes;
y un incremento del 25% para el cierre del tercer ao al pasar a ventas mensuales de 25.000
libras. La cobertura del mercado al finalizar el tercer ao ser del 24%.
10
Libras
Valores
T. Ao 1 (*)
T. Ao 2
T. Ao 3
94.200
217.600
270.800
301.440.000
739.840.000
974.880.000
Fuente: Autores
La tasa interna de retorno del proyecto es del 58%, las utilidades netas para los ejercicios 2 y 3
sern de $1,9 MM y $63,7 MM respectivamente, sin embargo, se estiman prdidas para el primer
ao por ($218,5 MM) ya que los 6 primeros meses corresponden a un perodo exclusivo de
produccin y engorde.
9. CONCLUSIONES FINANCIERAS Y EVALUACION DE VIABILIDAD
que atraviesa el terreno, agua potable suministrada por la red de acueducto, condiciones climticas
aptas para la produccin de pescado y en la regin se encuentra mano de obra calificada para las
labores tcnicas que requiere el cultivo acucola
Su cercana con la capital de la Repblica y al nicho de mercado objetivo en especial (UPZ las
ferias) hacen que esta ubicacin sea optima a nivel de costos de produccin ya que el transporte
no afecta significativamente el precio ni la calidad.
Para soportar la red de distribucin se contar adems con una bodega ubicada preferiblemente
en la parte cntrica de la UPZ, la cual debe contar con un rea mnima de 120 m para el
almacenamiento y entrega a los vendedores, as como, con vas de acceso principales que faciliten
el desplazamiento.
Ilustracin No. 1 Mapa Ubicacin Municipio de Tibacuy
Norte
Fuente: http://www.tibacuy.com
de Servicio al Cliente
12
13
II.
MERCADO
Incluye el anlisis del sector y del entorno, variables internas y externas del mercado que pueden
afectar el desarrollo del proyecto, competencia, proveedores, canales de distribucin, precios entre
otros
3. ANALISIS DEL SECTOR
A travs de este apartado se evaluarn las distintas variables que afectan el sector pesquero en
Colombia, su crecimiento, fortalezas y amenazas; realizando un diagnstico del escenario en el
que se desarrollar el proyecto.
3.1.
En un mundo que cada vez refleja mayor preocupacin por los problemas generados al medio
ambiente por la creciente combinacin de mtodos de pesca artesanal e industrial que combinan
tcnicas que afectan gravemente los ecosistemas, se ha convertido la acuicultura de cultivo en una
excelente oportunidad de desarrollo social y econmico no solo en Colombia, sino en el mundo
entero.
Por sus beneficios nutricionales, el gran aporte de protena, su produccin limpia, sustentable y
elementos que combinan nuevas tecnologas y especies, la acuicultura ha crecido en los ltimos
aos a tasas superiores al 10% a nivel mundial, siendo la Tilapia la que en mayor proporcin
aporta a este crecimiento.
En Colombia, la produccin en el ao 2.005 alcanz las 24.500 toneladas logrando un crecimiento
desde el ao 1.990 del 900%, lo que demuestra el excelente crecimiento de esta modalidad de
cultivo en nuestro pas; aunque es incipiente comparado con los 2 millones de toneladas que se
producen al ao en el mundo, en el que China sobresale como principal productor.
Su origen en el pas se remonta a los aos 60, al llegar del continente Africano, la Tilapia Roja
representa el 90% de la produccin acucola, contrario al 80% que representan otro tipo de
14
7 http://akane.udenar.edu.co/siweb/acuicola/revista/archivo/a3vol3/conf7.pdf
15
dicha especie no era muy comn entre los consumidores estadounidenses, en especial si se le
compara con las cuantiosas compras de salmn, atn y otros renglones como los mariscos8.
3.1.1. T IPOS
DE
C ULTIVO
Sper intensivos: aprovecha al mximo la capacidad del agua y del estanque. Se hace un
control total de todos los factores y en especial a la calidad del agua, aireacin y nutricin. Se
utilizan alimentos concentrados de alto nivel proteico y nada de abonamiento. Las densidades
9
8 http://www.eltiempo.com/economia/portafolio_redireccion/negocios/comercioext/2008-06-27/ARTICULO-WEBNOTA_INTERIOR_PORTA-4349348.html
9 www.angelfire.com/ia2/.../pisicultura.htm(Consultado: 14 Febrero, 2009]
16
17
de materia orgnica al medio acutico cuando se realizan las cosechas y se desocupan los
estanques10.
3.1.3. F ACTORES MEDIO AMBIENTALES
Uno de los factores que afectan el medio ambiente es el cultivo de cepas constituidas por "puros
machos" la cual evita la reproduccin afectando la biodiversidad. Esta es una medida que no
est exenta de riesgos ya que la efectividad de la tcnica de obtencin de poblaciones mono
sexuales mediante reversin por administracin de hormonas no es cien por ciento efectiva.
Causa preocupacin que las empresas dedicadas a la venta de alevines de hbridos de tilapia en el
pas certifiquen que las partidas de ejemplares estn compuestas slo por machos (100%), cuando
en realidad incluyen proporciones importantes de hembras. Por otro lado, tambin debe tenerse en
consideracin que la administracin de hormonas en los alimentos para la reversin de sexos
entraa riesgos para la salud pblica de los consumidores. Adems, an cuando el producto
comestible est exento de contenidos hormonales, los residuos del tratamiento van al ambiente y
persisten en el sedimento por al menos varias semanas despus de cesar el tratamiento
(Fitzpatrick et al., 1999). Si la reversin de sexos es intentada por la administracin de hormonas
por medio de baos de inmersin y no por los alimentos, los resultados pueden ser adversos: se
puede inducir la feminizacin en vez de la masculinizacin (Pandian y Varadaraj, 1990).
El cultivo de tilapias puede ser una alternativa de produccin de protena de alta calidad que
adems contribuya con el desarrollo econmico del pas, pero estamos persuadidos de que los
interesados en cultivar estos peces deben demostrar que la actividad no constituye un peligro para
la biodiversidad en vez de alegar la falta de pruebas cientficas inequvocas como razn para
aplazar las medidas encaminadas a evitar o reducir al mnimo la posibilidad de prdida sustancial
de la diversidad.
Otro factor a tener en cuenta es realizar la evaluacin de Impacto Ambiental como instrumentos
de gestin para la viabilidad global del proyecto como son: tcnica, econmica, social, ambiental y
legal.
La aplicacin de estos instrumentos posibilita la consideracin de los costos ambientales de las
obras para prevenir, mitigar, corregir o potenciar los impactos generados por el desarrollo de este
proyecto.
10
18
cuadrado; como fuente de alimentacin principal se usa alimento formulado con niveles de 25-32
por ciento de protena. Los rendimientos de este sistema de cultivo son del orden de 5 000-8 000
kg/ha. No se usa fuente externa de aireacin y el manejo de la calidad de agua se basa en el
recambio peridico que se hace al cultivo.
Esta
modificaciones que mejoran las tasas de crecimiento y supervivencia de las especies tales como el
suministro de alimento, la adicin de cras recolectadas en otros lugares, la gestin del intercambio
de aguas para mantener unos niveles adecuados de oxigenacin y la proteccin de la poblacin
frente a los depredadores. Una mayor comprensin de las interacciones entre los nutrientes, las
bacterias y los organismos cultivados, junto con los avances en la hidrodinmica aplicados a la
concepcin de estanques y depsitos, ha permitido la creacin de sistemas cerrados11.
En un comienzo el cultivo fue de carcter extensivo y semi-intensivo, empleando especies en
monocultivo como la mojarra utilizando fertilizacin del agua y alimentacin natural con productos
de la finca, entre ellos desperdicios de la cocina, granos, harinas y frutas. La situacin ha cambiado
hoy en da y estos pequeos productores han ido adquiriendo mayores conocimientos y han tenido
mejores resultados, realizando sus actividades de cultivo en forma ms intensiva y con tendencia
hacia la acuicultura comercial de pequea escala al emplear las especies comerciales, como es el
caso de la mojarra en aguas clidas, mayores de 18C y 24C. que apoyan su desarrollo y
crecimiento con alimentos concentrados.
En Colombia algunas de las polticas econmicas definidas por el gobierno central estn dirigidas a
apoyar al sector agrcola, aportando ayudas econmicas, asesoras y capacitaciones que
incentivan diferentes proyectos a pequea escala que favorecen el crecimiento de la economa del
pas generando empleo en el sector.
En el ao 2007 con la expedicin de la Ley 1152 de 2007 y su Decreto Reglamentario 4904 del
mismo ao, el ICA asumi las funciones de administrar los recursos pesqueros del pas, as como
la investigacin y ordenacin de la pesca y la acuicultura en Colombia, con esta ley los cultivadores
acucolas se ven beneficiados y se promueve el crecimiento de la misma.
Las polticas y programas del ICA (instituto colombiano Agropecuario) con respecto a la piscicultura
han tratado de orientar la actividad bajo un esquema comercial y empresarial, que sea beneficioso
econmicamente para los productores, fundamental en programas de capacitacin, transferencia
de tecnologa y fomento de la piscicultura rural que ha propuesto y ha adoptado el INPA (Instituto
Nacional de Pesca y Piscicultura) en el pas.
Como resultado de ello se formul un proyecto a nivel nacional en 2001, que fortaleci las
actividades de fomento de la piscicultura rural en el pas con las comunidades de pequeos
productores (campesinos, indgenas, pescadores artesanales, negritudes, y mujeres entre otros),
estimulndolos hacia el montaje de unidades de produccin piloto, que generasen niveles de
rentabilidad y utilidad significativas al grupo de personas que hicieran parte de la organizacin.
El Gobierno Nacional a travs de sus polticas econmicas canaliza recursos de crdito para la
piscicultura que se encuentran dentro del paquete conjunto diseado para el Sector Agropecuario.
Estos crditos, estn sometidos a tasas de inters variables dependientes del DTF y algunos
puntos de intereses adicionales que cobran las entidades financieras, cuenta actualmente con
incentivos financieros tales como el Incentivo a la Capitalizacin Rural ICR, promovido por el Fondo
para el Financiamiento del Sector Agropecuario, FINAGRO, el cual retribuye el 30% o el 40% del
capital solicitado en prstamo.
20
En algunas regiones del pas los productores se han asociado en gremios con el objeto de facilitar
la adquisicin de insumos, la interlocucin ante las entidades gubernamentales administradoras del
recurso, expandirse para aumentar la produccin, la organizacin del mercado y estabilizar los
precios, pero han sido pocas las organizaciones de este tipo, que es conveniente incentivarlas.
Las polticas del pas estn orientadas haca el fortalecimiento de la organizacin comunitaria.;
muchos de los productores comercializan directamente el producto, en algunos casos, pero otros
12
21
donde se recibe capacitacin y en ocasiones semillas para iniciar los cultivos, as estas familias
incrementan levemente sus ingresos y realizan autoconsumo de su produccin.
15
A nivel inflacionario, el pas ha presentado descensos significativos en la tasa durante los ltimos
10 aos al pasar de un 9.23% de inflacin en el ao 1.999 a un 2% en el ao 2.009, la cual se
estima se mantendr a niveles por debajo de un dgito para los aos 2.010 y 2.011.
15
16
http://lanota.com/index.php/CONFIDENCIAS/PIB-de-Colombia-creceria-36-en-2010.html
(Consulta 30 Enero 2010)
22
10.00
9.00
8.00
7.00
6.00
5.00
4.00
3.00
2.00
1.00
0.00
9.23
8.75
7.65
6.99
7.67
6.49
5.50
5.69
4.85
4.48
2.00
1999
2000
2001
2002
2003
2004
(Variacin porcentual)
2005
2006
2007
2008
2009
23
14,99
10,51
9,73
10,15
8,73
7,33
6,74
3,33
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
-1,94
-8,29
IPP Sector Pesca
-17,63
La tasa representativa del mercado durante los ltimos 10 aos refleja una fuerte revaluacin del
peso frente al dlar, tasa presionada por la crisis econmica mundial del ao 2008 y 2009, la
estabilidad del sistema financiero colombiano, el incremento de la inversin extranjera y el ingreso
de divisas al pas resultado de las utilidades obtenidas por el sector energtico del pas en el
exterior.
Lo anterior, resultado del poco intervencionismo del Banco de la Repblica para lograr frenar esa
revaluacin.
TRM Promedio
$ 3.500,00
$ 3.000,00
$ 2.877,50
$ 2.626,22
$ 2.507,96
$ 2.500,00
$ 2.357,98
$ 2.299,77
$ 2.320,77
$ 2.087,42
$ 2.000,00
$ 2.156,29
$ 2.078,35
$ 1.966,26
$ 1.758,58
TRM
$ 1.500,00
$ 1.000,00
$ 500,00
$ 0,00
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
3.2.
BARRERAS
DE ENTRADA Y SALIDA
Algunas de las condiciones que limitan la creacin de una empresa acucola son:
La extensin del territorio nacional, las limitaciones de presupuesto y personal del estado,
hacen que la cobertura de los programas de capacitacin, transferencia de tecnologa y
extensin no logren los alcances que deberan tener
Falta
Falta una mayor divulgacin del estado e intercambio de informacin sobre las diferentes
actividades relacionadas con la acuicultura a nivel nacional e internacional.
25
El estado crea incrementa impuestos a los alevinos, insumos y materias primas para la
elaboracin de alimento concentrado, hacen que se disminuya el margen de rentabilidad de los
productores.
La falta de control del estado para limitar el ingreso de productos acucolas al pas de
contrabando que afecta el precio al interior del pas17.
Se observa un patrn de consumo casi uniforme a nivel mundial, la preferencia por el pescado en
relacin a las carnes rojas y aves cada ao es ms creciente, principalmente en el segmento joven.
Tanto en Europa como en los Estados Unidos el consumo de pescado se incrementar de manera
significativa por ser un alimento muy nutritivo, rico en micronutrientes, minerales, cidos grasos
esenciales (Omega 3, 6 y 9) y vitaminas. Se estima que el pescado aporta entre 20 y 30
kilocaloras per-cpita al da por lo que la tendencia a preferir este alimento a las carnes rojas ser
cada vez ms notoria.
Socialmente la creencia o mito urbano le da al pescado un estatus de ser un alimento saludable,
rico en protena, vitamina B, calcio y fsforo, que ayuda a la formacin de huesos y dientes sanos.
Esta afirmacin genera una gran aceptacin en el mercado en todos los niveles socioeconmicos y
demogrficos del pas y del mundo. Se considera que en Colombia el consumidor actual no solo
busca sentirse bien sino alimentarse de una manera sana y nutritiva, es por eso que el consumo de
mojarra se ha afianzando en los ltimos aos, y su produccin se ha incrementado de 1.256
14
26
diciembre de 2005 por el observatorio de Agro cadenas de Colombia del Ministerio de Agricultura y
Desarrollo Rural, la produccin pisccola es considerada una alternativa para la seguridad
alimentaria, debido a la disminucin de la pesca de captura en el mundo (FAO,2003).
La produccin nacional de peces de cultivo concierne principalmente a las especies de tilapia,
trucha y cachama, cuya participacin conjunta durante los ltimos 12 aos ha sido del 96,3% del
total de la piscicultura y del 65,3% de la produccin acucola. En particular la tilapia ha participado
con el 49% de la actividad pisccola, mientras la cachama y la trucha han constituido el 31% y 16%,
de manera respectiva. El 4% restante se ha destinado a otras especies como el bocachico, la
carpa, etc., las cuales se producen como acompaante de tilapia, trucha y cachama. Para el ao
2006 la produccin total alcanz las 43.746 toneladas, donde los principales ncleos fueron en su
orden Huila, Meta, Tolima, Valle y Antioquia que suman un 76% de la misma.
Durante los ltimos diez aos las principales tendencias relacionadas con el desarrollo de la
acuicultura se ven influenciadas por muchos factores entre ellos encontramos:
Diversificacin agropecuaria.
Polticas del Gobierno Nacional de impulsar este sector con fines de abastecer el mercado
interno y externo y contribuir a las polticas de seguridad alimentaria y alivio de la pobreza.
Disponibilidad de diferentes pisos trmicos y temperaturas estables por estar ubicados en zona
tropical,
habido un aumento significativo en el consumo de estos productos, por encima incluso de la carne
y el pollo. Colombia, a pesar de cierto incremento, an no alcanza siquiera el promedio
latinoamericano.
4.2.
SEGMENTACIN DE MERCADOS
Dentro del anlisis de mercado, se determin ubicar en la ciudad de Bogot una de las localidades
que cumpliera algunas caractersticas especficas que se requieren para la comercializacin de la
mojarra, relacionadas con centros densamente poblados, con capacidad de compra y nivel
educativo medio (bachillerato y universitario); as mismo, con clasificacin de estrato
socioeconmico 3 (medio bajo), cuya principales particularidades son: la conformacin de
hogares jvenes con mximo 2 hijos, grupos familiares conformados por abuelos, hijos y nietos,
dependencia econmica de los nietos y abuelos, parejas de esposos cuya mayora son ambos
trabajadores empleados independientes y amas de casa (abuelas) que cuidan de sus nietos.
Como resultado del anlisis a las 19 localidades de Bogot, las que presentan mayor densidad de
poblacin corresponden a las localidades de Rafael Uribe Uribe (302,3), San Cristbal (299,4),
Kennedy (297,1), Bosa (284,0) y Engativ (237,8); entendindose como densidad a la cantidad de
personas que residen por hectrea en cada localidad.
Por estar por encima del promedio de Bogot (190,2) y presentar la mayor concentracin de
poblacin ubicada en el estrato 3 (83,7% del total), seleccionamos la localidad de Engativ,
compuesta por 123 barrios, divididos en 9 Unidades de Planeacin Urbana (UPZ) y con unas
poblacin compuesta en su gran mayora por personas con edades entre los 15 y los 64 aos
(67,6%), seguida por nios menores de 15 aos (27,6%) y adultos mayores de 64 aos (4,8%).
Por barrios, la UPZ Engativa (36) y Las Ferias (21) figuran con el mayor nmero, siendo esta ltima
la que registra caractersticas de unidad morfolgica y funcional que la clasifican exclusivamente
como Unidad Tipo 5 con Centralidad Urbana, con sectores consolidados donde existi y an
existe uso residencial importante; adems, se localizan centralidades urbanas y cuya actividad
18
http://www.institutodeestudiosurbanos.com/lopublico/pdf/monografias/engativa.pdf
29
con una tasa de 29.9 vctimas por cada 10.000 habitantes, la cual se origina por la obstruccin de
las venas por presentarse niveles elevados de colesterol, triglicridos, y otras sustancias grasas;
seleccionamos a la UPZ Las Ferias como nuestro el mercado de Productora y Comercializadora de
Pescado Agua Viva Ltda.
En detalle las caractersticas de nuestro consumidor objetivo son:
4.2.1. SEGMENTACIN C ONDUCTUAL
Determinado por los criterios basados en los comportamientos de compra y uso de los
consumidores; para nuestro caso, el comportamiento est relacionado con los hbitos de consumo
las amas de casa que salen en la maana a buscar la protena que haga parte de la dieta diaria de
la familia; son ellas quienes definen lo que se va a servir en al almuerzo o la cena para toda la
familia, influenciadas principalmente por el precio, la facilidad de preparacin y su valor nutricional;
adicionalmente, incluyen el pescado en el men principalmente lo fines de semana y para
ocasiones especiales (celebraciones familiares, fechas especiales como el da del padre, de la
madre, viernes de vigilia, semana santa entre otras)
Tipo Usuario:
Regular
Frecuencia compra:
Quincenal
Ocasin compra:
Condiciones compra:
Contado
Forma de compra:
Lealtad de marca:
Subdivisin del mercado de acuerdo con criterios de ubicacin fsica, densidad poblacional, clima,
entre otros.
Para nuestro producto, la misma comprende la ubicacin del mercado con respecto a la del cultivo;
siendo relevante la alta densidad poblacional que representa la Capital de la Repblica, la
segmentacin de las localidades de acuerdo al nmero de habitantes, UPZ que la conforman y
principales caractersticas, como estratificacin socioeconmica, nivel de ingresos, edad promedio,
hbitos alimenticios, principales causas de mortalidad entre otras.
30
Pas: Colombia
Ciudad: Bogot
Localidad: Engativ
Unidad de planeamiento zonal: Barrio Las Ferias UPZ 26
Ubicacin Geogrfica
El mercado objetivo se encuentra ubicado en la UPZ de las ferias que comprende los
barrios de Acapulco,Bellavista occidental,Bonanza,Bosque Popular,Catalua,Ciudad
de Honda,El Dorado,San Joaqun,El Guali,El Laurel,El paseo.ESTRADA,Cabaa,La
estradita,La Europa,La Marsella,La reliquia,las Feras,Metrpilis,Paloblanco
Numero aprximado de
habitantes
Consumo Potencial
Aproximadamente
244.704 Libras
31
Este tipo de segmentacin comprende las caractersticas principales de la poblacin que compone
el mercado, estadsticas y entre ellas, rangos de edad, escolaridad, estado civil, nivel de ingresos
entre otros.
Para nuestro producto, la segmentacin demogrfica comprende la poblacin que compone la
localidad de Engativ, principalmente la ubicada dentro de la UPZ Las Ferias, la localidad est
compuesta en su gran mayora por personas con edades entre los 15 y los 64 aos (67,6%),
seguida por nios menores de 15 aos (27,6%) y adultos mayores de 64 aos (4,8%) lo que
muestra una alta dependencia econmica. La poblacin econmicamente activa para trabajar
equivale al 77,3%.
Por gnero, la localidad est conformada por un 46,8% de hombres y un 53,2% de mujeres, as
mismo, el ncleo familia est conformado por abuelos, hijos y nietos, las familias no superan los 3
hijos y presentan grados de escolaridad entre el bachillerato y la universidad, el nivel de ingresos
se encuentra entre 2 y 10 salarios mnimos generados por relaciones laborales en su mayora
dependientes (empleados), las unidades habitacionales se encuentran ubicadas en el estrato 3
(medio-bajo), cuentan con servicios pblicos y servicios adicionales de internet y televisin por
suscripcin.
Para definir nuestro mercado (potenciales compradores), se tienen en cuenta principalmente los
siguientes criterios demogrficos:
Edad:
20 a 63 aos
Gnero:
Masculino y femenino
Estado civil:
Ingresos:
Ocupacin:
32
Determina que tipos de beneficio buscan los consumidores en los productos que adquieren y
establecen una relacin entre el beneficio buscado y otras caractersticas de segmentacin.
33
Segmentacin por
Beneficio
Precio Bajo
Sabor Delicioso
Demogrfica
Conductual
semanal, compra de
adolescentes, adultos
mayores
de semana.
precio
de Casa
de fin de semana
Sicogrfica
semanal, compra de
pequeos y adolescentes
Lo disfrutan como un
manjar, de consumo en
ocasiones familiares.
Personas preocupadas en
la compra de alimentos de
alto contenido nutricional,
con aporte al crecimiento y
desarrollo.
Personas preocupadas por
Adultos mayores
semanal, compra de
a requerimientos mdicos,
contado diario.
Fcil preparacin
semanal, compra de
adolescentes, adultos
mayores
de semana.
34
Algunos productos son reconocidos por los consumidores ya que es costumbre adquirirlos o
consumirlos en pocas o momentos especficos.
La mojarra y dems pescados por tradicin se consumen en la cuaresma o semana santa, como
sustituto de las carnes rojas; sin embargo; en los ltimos aos el incremento en la produccin de
Tilapia y su bajo precio han ampliado su uso a fechas de celebracin como el da de la madre o del
padre, y en aos ms recientes, a que sea incluido como parte de la dieta en los hogares.
4.3.
En el proceso de venta de Agua Viva Ltda. para el barrio Las Ferias, encontramos diferentes
clases de clientes, siendo necesario categorizarlos con el fin de identificar caractersticas en su
comportamiento y conducta, facilitando as la determinacin de nuevos nichos de mercado y
reduciendo la caracterizacin de los compradores potenciales.
En desarrollo de dicha categorizacin, la empresa utilizar tcnicas de publicidad que impliquen la
elaboracin de encuestas de satisfaccin, sorteos para la referenciacin de nuevos clientes, envi
de cursos de cocina a travs de correo electrnico y dems que permitan recolectar informacin
relacionada con la edad, nivel educativo, aspectos culturales, roles y posicin social, ocupacin,
estilo de vida, situacin econmica, tendencias de consumo, entre otros.
35
Sumado a esto, la empresa busca identificar a los clientes reales que requieren de comunicacin
permanente para fidelizarlos a la marca.
Son estos elementos los que se valorarn dentro del estudio de mercado para identificar las
posibles estrategias para posicionar nuestro producto.
4.4.
ESTUDIO DE MERCADO
El objeto de estudio en este caso ser determinar cules son las preferencias del consumo,
cantidades y precios que los habitantes del sector poseen frente al consumo de mojarra.
Este estudio permitir obtener informacin para la toma de decisiones en cuanto a las siguientes
variables: precio, competencia, volumen, aceptacin del producto y validacin de la ventaja
competitiva.
4.4.1. CLCULO DE LA M UESTRA
de las
Ferias, el mtodo
seleccionado fue la encuesta directa al consumidor potencial, tcnica para obtener informacin
sobre las preferencias de ste en relacin al producto que se pretende comercializar
El resultado del clculo de la muestra nos da 202 encuestas, para nuestro proyecto realizamos 200
encuestas.
Este estudio se realiz a 200 habitantes de la zona de Engativ, UPZ Las Ferias.
donde:
Za 2
p=
q=
d=
36
116.094.376
Las Unidades de Planeamiento Zonal (UPZ) que conforman la localidad de Engativ, incluida el
rea en hectreas y dato poblacional al ao 2.008 son:
Tabla No. 8 Unidades De Planeamiento Zonal Localidad De Engativ
No.
Nombre
rea Has.
Poblacin (2.008)*
26
Las Ferias
474,06
128.792
29
El Minuto de Dios
367,91
127.506
30
Boyac Real
452,25
146.066
31
Santa Cecilia
308,28
77.537
72
Bolivia
449,34
93.949
73
Garcs Navas
557,43
114.979
74
Engativ
588,20
56.373
105
Jardn Botnico
161,70
872
116
lamos
197,13
6.227
3.556,30
750.761
Total UPZ: 9
37
Oriente
Sur
Para obtener los resultados ms favorables se ha diseado una encuesta la cual incluye los
aspectos ms relevantes para conocer al posible cliente potencial. Dicha encuesta se ha realizado
en el sector de estudio, por los mismos estudiantes.
38
Si
No
Por su sabor
b)
Por Nutricin
c)
Por precio
d)
_________________________________
3. Cuales aspectos considera influiran en su decisin de compra. (Elija las opciones que considere necesarias)
a)
b)
c)
d)
e)
4. Qu precio estara dispuesto a pagar por la libra de Mojarra teniendo en cuenta la descripcin del punto anterior?
Precio por libra
______________
39
a) Carniceras
b) Pescadera
c) Supermercado.
d) Carro venta mvil
e) Por que compra all_____________________________________________________
Ahora permtame le describo nuestra propuesta para la venta de Mojarra a su hogar: Consiste en un
carro mvil de venta al paso, donde usted podr adquirir Mojarra, directamente del cultivo, fresca,
desviscerada, sin escamas, refrigerado listo para consumir con respaldo de marca AGUA VIVA,
ofrecindole un precio competitivo y atendido por personal calificado en manipulacin de alimentos.
6. Teniendo en cuenta lo anterior, si a su casa llegara un carro mvil de venta de mojarra con las caractersticas descrit as
anteriormente usted comprara all
Si
No
Si usted contesto si por favor siga con la encuesta de lo contrario aqu termina gracias.
7. Usted conoce alguna empresa que preste actualmente el servicio como se describe en la pregunta anterior?
Si
No
Frecuencia
a)
Semanal
b)
Quincenal
c)
Mensual
d)
Otro
Cantidad en Libras
9. De acuerdo con su criterio que percepcin le da este Nombre AGUA VIVA como marca para la comercializacin de
Mojarra.
a)
Refleja Calidad
b)
Refleja limpieza
40
c)
Refleja respaldo
d)
Refleja Seguridad
e)
Otro cual?
__________________________________________
10. Usted conoce en la actualidad una empresa que le ofrezca todo lo descrito en la (propuesta de negocio)
Si
No
Si contesto si favor decir Cual ?____________________________________
Muchas gracias por su atencin y colaboracin; sus respuestas son de mucha importancia para nuestro proyecto!
El 85% de los encuestados afirman consumir mojarra, lo que indica la aceptacin producto en el
mercado.
41
De acuerdo a los resultados obtenidos, los habitantes de la UPZ reconocen en el producto sus
propiedades nutricionales (46%) siendo esta la razn fundamental de su consumo seguido por el
sabor (32%).
s u decis in de compra
Para los encuestados el aspecto ms importante que influye en su decisin de compra es adquirir
un producto fresco, eviscerado, descamado y refrigerado (49%), seguido del precio del producto
(21%), aspectos que nos permitirn entrar al mercado con facilidad al ser caractersticas con las
que contamos.
42
Pregunta No. 4. Qu precio estara dispuesto a pagar por la libra de Mojarra teniendo en
cuenta la descripcin del punto anterior?.
P regunta No. 4 Q ue precio es tara dis pues to a pagar por la libra de
Pregunta No. 4
El 50% de los encuestados de la UPZ estaran dispuestos a pagar por cada libra de mojarra entre
$3.500 y $4.000 pesos, este valor es un dato de referencia a tener en cuenta para la definicin del
precio de venta de nuestro producto; sin embargo, causa inquietud que el 26% de los encuestados
sugirieran un precio por debajo de los $3.000pesos.
43
Pregunta No. 6. Si a su casa llegara un carro mvil de venta de mojarra con las
caractersticas descritas en el brochure, usted comprara all?
P regunta No. 6 S i a s u cas a llegara un carro mvil de
Pregunta No. 6
venta de mojarra con las caracters ticas des critas en el
brochure, us ted comprara all?
El 79% de los encuestados estaran dispuestos a comprar el pescado en un carro mvil con las
caractersticas que ofrece nuestra empresa Agua Viva Ltda., lo que ratifica una de nuestras
ventajas competitivas.
Pregunta No. 7. Usted conoce alguna empresa que preste actualmente el servicio como lo
escribe el punto anterior?
P regunta No.7 Us ted conoce alguna empres a que pres te
Pregunta No. 7
actualmente el s ervicio como lo des cribe el punto anterior?
98%
2%
Solo el 2% de los encuestados afirma conocer una empresa que le ofrezca un canal de venta
similar al que pretende utilizar nuestra empresa, siendo positivo para las expectativas del negocio.
Pregunta No. 8. Con que frecuencia en su hogar consume mojarra, por favor indique la
cantidad en libras?
44
Pregunta No. 9. De acuerdo con su criterio, que percepcin le da el nombre de Agua Viva
como marca para la comercializacin de mojarra?
29%
30%
25%
19%
19%
20%
15%
10%
5%
0%
R efleja
C alidad
R efleja
limpiez a
R efleja
res paldo
R efleja
S eg uridad
El 34% de los encuestados perciben en la marca limpieza y el 29% seguridad, cifras que vinculan
de manera importante la relacin que debe tener la marca con el tipo de producto dadas las
caractersticas del mismo (producto alimenticio que debe cumplir con requisitos de frescura e
higiene).
45
El estudio de mercado arroj resultados muy positivos para la propuesta de la empresa AGUA
VIVA Ltda., donde se ratifica nuestra ventaja competitiva la cual pretende llegar al hogar con un
producto nutritivo, eviscerado, escamado y empacado al vacio, a travs de carros de venta al paso,
que cumplen condiciones de higiene, manipulacin de alimentos y precio competitivo en el
mercado.
4.4.5. CONSUMO APARENTE
De acuerdo con los resultados de la encuesta se determina un consumo promedio de 1.9 libras
mensuales por habitante, lo que equivale a una venta mensual de 208.000 libras.
Tabla No. 11 Consumo Aparente
Fuente: Autores
128,792
46
85%
50%
54737
1.9
104,000
4.5.
RIESGOS Y
OPORTUNIDADES DE MERCADO
4.5.1. RIESGOS
Posible prdidas de cultivos debido a fallas en las normas de higiene exigidas para el
desembarco del pescado, como tener agua limpia para su lavado, y que este se haga en
lugares higinicos protegidos del sol, sin tener alrededor ningn tipo de desperdicios y al
momento de hacerle el beneficio a los pescados, los desechos no sean tirados en cualquier
lugar, para proteger el medio ambiente.
4.5.2. O PORTUNIDADES
Existe una poblacin importante en la UPZ de Las Ferias con una necesidad insatisfecha la
cual la empresa AGUA VIVA Ltda. espera suplir.
Por tratarse de una especie de cultivo se puede estacionalizar su produccin acorde con la
demanda.
El consumidor prefiere productos alimenticios que sean de calidad, cerca a su hogar y que
sean respaldados por una empresa que les transmita seguridad.
5. ANALISIS DE LA COMPETENCIA
Teniendo en cuenta que Agua Viva ejercer la posicin de productor y comercializador del
producto, se considera relevante analizar separadamente los posibles competidores en cada uno
de los sectores en los que desarrollar su actividad.
47
Con respecto a los medianos productores, estos practican la produccin en jaulas flotantes
instaladas en embalses como el de Betania en el Huila, tcnica que exige la medicin permanente
de los niveles del agua y que limita la produccin a los meses de lluvia, adems, la proteccin
adicional contra depredadores naturales.
Por ser una actividad netamente agrcola, la produccin es adquirida principalmente por
acopiadores mayoristas en las centrales de Abasto como la de Corabastos en Bogot y Plazas de
Mercado intermedias como la de Paloquemao, las cuales surten los canales de distribucin como
tienda y mini mercados.
Las Grandes Superficies adquieren directamente la produccin a los productores agrupados en
asociaciones como la que rene a los ubicados en los llanos Orientales y el Huila; sin embargo, es
la comercializacin la gran debilidad de este tipo de negocio ya que es all donde se concentra la
mayor utilidad, pues son los intermediarios los que obtienen el mayor beneficio al menor riesgo.
Es por esto que uno de los principales focos de negocio de la empresa es la comercializacin, y es
en este mercado en el que Agua Viva decide rivalizar, razn por la cual determinamos el canal de
distribucin como la competencia.
5.2.
COMPETENCIA C OMERCIALIZACIN
De acuerdo con un estudio realizado por la Alcalda Distrital sobre el sistema de abastecimiento de
alimentos en la ciudad de Bogot19 se identificaron 2 categoras de competidores relacionados con
la distribucin y comercializacin de productos alimenticios.
19
http://www.dapd.gov.co/www/resources/gfs_01_plan_maestro_de_abastecimiento_de_alimentos _yseguridad_al.pdf
(Consulta:14 Marzo 2009) www.infomercadeo.com (Consulta 26 Enero)
48
pequeos con una oferta sumamente diversa tanto en alimentos como en productos
Fuente: Autor
49
5.3.3. CARNICERAS
50
Se evidencia venta de pescado en vehculos, los cuales de acuerdo al anlisis no cuentan con la
infraestructura adecuada para conservar en ptimas condiciones la cadena de frio del producto,
adems, se omiten las buenas prcticas de manufactura en cuanto a la manipulacin de alimentos,
51
conservacin de la frescura y calidad pescado, lo que hace que esta sea una prctica que en su
mayora no cuente con los permisos sanitarios que se requieren.
Sin embargo, se considera una de las formas de comercializacin ms comunes principalmente en
las temporadas altas de rotacin del producto como semana santa.
5.3.7. ALMACENES
DE
C ADENA
Almacn
Carrefour
Calle 80
xito
Avenida 68 Calle 80
Ecuador y Argentina se ha convertido en una atractiva opcin para los comercializadores, sumado
esto al incremento del contrabando.
Lo anterior hace que los importadores de pescado se conviertan en un jugador importante dentro
del mercado interno, dificultando la competencia ya que es el precio un indicador importante en la
toma de decisin del consumidor final.
5.5.
COMPETENCIA I NDIRECTA
53
Para el segundo ao, los costos de produccin se reducirn pasando a $2.674,32 por libra, dado
que durante todo el ao se mantendr la produccin y se planea un incremento constante de las
ventas, lo que representar una reduccin del 53,5%, as mismo, se estabilizar el precio al
promedio de la competencia pasando a $3,400 pesos, para obtener un margen de utilidad del
27,1%.
Para el tercer ao, los costos de produccin continuarn reducindose con tendencia a
estabilizarse al pasar a $2.147,25, lo que representar una reduccin del 19,7%; as mismo, se
incrementar el precio en un 6% al pasar a $3,600 pesos para un margen de utilidad del 67,6%,
manteniendo as nuestra cuota de mercado.
6.2. PRECIO DE MERCADO
De acuerdo a la investigacin realizada en el sector de la UPZ Las Ferias, el precio promedio de
venta es de $3.433 pesos, siendo el ms bajo $3.200 pesos ofrecido por los carros de venta
estacional y el ms alto $3.600 pesos ofrecido por almacenes xito y los mini mercados.
Canal
Minimercado del sector
Carnicera del sector
Pescadera del sector
Carro estacional de venta
Carrefour
xito
Precio Promedio del mercado
3,600
3,400
3,300
3,200
3,500
3,600
3,433
Fuente: Autor
7. CADENA DE ABASTECIMIENTO
La cadena de suministro del sector est determinada por los siguientes componentes:
54
Grandes
Superficies
Acopiadores
Alimento
Concentrado
Otros
Insumos
Cultivo en
Jaulas
Flotantes
Cultivo en
Estanques en
Tierra
Eviscerado,
Escamado,
Empaque
Carniceras
Tiendas y
Mini
mercados
Productos
Veterinarios
Proveedores
Consumidor
Interno
Pescaderas
Exportacin
Vehculos
Mviles
Productor
Proceso
Agroindustrial
Comercio
Mayorista
Comercio
Minorista
Consumidor
Final
Grandes
Superficies
Acopiadores
Alimento
Concentrado
Otros
Insumos
Cultivo en
Jaulas
Flotantes
Cultivo en
Estanques en
Tierra
Eviscerado,
Escamado,
Empaque
Carniceras
Tiendas y
Mini
mercados
Productos
Veterinarios
Proveedores
Consumidor
Interno
Pescaderas
Exportacin
Vehculos
Mviles
Productor
Proceso
Agroindustrial
Comercio
Mayorista
55
Comercio
Minorista
Consumidor
Final
8. PLAN DE MERCADEO
En este apartado se definirn las estrategias para penetrar el mercado y logra cuota de mercado.
8.1.
CONCEPTO DEL
PRODUCTO O SERVICIO
Productora de Pescado Agua Viva Ltda., inicialmente producir y comercializara mojarra, a travs
del cultivo artesanal en estanque, cuyo centro de produccin estar ubicado en LA Inspeccin de
Cumac, Municipio de Tibacuy Cundinamarca, Repblica de Colombia. Se encuentra localizado a
80km de Bogot.
El Producto ser empacado al vaci y su peso variar entre 200 a 350 gramos, con precio
promedio por libra de $3.200 pesos.
Nuestro propsito ser conquistar el mercado del hogar inicialmente en Bogot UPZ LAS FERIAS.
Nuestra ventaja competitiva est fundamentada en dos aspectos bsicos, el primero es ofrecer un
producto que cumple las normas de calidad en cuanto produccin controlada, peso, sabor y textura
con una ventaja adicional, su
organolpticas del producto; y el segundo el canal de distribucin a travs del cual se ofrecer el
producto en venta directa; carros mviles.
La
Producto empacado al vaci, dado que este sistema permite conservar por ms tiempo
caractersticas organolpticas, dentro de las ventajas de este tipo de empaque estn:
Mejora el color
56
las
Mejora la textura
Empacar al vaci significa eliminar el aire del envase, lo que produce una presin diferencial
entre el interior y el exterior en los envases de pelcula flexible.
Adicional al empaque, el rotulado del producto debe cumplir la normativa incluida en la resolucin
nmero 005109 de 2005 emitida por el Ministerio de Proteccin Social y la Norma Tcnica 512 1
emitida por Icontec sobre el rotulado general y que contempla ocho puntos fundamentales, as:
20
http://www.isopor.com.co/cat_lista_productos.php?id_catalogo_categoria=1&id_menu=1
57
8.1.3. NOMBRE
L OGO
El nombre de la empresa Agua Viva, representa pureza, calidad, y frescura, este concepto fue
validado en el estudio de mercadeo realizado.
El logo fue creado buscando transmitir vida, por eso las tonalidades de verde se relacionan con el
color predominante que significan la vida del planeta tierra, adicionalmente significa naturaleza. El
azul refleja las fuentes de agua, ros y mares que son el hbitat natural de los peces.
58
8.1.4. SLOGAN
Se refieren a la definicin de objetivos que permitan delimitar las estrategias o planes de accin
para lograr la cobertura de mercado definida.
8.1.5.1.O BJETIVOS
A CORTO
P LAZO
Lograr como mnimo una participacin de mercado del 15% (15.000 libras al mes) al momento
de la penetracin, incrementndola al 19% al cierre del segundo ao (20 mil libras).
8.1.5.2.O BJETIVOS
A MEDIANO
PLAZO
Obtener un crecimiento en ventas del 10% en las ventas mensuales al cierre de los 6 primeros
meses de comercializacin al pasar de 15.000 libras a 16.500 libras, as mismo, crecer un 21%
por ciento en el segundo ao al pasar de 16.500 libras a 20.000 libras; y lograr un crecimiento
para el tercer ao de un 25% mensual al pasar de 20.000 a 25.000 libras, logrando as una
cuota consolidad de mercado del 24% al cierre del tercer ao.
8.2.
ESTRATEGIAS DE DISTRIBUCIN
59
Adicionalmente, se explorarn otros canales entre los que se encuentran pequeos distribuidores y
el canal de tiendas especializadas en los barrios (pescaderas), sin castigar el precio final al
consumidor.
8.3.
Inicialmente la cuota de venta por asesor ser de 60 libras por da con una comisin por ventas del
15% sobre el precio de venta el cual se sostendr durante los primeros 3 aos del proyecto, con lo
cual se asegura la venta inicial de las 15,000 libras y dems metas mensuales de acuerdo al
presupuesto de ventas.
Los Promotores de ventas sern personal capacitado y certificado para manipulacin de alimentos,
con alto conocimiento en la produccin, nutricin y preparacin de la mojarra, quienes brindaran
la asesora necesaria a cada persona que adquiera nuestro producto.
Se llegar a los hogares a travs de un carro mvil elaborado en fibra de vidrio, de forma
cilndrica, con aislamiento trmico , que permite conservar el hielo por ms tiempo, lo que
garantiza que el producto se conserve en optimas condiciones durante todo el recorrido.
En la parte exterior se usar la imagen de la marca, resaltando el slogan Agua Viva, Calidad y
frescura directamente del cultivo a su mesa.
8.3.1. DIAGRAMA DEL PROCESO C OMERCIAL
Fuente: Autor
60
8.4.
ESTRATEGIAS DE PRECIO
Para la fijacin del precio, se evaluaron diferentes variables y mtodos con el fin de determina una
estrategia para lograr un rpido posicionamiento en el mercado.
8.4.1. ESTRATEGIA DE
PENETRACIN
De acuerdo a las condiciones de precio del mercado y a la encuesta realizada, se defini un precio
mnimo y un precio mximo del producto, siendo el lmite inferior $3.200 pesos y el lmite superior
$3.600 pesos; en base a estas cifras y dados los costos de produccin de Agua Viva Ltda., el
precio de nuestro producto durante el primer ao de comercializacin ser de $3.200 pesos, el cual
podr varia a la baja si y solo si las condiciones los costos de produccin y el mercado as lo
permiten.
8.5.
ESTRATEGIAS DE PROMOCIN
61
conocido, adicionalmente, por sus caractersticas, el mismo no est ligado a ninguna marca
especfica o ya posicionada.
Para este ciclo, el medio principal de publicidad ser el volanteo, la publicidad directa y las
promociones, resaltando siempre las caractersticas y beneficios del producto, adicionalmente, el
precio del producto jugar un papel importante para incentivar la demanda, ganar cuota de
mercado y posicionar la marca.
Parta la etapa de crecimiento, se estima que la demanda tiende a acelerarse y el tamao del
mercado crecer rpidamente gracias a la aceptacin del producto, lo que exigir mayor inversin
en la expansin de la produccin.
En este ciclo etapa, la publicidad debe enfocarse en mantener la cuota de mercado, reteniendo a
los clientes y reduciendo el atractivo del cambio de marca, adicionalmente, debe incentivar la
llegada de nuevos clientes mejor segmentado, lo que implica que la publicidad se dirija a premiar la
fidelidad a travs de premios y la obtencin de referidos.
Las etapas de madurez y declive no se tendrn en cuenta para la estimacin de cifras en el plan de
negocio.
8.6.
ESTRATEGIAS DE COMUNICACIN
ESTRATEGIAS DE SERVICIO
El servicio se enfocar en la asesora directa de los vendedores a las amas de casa para la
preparacin del producto, la capacitacin en el conocimiento de las condiciones de salubridad del
producto y los beneficios que ofrece a nivel nutricional.
62
Se refiere a las variables de decisin sobre las cuales Agua Viva Ltda. tiene mayor control. Estas
variables se construyen alrededor del conocimiento exhaustivo de las necesidades del consumidor.
Estas cuatro variables son las siguientes y se las conoce como las cuatro Ps:
PRODUCTO
La poltica definida en cuanto al producto ser: Agua Viva Ltda. producir mojarra roja (Tilapia) con
un peso promedio de 350 gramos, empacada al vacio y con un tiempo de conservacin no mayor a
los 2 meses cuando es congelado y de 48 horas para el considerado como fresco; se ofrecer
adicionalmente un servicio de asesora en cuanto a las tcnicas de preparacin y adecuada
conservacin del producto.
8.8.2. POLTICA DE PRECIOS
La poltica definida en cuanto al precio ser: Agua Viva Ltda., ofrecer sus productos a un precio
mnimo de $3.200 pesos por libra durante el primer ao de comercializacin el cual variar para el
segundo y tercer ao hasta llegar a $3.600 pesos, una vez nuestro producto se posicione en el
mercado.
8.8.3. POLTICA DE DISTRIBUCIN (PLAZA)
Escoge los intermediarios a travs de los cuales el producto llegar a los consumidores. Por
ejemplo mayoristas, minoristas, distribuidores, agentes.
Para Agua Viva Ltda., la poltica de distribucin ser: Los productos de Agua Viva sern
distribuidos y comercializados a travs del canal de venta directa en carros mviles, sin embargo,
podrn realizarse ventas a travs de otros canales siempre y cuando los inventarios de produccin
y precio final al consumidor no se afecte significativamente.
63
Selecciona los medios para hablar con los intermediarios en la distribucin de sus productos, as
como tambin con sus consumidores actuales y potenciales.
Para Agua Viva la polica de comunicacin se enfocar en los vendedores y la pgina Web de la
empresa, a travs de la cual se informar a los clientes sobre las condiciones y atributos de
nuestros productos; as mismo, ser el canal para recibir y tramitar sugerencias y quejas.
9. PROYECCION DE VENTAS
La proyeccin de ventas inicial es de 15.000 libras por mes con una proyeccin de crecimiento del
10% mensual para el cierre del primer ao y del 21% al cierre del segundo ao.
El presupuesto de ventas para los 3 primeros aos es el siguiente:
Tabla No. 16 Presupuesto de Ventas Mensual
Ventas Ao 1
Mes 1
Libras
Valores
Ventas Ao 2
Ventas Ao 3
Mes 3
-
Libras
Valores
Libras
Valores
Mes 2
-
Mes 1
Mes 4
-
0
Mes 2
Mes 5
-
0
Mes 3
Mes 6
-
0
Mes 4
Mes 7
-
0
Mes 5
0
Mes 6
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
T. Ao 1
15.000
15.200
15.400
15.800
16.300
16.500
94.200
48.000.000
48.640.000
49.280.000
50.560.000
52.160.000
52.800.000
301.440.000
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
T. Ao 2
16.500
16.700
17.000
17.300
17.600
17.900
18.200
18.500
18.900
19.300
19.700
20.000
217.600
56.100.000
56.780.000
57.800.000
58.820.000
59.840.000
60.860.000
61.880.000
62.900.000
64.260.000
65.620.000
66.980.000
68.000.000
739.840.000
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
T. Ao 3
20.000
20.400
20.900
21.300
21.900
22.400
22.800
23.300
23.900
24.300
24.600
25.000
270.800
72.000.000
73.440.000
75.240.000
76.680.000
78.840.000
80.640.000
82.080.000
83.880.000
86.040.000
87.480.000
88.560.000
90.000.000
974.880.000
Fuente: Autores
Libras
Valores
T. Ao 1 (*)
T. Ao 2
T. Ao 3
94.200
217.600
270.800
301.440.000
739.840.000
974.880.000
Fuente: Autores
La meta proyectada de ventas mnima para AGUA VIVA Ltda., en el primer ao corresponde al 8%
de la demanda potencial anual calculada, en este caso se vendern aproximadamente 94.200
libras durante el primer ao con un ingreso por ventas de $301,4 MM.
64
COMUNICACIN A C OLABORADORES
ACTIVIDAD C ONSUMIDOR
Apoyado con la fuerza de ventas un da antes del lanzamiento se har volanteo informando los
beneficios del producto y la oferta de introduccin al mercado.
10.3.
ACTIVIDAD DE L ANZAMIENTO
65
VALOR
500.000
400.000
200.000
500.000
300.000
100.000
Facilitador
Saln
Refrigerios
Bonos
Show Central
Decoracin
TOTAL
2.000.000
Fuente: Autores
11. CONCLUSION
El anlisis del mercado en el cual se desarrollar la actividad nos permite concluir la viabilidad del
proyecto en cuanto a la demanda estimada de 104.000 libras por mes, precio de introduccin de
$3.200, identificacin de la competencia y aplicacin de ventajas competitivas para alcanzar una
cuota de mercado del 15% iniciando actividades.
66
III.
ASPECTOS TCNICOS
Producto
Tilapia Roja
Descripcin
Caractersticas
Fisicoqumicas
Temperatura ptima: 24 a
29C.
Oxgeno: > 5 mg/l.
pH: 7 a 9 unidades de pH
Dureza total > 100 mg/l.
Alcalinidad > 100 mg/l.
Dixido de Carbono < 20
mg/l
67
EN
INSTALACIONES
EN ESTANQUE
ALEVINOS
PARA
LEVANTE
ESCAMADO
LEVANTE
PECES 350
GRAMOS
ALIMENTOS
Y OTROS
INSUMOS
FRESCO,
REFRIGERADO,
EMPACADO.
DISTRIBUCION
SALIDA
ENTRADA
AGUA
EVISCERADO
ENGORDE
TRANSPORTE
VENTA
EMPACADO
MANO DE
OBRA
Fuente: Autores
Los alevinos son comprados a granjas de produccin donde peces hembras y machos son
sincronizados para apareamiento, una vez consolidada la reproduccin las hembras son
ordeadas y el huevo es colocado en incubadoras, posteriormente son sexados manualmente o
por medios hormonales.
3.2 AGUA
Las caractersticas y propiedades del Agua en el que se mantienen los peces debe reunir las
siguientes condiciones, las cuales deben evaluarse permanentemente y complementarse con
anlisis de laboratorio con periodicidad semanal:
68
Fuente: http://www.ica.gov.co
3.2.1 T EMPERATURA
La concentracin normal de oxgeno para una correcta produccin, es la de 5 ppm (2-3 mg/l), ya
que el metabolismo y el crecimiento disminuyen cuando los niveles son bajos o se mantienen por
perodos prolongados.
La tilapia tiene la habilidad de extraer el oxgeno disuelto, por ello no se recomienda mantener una
alta produccin de plantas acuticas superficiales en los mismos estanques, ya que ellas impiden
la entrada de oxgeno de la atmsfera, por efecto de los vientos.
3.2.3 P.H.
69
El alto valor de pH, de 10 durante las tardes, no las afecta y el lmite, aparentemente, es el de pH
11, ya que a alto pH, el amonio se transforma en amonaco txico. Este fenmeno puede
manifestarse con pH situados tambin a valores de 8, 9 y 10.
3.2.4 AMONIACO
El amonaco es ms txico a altas temperaturas (ms a 32, que a 24C, por ejemplo). La
disminucin del oxgeno disuelto tambin aumenta la toxicidad del amonaco, disminuyendo el
apetito y el crecimiento en los peces, a concentraciones tan bajas como 0,08 mg/l.
En cuanto a los niveles depredacin (especialmente por pjaros) las lneas de tilapia roja y blanca
son las ms susceptibles a sus ataques.
3.3 ALIMENTOS Y OTROS INSUMOS
Hay dos fuentes de alimentos para los peces: natural y suplementaria;
3.3.1 ALIMENTOS NATURALES
Consisten en las plantas y animales que viven en el estanque y en la materia orgnica muerta o en
descomposicin en el fondo del estanque.
3.3.2 ALIMENTOS SUPLEMENTARIOS
Se traen de afuera como un nutriente adicional. El tipo de alimento usado depender de la especie
de pez y de los materiales que se puedan obtener a precios econmicos. Los siguientes son
algunos de ellos:
Salvado de arroz
Termitas
Pasto cortado
Varias tortas de aceite (algunas quizs tengan que ser tratadas con calor para destruir las
toxinas)
Cscara de mandioca.
70
71
3.6 ENGORDE
Esta comprendida entre los 80 gramos hasta el peso de cosecha, es necesario realizar recambios
de agua (40 a 50%) del estanque, en esta etapa por el tamao del animal no es necesario el uso
de sistemas de proteccin anti-pjaros, son alimentados con concentrados de 30% a 28% de
protena, se debe suministrar de 1.2% a 3% del peso total de los peces distribuida entre 2 y 4
raciones da.
3.7 COSECHA
La cosecha es la etapa final del cultivo, esta se realiza una vez el pez alcanza el peso estimado de
350 gramos. Se puede realizar cosechas totales o parciales dependiendo de la cantidad y
frecuencia con que se desee tener producto disponible para la comercializacin, para la
recoleccin se utilizan atarrayas o chinchorros
Previo a la cosecha es necesario hacer contacto con el mercado para determinar cantidades y
tamaos del pescado. Tambin deben prepararse los recipientes para lavar y enhielar el pescado.
Para mantener la calidad de frescura del pescado se debe guardar el siguiente procedimiento.
Una noche antes se baja el nivel del estanque y se mantiene un flujo de agua
Temprano por la maana se inicia la cosecha, para ello se usa una red de arrastre que tiene
una lnea con plomo en el fondo y la lnea superior con flotadores. Esta red se pasa por el
estanque encerrando los peces que posteriormente se cosechan con redes de mano.
Los pescados se lavan en agua limpia, despus de colocar en agua helada para que se
aquieten.
Finalmente se enhielan, para ello se usa hielo en escamas o triturado en una proporcin de 2:1
(2 unidades de pescado por una de hielo), para ser trasladados al mercado.
72
Fuente: http://www.ica.gov.co
operacin que no pueden cubrir los pequeos agricultores. La acuicultura a mayor escala o a
escala industrial, busca maximizar la ganancia a travs de la venta del pescado y depende de una
tecnologa ms intensiva. Tambin requiere de mayor capital y de mayores habilidades de manejo
3.2. CARACTERSTICAS DE LA TECNOLOGA
El alto grado de flexibilidad tecnolgica hace la acuicultura factible bajo una variedad de
condiciones y objetivos. La acuicultura puede ejecutarse a diferentes niveles de intensidad. Los
sistemas sencillos, que requieren bajos niveles de manejo y recursos y en donde nicamente se
hacen leves modificaciones del medio ambiente se llaman "extensivos". La acuicultura pasa a ser
ms "intensiva" cuando hay mayor control del medio ambiente y el manejo es ms sofisticado. Un
aspecto importante de la tecnologa acucola es el uso de insumos en forma de fertilizantes,
alimentos concentrados o ambos.
El proyecto considera una produccin semi-industrial teniendo en cuenta los siguientes aspectos
tecnolgicos disponibles:
3.2.1. ESTRUCTURA DE
APROVISIONAMIENTO
74
Fuente: http://www.ica.gov.co
Los costos en los que se incurre para producir la tilapia se detallan a continuacin:
Tabla No. 20 Costos Materia Prima e Insumos Primer Ciclo (Siembra)
DETALLE
NECESIDADE
S POR
Alevinos (Unidad)
Alimento Concentrado (Gramos)
Abono (Gramos)
Cal (Gramo)
Droga Veterinaria
Otros - Imprevistos (5%)
TOTAL INSUMOS Y MATERIAS PRIMAS (Por Ciclo)
1.789,67
2,00
20,83
CANTIDAD
25.714
46.020.000
51.429
535.714
1
1
VR.
UNITARIO
118,00
0,45
1,20
0,20
22.700,00
VR TOTAL
3.034.286
20.709.000
61.714
107.143
22.700
1.196.742
25.131.585
Fuente: Autores
Los proveedores de los insumos son almacenes de productos agrcolas, ubicados cerca del cultivo
y que presentan una buena oferta, lo que facilita su escogencia al no existir competencia por la
diferenciacin de precios.
75
Seis estanques de 1.000 m2 cada uno, en las que se desarrollan las etapas de levante y
engorde.
3.5. T RANSPORTE
La logstica requerida para el traslado del producto desde el cultivo en el municipio de Tibacuy
hasta la bodega en la UPZ las Ferias de Bogot se contratar con una de las empresas
especializadas en transporte refrigerado, la cual deber movilizar en promedio 9 toneladas.
Las normas que rigen este tipo de transporte se encuentran consignadas en la resolucin 2505 de
2004 del Ministerio de Transporte, el Decreto 1500 de 2007 del Ministerio de Proteccin Social y el
Decreto 3075 de 1997 del Ministerio de Salud, la cuales indican entre otros:
Que los vehculos cuenten con materiales resistentes a la corrosin, paredes con aislamiento
trmico, techos y pisos con materiales sanitarios, puertas hermticas, unidades para el drenaje de
lquidos, thermoking y dispositivos que permitan monitorear la temperatura; as mismo, las
compaas deben contar con los permiso de la Secretara de Salud para los vehculos, certificacin
en manipulacin de alimentos para los conductores as como, certificaciones para las personas
encargadas del transporte, del mantenimiento y administracin de los equipos expedidas por
entidades avaladas por la Secretaria de Salud respectiva.
4. LOCALIZACION
76
Norte
Fuente: http://www.tibacuy.com
PLAN DE PRODUCCION
La produccin plantea un cultivo semi intensivo, se realiza en estanque con fertilizacin y
alimentacin suplementaria, recambios de agua la densidad de manejo es de 1 a 6 peces por
metro cuadrado
4.1. PARMETROS T CNICOS DEL C ULTIVO
77
En el cultivo el procesamiento de rdenes aplica de acuerdo a los picos de produccin, los cuales
definen la cantidad de nuevos peces a incluir en los estanques, adicionalmente, la produccin es
cclica, ya que el proceso de engorde tiene una duracin de 6 meses en promedio; a travs de este
inventario se controla el porcentaje de mortalidad de la poblacin en cada cultivo, razn por la cual
cobra relevancia el estricto control de las cantidades producidas.
Adicionalmente, se aplicar control a los inventarios de materias primas con el fin de mantener una
adecuada supervisin a los costos de produccin.
El control de inventarios tanto de la produccin como de las materias primas e insumos se llevar a
travs del sistema PEPS (primero en entrar, primero en salir(.
4.3. ESTABILIDAD DE O PERACIONES
Las operaciones se estabilizarn luego del primer ciclo (6 meses) a partir de este momento la
tilapia tendr una cosecha mensual.
4.4. CAPACIDAD DE PRODUCCIN
La capacidad de produccin por estanque est dada para un densidad de 5 peces por m2, esto es,
5.000 peces mes de acuerdo al peso promedio unitario (350 gramos X 5.000 = 1.750.000 gramos X
2 estanques = 3.500.000 gramos), lo equivalente a 3.500 kilos por mes.
La capacidad de produccin se puede aumentar rpidamente con tan solo incrementar la densidad
de peces por metro cuadrado en el estanque, lo cual requiere nicamente el recambio de agua
permanente.
5. PLANES DE CONTROL DE CALIDAD
El control de calidad y de ejecucin de procesos estar a cargo del tecnlogo de la divisin de
produccin.
El control de enfermedades y plagas se realiza a travs de cultivos integrados y de rotacin de
cultivos. Este manejo evita el uso de pesticidas y qumicos, con lo cual se preserva el medio
ambiente y se obtiene materia prima ecolgica.
La cosecha se realiza en el momento ptimo para obtener la mejor calidad posible. La empresa
78
tiene una cultura de mejora continua de los cultivos en trminos de calidad, sostenibilidad y
rendimientos.
Para garantizar que la materia prima sea de alta calidad y producida o recolectada sosteniblemente
se aplicarn estndares internacionales de calidad como buenas prcticas agrcolas y planes de
manejo de los recursos naturales.
Todos los ejemplares sern sometidos a estrictos controles de calidad antes, durante y despus de
los procesos. Se trabajar bajo estndares de Buenas Prcticas de Manufactura, HACCP e ISO
22000.
21
Agua Viva se regir por los parmetros sanitarios de produccin de alimentos de acuerdo a los
requerimientos internacionales, en Colombia, el Decreto No. 60 de 2002 promueve la
implementacin del sistema de gestin HACCP y reglamenta el proceso de certificacin. La validez
y la funcionalidad del sistema HACCP, es certificado de acuerdo al decreto No. 3075 de 1997, por
el cual se dictan las disposiciones y regulaciones generales referidas a los factores de riesgo en el
procesamiento de alimentos.
Es de resaltar que las actividades necesarias para la estandarizacin de los procesos de acuerdo
a las normas de calidad ISO 22000 Sistemas de gestin de inocuidad de los alimentos se
implementarn progresivamente en tanto la empresa se estabilice y llegue a su punto de equilibrio.
79
Decreto 1594 de 1.984 reglamenta los usos del agua y de residuos; y determina la
autorizacin por parte del estado a travs de concesin o permiso para el vertimiento de
aguas residuales con tratamientos previos y condiciones fisicoqumicas que cumplan
parmetros mnimos para evitar la contaminacin de fuentes de agua. Dicha concesin la
realiza la Corporacin Autnoma Regional - CAR, la cual exigir para el tramite, entre otros
documentos, carta mediante la cual el interesado debe comunicar su deseo de obtener el
permiso de vertimientos lquidos hacia alguna corriente de agua y/o alcantarillado, certificado
del uso del suelo, memorias tcnicas, diseos y planos del sistema de tratamiento de aguas
residuales, caracterizacin de aguas residuales y el formulario nico nacional de solicitud de
permiso de vertimientos entre otros. (Ver Ilustracin No. 12).
80
Rural
Municipio: ___________________________
SI
NO
Escala: __________________
Fecha:
Y ___________
__________________
Oferta hdrica
Nombre de la fuente ____________________________________________________________________________________
Caudal del pozo (l/s): ______________
Profundidad: ______________
DEMANDA / USO
1. Domstico
Transitorias: _______________
2. Pecuario
Animales: _____________________________
Nmero:
_______________
3. Riego
Cultivo:
rea (Ha):
_______________
Tipo de Riego:
Goteo
_____________________________
Aspersin
Gravedad
Microaspersin
4. Industrial
5. Generacin de Energa
Cul? ______________________________________________________________
6. Abastecimiento
Acueducto: Veredal
Municipal
7. Otro
Cul? _______________________________________________________________
81
De acuerdo a la Ley 373 de 1.997, todo usuario del recurso hdrico debe incorporar
obligatoriamente un plan para el uso eficiente del agua, propendiendo por el ahorro y la proteccin
de las fuentes de abastecimiento.
Por lo anterior, la empresa
oportunamente los caudales promedio requeridos en los estanques y las medidas de contingencia
en situaciones de lluvia, con el fin de garantizar que los niveles de liquido se mantengan sin afectar
la produccin y utilizando compuertas de salida controladas sin que se afecten las fuentes hdricas.
83
Fuente: CORANTIOQUIA
84
Fuente: CORANTIOQUIA
Dichos residuos son generados principalmente en los procesos de eviscerado y por la tasa de
mortalidad de la produccin (peces muertos), por lo que se requiere que las personas que
participen en este proceso cumplan con estndares de proteccin y de conocimiento en la
preparacin y disposicin de residuos orgnicos.
Para desarrollar esta actividad, la empresa contara con un cuarto de proceso debidamente
preparado con las condiciones sanitarias mnimas, los empleados contaran con elementos de
proteccin como botas, ropa blanca exclusiva para esta labor, uso de guantes, tapabocas, mallas
para retener el cabello, capacitacin y certificacin en la manipulacin de alimentos.
Para el manejo de residuos slidos orgnicos (resultado del eviscerado principalmente) existen
diferentes alternativas de disposicin final uso entre las que se encuentran la entrega a industrias
85
En Agua Viva, la investigacin y el desarrollo estarn ligados a la informacin que recibamos de los
responsables del rea comercial, ya que son ellos los ms cercanos a los clientes, principales
generadores de sugerencias.
Los procesos de investigacin se enfocarn a la identificacin de ideas dirigidas al mejoramiento
de las etapas de la produccin (reduccin de costos, incremento del peso de los animales,
mejoramiento de las condiciones en los estanques, mejoramiento en la calidad del agua, reduccin
de los alimentos con alta carga qumica); as mismo, a las ideas en la presentacin y conservacin
del producto, desarrollo de nuevos productos con base en la tilapia (presentacin, mezclas con
vegetales, alimentos pre cocidos) entre otros, todo esto enmarcado en los requisitos
fundamentales que debe cumplir toda idea de innovacin de acuerdo al modelo de Marquis;
factibilidad tcnica y demanda potencial.
8. PLAN DE COMPRAS
El plan de compras contempla la produccin mensual proyectada para los 3 primeros aos de la
empresa con relacin a las metas de ventas definidas y adicionando un 20% de perdida entre
mortalidad (7%) y prdida en el eviscerado (13%); se incluyen en el nicamente materias primas e
insumos.
Se estima que las compras se realizaran 100% en efectivo, sin embargo, con el fin de reflejar la
realidad econmica de la empresa, la aplicacin de los costos se difiere 20% en la fecha de la
compra y el restante 80% a 6 meses.
86
Fuente: Autores
87
9.
COSTOS DE PRODUCCION
Dentro de los costos de produccin se incluyen las materias primas, mano de obra del cultivo y
costos indirectos de fabricacin; en el anlisis de las cifras, se observa el incremento de la utilidad
bruta para el segundo ao al pasar de una prdida de $62,9 MM, generada por el perodo de
produccin inicial de 6 meses, a $345,3 MM; as mismo, una utilidad bruta de $642.2 para el tercer
ao, lo que representa un incremento del 85,9% con relacin al ao inmediatamente anterior.
Tabla No. 22 Costos de Produccin
Fuente: Autores
10. INFRAESTRUCTURA
Para el desarrollo del cultivo de mojarra, se requiere una infraestructura que garantice la
oxigenacin permanente del agua,
88
Estanque 4
Estanque 5
Estanque 3
Estanque 6
Estanque 2
D
e
s
a
g
Estacin
de
Bombeo
Ca necas
recoleccin
Canecas
recoleccin
Cane ca s
Desh ech os
Mesa de trabajo
Desviscerado
Estanque 1
Cuarto Fro
Escritorio
Fuente: Autores
RESPONSABILIDADES
TIPO CONTRATACION
Tecnlogo Agronomo
Asistencia Tcnica
Honorarios
Operarios
Preparacin de estanques,
alimentacin, seleccin de
muestras, traslado alevinos
Directa
Recolectores
Recoleccin, escamado,
desvicerado, empaque y
almacenamiento.
Vigilante
Tercerizacin
Fuente: Autores
89
Directa
12. CONCLUSION
90
IV.
Identificar los requisitos legales que debe cumplir la empresa para constituirse como persona
jurdica y para ejecutar operaciones que incluyen la manipulacin de alimentos, as mismo, definir
los aspectos relacionados con el recurso humano incluido el proceso de definicin de perfiles,
contratacin, remuneracin y estructura jerrquica.
1. ANLISIS ESTRATGICO
1.1. MISIN
Existimos para ser el proveedor de pescado de mojarra que busca satisfacer a Clientes y
Consumidores
preparar, con precios competitivos, personal idneo que generara valor para clientes y socios.
1.2. VISIN
producto
A travs de este anlisis se examinar la interaccin entre las caractersticas particulares de Agua
Viva Ltda., y el entorno en el que competiremos; identificando las diferentes variables, tanto
internas como externas, que pueden afectar o impactar positiva o negativamente el desarrollo de
nuestro negocio. (Ver tabla No. 38)
91
2. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
92
93
2.1.4. AGRNOMO
2.1.5. O PERARIOS
94
2.1.7. VENDEDORES
95
2.2. O RGANIGRAMA
Fuente: Autores
La empresa AGUA VIVA de acuerdo al artculo 39 del cdigo sustantivo del trabajo22, contratar a
sus colaboradores con el tipo de contrato a trmino indefinido (a excepcin de los cargos de
vigilante, recolectores, vendedores y agrnomo); La caracterstica principal de ste contrato es que
no tiene fecha de terminacin. Las partes pueden darlo por terminado cuando lo decidan ya sea de
manera unilateral, o por falta grave al reglamento o normas internas de la Empresa, que amerite su
cancelacin.
Para aquellos cargos cuyas caractersticas exijan discontinuidad en la labora como los son los
recolectores y agrnomo, la contratacin se har por labor y por honorarios respectivamente, lo
que evita carga prestacional.
Para el cargo de Vigilante, se realizar un contrato de prestacin de servicios con una compaa
especializada en seguridad privada.
22
http://www.minproteccionsocial.gov.co/VBeContent/NewsDetail.asp?ID=15570&IDCompany=3
(Consulta: 08 Marzo 2010)
96
Tipo de
Remuneracin
Sueldo Bsico
GERENTE GENERAL
JEFE DE PRODUCCION
OPERARIOS
ASISTENTE ADMINISTRATIVO
JEFE DE MERCADEO Y
VENTAS
RECOLECTORES
AGRONOMO
Ordinaria
Ordinaria
Ordinaria
Ordinaria
Ordinaria +
560.000,00 comisiones
25.000,00 Por da
30.000,00 Honorarios
2.000.000,00
1.300.000,00
600.000,00
800.000,00
Tipo de Contrato
Indefinido
Indefinido
Indefinido
Indefinido
Indefinido
Sin contratacin directa
Sin contratacin directa
Fuente: Autores
97
98
En Agua Viva existe una infraestructura que garantiza la efectividad del gobierno corporativo.
(Comit de Auditora, Sistemas de Control Interno y Gestin de Riesgos)
Agua Viva, tendr principios por los cuales regir su gobierno los cuales son:
Eficiencia: Agua viva se preocupara por generar el mximo valor con los mnimos recursos
posibles.
Equidad: Agua Viva, tratara por igual a todos sus colaboradores y socios sin que exista
discriminacin alguna de raza, estrato social o creencia.
Cumplimiento responsable: Agua viva, atender sus obligaciones y dems compromisos
adquiridos, con el banco y sus colaboradores.
Transparencia: Agua Viva, se preocupa por informar constantemente al mercado y al interior de la
compaa sobre su situacin financiera y la situacin de sus operaciones, tiene adecuada una
oficina donde sus socios constantemente pueden tener informacin relevante.
La informacin financiera se preparara siguiendo rigurosos estndares contables.
El comit de Auditora de Agua Viva se reunir regularmente y dedicara buena parte de su tiempo
al proceso de evaluacin y deber liderar el informe anual sobre el comportamiento de la empresa.
99
3. ASPECTOS LEGALES
Con el fin de cumplir los lineamientos estipulados en las leyes colombianas para el desarrollo de la
actividad empresarial en Colombia, Agua Viva Ltda., debe cumplir con una serie de requisitos que
determinaran las relaciones con sus empleados, clientes y proveedores.
3.1. ESTRUCTURA J URDICA Y T IPO DE S OCIEDAD
Cuando dos a ms personas deciden asociarse para crear una empresa o negocio, existen dos
formas asociativas principales de acuerdo al tipo de objetivo que los impulse: el nimo o no de
lucrase.
Dentro de las ms reconocidas formas asociativas con nimo de lucro que existen en Colombia
encontramos:
100
Las sociedades de naturaleza mixta son aquellas sociedades en las cuales todos los socios se
conocen entre s, pero solo responden por las obligaciones adquiridas por la sociedad hasta el
monto de sus aportes, ejemplo las sociedades limitadas. Las clases de sociedades previstas en la
normatividad jurdica a saber son la sociedad limitada, la colectiva, la en comandita simple, la
annima y la en comandita por acciones.
Dado que los socios de Agua Viva respondern hasta con el monto de sus aportes, puede
enmarcarse inicialmente como una sociedad de naturaleza mixta.
3.1.2. SOCIEDADES
DE
N ATURALEZA MIXTA
Se constituye mediante escritura pblica entre dos o ms socios quienes responden solidaria,
ilimitada y subsidiariamente por todas las operaciones sociales. Cuando se constituye este tipo de
sociedad, se debe definir en la escritura pblica el tiempo de duracin de la empresa, el que
deseen sus socios, quienes a su vez podrn delegar la administracin de la sociedad en otras
personas extraas, pero perdiendo as la posibilidad de diligenciar o gestionar negocios.
101
Cada socio deber entregar sus aportes en capital, especie o con trabajo, definiendo de sta
manera el capital social de la empresa, el cual no tiene ni un mnimo ni un mximo segn la ley
comercial. Es importante saber que la razn social de estas sociedades se forma con el nombre
completo o solo apellido de uno de los socios, seguido de la palabra "y compaa", "hermanos" o "e
hijos". Esto quiere decir que no podr ir un nombre de un extrao en la razn social.
3.1.2.3.SOCIEDAD E N C OMANDITA SIMPLE
Se constituye mediante escritura pblica entre uno o ms socios gestores y uno o ms socios
comanditarios o capitalistas. Los socios gestores responden solidaria, ilimitada y directamente por
las operaciones y los socios capitalistas o comanditarios solo responden por sus respectivos
aportes. Cuando se constituye ste tipo de sociedad, se debe definir en la escritura pblica el
tiempo de duracin de la empresa.
Solo los socios gestores podrn administrar la sociedad o delegar esta administracin en terceros,
cosa que no podrn hacer los socios capitalistas. Los socios capitalistas o comanditarios aportan
capital mientras los gestores aportan la administracin de los capitales y el desarrollo de los
negocios. Se debe tener claridad en la razn social de estas sociedades, la cual se forma
exclusivamente con el nombre completo o solo apellido de uno o ms socios colectivos
comanditarios o gestores; seguido de la palabra "y compaa" o su abreviatura "& Cia" y seguido
de la abreviacin "S. en C".
3.1.2.4.SOCIEDAD E N C OMANDITA POR ACCIONES
Se constituye mediante escritura pblica entre uno o ms socios gestores y por lo menos 5 socios
capitalistas o comanditarios. Los socios gestores responden solidaria, ilimitada y directamente por
las operaciones y los socios capitalistas solo responden por sus respectivos aportes. Cuando se
constituye ste tipo de sociedad, se debe definir en la escritura pblica el tiempo de duracin de la
empresa, solo los socios gestores podrn administrar la sociedad o delegar esta administracin en
terceros, cosa que no podrn hacer los socios capitalistas.
El capital se representa en acciones de igual valor, que son ttulos negociables aportados por los
capitalistas e inclusive por los socios gestores, quienes separan su aporte de industria el cual no
forma parte del capital. Se debe tener claridad en la razn social de estas sociedades, la cual se
forma exclusivamente con el nombre completo o solo apellido de uno o ms socios colectivos,
102
seguido de la palabra "y compaa" o su abreviatura "& Cia" seguido en todo caso por las palabras
"Sociedad en Comandita por Acciones" o su abreviatura "SCA".
3.1.3. T IPO DE S OCIEDAD Y T RAMITES DE C ONSTITUCIN AGUA V IVA
Teniendo en cuenta que AGUA VIVA requerir de por lo menos 4 socios, y que su responsabilidad
se limitar al monto de su aporte con el fin de proteger el patrimonio de cada uno de ellos, se
defini que la empresa se constituir como una Sociedad Limitada.
Para su formalizacin, se debe cumplir con los siguientes pasos23:
a. Elaborar una minuta que debe surtir tramite notarial, la cual debe contener los siguientes datos
bsicos:
Los datos de los socios constituyentes: nombres completos, cdulas, nacionalidad, estado
civil y domicilio.
El capital social pagado por cada socio. Si es una sociedad por acciones se deber
expresar el capital suscrito y pagado, la forma como se cancelarn las cuotas y el valor
nominal de las acciones representativas del capital.
Las fechas en que se deben hacer los balances generales y como se distribuirn las
utilidades, as como tambin la reserva legal.
23
www.ccb.org.co
103
b.
c.
Por su naturaleza jurdica, la sociedad Agua Viva Ltda., ser responsable de declarar:
Impuestos Nacionales: Impuesto de Renta, Impuesto de Retencin en la Fuente.
Exento del Impuesto al Valor Agregado (IVA) de acuerdo al artculo 477 del Estatuto Tributario
(03.02 y 03.04)
104
De acuerdo al artculo 19 de Estatuto Tributario (Decreto 624 de 1989) las entidades que pueden
pertenecer al Rgimen Especial del Impuesto sobre la Renta son:
Las personas jurdicas sin nimo de lucro que realizan actividades de captacin y colocacin
de recursos financieros y se encuentren sometidas a la vigilancia de la Superintendencia
Financiera
Los fondos mutuos de inversin y las asociaciones gremiales respecto de sus actividades
industriales y de mercadeo.
Las cooperativas, sus asociaciones, uniones, ligas centrales, organismos de grado superior de
carcter financiero, las asociaciones mutualistas, instituciones auxiliares del cooperativismo,
confederaciones cooperativas, previstas en la legislacin cooperativa, vigilados por alguna
superintendencia u organismos de control.
Por lo anterior, y dada la naturaleza jurdica de la sociedad AGUA VIVA LTDA, sta NO pertenece
al Rgimen Especial.
3.3. PERMISOS Y L ICENCIAS PARA DESARROLLAR LA ACTIVIDAD
Teniendo en cuenta que la comercializacin del producto se har puerta a puerta, es necesario que
los vendedores cuenten con un permiso especial expedido por las Secretaria de Gobierno Distrital
de acuerdo al Decreto 227 de 1964 y el respectivo Registro Sanitario estipulado en la Ley 09 de
1979 tanto para los carros mviles como par al bodega.
Las licencias y permisos para el desarrollo de la actividad de produccin se detallan en el numeral
6.1 Normatividad Ambiental de este documento.
4. COSTOS ADMINISTRATIVOS
Dentro de los costos administrativos se incluyen todos aquellos valores necesarios para la gestin
del negocio. Por ejemplo:
Sueldos y cargas sociales del personal del rea administrativa y general de la empresa
105
Alquiler de oficina.
4.1. G ASTOS
DE
P ERSONAL
Se incluyen todos aquellos conceptos laborales a cargo del rea administrativa y que en ningn
caso hacen parte de la mano de obra directa del costo de produccin.
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
3.189.800,00 3.189.800,00 3.189.800,00 3.189.800,00 3.189.800,00 3.189.800,00 3.189.800,00 3.189.800,00 3.189.800,00 3.189.800,00 3.189.800,00 3.189.800,00
420.000,00
420.000,00
420.000,00
420.000,00
420.000,00
420.000,00
420.000,00
420.000,00
420.000,00
420.000,00
420.000,00
420.000,00
557.600,00
557.600,00
557.600,00
557.600,00
557.600,00
557.600,00
557.600,00
557.600,00
557.600,00
557.600,00
557.600,00
557.600,00
35.078,40
35.078,40
35.078,40
35.078,40
35.078,40
35.078,40
35.078,40
35.078,40
35.078,40
35.078,40
35.078,40
35.078,40
235.200,00
235.200,00
235.200,00
235.200,00
235.200,00
235.200,00
235.200,00
235.200,00
235.200,00
235.200,00
235.200,00
235.200,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 1.679.328,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 1.679.328,00
T. Ao 1
38.277.600,00
5.040.000,00
6.691.200,00
420.940,80
2.822.400,00
3.358.656,00
56.610.796,80
Fuente: Autores
4.2. G ASTOS
DE
P UESTA EN M ARCHA
Tambin conocidos como gastos pre-operativos, incluyen todos aquellos conceptos como registros,
certificados, permisos, licencias, estudios, entre otros. Estos gastos se incluyen como activos
diferidos en el balance y se cancelan contra los gastos cuando la empresa ya se encuentre
operativa.
Estos gastos se incluirn dentro de los activos diferidos y se cancelaran en 4 cuotas mensuales
durante los primeros cuatro meses de operacin de la empresa.
106
Fuente: Autores
Dentro de los gastos de administracin, se incluyen los servicios pblicos y dems conceptos a
cargo de la administracin de la empresa distintos a los gastos de personal.
Mes 7
1.200.000,00
400.000,00
Mes 8
1.200.000,00
400.000,00
Mes 9
1.200.000,00
400.000,00
Mes 10
1.200.000,00
400.000,00
Mes 11
1.200.000,00
400.000,00
Mes 12
1.200.000,00
400.000,00
T. Ao 1
7.200.000,00
2.400.000,00
9.600.000,00
Fuente: Autores
5. ORGANISMOS DE APOYO
Los organismos de apoyo con los que cuenta la empresa son entidades gubernamentales que
ofrecen tanto programas financieros como de capacitacin.
107
En la actualidad realiza convocatorias pblicas para apoyar proyectos que tengan que ver con la
competitividad acucola, con un presupuesto superior a 1.500 millones de pesos, los interesados
deben presentar proyectos que reduzcan la brecha tecnolgica existente en este sector y que
mejoren sus niveles de productividad, competitividad y rentabilidad.
5.2. I NSTITUTO C OLOMBIANO DE DESARROLLO R URAL INCODER
Fue creado por la Ley 16 de 1990 ante la necesidad del sector de contar con un sistema nacional
de crdito agropecuario, entidad autnoma y especializada en el manejo de los recursos de crdito
dispersos en varios organismos que los asignaban como una variante complementaria de la
poltica macro econmica, de la Junta Monetaria hoy Junta Directiva del Banco de la Repblica.
Por medio del Fondo, el Gobierno Nacional otorga crditos para la piscicultura que se encuentran
dentro del paquete conjunto diseado para el sector agropecuario; estos crditos, estn sometidos
a tasas de inters variables dependientes del DTF y algunos puntos de intereses adicionales que
cobran las entidades financieras.
Adicionalmente, para el sector se han creado incentivos adicionales como la Capitalizacin Rural
ICR, promovido por FINAGRO, el cual retribuye el 30% o el 40% del capital solicitado en prstamo.
108
Fuente: www.finagro.com.co
109
V.
ASPECTOS FINANCIEROS
Para la proyeccin de cifras financieras se evalan los diferentes factores econmicos tanto
internos como externos, que puedan afectar positiva o negativamente los recursos con los que
cuenta la empresa, adems, se planea el flujo de capital de la empresas con el fin de asegurar el
cumplimiento de las obligaciones que genera la operacin de la organizacin.
1. PROYECCIONES FINANCIERAS
El estado financiero proyectado nos muestra un decremento en el activo corriente entre el primer y
segundo ao del - 47,2% y un incremento entre el segundo y tercer ao del 261,1% sin
financiacin.
Como poltica de la empresa, observamos el registro de compras como cargos diferidos en el
balance, los cuales se originan por la aplicacin gradual de los costos de produccin de acuerdo a
la realidad de los hechos econmicos de la empresa; es decir, aunque los insumos y materias
primas de cada una de las siembras se compran al iniciar el ciclo (20% a compras y 80% como
activo diferido), los gastos se amortizarn gradualmente durante los 5 meses siguientes, de
acuerdo con la utilizacin de estos insumos en el proceso de engorde (20% mensual).
La aplicacin de esta poltica evita la sobre estimacin de los gastos, lo que repercute en la utilidad
de cada uno de los perodos con incrementos interanuales del 116,8% y 319,2%, evitando as que
el patrimonio se vea afectado negativamente, lo que tcnicamente originara una causal de
disolucin de la sociedad.
Adems, observamos como la prdida inicial generada por un perodo de produccin inicial de 6
meses (engorde) con cero ventas, denota una tendencia a la recuperacin en los siguientes
perodos, permitiendo proyectar la compensacin total para el ao 4.
111
Fuente: Autores
El estado financiero evidencia que el crecimiento de los costos de produccin tiende a reducirse
interanualmente al pasar del 41,8% al 19,3%; las ventas reflejan un crecimiento interanual del
145,4% del ao 1 al 2, influidas por el periodo de puesta en marcha de la produccin
correspondiente a los 6 primeros meses de operacin, sin embrago, vemos un crecimiento con
tendencia a la estabilizacin entre los aos 2 y 3 al pasar de $739,8 MM a 974,8 MM, equivalente
al 31,7% de incremento.
112
Es importante resaltar como los gastos generales se ajustan al crecimiento anual de la inflacin
estimada, al reflejar crecimientos interanuales del 2,8% y 4,54%, advirtiendo el control que sobre
este rubro proyecta mantener la empresa.
Se observa un crecimiento relevante en el rubro de gastos de ventas ya que ste crece
proporcionalmente al nivel de ventas que registre la empresa. Para el caso de Agua Viva Ltda, la
comisin equivale al 15% sobre el precio de venta. (Ver Tabla No 29)
Tabla No. 29 Estado de Resultados Proyectado
Fuente: Autores
113
La capacidad de la empresa para cubrir sus gastos se refleja en los saldos finales de cada uno de
los perodos.
1.3.1. F LUJO DE EFECTIVO AO 1
Los principales aspectos a tener en cuenta en este ao incluyen la inexistencia de cuentas por
cobra ya que las ventas en su totalidad se efectan de contado; as mismo, las compras se
realizan por ciclo 100% de contado; para el meses 6 observamos el incremento en los egresos por
la compra de maquinaria para los cuartos fros al finalizar el ciclo 1; as como, el pago de
obligaciones laborales. A partir del mes 7 el flujo de caja es negativo, por lo cual se har necesario
recurrir al crdito bancario. (Ver Tabla No 30)
1.3.2. F LUJO DE EFECTIVO AO 2
Para el ao 2, mes 2, se observa las salida de recursos con destino a cubrir cesantas, intereses
de cesantas y vacaciones de acuerdo a la norma laboral colombiana, adems, incrementos del 3%
en precios de arrendamientos, servicios pblicos, un punto adicional en salarios y del 4% en los
precios las materias primas e insumos. (Ver Tabla No 31).
1.3.3. F LUJO DE EFECTIVO AO 3
114
Fuente: Autores
115
Fuente: Autores
116
Fuente: Autores
117
Esta herramienta financiera permite determinar el momento en el cual las ventas cubrirn
exactamente los costos, expresndose en valores o unidades, adems muestra la magnitud de las
utilidades o prdidas de la empresa cuando las ventas excedan o caen por debajo de este punto,
de tal forma que este viene e ser un punto de referencia a partir del cual un incremento en los
volmenes de venta generar utilidades, pero tambin un decremento ocasionar perdidas, por tal
razn se debern analizar algunos aspectos importantes como son los costos fijos, costos
variables y las ventas generadas.
1.4.1. PUNTO DE E QUILIBRIO AO 2
Para el caso de Productora Agua Viva Ltda., se calcula el punto de equilibrio a partir del segundo
ao de operacin; ya que la inexistencia de ventas durante los primeros 6 meses, sumado a la
meta de ventas para penetrar el mercado, no permite calcular una cifra real que cubra los costos
de produccin durante este ao.
Para el segundo ao, con la reduccin del costo total unitario a $ 2.674,32 y un precio de venta de
$3.400 por libra, el punto de equilibrio en unidades ser de 118.023 libras; y en ventas de
$401.277.542,89. (Ver Tabla No 33)
1.4.2. PUNTO DE E QUILIBRIO AO 3
Para el ao 3, contina reducindose el costo unitario, al pasar a $2.147,25 y aun precio de venta
de $3.600 por libra, el nuevo punto de equilibrio ser de 86.278 libras y total en ventas de
$310.599.333,29. (Ver Tabla No 34)
118
Fuente: Autores
119
3.600,00
1.467,99
183.944.596,80
86.278
2.147,25
CONCEPTO
CANTIDAD UNIDADES VENDIDAS
VENTAS
COSTOS VARIABLES TOTALES
COSTOS FIJOS
COSTOS TOTALES
BENEFICIO
1
0,00
0,00
0,00
183.944.596,80
183.944.596,80
-183.944.596,80
2
25.000,00
90.000.000,00
36.699.777,05
183.944.596,80
220.644.373,85
-130.644.373,85
3
50.000,00
180.000.000,00
73.399.554,10
183.944.596,80
257.344.150,90
-77.344.150,90
4
75.000,00
270.000.000,00
110.099.331,16
183.944.596,80
294.043.927,96
-24.043.927,96
5
100.000,00
360.000.000,00
146.799.108,21
183.944.596,80
330.743.705,01
29.256.294,99
6
125.000,00
450.000.000,00
183.498.885,26
183.944.596,80
367.443.482,06
82.556.517,94
7
150.000,00
540.000.000,00
220.198.662,31
183.944.596,80
404.143.259,11
135.856.740,89
500.000.000,00
400.000.000,00
VENTAS
300.000.000,00
200.000.000,00
COSTOS TOTALES
100.000.000,00
150.000,00
125.000,00
100.000,00
75.000,00
50.000,00
25.000,00
0,00
0,00
Fuente: Autores
2. INDICADORES FINANCIEROS
El comportamiento del indicador de liquidez (razn corriente) indica que solo hasta el tercer ao, el
indicador denotara un mejoramiento significativo al pasar de -1,40 a 0,56 para respaldar las
deudas que eventualmente deba contraer la empresa.
Dentro de los indicadores de actividad reviste importancia el indicador de rotacin de capital de
trabajo al incrementarse los das de disponibilidad de capital al pasar de 13,5 das a 59,1 del ao 1
al 3.
A nivel de rentabilidad, el indicador de rentabilidad neta del patrimonio advierte que el margen neto
obtenido por cada $1 peso invertido en patrimonio pasa en el segundo ao del 3,7% al 54,4%; as
mismo, el margen de rentabilidad neta sobre las ventas se incrementa del 0,3% al 6,5% del ao 2
al 3. (Ver Tabla No 35)
120
Fuente: Autores
3.
FUENTES DE FINANCIACION
Como poltica de endeudamiento, Agua Viva acudir siempre en primera instancia a lneas de
crdito impulsadas por FINAGRO u otros organismo de carcter oficial con el fin de reducir costos
financieros, solo acudir a crditos comerciales con tasas preferenciales.
Para cubrir costos de operacin, y solo en caso de ser necesario se solicitar un crdito a travs de
Bancos comerciales en la lnea de fomento agrcola de FINAGRO, a tasa preferencial de DTF + 6
121
puntos, que en promedio no podr superar el 12% efectivo anual. El crdito se solicitar a 48
meses con amortizacin gradual. (Ver Tabla No 36)
Tabla No. 36 Fuentes de Financiacin - Tabla de Amortizacin
AMORTIZACION GRADUAL
Datos
K
T
I
0,7
30.000.000,00
48
0,00949
Mes
Cuota
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
Nominal Mensual
Mensual
0,95
TEA
Tabla de amortizacin
Inters
Amortizacin
0,00
0,00
284.667,00
496.344,23
279.957,24
501.053,99
275.202,79
505.808,44
270.403,22
510.608,01
265.558,11
515.453,11
260.667,03
520.344,20
255.729,54
525.281,69
250.745,19
530.266,04
245.713,55
535.297,68
240.634,16
540.377,06
235.506,58
545.504,65
230.330,34
550.680,89
225.104,99
555.906,24
219.830,05
561.181,18
214.505,05
566.506,17
209.129,53
571.881,69
203.703,01
577.308,22
198.224,99
582.786,24
192.694,99
588.316,24
187.112,51
593.898,72
181.477,07
599.534,16
175.788,15
605.223,08
170.045,24
610.965,98
164.247,85
616.763,38
158.395,44
622.615,78
152.487,50
628.523,72
146.523,51
634.487,72
140.502,92
640.508,31
134.425,20
646.586,03
128.289,81
652.721,42
122.096,20
658.915,03
115.843,82
665.167,41
109.532,11
671.479,12
103.160,51
677.850,71
96.728,46
684.282,77
90.235,37
690.775,86
83.680,66
697.330,57
77.063,76
703.947,47
70.384,07
710.627,15
63.641,00
717.370,22
56.833,95
724.177,28
49.962,30
731.048,92
43.025,45
737.985,77
36.022,78
744.988,45
28.953,66
752.057,57
21.817,46
759.193,77
14.613,55
766.397,68
7.341,28
773.669,95
Saldo
30.000.000,00
29.503.655,77
29.002.601,78
28.496.793,34
27.986.185,34
27.470.732,22
26.950.388,03
26.425.106,34
25.894.840,30
25.359.542,62
24.819.165,56
24.273.660,91
23.722.980,02
23.167.073,78
22.605.892,60
22.039.386,42
21.467.504,73
20.890.196,51
20.307.410,26
19.719.094,02
19.125.195,30
18.525.661,14
17.920.438,06
17.309.472,08
16.692.708,70
16.070.092,91
15.441.569,19
14.807.081,47
14.166.573,16
13.519.987,12
12.867.265,70
12.208.350,67
11.543.183,26
10.871.704,15
10.193.853,43
9.509.570,66
8.818.794,80
8.121.464,23
7.417.516,76
6.706.889,61
5.989.519,39
5.265.342,11
4.534.293,19
3.796.307,41
3.051.318,97
2.299.261,40
1.540.067,63
773.669,95
0,00
0,00
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
781.011,23
Efectiva Anual
12%
7.488.538,95
30.000.000,00
Fuente: Autores
4. EVALUACIN FINANCIERA
La tasa interna de retorno (TIR) del proyecto se calcula en el 58% con un Valor Presente Neto de
$774.962.352,81
122
Para el caso de Productora Agua Viva Ltda., el proyecto es viable dada la tasa de retorno del
proyecto la cual supera ampliamente el promedio de una inversin a trmino que en la actualidad
no alcanza el 4% (DTF a 90 das)
Financieramente el proyecto es econmicamente viable teniendo en cuenta el margen de utilidad
esperada por unidad vendida (libra) que para el segundo ao de comercializacin alcanzar el
27,1% y para el tercer ao el 67,6% que soportan el 58% de TIR que ofrece el proyecto;
adicionalmente, el flujo de caja permite concluir la liquidez y recursos de capital con los que
contar el proyecto siendo reflejo de ello el indicador que alcanza 0,56 veces para el ao 3.
Adicionalmente, la situacin econmica del pas que proyecta estabilidad a la baja en las tasas de
inters y una inflacin por debajo del 3% para el ao 2.010 permite determinar una rentabilidad
razonable con bajo margen de riesgo.
Tabla No. 37 Evaluacin Econmica
Fuente: Autores
123
EXTERNAS
MATRIZ DOFA
PRODUCTORA
AGUA VIVA LTDA.
FORTALEZAS
1. Estricto cumplimiento de las normas
de calidad y de higiene con el fin de
garantizar la excelencia del producto.
DEBILIDADES
1. Falta de trayectoria y de
reconocimiento en el mercado.
OPORTUNIDADES
ESTRATEGIAS (FO)
1. Incremento del consumo de
1. Ofrecer precios por debajo del
pescado por el reconocimiento de sus promedio del mercado con el fin de
propiedades nutricionales
lograr reconocimiento y
posicionamiento.
ESTRATEGIAS (DO)
1. Utilizar publicidad a travs de
diferentes canales con el fin de lograr
reconocimiento y posicionamiento,
resaltando las ventajas competitivas de
nuestro producto.
ESTRATEGIAS (DA)
1. Establecer relaciones con gremios y
asociaciones que busquen proteger la
produccin nacional.
Fuente: Autores
124
VI.
CONCLUSION
En el desarrollo de este plan de negocio aplicamos conocimientos y tcnicas adquiridas durante los
10 semestres que hacen parte de nuestra carrera de Administracin de Empresas, herramientas
que nos han permitido dar forma a una idea de negocio que a primera vista resultara engorroso y
carente de valor.
Es sobre estos conocimientos que nosotros los estudiantes debemos fundamentar nuestro devenir
profesional, aportando ideas y desarrollando negocios, incentivado en cada uno de los que nos
rodean la necesidad de construir, de aportar, de generar para una sociedad que culturalmente esta
educada para fungir como empleados.
Es el plan de negocio de Agua Viva Ltda., el punto de partida, el inicio de lo que en algn momento
solo fue un sueo y que ahora, con argumentos, ideas formadas y transformadas puede ser una
realidad.
El estudio de mercado nos permiti determinar la viabilidad de acceder a un nicho que fcilmente
puede consumir cerca de 104 mil libras de pescado al mes; as mismo, fortalece la estrategia de
arrebatar mercado a travs de un precio inferior al promedio ofertado por la competencia.
De igual forma, una adecuada infraestructura y el cumplimiento riguroso de las normas de higiene
y seguridad industrial aseguran la produccin limpia y con estndares de calidad que nos hagan
realmente competitivos no solo a nivel local; sino posiblemente a nivel internacional.
Una Tasa Interna de Retorno de 58% permite asegurar un buen futuro del proyecto y genera un
margen razonable de confianza para aquellos inversionistas que quieran hacer parte de este gran
negocio; todo esto enmarcado dentro de un perspectiva netamente legal que incremente el nivel de
certidumbre a nuestros clientes, proveedores e inversionistas, y aporte valor y bienestar a las
personas que laboren con nosotros.
125
VII.
BIBLIOGRAFIA
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126
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