Plan estratgico.

Ejemplo prctico
ELECTRICIDAD, S.L.

Caractersticas:
Actividad: Distribucin de material elctrico.
Nmero de trabajadores: 10
Facturacin anual: 4 millones euros
Antecedentes:
Nuestra empresa ficticia se encuentra actualmente en una situacin de mnimos
de facturacin y de rentabilidad, debido a los descensos en los niveles de ventas
de los ltimos 5 aos. Se atribuyen las causas fundamentales de esta situacin a
la crisis del sector de la edificacin residencial y de la promocin de equipamientos
industriales, ya que hemos venido suministrando nuestros materiales a las
empresas instaladoras de sistemas elctricos.
Actualmente, la actividad instaladora se limita bsicamente a la rehabilitacin, lo
cual supone un importante descenso del volumen de nuestros Clientes, que
conlleva el descenso de nuestros niveles de ventas.
Interesa, en este momento, analizar la situacin concreta de nuestra empresa,
tanto desde el punto de vista interno como del externo, para lo que procedemos a
realizar una reflexin estratgica dirigida a la elaboracin de un plan que marque
nuestro rumbo en los prximos aos.

NOMBRE: JHANNYA BELEN RODRIGUEZ RAMIREZ

CURSO:
7MO B CONTABILIDAD Y AUDITORIA
ASIGNATURA: ADMINISTRACIN PRESUPUESTARIA

Anlisis DAFO:
Hemos aplicado el Anlisis DAFO a nuestra empresa y hemos obtenido los
siguientes resultados:
Aspectos internos
Aspecto

Aspectos externos

DEBILIDADES

AMENAZAS

Sector en crisis

Prdida de oportunidades por

s
negativo

Falta de proyecto a largo

plazo

Falta

de

poltica

de

falta de visin a medio plazo y

comunicacin

Falta plan de formacin

dinamismo

Respuesta de la ERP a las

necesidades de la empresa

Aspecto

FORTALEZAS

OPORTUNIDADES

s
Gama de productos

positivo
s

Empresa pequea. Facilidad

para implantar soluciones.

Buena imagen en el sector

Personas con experiencia y

sector

asesoramiento tcnico

conocimiento del sector

El

Conocimientos tcnicos

NOMBRE: JHANNYA BELEN RODRIGUEZ RAMIREZ

CURSO:
7MO B CONTABILIDAD Y AUDITORIA
ASIGNATURA: ADMINISTRACIN PRESUPUESTARIA

demanda

Misin:
Somos una empresa del sector de la instalacin de sistemas elctricos, que
aportamos soluciones adaptadas a las necesidades de nuestros Clientes, tanto en
suministro de materiales como en asesoramiento tcnico para su correcta
instalacin. La innovacin de productos en uno de los ejes de desarrollo de
nuestra actividad. Nuestro principal mercado son las pequeas y medianas
empresas instaladoras de equipamientos elctricos de Madrid.

Visin:
ELECTRICIDAD, S.L. quiere: Ser reconocida en el sector de equipamientos
elctricos de Madrid, como referente por la calidad de su servicio y de las
soluciones tcnicas aportadas, en la lnea de los productos en los que estamos
especializados. Disponer de una base cada vez ms amplia de Clientes fieles y
satisfechos.
Contar con un equipo de personas motivado y comprometido con el proyecto.
Consolidar la empresa mediante un crecimiento sostenido.

NOMBRE: JHANNYA BELEN RODRIGUEZ RAMIREZ

CURSO:
7MO B CONTABILIDAD Y AUDITORIA
ASIGNATURA: ADMINISTRACIN PRESUPUESTARIA

Factores crticos de xito:

En nuestra empresa, los factores crticos de xito son los siguientes:

Cualificacin de los profesionales

Ofertar una gama de distintas soluciones

Organizacin interna eficiente

Buenas relaciones con los Proveedores

Capacidad de adaptacin al cambio

Fidelizar al Cliente

Plan de accin:

NOMBRE: JHANNYA BELEN RODRIGUEZ RAMIREZ

CURSO:
7MO B CONTABILIDAD Y AUDITORIA
ASIGNATURA: ADMINISTRACIN PRESUPUESTARIA

Finalmente, y en base a todos los conceptos que hemos desarrollado hasta este
momento, procederemos a elaborar un plan de accin, que estar correctamente
alineado con lo que somos y con lo que queremos ser.
Hemos decidido que vamos a desarrollar un plan de accin sobre la base de
cuatro reas de actuacin:
1.

Planificacin financiera

2.

Cliente

3.

Organizacin interna

4.

Personal

NOMBRE: JHANNYA BELEN RODRIGUEZ RAMIREZ

CURSO:
7MO B CONTABILIDAD Y AUDITORIA
ASIGNATURA: ADMINISTRACIN PRESUPUESTARIA

1.- Planificacin financiera

OBJETIVOS

ACCIONES

Aumentar

ingresos

INDICADORES

Determinar cada mes de Enero el

FECHAS
Anual Enero a Diciembre

Objetivo Comercial del ao

Elaborar en el ltimo trimestre del

ao, dentro del plan de gestin, un Plan
de Ventas con actuaciones concretas.

Seguimiento mensual sobre el plan

de ventas

Mantener

Importe de ventas realizadas

Desviaciones

Elaboracin de presupuesto anual de

rentabilidad

Anual Enero a Diciembre

explotacin

Establecer un sistema de Control de

Costes

Planificar cada mes de Enero la

utilizacin de recursos (materiales y
humanos) (Plan de Gestin)

Elaboracin

de

los

estados

financieros
Mantener

el

Margen

Establecer criterios de venta (Proceso

Comercial)

Seguimiento de Mrgenes

Seguimiento del % Margen Bruto

NOMBRE: JHANNYA BELEN RODRIGUEZ RAMIREZ

CURSO:
7MO B CONTABILIDAD Y AUDITORIA
ASIGNATURA: ADMINISTRACIN PRESUPUESTARIA

Anual Enero a Diciembre

2.- Cliente
OBJETIVOS

ACCIONES

Asesoramiento Tcnico

Agilidad de respuesta

Relacin calidad-precio

Gama de
servicio

producto-

INDICADORES

Clasificacin de los productos

ms
importantes
para
ELECTRICIDAD, S.L., facturacin
anual o futura.

FECHAS

Ao

Plan de Ventas

N de sugerencias de mejora
de informacin

Establecer tiempos mximos

de respuesta a los Clientes

Identificar y clasificar
consultas, precios, obras, etc

Analizar las causas de no

resolver a tiempo las consultas

Nmero de respuestas NO
satisfechas

Crear una Base de datos con

nuestra gama de productos y
similares que hay en el mercado

Comparar nuestros productos

con los de las competencias, tanto
en calidad como en precio

Identificar gama de productos

interesantes
para
ELECTRICIDAD, S.L.

las

Decidir los productos que se

van a comercializar y cules no.

N reclamaciones
servicio

Objetivos mnimos para cada

gama de producto

por

NOMBRE: JHANNYA BELEN RODRIGUEZ RAMIREZ

CURSO:
7MO B CONTABILIDAD Y AUDITORIA
ASIGNATURA: ADMINISTRACIN PRESUPUESTARIA

Abril a Junio

mal

N
de
reclamaciones
de calidad

Ao

Enero a Abril

3.- Organizacin interna

OBJETIVOS
Conocimiento
competencia

Impulsar la
comercial

de

la

gestin

Impulso de la calidad

Gestin
conocimiento

del

ACCIONES

INDICADORES

Realizar una encuesta a los

Clientes, comparndonos con
la competencia

Preparar una Base de

Datos de obras con productos
similares a los nuestros,
suministrados
por
la
competencia

Identificar y clasificar a los

Clientes espordicos

Concretar un plan de visitas

concertadas
con
Clientes
espordicos

Identificar e implantar los

procesos necesarios para el
funcionamiento de la empresa

N de procesos implantados
al cabo del ao

N de sugerencias
mejora en los procesos

Identificar la informacin
que aporta el programa de
gestin

Encuesta
Clientes

FECHAS
de

Incremento
de
ingresos por Clientes
espordicos

Ao

Febrero a Marzo

Anual
Enero a Dicbre.

de

Desarrollar en la Intranet la
informacin no soportada por el
programa de gestin

Sistematizar cmo se va a
realizar el conocimiento de los
productos.

N
de
demandas
no
satisfechas con la informacin

N de sugerencias
mejora
del
sistema
informacin

de
de

NOMBRE: JHANNYA BELEN RODRIGUEZ RAMIREZ

CURSO:
7MO B CONTABILIDAD Y AUDITORIA
ASIGNATURA: ADMINISTRACIN PRESUPUESTARIA

Ao

4.- Personal
OBJETIVOS

ACCIONES

Formacin

Identificar las reas de formacin

necesarias

Impulsar la realizacin de
acciones que ya estn diseadas en
los distintos objetivos y procesos
programados

Aplicacin comercial de dichos

conocimientos.

Horas
de
formacin
productos/personas ao.

en

Elaborar
un
comportamientos
comunicacin

de
la

Potenciar
comunicacin

la

INDICADORES

manual
para

Recepcin
de
informacin:
recoger iniciativas del personal

Envo de informacin
planes de actuacin.

N de reuniones del comit de

direccin

N de reuniones de los equipos

de procesos

FECHAS

Ao

Ao

sobre

N de reuniones con el personal

Este es un ejemplo de aplicacin de un Plan Estratgico, como elemento de

Gestin de Pymes. Como vemos no requiere de grandes formulaciones, sino
basta con tener claros los conceptos de nuestra empresa y aplicarlos a un plan
estructurado.

NOMBRE: JHANNYA BELEN RODRIGUEZ RAMIREZ

CURSO:
7MO B CONTABILIDAD Y AUDITORIA
ASIGNATURA: ADMINISTRACIN PRESUPUESTARIA