FORMATO CORRIDA FINANCIERA

FAPPA - PROMUSAG 2011

SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIA

CAPRINOCULTORES "LA GUADALUPANA"

A
B
B.I.
B. II.
C
C.I.
C.II.
C.III.
C.IV
D
D.I.
D.II.
D.III.
E

INSTRUCCIONES
PRESUPUESTO DE INVERSION
CALCULOS TECNICOS
MEMORIAS DE CALCULO
CALCULO DE COSTOS
PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.
PROYECCION DE INGRESOS
PROYECCION DE COSTOS TOTALES
ESTADO DE RESULTADOS
FLUJO DE EFECTIVO
ANALISIS DE RENTABILIDAD
PUNTO DE EQUILIBRIO
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO
COTIZACIONES

FINANCIERA
SAG 2011

ORMA AGRARIA

INSTRUCCIONES

1 Utiliza esta herramienta para elaborar Proyecciones Financieras.

2 Antes de comenzar, es importante que tengas informacin relevante a
la informacin de mercado, capacidad instalada, precios, competidores
3 El orden de las hojas es indispensable.

Esta Plantilla contiene once pestaas con cada uno de los

financiera. A manera de facilitar la evaluacin y entendimi
deber adecuarse a las necesidades y conceptos que man
descripcin tcnica, de mercado y de sustentabilidad que
Es importante recordarte que las celdas deben de estar lig
las proyecciones y datos que utilizas, no protejas el archiv
poder verificar el desarrollo que estas realizando en cada a

Nota: Verifica los comentarios que se realizan en los difere

TRUCCIONES

ecciones Financieras.
gas informacin relevante a la mano, tal como
lada, precios, competidores, etc.

on cada uno de los apartados a desarrollar en la Corrida

luacin y entendimiento de tu proyecto. Cada apartado
conceptos que maneje el proyecto; apegndose a la
ustentabilidad que hallas realizado previamente.
s deben de estar ligadas; para poder identificar el origen de
o protejas el archivo de excel; ya que es indispensable para
ealizando en cada apartado.

ealizan en los diferentes apartados.

CAPRINOCULTORES "LA GUADALUPANA"

PRESUPUESTO DE INVERSION
CONCEPTOS
ACTIVO FIJO
Gastos para establecimiento
de hato
Vientres Boer
Cabezas
Semental
Cabezas
Kit universal para tatuar
Unidad
Construccion de corraletas
Hato
Comederos
Unidad
Bebederos
Unidad
Carretilla
Unidad
Tanque para almacenamiento de
Unidad
agua cap 1100 l
Bomba 1 hp y 2 in
Unidad
Flotadores para bebederos
Unidad
Manguera rollos de 100 m
Unidad
Palas
Unidad
Escobas
Unidad
Gastos de administracion
Pago de renta de bodega para
Mensual
alimentos
Pago de sueldos
Jornales
Publicidad (perifoneo)
Anual
Pago de luz
Mensual
Gastos por transporte para
Mensual
compra de alimento

UNIDAD

CANTIDAD

COSTO
MONTOS ($)
UNITARIO ($)
$292,688.71

50
2
1
1
14
4
2

3,500.00
8,000.00
800.00
30,673.03
756.46
800.00
800.00

$ 175,000.00
$ 16,000.00
$
800.00
$ 30,673.03
$ 10,375.68
$
3,200.00
$
1,600.00

1,280.00 $

1
4
1
4
6

800.00
80.00
350.00
120.00
20.00

1,280.00

$
$
$
$
$

800.00
320.00
350.00
480.00
120.00

12

250.00 $

3,000.00

365
10
12

120.00 $
30.00 $
120.00 $

43,800.00
300.00
1,440.00

500.00 $

500.00

Fumigante para instalaciones

Hato/ao
(Neporex 2SG y AGITA 1GB)
Racumin pasta 1.5 kg
Papeleria
ACTIVO DIFERIDO
CAPITAL DE TRABAJO
Alimentacion
Manejo sanitario
Prueba de brucelosis
TOTAL

Hato/ao
Mensual

Rebao/ao
Rebao/ao
Anual

300.00 $

600.00

1
12

250.00 $
150.00 $

250.00
1,800.00

1
1
12

$108,901.71
105,740.37 $ 105,740.37
3,101.71 $
3,101.71
5.00 $
59.63
$401,590.42

DALUPANA"

ION
PROGRAMA ($)

$
$
$
$
$
$
$

175,000.00
5,000.00
-

SOCIOS ($)

TOTAL ($)
$

292,688.71

$
$
$
$
$
$
$

11,000.00
800.00
30,673.03
10,375.68
3,200.00
1,600.00

$
$
$
$
$
$
$

175,000.00
16,000.00
800.00
30,673.03
10,375.68
3,200.00
1,600.00

1,280.00

1,280.00

$
$
$
$
$

$
$
$
$
$

800.00
320.00
350.00
480.00
120.00

$
$
$
$
$

800.00
320.00
350.00
480.00
120.00

3,000.00

3,000.00

$
$
$

$
$
$

43,800.00
300.00
1,440.00

$
$
$

43,800.00
300.00
1,440.00

500.00

500.00

600.00

600.00

$
$

$
$

250.00
1,800.00

$
$

250.00
1,800.00

105,740.37
3,101.71
59.63
221,530.80

$
$
$
$
$

108,901.71
105,740.37
3,101.71
59.63
401,590.42

$
$
$
$

180,000.00
45%

$
$
$
$

55%

CAPRINOCULTORES "LA GUAD

MEMORIAS DE CALCU

DESARROLLO DE REBAO
COSTO DE PIE DE CRIA Y SEMENTAL
Concepto

Unidad

Costo
unitario ($)

Cantidad

Vientres Boer

Cabezas

50.00

3,500.00

Semental

Cabezas

2.00

8,000.00

Total

DESARROLLO DE REBAO
Datos de Produccin
Fertilidad (%)
Paricin (%)
Prolicifidad (%)

95%
90%
1.80

95%
90%
1.80

95%
90%
1.80

50%

50%

50%

Mortalidad pre-destete (%)

8%

8%

8%

Mortalidad post-destete (%)

5%

5%

5%

Mortalidad adultos (%)

3%

3%

3%

20%

20%

20%

0%

25%

25%

40%

40%

40%

60%
100%

60%
25%

60%
25%

Hembra/macho (%)

Desecho de vientres (%)

Desecho de semental (%)
Chivos para venta como sementales (%)
Chivos para engorda (%)
Chivas para pie de cra (%)
Composicin de rebao
Vientres vacios
Sementales
Vientres gestantes

50

72

78

48

69

75

Vientres lactando

43

62

67

Cras nacidas

77

111

121

Chivitas nacidas

38

56

60

Chivitas vivas antes de destete

35

51

56

Chivas destetadas

34

49

53

Chivas de reemplazo

10

14

16

Chivas para pie de cra

Chivas para venta como pie de cra
Chivitos nacidos

24
0
38

9
26
56

9
28
60

Chivitos vivos antes de destete

35

51

56

Chivos destetados

34

49

53

Chivos para venta como sementales

13

19

21

Chivos para venta de carne

20

29

32

10

14

16

2
0.00
39

2
1
56

2
1
60

Vientres de desecho
Chivas muertas
Sementales de desecho
Vientres a fin de ao
Compra de ganado

Vientres vacios
Sementales
Ventas

2
50

Vientres de desecho

10

14

16

0
0

1
26

1
28

Chivos para venta como sementales

13

19

21

Chivos para venta de carne

20

29

32

Sementales de desecho
Chivas para venta como pie de cra

RESUMEN

Composicin del rebao

Vientres vacios
Sementales
Total de chivos destetados
Chivas de reemplazo

50
2
67

72
2
97

78
3
106

10

14

16

Chivas para pie de cra

24

Chivas para venta como pie de cra

26

28

Chivos para venta como sementales

13

19

21

Chivos para venta de carne

20

29

32

119

171

187

Total de cabezas

"LA GUADALUPANA"

AS DE CALCULO

CALCULO D

CO
Costo total
($)

175,000.00

Ingrediente

16,000.00

Maz grano molido

###

Sorgo grano
Pollinaza
Melaza

Minerales
Leucaena, guaje
Forraje de maz
Total

95%
90%
1.80

95%
90%
1.80

50%

50%

8%

8%

CO

5%

5%

Di

3%

3%

20%

20%

Maz grano molido

25%

25%

Sorgo grano

40%

40%

Pollinaza

60%
25%

60%
25%

Melaza
Minerales

Ingrediente

Leucaena, guaje

85

93

81

88

Forraje de maz
Total

CO

73

79

131

143

66

72

60

66

Maz grano molido

57

62

Sorgo grano

17

19

Pollinaza

10
30
66

11
33
72

Melaza
Minerales
Leucaena, guaje

60

66

Forraje de maz

57

62

23

25

34

37

17

19

3
1
66

3
1
72

Ingrediente

Total

CON
Etapa productiva
3 Vientres vacios
3 Vientres gestantes
3.5 Vientres lactando
3.5 Chivas destetadas

Chivos para venta como

3.5 sementales

3 Sementales

Chivos para venta de

3 carne

17

19

1
30

1
33

23

25

34

37

Consumo de
alimento, el base al
peso vivo

COSTO
Etapa productiva

Cabezas tota
1

85
3
115

93
3
125

17

19

Vientres vacios

50

72

Vientres gestantes

50
43
34

72
62
49

13

19

Vientres lactando
Chivas destetadas
Chivos para venta como
sementales

10

11

30

33

23

25

34

37

203

221

Sementales
Chivos para venta de
carne

20

29

Total

CONSUMO DE AGUA POR ETAPA FISIOL

Etapa productiva

Peso del
animal (kg)

Das de suministro

Vientres vacios

55

120

Vientres gestantes
Vientres lactando

55
55

150
60

Chivas destetadas

40

180

40

180

60

365

45

120

Chivos para venta como

sementales
Sementales
Chivos para venta de
carne
Consumo de alimento,
el base al peso vivo

10%

COSTO DE MEDICAMENTO PA
Medicamento
Rebao

Accin

Unidad de medida
(ml)

Bar Vac7

Enfermedades
causadas pro
clostridios

Virbamec F

Desparasitante de
amplio espectro

Retigen triple

Bacteriana triple

250

Vitafluid ADE
Total

Vitamina ADE

100

250
50

COSTO DE ME
Medicamento
Engorda

Accin

Unidad de medida
(ml)

Bar Vac7

Enfermedades
causadas pro
clostridios

50

Zeramec

Desparasitante y
anablico para
engorda

50

Retigen triple

Bacteriana triple

50

Vitafluid ADE
Total

Vitamina ADE

100

CO

Cabezas tota

Medicamento requerido

Medicamento Rebao

99

142

Medicamento Engorda

20

29

MUES

Cabezas tota
1
Prueba de brucelosis

2
119

171

CALCULO DE COSTOS ALIMENTACION Y MEDICAMENTO

COSTOS DE ALIMENTACION ($/kg)
Dieta para gestantes y lactantes
Cantidad de ingrediente
Costo de ingrediente por
por kg de concentrado
kg de concentrado ($)
(kg)

Unidad

Costo Unitario ($)

Ingrediente en dieta
(%)

kg

2.80

30%

0.3

0.84

kg

3.00

21%

0.205

0.62

kg

1.50

7%

0.065

0.10

3.00

10%

0.1

0.30

kg
kg
kg

3.50
2.50
1.00

3%
10%
20%
100%

0.03
0.1
0.2
1 $

0.11
0.25
0.20
2.41

COSTOS DE ALIMENTACION ($/kg)

Dieta para pie de cra, sementales y secas
Cantidad de ingrediente
Costo de ingrediente por
por kg de concentrado
kg de concentrado ($)
(kg)

Unidad

Costo Unitario ($)

Ingrediente en dieta
(%)

kg

2.80

30%

0.3

0.84

kg

3.00

15%

0.15

0.45

kg

1.50

6%

0.06

0.09

l
kg

3.00
3.50

10%
3%

0.1
0.03

0.30
0.11

kg

2.50

20%

0.2

0.50

kg

1.00

16%

0.16

0.16

100%

1 $

2.45

COSTOS DE ALIMENTACION ($/kg)

Dieta para engorda
Cantidad de ingrediente
Costo de ingrediente por
por kg de concentrado
kg de concentrado ($)
(kg)

Unidad

Costo Unitario ($)

Ingrediente en dieta
(%)

kg

2.80

17%

0.17

0.48

kg

3.00

14%

0.14

0.42

kg

1.50

13%

0.13

0.20

l
kg
kg

3.00
3.50
2.50

8%
3%
30%

0.08
0.03
0.3

0.24
0.11
0.75

kg

1.00

15%

0.15

0.15

100%

1 $

2.34

CONSUMO DE ALIMENTO (kg/animal)

Peso del
animal (kg)

Das de
alimentacin

Consumo de alimento Costo de alimentacin

diario (kg/animal)
diaria ($/animal)

Costo de alimentacin
($/animal)

55
55
55
40

120
150
60
180

1.65
1.65
1.93
1.4

4.03
3.97
4.63
3.42

484.11
595.86
278.07
616.14

40

180

1.40

3.42

616.14

60

365

1.80

4.40

1,606.37

45

120

1.35

3.15

378.43

3.0%

3.5%

COSTO DE ALIMENTACION TOTAL ANUAL ($/AO)

Cabezas totales/ao
3

Costo total de alimentacion (

4

78

85

93

24,205.50

34,917

78
67
53

85
73
57

93
79
62

29,792.81
11,887.33
20,719.03

42,977
17,148
29,888

21

23

25

8,287.61

11,955

3,212.73

3,213

32

34

37

7,635.35

11,014

105,740.37

151,113.26

ETAPA FISIOLOGICA
Consumo de
agua diario
(l/animal)

Consumo de agua
anual (l/animal)

5.50
5.50
5.50

660.00
825.00
330.00

4.00

720.00

4.00

720.00

6.00

2,190.00

4.50

540.00
5,985.00

DICAMENTO PARA VIENTRES, SEMENTALES Y PIE DE CRIA

Costo Unitario
Dosis (ml/animal)
($)

No. de
tratamientos
anuales

Costo por cada ml

($/ml)

Costo por dosis

($/dosis/animal)

428.00

2.5

1.71

4.28

332.00

0.8

6.64

5.31

230.00

3.0

0.92

2.76

300.00

1.0

3.00

3.00
15.35

COSTO DE MEDICAMENTO PARA ENGORDA

Costo Unitario
Dosis (ml/animal)
($)

No. de
tratamientos
anuales

Costo por cada ml

($/ml)

Costo por dosis

($/dosis/animal)

149.00

2.5

2.98

7.45

448.00

1.0

8.96

8.96

83.00

3.0

1.66

4.98

300.00

0.8

3.00

2.40
23.79

COSTO TOTAL DE MEDICAMENTO ANUAL

Cabezas totales/ao
3

Costo total de medicamento (

2

155

169

184

2,471.40

3,543.03

32

34

37

630.31

909.25

3,101.71

4,452.27

MUESTREO PARA CONTROL DE BRUCELOSIS

Cabezas totales/ao
3
187

5
203

1
221

59.63
Costo de pruebra
Porcentaje de muestreo
del hato

Costo total de prueba ($/a

2
85.57

CAL

CONSTRUCCION
Estado fisiologico

Espacio requerido
por animal (m2)

Semental

3.0

Chivas adultas con su cra

2.2

Cras destetadas

1.5

Tipo de corral

Espacio tot
1

Sementales
Vientres y cras

6.00
110.00

Chivas destetadas para pie

de cra

50.44

Chivos destetados para

sementales

20.18

Chivos destetados para

engorda

30.26

Animales enfermos
Total

Tipo de corral
Sementales
Vientres y cras

4
220.46

Dimensiones de
Largo (m)
4.5
16

Chivas destetadas para pie

de cra

Chivos destetados para

sementales

Chivos destetados para

engorda

Animales enfermos

4.5

Total

Calculo de perimetros
corraletas

Longitud
(m)

Perimetro de corrales para vientres

y crias

56

Perimetro de corral para

destetados, semental y enfermos,
(16.5 x 8 m)

53
26.5
135.5

Divisiones de corraletas

Total
Material necesario para
corrales

Unidad

Malla tejida galvanizada, 1.67 m

m
de altura

Consumo de
alimento total
(kg/animal)

Laminas galvanizadas, 2.44 m

Piezas

Grapas

kg

Perfiles, 3m

Piezas

198.00
247.50
115.50
252.00

Subtotal

252.00

Costo de corral

Jornal

Mano de obra
Total

m2

657.00
Inversiones por
ampliacin

162.00

Area a amplia
3

Ampliacin de corraletas
Capacidad de equipo

otal de alimentacion ($/ao)

28.77
Unidad

Comedero metalico, (1/2 tambo,

Cabezas/equipo
2 m aprox)
Comedero metalico, (1/2 tambo,
Cabezas/equipo
1 m aprox)

37,995

41,344

44,988

46,765
18,659
32,522

50,887
20,304
35,389

55,372
22,093
38,508

Equipamiento de corrales

13,009

14,155

15,403

Sementales

Bebederos metalico con flotador

(1/2 tambo, 1 m aprox, cap 100 l)

Piezas/hato

1
2

4,016

4,618

5,070

11,985

13,041

14,191

164,951.77 179,738.36 195,624.49

Vientres y cras
Chivas destetadas para pie de
cra
Chivos destetados para
sementales

50

Chivos destetados para engorda

20

34
13

Animales enfermos

Total

Equipamiento de corrales

Unidad

Comedero metalico, (1/2 tambo, 2

m aprox)

Pieza

Comedero metalico, (1/2 tambo, 1

m aprox)

Pieza

Subtotal
Bebederos metalico (1/2 tambo, 1 m
aprox, cap 100 l)

Total

Costo total anual

($/animal)

8.56
10.62
2.76
3.00
24.94

Costo total anual

($/animal)

14.90
8.96
4.98
2.40
31.24

otal de medicamento ($/ao)

3
4

Pieza

3,863.37

4,207.73

4,579.27

989.38

1,076.58

1,171.47

4,852.75

5,284.31

5,750.74

o total de prueba ($/ao)

3
4
93.28
101.57
5.00
$/animal

5
110.54

10%

CALCULO CONSTRUCCION DE CORRALETAS

ONSTRUCCION DE CORRALES
Caracteristicas

Altura de barda de
separacin

1.7

Altura de techos

2.0

Altura de
bebederos y
comederos

0.35

Espacio total requerido por ao (m2)

2
3
4
6.00
7.50
8.63
158.68
172.67
187.88

5
9.47
204.44

72.76

79.18

86.15

93.75

29.11

31.67

34.46

37.50

43.66

47.51

51.69

56.25

5.13

315.34

344.11

374.91

408.04

Dimensiones del corral

Ancho (m) Area (m2)
1.5
6.8
8

128.0

63.0

2.5

22.5

4.5

40.5

1.5

6.8
267.5

Cantidad

Costo
Costo total
unitario $)
($)

135.5

17.00

2,303.50

79

166.07

13,119.53

50.00

150.00

50

227

11,350.00

25

150

26,923.03
3,750.00
30,673.03

114.67

Area a ampliar (m2)

4

Costo total de ampliacion ($)

5

30.80

33.13

3,299.34

3,531.39

3,798.58

Cantidad
10
4
4

Cabezas/ao
3
19

21

5
23

No. de comederos /ao

2
3

1
25

72

78

85

93

49

53

57

62

19

21

23

25

29

32

34

37

14

23

25

Costo unitario ($/ao)

2
3

800.00

9,380.34

13,531.55

14,724.16

16,021.89

17,433.99

500

995.34

2,853.29

3,105.58

3,379.68

3,677.62

10,375.68
800.00

3,200.00
13,575.68

16,384.84 17,829.74 19,401.56 21,111.61

3,200.00

3,200.00

3,200.00

3,200.00

19,584.84 21,029.74 22,601.56 24,311.61

comederos /ao
4

5
6

27

29

CAPRINO
COSTOS

UNIDAD

CANTIDAD

Cabezas
Cabezas
Unidad
Hato
Unidad
Unidad
Unidad

50
2
1
1
14
4
2

Unidad

Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad

1
4
1
4
6

Pago de renta de bodega para alimentos

Mensual

12

Pago de sueldos
Publicidad (perifoneo)
Pago de luz
Gastos por transporte para compra de
alimento

Jornales
Anual
Mensual

365
10
12

Mensual

Hato/ao

Hato/ao
Mensual

1
12

Costos fijos
Gastos para establecimiento de hato
Vientres Boer
Semental
Kit universal para tatuar
Construccion de corraletas
Comederos
Bebederos
Carretilla
Tanque para almacenamiento de agua cap
1100 l
Bomba 1 hp y 2 in
Flotadores para bebederos
Manguera rollos de 100 m
Palas
Escobas
Gastos de administracion

Fumigante para instalaciones (Neporex

2SG y AGITA 1GB)
Racumin pasta 1.5 kg
Papeleria
Inversion Diferida
Costos Variables
Costos por alimentacion
Vientres vacios
Vientres gestantes
Vientres lactando
Chivas destetadas
Chivos para venta como sementales
Sementales
Chivos para venta de carne
Costos por manejo sanitario
Vientres vacios
Chivas destetadas

Cabeza
Cabeza
Cabeza
Cabeza
Cabeza
Cabeza
Cabeza

50
50
43
34
13
2
20

Cabeza
Cabeza

50
34

Chivos para venta como sementales

Sementales
Chivos para venta de carne
Prueba de brucelosis
Costos totales (Costos Fijos+Costos
variables)

Cabeza
Cabeza
Cabeza
Anual

13
2
20
12

CAPRINOCULTORES "LA GUADALUPANA"

CALCULO DE COSTOS
COSTO
UNITARIO ($)

MONTOS

3,500.00
8,000.00
800.00
30,673.03
756.46
800.00
800.00

292,688.71
240,998.71
175,000.00
16,000.00
800.00
30,673.03
10,375.68
3,200.00
1,600.00

1,280.00

1,280.00

800.00
80.00
350.00
120.00
20.00

800.00
320.00
350.00
480.00
120.00
51,690.00

250.00

3,000.00

120.00
30.00
120.00

43,800.00
300.00
1,440.00

500.00

500.00

300.00

600.00

250.00
150.00

250.00
1,800.00
0.00

484.11
595.86
278.07
616.14
616.14
1,606.37
378.43
24.94
24.94

108,901.71
105,740.37
24,205.50
29,792.81
11,887.33
20,719.03
8,287.61
3,212.73
7,635.35
3,161.34
1,247.20
838.80

24.94
24.94
31.24
5.00

335.52
49.89
630.31
59.63
401,590.42

CAPRINOC

INGRESOS

Precio ($)

Vientres de desecho
Sementales de desecho
Chivas para venta como pie de cra

1,800.00
8,000.00
4,000.00

Chivos para venta como sementales

Chivos para venta de carne

8,000.00
1,800.00

Ingresos Totales
Peso kg
Vientres de desecho
Sementales de desecho

55.00
60.00

Chivas para venta como pie de cra

40.00

Chivos para venta como

sementales
Chivos para venta de carne

40.00
45.00

AO 1
10
0
0
0
20
30

TOTAL DE CABEZA
AO 2
14
1
26
13
29
83

CAPRINOCULTORES "LA GUADALUPANA"

PROYECCION DE INGRESOS

TOTAL DE CABEZAS
AO 3
AO 4
16
17
1
1
28
30
19
32
95

21
34
104

AO 5
19 $
1 $
33 $
23 $
37 $
113 $

AO 1
18,000.00
-

$
$
$

INGRESOS POR VENTA ($)

AO 2
AO 3
25,965.77 $
28,254.29
4,000.00 $
5,000.00
102,249.54 $ 111,261.38

$ 107,606.88 $ 155,227.55
36,317.32 $
52,389.30 $
57,006.67
54,317.32 $ 292,211.49 $ 356,749.89

OR VENTA ($)
AO 4
$
30,744.50
$
5,750.00
$ 121,067.48

$
$
$

AO 5
33,454.19
6,312.50
131,737.86

$ 168,908.65 $ 183,795.54
$
62,030.99 $
67,498.14
$ 388,501.63 $ 422,798.23

CAPRINOCULTORE
PROYECCION

Costos fijos
Gastos para establecimiento de hato
Vientres Boer
Semental
Kit universal para tatuar
Construccion de corraletas
Comederos
Bebederos
Carretilla
Tanque para almacenamiento de agua cap
1100 l
Bomba 1 hp y 2 in
Flotadores para bebederos
Manguera rollos de 100 m
Palas
Escobas
Gastos de administracion
Pago de renta de bodega para alimentos
Pago de sueldos
Publicidad (perifoneo)
Pago de luz
Gastos por transporte para compra de
alimento
Racumin pasta 1.5 kg
Papeleria
Costos Variables
Costos por alimentacion
Vientres vacios
Vientres gestantes
Vientres lactando
Chivas destetadas
Chivos para venta como sementales
Sementales
Chivos para venta de carne
Costos por manejo sanitario
Vientres vacios
Chivas destetadas
Chivos para venta como sementales

AO 1
292,088.71
240,998.71
175,000.00
16,000.00
800.00
30,673.03
10,375.68
3,200.00
1,600.00

AO 2
59,210.00
8,120.00
8,000.00

1,280.00
800.00
320.00
350.00
480.00
120.00
51,090.00

120.00
51,090.00

3,000.00
43,800.00
300.00
1,440.00

3,000.00
43,800.00
300.00
1,440.00

500.00
500.00
250.00
250.00
1,800.00
1,800.00
108,901.71 155,651.11
105,740.37 151,113.26
24,205.50
34,917.47
29,792.81
42,977.41
11,887.33
17,147.99
20,719.03
29,888.09
8,287.61
11,955.24
3,212.73
3,212.73
7,635.35
11,014.33
3,161.34
4,537.84
1,247.20
1,799.14
838.80
1,210.00
335.52
484.00

Sementales
Chivos para venta de carne
Prueba de brucelosis
Costos totales (Costos Fijos+Costos
variables)

Concepto

Kit universal para tatuar

Construccion de corraletas
Comederos
Bebederos
Carretilla
Tanque para almacenamiento de agua cap 1
Bomba 1 hp y 2 in
Flotadores para bebederos
Manguera rollos de 100 m
Palas
Escobas
Total

49.89
49.89
630.31
909.25
59.63
85.57
400,990.42 214,861.11

Monto ($)

800.00
30,673.03
10,375.68
3,200.00
1,600.00
1,280.00
800.00
320.00
350.00
480.00
120.00

% Anual de
depreciacion

20%
20%
20%
20%
30%
20%
20%
50%
20%
30%
100%

PRINOCULTORES "LA GUADALUPANA"

PROYECCION DE COSTOS TOTALES
AO 3
AO 4
AO 5
62,829.34 64,821.39 63,328.58
11,739.34 13,731.39 12,238.58
8,000.00

8,000.00

8,000.00

3,299.34

3,531.39

3,798.58

1,600.00

320.00

320.00

480.00
120.00
120.00
120.00
51,090.00 51,090.00 51,090.00
3,000.00
43,800.00
300.00
1,440.00

3,000.00
43,800.00
300.00
1,440.00

3,000.00
43,800.00
300.00
1,440.00

500.00
250.00
1,800.00
169,897.80
164,951.77
37,994.95
46,765.26
18,659.34
32,522.30
13,008.92
4,015.91
11,985.08
4,946.03
1,957.71
1,316.64
526.66

500.00
250.00
1,800.00
###
###
41,343.67
50,886.95
20,303.89
35,388.68
14,155.47
4,618.30
13,041.40
5,385.88
2,130.25
1,432.69
573.07

500.00
250.00
1,800.00
###
###
44,987.52
55,371.91
22,093.39
38,507.69
15,403.08
5,070.09
14,190.81
5,861.28
2,318.00
1,558.96
623.58

62.36
989.38
93.28
232,727.14

Importe ($)

71.71
1,076.58
101.57
###

78.73
1,171.47
110.54
###

Vida util

Reinversiones ($)
1

160.00
6,134.61
2,075.14
640.00
480.00
256.00
160.00
160.00
70.00
144.00
120.00
10,399.74

5
5
5
5
3
5
5
2
5
3
1

3,299.34

3,531.39

3,798.58

1,600.00

320.00

0.00

320.00

480.00
120.00
120.00
120.00
120.00
120.00 3,739.34 5,731.39 4,238.58

Depreciaciones anuales corrales ($)

2
3
4

10,399.74 10,399.74 11,059.61 11,765.89 12,525.60

Valor de
rescate ($)

6,477.43

640.00

160
288.00
7,565.43

CAPRINOCULTORES "LA GUADALUPAN

ESTADO DE RESULTADOS
Concepto
Ingresos totales
Vientres de desecho
Sementales de desecho
Chivas para venta como pie de cra
Chivos para venta como sementales
Chivos para venta de carne
Egresos totales
Costos fijos
Costos Variables
Utilidad Bruta
Depreciacion de activos fijos
Utilidad de Operacin
Impuestos
Dividendos
UTILIDAD NETA DISPONIBLE

1
$
54,317.32
18,000.00
0.00
0.00

2
$
292,211.49
25,965.77
4,000.00
102,249.54

0.00

107,606.88

36,317.32
400,990.42
292,088.71
108,901.71
-346,673.10
10,399.74
-357,072.84
0.00

52,389.30
214,861.11
59,210.00
155,651.11
77,350.38
10,399.74
66,950.64
0.00
6,695.06
60,255.58

-357,072.84

ES "LA GUADALUPANA"
O DE RESULTADOS
3
$
356,749.89
28,254.29
5,000.00
111,261.38

4
$
388,501.63
30,744.50
5,750.00
121,067.48

5
$
422,798.23
33,454.19
6,312.50
131,737.86

155,227.55

168,908.65

183,795.54

57,006.67
232,727.14
62,829.34
169,897.80
124,022.75
11,059.61
112,963.14
0.00
11,296.31
101,666.82

62,030.99
249,945.64
64,821.39
185,124.24
138,555.99
11,765.89
126,790.10
0.00
12,679.01
114,111.09

67,498.14
264,814.35
63,328.58
201,485.77
157,983.88
12,525.60
145,458.27
0.00
14,545.83
130,912.45

CAPRIN

0
0.00

1
54,317.32
54,317.32

349,900.42
240,998.71

159,991.71
51,090.00

ENTRADAS
Ingresos totales
Valor de rescate
Recuperacion de Capital de Trabajo
Esquema de capitalizacion ECA
SALIDAS
Inversion de activos fijos
Reinversiones de activos fijos
Inversion en capital de trabajo
Costos
Ahorro bajo el esquema ECA
SUBSIDIO PROYECTADO
FAPPA
Utilidad de Operacin
Total de inversion
Flujo neto de efectivo

Valor de rescate del rebao

Concepto
55 Vientres vacios
60 Sementales
40 Chivas de reemplazo
40

108,901.71
108,901.71

180,000.00
0.00
349,900.42
-169,900.42

Cabezas

-54,584.39
51,090.00
-105,674.39

Precio de venta
72
4,000.00
3
8,000.00
19
4,000.00
$
16,000.00

CAPRINOCULTORES "LA GUADALUPANA"

FLUJO DE EFECTIVO
2
3
4
292,211.49 356,749.89 388,501.63
292,211.49 356,749.89 388,501.63

5
961,077.19
422,798.23
393,377.25
108,901.71

223,861.11 241,727.14 258,945.64

51,090.00
51,090.00
51,090.00
8,120.00
11,739.34
13,731.39
155,651.11
9,000.00

185,124.24
9,000.00

201,485.77
9,000.00

136,560.38 186,852.09 203,377.38

59,210.00 62,829.34 64,821.39
68,350.38 115,022.75 129,555.99

221,312.46
63,328.58
687,262.84

Venta total
286,219.17
25,250.00
74,342.64
$385,811.82

169,897.80
9,000.00

36,000.00
273,814.35
51,090.00
12,238.58

CAPRINOCULTORES "LA GUA

PUNTO DE EQUIL
ENTRADAS
Ingresos totales
Ventas
Egresos totales
Costos fijos
Costos Variables
Punto de equilibrio ($)
Punto de equilibrio (%)

54,317.32 292,211.49 356,749.89

54,317.32 292,211.49 356,749.89
159,991.71 206,741.11 220,987.80
51,090.00
51,090.00
51,090.00
108,901.71 155,651.11 169,897.80
-50,840.03
-94%

109,322.23
37%

97,544.28
27%

CULTORES "LA GUADALUPANA"

PUNTO DE EQUILIBRIO
4

TOTAL

388,501.63
388,501.63
236,214.24
51,090.00
185,124.24

422,798.23
422,798.23
252,575.77
51,090.00
201,485.77

###
###
255,450.00
821,060.63

97,594.67
25%

97,603.01
23%

557,879.01
37%

CAPRINOCULTORES "LA GUA

ANALISIS DE RENTABILIDAD (V
VAN
TIR
B/C

TASA DE ACTUALIZACION
$215,744.90
20.5%
1.21

Concepto/aos
Ventas
Costos
Utilidad de operacin
Inversin en activos fijos y diferidos
Reinversion
Inversin en capital de trabajo
Total de inversin
Valor de rescate
Recuperacin de capital de trabajo
Flujo neto de efectivo

VAN ($)
Ao
Flujo
Factor de Actualizacion
Flujo Actualizado

10%

0
0.00
0.00
0.00
240,998.71

1
54,317.32
108,901.71
-54,584.39
51,090.00

108,901.71
349,900.42

51,090.00

-349,900.42

###

215,744.90
0
-349,900.42
1.00
-349,900.42

1
-105,674.39
0.91
-96,067.63

TIR

20.5%

Ao

Flujo

25%
Factor
Actualizacion

0
1
2
3
4

-349,900.42
-105,674.39
77,350.38
124,022.75
138,555.99

1.00
0.80
0.64
0.51
0.41

660,262.84

0.33
VAN 1

R B/C

1.21

Ao

0
1
2
3
4
5

Ingresos totales

0.00
54,317.32
292,211.49
356,749.89
388,501.63
422,798.23

Factor
Actualizacion

1.00
0.91
0.83
0.75
0.68
0.62

RES "LA GUADALUPANA"

ENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

2
3
292,211.49 356,749.89
155,651.11 169,897.80
136,560.38 186,852.09
51,090.00
51,090.00
8,120.00
11,739.34

4
388,501.63
185,124.24
203,377.38
51,090.00
13,731.39

5
422,798.23
201,485.77
221,312.46
51,090.00
12,238.58

62,829.34

64,821.39

77,350.38 124,022.75

138,555.99

63,328.58
393,377.25
108,901.71
660,262.84

4
138,555.99
0.68
94,635.61

5
660,262.84
0.62
409,971.28

59,210.00

2
77,350.38
0.83
63,925.94

3
124,022.75
0.75
93,180.13

30%
Flujo Actualizado

Factor
Actualizacion

Flujo Actualizado

-349,900.42
-84,539.51
49,504.25
63,499.65
56,752.53

1.00
0.77
0.59
0.46
0.35

-349,900.42
-81,287.99
45,769.46
56,450.95
48,512.30

216,354.93

0.27

177,827.98

-48,328.58 VAN 2

-102,627.72

Egresos totales

108,901.71
159,991.71
206,741.11
220,987.80
236,214.24
236,214.24

Factor
Actualizacion

1.00
0.91
0.83
0.75
0.68
0.62

Ingresos
Actualizados

0.00
49,379.38
241,497.10
268,031.47
265,351.84
262,524.44
###

Egresos
Actualizados

108,901.71
145,447.01
170,860.42
166,031.40
161,337.51
146,670.46
899,248.51

R B/C ANUAL

0.00
0.3
1.4
1.6
1.6
1.8
1.21

CAPRINOCULTORES "LA G

ESQUEMA DE CAPITALIZA
De acuerdo a reglas de Operacin 20% de lo solicitado
MONTO
PORCENTAJE
SOLICITADO
DE ECA
180,000.00
20%

MONTO A
AHORRAR
36,000.00

ORES "LA GUADALUPANA"

E CAPITALIZACION Y AHORRO

CAPRINOCULTORES "LA GU
COTIZACIONES

LTORES "LA GUADALUPANA"

COTIZACIONES

Actividad
Habilitacin de corrales
Adquisicin de insumos para alimentacin
Compra de rebao
Sincronizacin de estro
Empadre
Gestacin
Parto
Identificacin de cras
Desecho de vientres
Lactacin
Descorne
Recorte de pezuas
Castracin de machos
Identificacin
Desparasitacin
Aplicaciin de vacuna contra enfermedades causadas por
clostridios
Aplicacin de vacuna bacteriana triple
Aplicacin de vitamina ADE
Examen contra brucelosis
Mantenimiento de vientres y sementales
Mantenimiento de chivos de engorda
Venta de chivos calidad matanza
Venta de vientres y sementales
Registros

Ao 1
1

Ao 2
9

10

11

12

Ao 2
4

Ao 3
9

10

11

12

Ao 4
9

10

11

12

A
9

10

11

12

Ao 5
3

10

11

12