Contenido

I. Qu es la Superintendencia de Bancos (SIB)

II. Mandato constitucional de la SIB
III. Funciones que realiza la SIB
IV. Supervisin financiera

Contenido
V. Qu es intermediacin financiera?
VI. Delito de intermediacin financiera
VII. Qu es el sistema financiero supervisado
VIII. Instituciones supervisadas por la SIB.

I. Qu es la Superintendencia de Bancos (SIB)

Naturaleza y Objeto de la SIB

Arto. 1 de la Ley de Supervisin Financiera -- Decreto No. 18-2002 --

La Superintendencia de Bancos es un rgano de

Banca Central, organizado conforme a esta ley;
eminentemente tcnico, que acta bajo la
direccin general de la Junta Monetaria
y ejerce la vigilancia e inspeccin de las entidades
que las leyes dispongan.

II. Mandato Constitucional de la SIB

Mandato Constitucional
MANDATO
LEGAL

Arto. 133 Constitucin Poltica.

Arto. 1 Ley de Supervisin Financiera.
Artos. 27; 36; 93; y 123 Ley de Bancos y
Grupos Financieros.

MISION
Promover la estabilidad y confianza
en el sistema financiero supervisado

VISION
Ser una entidad de reconocida credibilidad, que realiza
supervisin efectiva conformada por personal calificado que
sirve a la sociedad con responsabilidad.

III. Funciones que realiza la SIB

III. Funciones de la SIB

IV. Supervisin Financiera

Conceptualizacin de Supervisin Financiera

Qu entendemos por Supervisin ?

Diccionario de la Real Academia Espaola:

Accin y efecto de supervisar (ejercer la inspeccin

superior en trabajos realizados por otros).

Conceptualizacin de Supervisin Financiera

Qu entenderamos por Supervisin Financiera ?
Arto. 2 de la Ley de Supervisin Financiera -- Decreto No. 18-2002

Es la vigilancia e inspeccin que ejerce la SIB en las

entidades que las leyes dispongan.
La misma se realiza con la esencia de que adecuen
sus actividades y funcionamiento, a las normas
legales, reglamentarias y a otras disposiciones
aplicables, as como, la evaluacin del riesgo que
asumen por cuenta de la propia entidad, de sus
administradores y de sus accionistas.

Conceptualizacin de Supervisin Financiera

Marco legal del Sistema Financiero
Ley de Bancos y Grupos Financieros

Ley para Reprimir el Financiamiento al Terrorismo

Ley de Libre Negociacin de Divisas

Ley contra el Lavado de Dinero u Otros Activos

Ley de Extincin de Dominio

Ley de Supervisin Financiera

Ley de la Actividad Aseguradora

Ley de Almacenes Generales de Depsito

Ley de Mercado de Valores
Ley Monetaria
Ley de Sociedades Financieras Privadas
Ley Orgnica del Banco de Guatemala
Ley de Bancos de Ahorro y Prstamos para la Vivienda
Materias en proceso y/o pendientes:
Ley de Tarjetas de Crdito
Ley de Cooperativas de Ahorro y Crdito

Ley de Entidades de Microfinanzas

Ley de Fondos de Pensiones

Conceptualizacin de Supervisin Financiera

Intermediarios Financieros:
Entidades NO supervisadas:

Entidades supervisadas por SIB:

Bancos (18)
Entidades fuera de plaza -Off Shore (6)
Sociedades Financieras (14)
Banco de Guatemala (1)
Compaas de Seguros (28)
Almacenadoras (15)
Casas de Cambio (3)
Casas de Bolsa (10)
Tarjetas de Crdito (6)
Otras Instituciones (5)
Grupos Financieros (10)

Cooperativas de ahorro y crdito

Sociedades Mutualistas
Asociaciones Comunitarias de Desarrollo
Empresas Comunitarias Asociativas
Organizaciones No Gubernamentales
Organizaciones Privadas de Desarrollo

Entre otras normadas por leyes especiales.

V. Qu es Intermediacin Financiera?

Intermediacin Financiera

Qu entendemos por Intermediacin ?

Diccionario de la Real Academia Espaola:

Accin y efecto de intermediar (poner en relacin a

dos o ms personas o entidades).

Intermediacin Financiera Bancaria

Qu entenderamos por Intermediacin Financiera Bancaria ?
Arto. 3 de la Ley de Bancos y Grupos Financieros -- Decreto No. 19-2002

Los bancos autorizados conforme a esta Ley o leyes

especficas podrn realizar intermediacin financiera
bancaria, consistente en la realizacin habitual, en
forma pblica o privada, de actividades que consistan
en la captacin de dinero, o cualquier instrumento
representativo del mismo, del pblico, tales como la
recepcin de depsitos, colocacin de bonos, ttulos u
otras obligaciones, destinndolo al financiamiento de
cualquier naturaleza, sin importar la forma jurdica que
adopten dichas captaciones y financiamientos.

VI. Delito de Intermediacin Financiera?

Delito de Intermediacin Financiera

Qu entenderamos por Delito de Intermediacin Financiera ?
Arto. 96 de la Ley de Bancos y Grupos Financieros -- Decreto No. 19-2002

Comete delito de intermediacin financiera toda persona individual o

jurdica, nacional o extranjera, que sin estar autorizada expresamente de

conformidad con la presente Ley o leyes especficas para realizar operaciones

de tal naturaleza, efecta habitualmente en forma pblica o privada,
directa o indirectamente, por s misma o en combinacin con otra u otras
personas individuales o jurdicas, en beneficio propio o de terceros,
actividades que consistan en, o que se relacionen con, la captacin de dinero
del pblico o de cualquier instrumento representativo de dinero, ya sea
mediante recepcin de especies monetarias, cheques, depsitos, anticipos,
mutuos, colocacin de bonos, ttulos u otras obligaciones, incluyendo
operaciones contingentes, destinando dichas captaciones a negocios de
crdito o financiamiento de cualquier naturaleza, independientemente de
la forma jurdica de formalizacin, instrumentacin o registro contable de las
operaciones. En el caso de personas jurdicas son responsables de este delito
los administradores, gerentes, directores y representantes legales.

VII. Qu es el Sistema Financiero Supervisado?

Sistema Financiero Supervisado

Tipo de Institucin

Nmero de Estructura por

Entidades
Activos

(Cifras en millones de quetzales)

Activo

Pasivo

Capital

Resultado

Sistema Bancario

18

82.9%

247,317

224,938

22,379

1,072

Sociedades Financieras a/

14

2.8%

8,236

7,310

926

41

8.8%

26,296

23,627

2,669

85

28

2.8%

8,332

5,712

2,620

200

2.0%

5,879

3,770

2,108

225

Almacenes Generales de Depsito

15

0.1%

248

55

193

11

Otras Entidades c/

15

0.6%

1,920

1,187

733

33

105

100.0%

298,228

266,599

31,628

1,667

96,370

91,306

5,064

-410

Entidades Fuera de Plaza (Entidades Off Shore)

Compaas de Seguros
Empresas Especializadas en Servicios Financieros b/

Total
Banco de Guatemala

a/ Incluye 13 sociedades financieras privadas y Corporacin Financiera Nacional -CORFINA-.

b/ Incluye 6 empresas emisoras de tarjetas de crdito, 2 de arrendamiento financiero y 1 de factoraje.
c/ Incluye 3 casas de cambio, 10 casas de bolsa, el Instituto de Fomento de Hipotecas Aseguradas -FHA- y el Departamento de Monte de Piedad de El Crdito Hipotecario
Nacional de Guatemala.
Fuente: Departamento de Anlisis Econmico y Estndares de Supervisin, SIB

Sistema Financiero Supervisado activosBancos

82.9%

18

15 9 28

Otras
0.6%

14
Sociedades
Financieras
2.8%

Almacenes
0.1%
Empresas
Especializadas
2.0%

Aseguradoras
2.8%

Off-Shore
8.8%

Fuente: Departamento de Anlisis Econmico y Estndares de Supervisin, SIB

VIII. Instituciones Supervisadas por la SIB

Sistema Financiero Supervisado

Fuente: Suplemento Mensual SIB, Marzo 2015

Sistema Financiero Supervisado

Fuente: Suplemento Mensual SIB, Marzo 2015

Sistema Financiero Supervisado

Fuente: Suplemento Mensual SIB, Marzo 2015

Sistema Financiero Supervisado

Fuente: Suplemento Mensual SIB, Marzo 2015

Sistema Financiero Supervisado

Fuente: Suplemento Mensual SIB, Marzo 2015

Sistema Financiero Supervisado

Fuente: Suplemento Mensual SIB, Marzo 2015

Sistema Financiero Supervisado

Fuente: Suplemento Mensual SIB, Marzo 2015

Sistema Financiero Supervisado

Fuente: Suplemento Mensual SIB, Marzo 2015

Sistema Financiero Supervisado

Fuente: Suplemento Mensual SIB, Marzo 2015

Muchas gracias