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MANUAL PARA LA PREVENCION DEL
LAVADO DE ACTIVOS Y DEL

FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS
Lima, 1 junio de 2015
UNIMAQ S.A.
MANUAL PARA LA PREVENCION DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL
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INDICE
Pg.
Captulos
Captulo 1:
Captulo 2:
Captulo 3:
Captulo 4:
Captulo 5:
Captulo 6:
Captulo 7:
Captulo 8:
Captulo 9:
Captulo 10:
Captulo 11:
Captulo 12:
Captulo 13:
Captulo 14:
Captulo 15:
Introduccin
Finalidad
Glosario de Trminos
mbito de Aplicacin
4.1
Personas Comprendidas
4.2
Operaciones Comerciales Comprendidas
4.3
Responsabilidades y Funciones
4.4
Marco legal
Poltica de Conocimiento de los Clientes
Procedimiento de Registro de Operaciones
6.1
Formalidades de la Comunicacin
Poltica de Conocimiento de los trabajadores
Poltica de Capacitacin
Poltica de Conservacin de Documentos
Poltica de Aceptacin de Medios de Pago
Procedimiento de Calificacin de Operaciones Sospechosas
y de Comunicacin de Operaciones Sospechosas
Procedimiento de Revisin del Sistema de Prevencin
12.1 Oficial de Cumplimiento
12.1.1 Responsabilidades y funciones
12.1.2 Atribuciones
12.1.3 Informes
12.1.4 Atencin de Solicitudes de Informacin
12.1.5 Oficial de Cumplimiento Corporativo
12.2 Auditoria Interna
12.3 Auditoria Independiente o Externa
Confidencialidad
Rgimen de Sanciones
14.1 Cumplimiento Obligatorio del Manual
14.2 Potestad disciplinaria
14.3 Sanciones
14.4 Imposicin de Sanciones
Seales de Alerta
15.1 Respecto a los Clientes
15.2 Respecto a los trabajadores
15.3 Respecto a la Compraventa de Vehculos
Anexos
Anexo N 1: Formulario para el Registro de Operaciones (ROP)
Anexo N 2: Formato de ROS
Anexo N 3: Formatos de Declaracin Jurada de Antecedentes Personales, de Antecedentes Laborales, y de Informacin
Patrimonial y de Recepcin y Conocimiento del Manual
para la PLA/FT
Anexo N 4: Relacin de Infracciones Leves, Graves y Muy Graves
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Captulo 1: Introduccin
La Ley 27693 (en adelante la Ley) crea la Unidad de Inteligencia Financiera
del Per (UIFPer), con personera jurdica de derecho pblico y con
autonoma funcional, tcnica y administrativa, para que est encargada de
recibir, analizar, tratar, evaluar y transmitir informacin para la deteccin de los
delitos de lavado de activos y/o del financiamiento del terrorismo, as como, de
coadyuvar a la implementacin por parte de los sujetos obligados del Sistema
para detectar operaciones sospechosas de lavado de activos y/o del
financiamiento del terrorismo.
Dentro de los Sujetos Obligados a proporcionar informacin a la UIF Per,
comprendidos en el Sistema de Prevencin que establece la mencionada
norma, se encontraban en un principio las empresas dedicadas a la compra y
venta de vehculos, embarcaciones y aeronaves, amplindose posteriormente
los alcances de la misma a las empresas que comercializan maquinaria y
equipos con la modificacin establecida por la Resolucin SBS N 6729-2014.
Unimaq S.A. (en adelante, la Empresa) se encuentra dentro de los alcances
de la Ley al dedicarse a la venta de los bienes comprendidos en las
Subpartidas arancelarias N 84.29, N 85.02 y N 87.01, comprendindose
dentro de stos a las topadoras frontales, topadoras angulares, niveladoras,
compactadoras, cargadores y palas, grupos electrgenos, y tractores, entre
otros. Por este motivo, la Empresa tiene la obligacin de implementar un
Sistema de Prevencin del Lavado de Activos y del Financiamiento del
Terrorismo, y de reportar a la UIF-Per aquellas operaciones que sean
consideradas sospechosas, segn se define ms adelante.
De acuerdo a la normativa vigente, la Empresa es un sujeto obligado a informar
que carece de Organismo Supervisor, encontrndose bajo supervisin directa
de la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de
Fondos de Pensiones (SBS), pero a travs de la Unidad de Inteligencia
Financiera del Per (UIF-Per).
Estando la Empresa actualmente dedicada a la comercializacin de los bienes
comprendidos en las Subpartidas arancelarias N 84.29, N 85.02 y N 87.01,
en cumplimiento a lo sealado en la Ley y su Reglamento aprobado por D.S.
N 018-2006-JUS, y sus normas modificatorias y complementarias, pone en
vigencia una nueva versin del Manual del Sistema de Prevencin de Lavado
de Activos y Financiamiento del Terrorismo", el que se encuentra actualizado
de acuerdo a las disposiciones legales vigentes a marzo de 2015.
De igual manera, y en forma complementaria a este Manual, se debe aplicar lo
sealado en la normativa legal vigente que incluye las normas sealadas en el
Captulo 4 del presente Manual.
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Captulo 2: Finalidad
La finalidad del Manual para la Prevencin del Lavado de Activos y del
Financiamiento del Terrorismo (en adelante, el Manual) de la Empresa, de
manera general, es establecer las polticas, procedimientos y mecanismos
internos que permitan a los trabajadores de la Empresa el adecuado
cumplimiento de la normativa vigente para la Prevencin del Lavado de Activos
y el Financiamiento del Terrorismo.
El Manual busca informar y capacitar al personal de la Empresa respecto a los
riesgos a los que pueda estar sta expuesta, por la venta de los bienes y
servicios que comercializa a terceros, cuando dichas adquisiciones son
utilizadas como un mecanismo para el lavado de activos.
En ese sentido, la capacidad de detectar operaciones inusuales y la posterior
calificacin de stas como sospechosas, es una actividad fundamental dentro
del Sistema de Prevencin para lo cual debern observar y dar cumplimiento
estricto a cada una de las polticas y procedimientos que se describirn a
continuacin, debiendo garantizarse la debida confidencialidad y reserva de la
informacin que se genere producto de la aplicacin del presente Manual, as
como de la identidad de las personas involucradas en la realizacin de estas
actividades.
El Sistema de Prevencin previsto en el Manual permite prevenir los delitos de
lavado de activos y financiamiento del terrorismo, con la implementacin de
polticas de conocimiento de los Clientes y de los trabajadores de la empresa y
la aplicacin de estndares de debida diligencia; la identificacin de
operaciones inusuales; la deteccin y comunicacin de las operaciones
sospechosas a la UIF-Per a travs del Reporte de Operaciones Sospechosas
(ROS); contar con un Registro de Operaciones (ROP) en el que se registren las
operaciones realizadas por sus Clientes, que sin ser inusuales ni sospechosas,
superan el umbral previsto en la normativa vigente y mantenerlo actualizado;
capacitar anualmente a los trabajadores de la empresa en temas relativos a la
lucha contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo; elaborar y
comunicar a la UIF-Per los informes anuales previstos en las normas vigentes;
identificar las Seales de Alerta; entre otras polticas que determine la
Empresa.
El Manual es aprobado por el directorio de la Empresa para su puesta en
vigencia y actualizado en forma permanente de acuerdo a las modificaciones
que establezcan las normas aplicables. El Manual estar a disposicin de la
UIF-Per cuando as lo requiera.
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Captulo 3: Glosario de Trminos

Para efectos de la aplicacin del presente Manual, las palabras que empiezan
con maysculas tendrn el significado que a continuacin se indica:
1.
rea Comprendida: Es el rea de la Empresa vinculada a la venta y/o

alquiler de los bienes involucrados en la Operacin Comprendida.
2.
Auditora Interna: Es el rea de Auditora Interna de la Empresa.
3.
Auditora Independiente o Externa: Es la sociedad de auditora

externa contratada por la Empresa, para verificar el cumplimiento de
las normas legales dictadas para la prevencin del lavado de dinero y
activos.
4.
Beneficiario final: Toda persona natural que, sin tener

necesariamente la condicin de cliente, es la propietaria o destinataria
del bien o servicio que presta el sujeto obligado, o se encuentra
autorizada o facultada para disponer de stos.
5.
Buen criterio de la Empresa: El criterio que se forma la Empresa a

partir del conocimiento del Cliente y del mercado. Abarca la
experiencia, capacitacin y el compromiso de los trabajadores de la
empresa para detectar transacciones vinculadas al lavado de activos
y/o financiamiento del terrorismo.
6.
Cliente: Toda persona natural o jurdica a la que se le presta un

servicio propio del giro o actividad de la Empresa, sean stos clientes
eventuales u ocasionales.
7.
Conocimiento del Cliente: Adecuada identificacin y registro de los

clientes que realicen una operacin sujeta al Sistema de Prevencin.
8.
Empresa: Es Ferreyros S.A., persona jurdica cuyo giro de negocio se

encuentra sujeto a las disposiciones de la Ley N 27693 y sus
modificatorias, as como de la Resolucin SBS N 6729-2014.
9.
Financiamiento del Terrorismo: Delito tipificado en el artculo 4-A

del Decreto Ley N 25475, artculo incorporado por el Artculo 1 de la
Ley N 29936 publicado el 21 de noviembre de 2012, que establece la
penalidad para los delitos de terrorismo y los procedimientos para la
investigacin, la instruccin y el juicio, y sus modificatorias.
10. Formulario de Registro de Operaciones: Formulario impreso

estandarizado para uso de la Empresa para registrar las operaciones
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de los Clientes (ROP), que se incluye como Anexo N 1 del presente
Manual.
11. Informacin Relevante: Es aquella informacin referida a Operaciones
Sospechosas que detecte la Empresa en el desarrollo de sus
actividades comerciales, dentro de los alcances establecidos por la Ley
y el Reglamento, y que deber ser comunicada a la UIF-Per por
intermedio del Oficial de Cumplimiento.
12. Lavado de Activos: Delito tipificado en el Decreto Legislativo N 1106,
Decreto Legislativo de Lucha Eficaz Contra el Lavado de Activos y
Otros Delitos Relacionados a la Minera Ilegal y Crimen Organizado, y
sus normas modificatorias.
13. Ley: Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera del Per, UIFPer, Ley N 27693 y sus modificatorias.
14. Lista OFAC: Lista emitida por la Oficina de Control de Activos
Extranjeros del Departamento de Tesoro de los EEUU (OFAC), en la
cual se incluyen pases, personas, entidades, que a criterio de los
EEUU, colaboran con el terrorismo y el narcotrfico.
15. Manual: Es el presente Manual para la Prevencin del Lavado de
Activos y Financiamiento del Terrorismo.
16. Normas para la Prevencin del Lavado de Activos y
Financiamiento del Terrorismo: Resolucin SBS N 486-2008 y sus
precisiones y modificaciones.
17. Oficial de Cumplimiento: Funcionario de la Empresa con nivel de
Gerente que, designado por el Directorio, es el responsable de vigilar la
adecuada implementacin y funcionamiento del Sistema de Prevencin
del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo. Depende para
estos fines del Directorio de la Empresa, gozando de autonoma e
independencia en el ejercicio de las responsabilidades y funciones que
le asigna la Ley y el Manual, estando obligado a reportar al mismo sus
actividades y el cumplimiento de la normativa correspondiente. Es el
responsable de transmitir las Operaciones Sospechosas a la UIF-Per,
cumpliendo con los deberes de confidencialidad.
18. Operacin Comprendida: Es la operacin que cae bajo los alcances
de la Ley y/o de la Resolucin SBS N 6729-2014, y que a la fecha en
que se elabora este Manual incluye los bienes comprendidos en las
Subpartidas arancelarias N 84.29, N 85.02 y N 87.01, referidos a la
comercializacin (venta o alquiler) de maquinaria y equipos.
19. Operaciones Inusuales: Aquellas cuya cuanta, caractersticas y
periodicidad no guardan relacin con la actividad econmica del
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Cliente, salen de los parmetros de normalidad vigentes en el mercado
o no tienen un fundamento legal evidente.
20. Operaciones Sospechosas: Aquellas de naturaleza civil, econmica,
comercial o financiera que tengan una magnitud o velocidad de
rotacin inusual, o condiciones de complejidad inusitada o injustificada,
que se presuma proceden de alguna actividad ilcita, o que, por
cualquier motivo, no tengan un fundamento econmico o lcito
aparente.
21. Organismo Supervisor: La Unidad de Inteligencia del Per para
efectos del cumplimiento de lo dispuesto en la Ley.
22. PEP: Personas expuestas polticamente, representadas por aquellas
personas naturales nacionales o extranjeras que cumplen o hayan
cumplido funciones pblicas destacadas en los ltimos dos (2) aos
sea en el territorio nacional o extranjero y cuyas circunstancias
financieras puedan ser objeto de un inters pblico. Incluye a sus
parientes hasta el segundo grado de consanguinidad, segundo de
afinidad y al cnyuge.
23. Registro de Operaciones (ROP): Son los registros que har el rea
Comprendida respecto de las Operaciones Comprendidas, utilizando el
formulario que se incluye como Anexo N 1 del presente Manual.
24. Reglamento: Reglamento de la Ley que crea la UIF-Per, aprobada
por Decreto Supremo N 018-2006-JUS.
25. Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS): Son los reportes que
har el Oficial de Cumplimiento a la UIF-Per, respecto a las
Operaciones Sospechosas que detecte, utilizando los formatos que se
incluyen como Anexo N 2 del presente Manual.
26. SBS: Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas
de Fondos de Pensiones.
27. Seales de Alerta: Son seales que los Sujetos Obligados deben
tener en cuenta con la finalidad de detectar Operaciones Sospechosas,
considerando las operaciones o conductas inusuales de los Clientes y
de los trabajadores de la Empresa; lo que no los exime de comunicar
otras operaciones que consideren sospechosas de acuerdo con el
Sistema de Prevencin de la Empresa, y en particular, teniendo en
cuenta las operaciones o situaciones relacionadas con el giro o
actividad de la Empresa. Una relacin de seales de alerta
enumerativa, pero no restrictiva, se detalla en el Captulo 15 del
presente Manual. El Oficial de Cumplimiento, en uso de sus funciones,
podr ampliar esta lista y comunicarla a la Empresa.
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28. Sistema de Prevencin de la Empresa: Es el conjunto de
lineamientos o polticas, manuales, directrices y dems disposiciones
internas referidas a la prevencin del lavado de activos y/o
financiamiento del terrorismo, adoptadas por la Empresa, de acuerdo
con las disposiciones legales.
29. Sujeto Obligado: Todas aquellas personas naturales o jurdicas
obligadas o informar a la UIF-Per, de acuerdo a la Ley.
30. Trabajador(es): Toda(s) aquella(s) persona(s) de las reas
Comprendidas, que mantiene(n) un vnculo laboral vigente de cualquier
naturaleza con la Empresa.
31. UIF-Per: Unidad de Inteligencia del Per, creada de acuerdo a la Ley
N 27693.
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Captulo 4: mbito de Aplicacin

4.1
Personas Comprendidas
El presente Manual es de cumplimiento obligatorio para los trabajadores de la

Empresa, as como tambin para los Gerentes, Directores, Representantes
Legales y Apoderados especiales.
En el desarrollo de las funciones y responsabilidades asignadas por la
Empresa a sus trabajadores, estas personas debern cumplir con las
disposiciones legales, estatutarias y de normatividad interna de la Empresa,
debiendo acatar adems las disposiciones contenidas en el presente Manual,
el Cdigo de tica y Cdigo de Conducta aprobados por la Empresa y de
conocimiento del trabajador.
El Directorio podr determinar, por cuenta propia o a propuesta de la Gerencia
General, casos especiales, en los cuales, terceros vinculados a la Empresa
deban adherirse total o parcialmente al presente Manual, en la medida que, por
la naturaleza de la vinculacin y/o las actividades que realice el tercero
vinculado pueda afectar la imagen de la Empresa, an si el tercero vinculado,
no fuese sujeto obligado.
4.2
Operaciones Comerciales Comprendidas
Las operaciones comerciales de la Empresa sujetas al Sistema de Prevencin

del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo y al presente
Manual, son aquellas incluidas en la definicin de Operacin Comprendida.
4.3
Responsabilidades y Funciones
ALTA DIRECCIN
a. Es responsabilidad del Directorio y del Gerente General, disponer la
implementacin del Sistema de PLA/FT y aprobar las polticas que en
relacin a ello se determinen. El Gerente General y el Directorio de la
Empresa, son responsables del cumplimiento de las normas externas y
dems disposiciones sobre prevencin del lavado de activos y/o
financiamiento del terrorismo, as como de dar las facilidades necesarias
y suficientes al Oficial de Cumplimiento para la ejecucin de sus
funciones y responsabilidades.
b. El Directorio y el Gerente General, sern responsables de designar a un
Oficial de Cumplimiento que ser responsable junto con estos de vigilar
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el cumplimiento del Sistema de Prevencin del Lavado de Activos y del
Financiamiento del Terrorismo.
c. Velar que el Oficial de Cumplimiento tenga una absoluta autonoma e
independencia en el ejercicio de las responsabilidades y funciones que
le asigna la normativa vigente, debindosele proveer de los recursos e
infraestructura necesaria para el adecuado cumplimiento de sus
responsabilidades, funciones y confidencialidad.
AREAS COMERCIALES
a. Todo el personal que pertenece al rea Comercial y aquel con trato
directo al pblico, son responsables de cumplir con las polticas de
conocimiento del cliente y de conocimiento del mercado, recabando toda
informacin relevante de la identidad de los clientes, y su entorno al
momento de establecer contacto con el cliente.
b. Verificar la informacin presentada por los clientes, as como efectuar
las visitas a estos, en los casos establecidos en la normativa legal.
c. Actuar de intermediarios con los clientes, en los casos que el Oficial de
Cumplimiento requiera de informacin adicional para la evaluacin de
una posible operacin sospechosa.
RECURSOS HUMANOS
a. Ser responsable de solicitar y verificar las referencias, antecedentes
personales y laborales de los trabajadores de la Empresa, al momento
de establecer el vnculo laboral.
b. Solicitar de manera anual, dentro de los tres (3) primeros meses del ao,
la presentacin de las declaraciones juradas personales, laborales y
patrimoniales de los Trabajadores.
c. Ser responsable de llevar un control permanente del comportamiento del
personal; en el caso de observar cualquier situacin inusual, deber
reportarlo al Oficial de Cumplimiento, quien luego de haber evaluado la
situacin, podr tomar las acciones pertinentes.
d. Es responsable de distribuir, dentro de los treinta (30) das del ingreso
del personal nuevo a la Empresa, el Manual y Cdigo de Conducta
PLAFT vigentes, de manera fsica, digital o por cualquier otro medio
electrnico, debiendo constar su entrega y constancia de conocimiento
de los mismos, en el legajo personal de cada trabajador de la empresa o
en el archivo digital de la Empresa que para estos efectos se elabore.
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e. Es responsable de garantizar la idoneidad del personal a contratarse, de
manera que ste cumpla con las competencias exigidas y los perfiles de
cada puesto.
f. Asegurar que directores, gerentes y colaboradores tengan un alto nivel
de integridad, recabando informacin sobre sus antecedentes
personales, laborales, y verificacin domiciliaria.
g. Actualizar la informacin de cualquier desplazamiento de los
trabajadores de la empresa, o cualquier cambio de puesto y/o de
funciones, e informar peridicamente al Oficial de Cumplimiento de
dichos desplazamientos.
h. El Oficial de Cumplimiento podr supervisar aleatoriamente que esta
informacin forme parte del expediente de personal de la Empresa, ya
sea de manera fsica, digital o electrnica; debiendo mantenerse
actualizada y en custodia de Recursos Humanos de la Empresa.
i.
Coordinar con el Oficial de Cumplimiento, las capacitaciones que deban

dictarse al personal de las reas Comprendidas, a todo el personal que
ingresa a laborar a la Empresa, y a cualquier otro personal que la
Empresa considere necesario, una vez al ao, en el segundo semestre.
DEPARTAMENTO DE LOGISTICA (en caso sea aplicable por la naturaleza

del proveedor o las operaciones a las que se dedica)
a. Debe solicitar y verificar las referencias, antecedentes personales y
patrimoniales; as como el historial crediticio de proveedores y locadores
al establecer el vnculo con la Empresa y su actualizacin.
b. Llevar un control permanente del comportamiento de los proveedores;
en el caso de observar cualquier situacin inusual, debe reportarla al
Oficial de Cumplimiento.
c. Es responsable de garantizar la idoneidad de los locadores a contratar,
de forma tal que se garantice que no tengan antecedentes negativos
laborales, ni personales.
UNIDAD LEGAL
a. Debe asesorar y apoyar al Oficial de Cumplimiento en la administracin
de los riesgos legales que enfrenta la Empresa, y en el adecuado
cumplimiento de la Normativa Legal relacionada con la Prevencin del
Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo.
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4.4
Marco Legal
La legislacin nacional aplicable en materia de Prevencin del Lavado de

Activos y del Financiamiento del Terrorismo es la siguiente:
a) Decreto Ley N 25475 y sus normas modificatorias, Ley que establece
la penalidad para los delitos de Terrorismo y los procedimientos para la
investigacin, la instruccin y el juicio.
b) Ley N 27693 y sus normas modificatorias, Ley que crea la Unidad de
Inteligencia Financiera del Per.
c) Decreto Supremo N 018-2006-JUS, Reglamento de la Ley N 27693.
d) Ley N 29038, Ley que incorpora a la Unidad de Inteligencia Financiera
del Per a la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones.
e) Resolucin SBS N 486-2008 y sus normas modificatorias, Norma para
la Prevencin del Lavado de Activos y del Financiamiento del
Terrorismo, de aplicacin general a los sujetos obligados a informar que
carecen de organismos supervisores.
f) Resolucin SBS N 5765-2008, Modelo de Cdigo de Conducta para
los sujetos obligados a informar, que carecen de organismo supervisor,
bajo supervisin de la Unidad de Inteligencia Financiera del Per.
g) Resolucin SBS N 8930-2012, y norma modificatoria, Reglamento de
Infracciones y Sanciones en Materia de Prevencin del Lavado de
Activos y del Financiamiento del Terrorismo.
h) Decreto Legislativo 1106, Decreto Legislativo de lucha eficaz contra el
lavado de activos y otros delitos relacionados a la minera ilegal y crimen
organizado.
i) Resolucin SBS N 6729-2014, que ampla la relacin de sujetos
obligados a informar sobre operaciones sospechosas.
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Captulo 5: Poltica de Conocimiento de los Clientes

5.1
Clientes
Son clientes todas las personas naturales y jurdicas a las que la Empresa
presta algn bien o servicio propio de su giro o actividad comercial, incluido en
la definicin de Operacin Comprendida. La Ley, el Reglamento y las normas
especficas sobre la materia son aplicables a dichos clientes, sean stos
habituales u ocasionales, nacionales o extranjeros.
Para efectos de requerimiento de informacin y registro se considerar adems
del cliente, a su representante o mandante. Corresponde a la Empresa adoptar
las medidas razonables para identificar a los beneficiarios finales del bien o
servicio que preste, hasta donde su debida diligencia lo permita.
Con la finalidad de decidir sobre la aceptacin de una persona natural o jurdica
como cliente y en atencin a los productos y/o servicios que soliciten, se
deber tener en cuenta, entre otros aspectos, el volumen de los fondos
involucrados, el pas de origen de los mismos (determinar si el pas cumple con
los estndares mnimos de conocimiento del cliente), el perfil del solicitante
(determinar si no es residente y si se trata de una persona de influencia pblica
o poltica que ocupe importantes posiciones, segn corresponda, etc.), si las
relaciones se van a realizar a travs de medios electrnicos o similares y si la
persona administra recursos pblicos.
La Empresa deber reforzar los procedimientos de conocimiento del Cliente
cuando se trate de sociedades no domiciliadas, PEP, a criterio fundamentado
del Oficial de Cumplimiento o cuando la SBS lo determine. Corresponder
adoptar las medidas razonables para identificar a los beneficiarios finales de la
Operacin Comprendida, como ocurre en el caso de adquisiciones de bienes
por parte de entidades financieras a travs de la estructuracin de operaciones
de leasing, hasta donde la debida diligencia lo permita.
Una vez que la Poltica de Conocimiento del Cliente ha sido aplicada y la
informacin de identificacin del Cliente se encuentre registrada y verificada, no
ser necesario la presentacin de nuevos documentos, en el caso que el
Cliente realice nuevas operaciones, salvo que en estas nuevas operaciones
participen personas diferentes o se constate de manera fehaciente que alguna
de la informacin presentada por el Cliente en el pasado ha sufrido variacin o
el Cliente no ha realizado alguna otra operacin por espacio mximo de dos (2)
aos calendario.
Lo sealado no significa que no deban mantenerse permanentemente
actualizados los datos de los Clientes, sobre su identidad, domicilio(s),
telfonos, correo electrnico, administrador, gerente o representante de ser el
caso, u otro dato que se considere relevante. Tratndose de Clientes
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habituales, se deber obtener informacin y caractersticas de las operaciones
que realiza el Cliente, as como obtener informacin sobre su capacidad
econmica u otra que se considere relevante, lo cual constar en su legajo
personal, de forma tal que permita su actualizacin.
5.2
Conocimiento del Cliente y del Mercado.
Esta constituye una de las ms relevantes formas de Prevencin de LA/FT, por

medio de las cuales se espera evitar que nuestras actividades, productos y/o
servicios sean utilizados para acciones ilcitas, por lo que es necesario tener un
entendimiento claro y preciso de los negocios y las prcticas comerciales que
habitualmente realizan nuestros clientes.
Existen diversas formas de conocer al cliente. Desde el punto de vista
comercial, se puede conocer al cliente cuando se conocen sus hbitos de
consumo, sus preferencias y las dems caractersticas que describen su
posicin relativa frente a los dems clientes. Desde el punto de vista social, es
cuando se ha tenido algn tipo de relacin con l.
Para efectos de la prevencin al lavado de activos, el conocimiento del cliente
desde el punto de vista del mercado y desde el punto de vista social es til pero
no suficiente. Las polticas de conocimiento del cliente deben constituir el
esfuerzo organizado para recolectar la informacin relevante que permita a la
Empresa detectar y analizar operaciones sospechosas.
Teniendo en consideracin este principio, se han adoptado las polticas y
procedimientos que se detallan en este documento, con el propsito de:
a) Prevenir que nuestra Empresa sea utilizada como un medio para
efectuar cualquier actividad ilegal o ilcita,
b) Prevenir que la actividad ilcita alcance la propiedad o los activos de la
Empresa,
c) Procurar la Identificacin de cualquier posible actividad ilcita que se
lleve a cabo a travs de la Empresa y/o que involucre cualquiera de
sus propiedades o activos; de tal manera que se pueda reportar dicha
actividad a las autoridades competentes, segn los procedimientos
establecidos en las disposiciones legales vigentes.
No obstante lo anterior, debemos entender la poltica de conocimiento del
cliente para efectos de la prevencin del lavado de activos como parte integral
de nuestro negocio e integrarla a los esfuerzos que se hacen por conocer al
cliente en otras reas. De esta forma, el conocimiento del cliente desde el
punto de vista comercial sirve como gua para la poltica de prevencin del
lavado de activos y, a su vez, la labor de prevencin del lavado de activos
puede arrojar informacin valiosa que se traduce en un mejor servicio a los
clientes.
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Para cumplir con lo antes mencionado, se aplicar el principio de Conozca a

su Cliente (CSC) como la piedra angular de los esfuerzos para prevenir e
identificar cualquier actividad ilcita que ocurra o intente ocurrir.
El conocimiento de los clientes requiere de su adecuada identificacin, definir
sus perfiles de actividad y determinar el propsito y la naturaleza de la relacin
comercial, para facilitar la deteccin y/o prevencin de operaciones inusuales y
sospechosas. Este conocimiento permitir, entre otros aspectos, identificar
aquellos clientes que podran ser ms sensibles, por su perfil de riesgo, a
realizar operaciones de lavado de activos y/o de financiamiento del terrorismo,
de ser el caso.
El conocimiento de los clientes requiere de su adecuada identificacin, definir
sus perfiles de actividad y determinar el propsito y la naturaleza de la relacin
comercial, para facilitar la deteccin y/o prevencin de transacciones inusuales
y sospechosas. La Empresa debe desarrollar polticas y procedimientos
destinados a establecer la verdadera identidad de nuestros clientes, incluyendo
la tramitacin de formularios a ser completados por los mismos. Para tal efecto,
debemos solicitar a los clientes la presentacin de documentos pblicos o
privados, conforme a la Ley y su Reglamento, con la finalidad de obtener la
informacin indicada ms adelante, verificar la informacin proporcionada
incluso antes de iniciar la relacin comercial y mantenerla actualizada, de ser el
caso. Asimismo, podremos requerir a los clientes una Declaracin Jurada sobre
el Origen de los Fondos, en aquellos casos que se considere necesario para
los fines antes sealados.
El conocimiento del cliente requiere por parte de los sujetos obligados, la
identificacin fehaciente de ste, la que quedar acreditada con:
Persona Natural
Documento Nacional de Identidad (DNI)
Carn de Extranjera (Extranjeros residentes)
Pasaporte (Extranjeros no residentes)
Persona Jurdica
Denominacin o Razn Social
Ficha del Registro nico Contribuyentes (RUC) (copia simple)
Domicilio legal
Certificado de Vigencia de Poderes con no ms de tres (3) meses de
antigedad.
Estatutos y Testimonio de Constitucin de la Empresa (copia simple), o
copia literal de la partida registral o vigencia de sociedad con no ms de
tres (3) meses de antigedad.
Documento Nacional de Identidad (DNI), Carn de Extranjera o
Pasaporte, segn sea el caso, de la(s) persona(s) que realiza(n) la
operacin, en representacin de la persona jurdica.
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Esta informacin podr ser solicitada al Cliente u obtenida directamente por la
Empresa de alguna otra forma.
La aplicacin de esta poltica constituye la primera norma bsica para prevenir
la utilizacin de nuestra Empresa como instrumento de lavado de activos de
origen criminal.
En la poltica CONOZCA A SU CLIENTE, se adoptarn las medidas de
prevencin correspondientes bajo el mejor y buen criterio. .
Pg. 17
UNIMAQ S.A.
Captulo 6: Procedimiento de Registro de Operaciones (ROP)

El rea Comprendida tiene la obligacin de registrar mediante la utilizacin del
Formulario para el Registro de Operaciones del Anexo N 1, toda informacin
relacionada a la Operacin Comprendida, que realice la Empresa con sus
Clientes habituales u ocasionales, por montos iguales o superiores a US
$10,000.00 (Diez mil y 00/100 Dlares Americanos) o su equivalente en
moneda nacional. Asimismo, debern registrarse las transacciones que se
realicen en una o varias sucursales u oficinas de la Empresa a nivel nacional,
durante un mes calendario, por o en beneficio de la misma persona, que en
conjunto igualen o superen US $50,000.00 (Cincuenta mil y 00/100 Dlares
Americanos) o su equivalente en moneda nacional.
Las transacciones mltiples que en conjunto superen los montos antes
mencionados sern consideradas como una sola transaccin si son realizadas
por o en beneficio de determinada persona durante un da, o en cualquier otro
plazo fijado por las normas que se expidan al respecto.
El tipo de cambio aplicable ser el obtenido de promediar los tipos de cambio
venta diarios, correspondientes al mes anterior a la operacin registrada,
publicados por la SBS.
El Oficial de Cumplimiento comunicar al rea Comprendida la variacin del
importe antes mencionado, de acuerdo a las modificaciones que establezca
sobre el particular las normas que resulten aplicables.
El registro de la operacin no implicar que el Cliente haya realizado una
Operacin Inusual o una Operacin Sospechosa, ni que deba necesariamente
ser reportada a la UIF-Per.
La informacin y formalidad de la comunicacin referida a las transacciones
antes mencionadas, deber contener los datos sealados en el siguiente
numeral y ser remitida al Oficial de Cumplimiento dentro de los diez (10) das
calendario posteriores a la fecha en que se realice la transaccin.
No se podr excluir a ningn Cliente del Registro de Operaciones, de acuerdo
a lo dispuesto en la Resolucin de la SBS N 486-2008.
El Oficial de Cumplimiento llevar el Registro de Operaciones (ROP) en el
formato establecido para tal efecto.
6.1
Formalidades de la Comunicacin
El personal del rea Comprendida deber comunicar al Oficial de

Cumplimiento cualquier consulta o duda respecto a la utilidad, funcionamiento,
Pg. 18
UNIMAQ S.A.
implementacin y dems temas relacionados al Sistema de Prevencin de la
Empresa. El canal de comunicacin que se utilizar para estos fines ser el
correo electrnico: oficialdecumplimiento@ferreyros.com.pe.
El rea Comprendida dirigir al Oficial de Cumplimiento mensualmente el
Formulario de Registro de Operaciones (ROP) (Anexo N 1), cuya informacin
podr llenarse a travs de un sistema manual o informtico, donde se detallar
la informacin requerida por la Ley, el Reglamento y el Anexo 2 de la
Resolucin SBS N 486-2008 y sus modificaciones, respecto de las
Operaciones Comprendidas, suministrando la siguiente informacin:
La identidad y domicilio de los Clientes de la Empresa, habituales o no, y

de aquellos que se benefician con la transaccin o por cuya cuenta sta
se verifica y sus representantes, acreditada mediante la presentacin del
documento correspondiente al momento de efectuarse cada una de las
transacciones bajo control. Para tales efectos, se deber registrar y
verificar por medios fehacientes la identidad, representacin, domicilio,
capacidad legal, ocupacin y objeto social de las personas naturales y
jurdicas con las que la Empresa realiza operaciones comerciales.
Cuando los Clientes sean personas naturales deben presentar para su
identificacin documentos tales como documento nacional de identidad,
pasaporte, carn de extranjera, licencia de conducir o algn otro
documento oficial con foto, de tal forma que se pueda contar con
informacin sobre su nombre completo, fecha de nacimiento,
nacionalidad, profesin u oficio, domicilio y seas particulares.
Asimismo, se deber acreditar los poderes de las personas que acten
en su representacin y su respectiva identificacin.
En el caso de personas jurdicas reguladas por la Ley General de
Sociedades y por el Cdigo Civil, se debe solicitar la Escritura de
Constitucin Social, Estatuto Social, vigencia de la sociedad o cualquier
otro documento oficial o privado que permita establecer de manera
fehaciente, por lo menos, la denominacin o razn social,
representacin, objeto social y domicilio.
Las reas Comprendidas debern adoptar medidas razonables para

obtener, registrar y actualizar la informacin sobre la verdadera identidad
de sus Clientes, habituales o no, y las transacciones comerciales
realizadas a que se refiere el presente artculo.
Descripcin del tipo de transaccin, contraprestacin, monto, moneda,

cuenta(s) bancarias utilizadas, agentes de intermediacin a travs de los
cuales se realiza la transaccin, lugar(es) donde se realiz la
transaccin y fecha.
Cualquier otra informacin que el Oficial de Cumplimiento, o la UIF-Per

requiera.
Pg. 19
UNIMAQ S.A.
El Oficial de Cumplimiento enviar a las reas Comprendidas mediante

correo electrnico cualquier cambio que hubiere tanto en la Ley como en
la poltica interna seguida por la Empresa, a fin de prevenir el Lavado de
Activos y Financiamiento del Terrorismo.
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UNIMAQ S.A.
Captulo 7: Poltica de Conocimiento de los Trabajadores

La Empresa cuenta con un proceso de seleccin y contratacin de personal
que garantiza la incorporacin de personal idneo para cada puesto de trabajo.
En el caso de los Trabajadores, dicho proceso incluye mecanismos que
permiten conocer los antecedentes personales, patrimoniales y profesionales,
las habilidades y capacidades, as como su nivel de integridad, los rasgos de
personalidad de los postulantes para lo cual se realizan pruebas psicolgicas,
debiendo llevar un legajo personal con la informacin que cada uno
proporcione bajo juramento. Para estos efectos se utilizarn los formatos del
Anexo N 3. Es obligacin de cada Trabajador comunicar a su jefe inmediato
algn cambio de la informacin del legajo personal, en forma escrita, en un
plazo mximo que no exceder de los quince (15) das de ocurrido el cambio.
Dicho cambio se har de conocimiento al Oficial de Cumplimiento para la
actualizacin respectiva del legajo personal del Trabajador.
La Gerencia Central de Recursos Humanos, es la responsable de la
administracin y custodia de la documentacin referida a cada uno de los
trabajadores de la Empresa, la cual incluye entre otras, la siguiente informacin
respecto a los Trabajadores:
Hoja de Vida, con fotografa.

Copia del documento nacional de identidad o carn de extranjera.
Certificado de antecedentes penales y policiales.
Declaracin Jurada de no tener antecedentes penales ni policiales,
actualizados de manera anual, durante el primer trimestre de cada ao
calendario. Dicha declaracin jurada podr ser llenada de manera
electrnica, y su custodia mantenerse en los archivos digitales que para
tales efectos se implementarn en la Empresa.
Declaracin Jurada laboral, personal y patrimonial, actualizada de
manera anual, durante el primer trimestre del ao calendario. Dicha
declaracin jurada podr ser llenada de manera electrnica, y su
custodia mantenerse en los archivos digitales que para tales efectos se
implementarn en la Empresa.
Copia de las constancias que acrediten las capacitaciones recibidas.
Declaracin Jurada de haber tomado conocimiento y de obligarse a
cumplir las disposiciones del Manual y del Cdigo de Conducta segn
los trminos del formulario que obra como Anexo 1 de la Resolucin
SBS N 5765-2008 o de la norma que lo sustituya o modifique. Dicha
declaracin jurada podr ser llenada de manera electrnica, y su
custodia mantenerse en los archivos digitales que para tales efectos se
implementarn en la Empresa.
Sanciones por incumplimiento de las normas internas de la Empresa y
de las disposiciones del Manual y del Cdigo de Conducta.
Otras que determine la Empresa o la SBS, (UIF/SBS).
Pg. 21
UNIMAQ S.A.
La Gerencia Central de Recursos Humanos y el Oficial de Cumplimiento,
verificarn que los trabajadores de la Empresa se encuentren debidamente
capacitados para participar en las labores de prevencin establecidas en este
Manual.
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UNIMAQ S.A.
Captulo 8: Poltica de Capacitacin

La Empresa desarrollar programas de capacitacin anuales con el fin de
instruir a los trabajadores de la Empresa sobre las normas vigentes en materia
de prevencin del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, as
como respecto de las polticas y procedimientos establecidos. Estas podrn ser
presenciales y/o a distancia (a travs de la Intranet, boletines, correos, etc.).
La capacitacin en materia de prevencin del Lavado de Activos y
Financiamiento del Terrorismo, cumplir con lo establecido en la Ley, la cual a
la fecha establece lo siguiente:
1.- Los trabajadores de la Empresa, Oficial de Cumplimiento, Gerente General,
Gerentes, Administrador o el que haga sus veces, recibirn una capacitacin
para la prevencin del lavado de activos y/o financiamiento del terrorismo, de
acuerdo a lo sealado en el Plan Anual de Capacitacin, que forma parte del
Pan Anual de Trabajo. La Gerencia Central de Recursos Humanos y el Oficial
de Cumplimiento son responsables del diseo, implementacin y ejecucin del
Plan Anual de Capacitacin, en esta materia. La capacitacin podr ser
brindada por el Oficial de Cumplimiento, por personas naturales o jurdicas o
entidades privadas o pblicas, que se dedican a actividades de capacitacin,
de preferencia con especializacin en temas de lucha contra el lavado de
activos, sus delitos precedentes y contra el financiamiento del terrorismo,
pudiendo utilizar cualquier medio o modalidad fsica o informtica que
considere pertinente, as como presentaciones y dems material de
capacitacin publicado en el portal de la SBS o los mdulos de capacitacin
que en esta materia utilicen otras entidades.
2.- Se podr emplear la intranet, videoconferencia o material impreso para los
trabajadores de la Empresa no incluidos en el numeral anterior, que deban
estar enterados de las normas de prevencin del lavado de activos y/o
3.- Se podrn emitir comunicados internos de lectura obligatoria como
complemento a los cursos de capacitacin en los que se d a conocer, entre
otros, modificaciones normativas, nuevas tendencias o modalidades de lavado
de activos y/o financiamiento de terrorismo, tcnicas o procedimientos
implementados para detectar el lavado de activos y/o financiamiento de
terrorismo.
4.- El Oficial de Cumplimento llevar un registro de los cursos impartidos sobre
prevencin de lavado de activos en el que constar la fecha y lugar de
realizacin, duracin del curso, asistentes y cargos que ocupan, quien lo
imparti, contenido y material empleado, para lo cual emitir una constancia
con carcter de Declaracin Jurada. Un ejemplar de cada constancia se
Pg. 23
UNIMAQ S.A.
incorporar en cada uno de los legajos personales de quienes hayan
participado en las capacitaciones.
5.- Todo nuevo trabajador de la Empresa, miembro del Directorio, Gerente
General, Administrador o quien haga sus veces ser informado por la Gerencia
Central de Recursos Humanos, en forma adecuada y oportuna, sobre los
alcances del Sistema de Prevencin de la Empresa, dentro de los treinta (30)
das posteriores a su fecha de ingreso.
6.- Los programas de capacitacin deben ser revisados y actualizados por el
Oficial de Cumplimiento de manera anual.
7.- En el legajo personal de cada trabajador de la Empresa se incluir una
copia de la constancia de capacitacin expedida por la persona o entidad que
brind la capacitacin.
Pg. 24
UNIMAQ S.A.
Captulo 9: Poltica de Conservacin de Documentos

La informacin que se genere en concordancia con la aplicacin de este
Manual, ser conservada y almacenada, considerando las medidas de
seguridad que correspondan.
Es poltica de la Empresa en relacin a la conservacin de documentos que
acreditan la identificacin de Clientes, Trabajadores, y de las Operaciones
Comprendidas la siguiente:
1.- Conservar la documentacin que acredita la identificacin de los Clientes y
las Operaciones Comprendidas relacionadas con ellos, por el plazo de 5 aos,
contados a partir del da en que se realiz la operacin registrada.
2.- Conservar la informacin de los trabajadores de la Empresa, por el plazo de
5 aos contados a partir de la fecha de cese.
3.- La documentacin debe contar con las condiciones necesarias de seguridad
y almacenamiento, que garanticen su adecuada confidencialidad y rpida
ubicacin.
4.- El plazo de conservacin de los informes del Oficial de Cumplimiento y de
los Informes de la Auditoras Interna y Externa ser de 5 aos, contados a
partir de la fecha de emisin de los mismos.
5.- Se mantendrn copias de seguridad de los Registros de Operaciones, y de
la documentacin mencionada en los numerales anteriores.
Para estos efectos, la documentacin se almacenar de manera fsica y/o
electrnica, en un servidor compartido. Peridicamente, pero por lo menos una
vez en el semestre, se generarn back ups de la informacin electrnica. El
Oficial de Cumplimiento y el personal asignado a las labores de prevencin del
lavado de activos, son los nicos que tendrn acceso a la informacin y/o
documentacin.
El Oficial de Cumplimiento es responsable de velar por el cumplimiento de la
obligacin de conservacin y custodia de la documentacin referida.
Cuando la SBS, a travs de la UIF-Per, solicite el envo, parcial o total de la
informacin contenida en el Registro de Operaciones (ROP), se le remitir en la
oportunidad, forma y a travs del medio que la SBS determine.
Pg. 25
UNIMAQ S.A.
Captulo 10: Poltica de Aceptacin de Medios de Pago

Para toda Operacin Comprendida desde el umbral establecido de US
$10,000.00 (Diez mil y 00/100 Dlares Americanos) o su equivalente en
moneda nacional, la poltica de la Empresa establece que los pagos deben
efectuarse mediante los siguientes medios de pago:
Cheques de personas naturales o jurdicas.

Cheques de Gerencia.
Transferencias bancarias o interbancarias de las personas naturales o
jurdicas que adquieran bienes y/o servicios de la Empresa.
Abono directo en las cuentas que la Empresa determine.
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UNIMAQ S.A.
Captulo 11: Procedimiento de Calificacin y Reporte de

Operaciones Sospechosas (ROS)
Todo trabajador de la Empresa debe comunicar en forma inmediata al Oficial
de Cumplimiento, cualquier operacin inusual que un Cliente haya realizado o
intentado realizar dentro de las actividades de la Empresa.
El Oficial de Cumplimiento deber evaluar y analizar todas las operaciones
inusuales detectadas, las que cumplir con comunicar a la UIF-Per como
Operaciones Sospechosas, en el caso pueda presumir que los fondos o bienes
utilizados procedan de alguna actividad ilcita, o no tengan fundamento
econmico o lcito aparente, para lo cual elaborar su Reporte de Operacin
Sospechosa (ROS) que contendr cuando menos la informacin mnima
establecida en la Ley, el Reglamento y el Anexo 3 de la Resolucin SBS N
486-2008 y sus normas modificatorias. En el ROS se indicarn los cdigos
secretos asignados al sujeto obligado y a su Oficial de Cumplimiento, en
salvaguarda de sus identidades.
La calificacin de Operacin Sospechosa se determina en base al buen criterio
del Oficial de Cumplimiento, de acuerdo con la informacin que cuente del
Cliente, tanto de fuentes de informacin internas como externas, que lo lleve a
presumir que los fondos o los bienes utilizados en la operacin proceden de
alguna actividad ilcita por carecer de fundamento econmico o lcito aparente.
Asimismo, en caso el Oficial de Cumplimiento califique a una operacin como
Operacin Sospechosa, deber indagar segn la situacin lo amerite, respecto
de la posible vinculacin que algn trabajador de la Empresa pueda tener con
el Cliente.
El anlisis que realiza el Oficial de Cumplimiento de las Operaciones Inusuales
debe constar de forma documental del anlisis y evaluaciones realizadas para
la calificacin, independientemente a que la operacin sea o no calificada como
sospechosa.
La comunicacin de la Operacin Sospechosa se efectuar por intermedio del
Oficial de Cumplimiento designado por la Empresa, utilizando los cdigos de
confidencialidad otorgados por la UIF-Per. El ROS contendr cuando menos,
la informacin mnima consignada en el Anexo 3 de la Resolucin SBS-4862008 y que se incluye en el presente Manual como Anexo N 2.
El ROS debe ser comunicado a la UIF-Per por el Oficial de Cumplimiento en
un plazo no mayor de treinta (30) das calendario de haberse detectado la
Operacin Sospechosa, a travs de medios fsicos o magnticos que
garanticen la confidencialidad de la informacin, segn lo determine la SBS.
Pg. 27
UNIMAQ S.A.
La informacin mnima, que el Oficial de Cumplimiento comunicar a la UIFPer utilizando el ROS ser la siguiente:
a) Identificacin de las personas naturales o jurdicas que intervienen
en la transaccin, sean stos Clientes habituales o no de la
Empresa, indicando:
a.1) En el caso de las personas naturales: nombre completo, fecha
de nacimiento, documento de identidad, nacionalidad,
profesin u oficio, estado civil, nombre del cnyuge de estar
casado y domicilio; y,
a.2) En el caso de las personas jurdicas: Denominacin o Razn
Social, Registro nico de Contribuyentes (R.U.C.), objeto
social, datos de inscripcin registral de la persona jurdica,
domicilio y representante(s) legal(es) y apoderados. Se
consignar de igual forma los datos de la persona(s)
natural(es) que comparece(n) o interviene(n) en la operacin,
segn lo descrito en el prrafo anterior.
b) Cuando intervengan terceras personas en la transaccin, como
beneficiarios de la transaccin o por cuya cuenta sta se verifica
incluyendo a sus representantes, se deber indicar los nombres
completos de dichas personas y dems informacin con que cuenten
de las mismas.
c) Indicar si el Cliente reportado ha realizado anteriormente una
transaccin considerada como Operacin Sospechosa, sealando la
documentacin con que se comunic a las autoridades dicha
transaccin.
d) Relacin y descripcin de las operaciones realizadas incluyendo
plazo, condiciones, trmino de pago, objeto de la transaccin, para
lo cual se mencionarn fechas, contraprestaciones, montos,
monedas, cuentas utilizadas, lugar de realizacin, agentes de
intermediacin a travs de los cuales se realiza la transaccin,
adjuntando los documentos sustentatorios correspondientes (como
son estados de cuenta, notas de cargo y/o abono, papeletas de
retiro o depsito, documentos utilizados para transferencias de
fondos, copia de cheques, incluyendo cheques de gerencia, etc.).
e) Aspectos que llevaron a calificarla como Operacin Sospechosa.
f)
Dems informacin y/o documentacin que se considere relevante.
g) En atencin y adicin a lo considerado en los numerales

precedentes, el Oficial de Cumplimiento observar los requisitos
mnimos que aparecen en la plantilla ROS que la SBS detenta en su
portal de PLA/FT cuando elabore los reportes.
Pg. 28
UNIMAQ S.A.
El formato del ROS se incorpora como Anexo N 2 al presente Manual, sin
perjuicio de que la UIF-Per establezca en el futuro formatos estandarizados
que podrn ser utilizados para el reporte de las transacciones.
Pg. 29
UNIMAQ S.A.
Captulo 12: Procedimiento de Revisin del Sistema de

Prevencin
12.1 Oficial de Cumplimiento
El Oficial de Cumplimiento es el interlocutor del sujeto obligado con la UIF-Per
y es la persona responsable junto con el Directorio y el Gerente General, del
cabal cumplimiento del presente Manual y de las polticas y procedimientos que
el sujeto obligado implemente como parte del Sistema de Prevencin conforme
a Ley.
El Oficial de Cumplimiento es el funcionario de nivel gerencial designado por el
Directorio de la Empresa, quien se responsabiliza de vigilar el cumplimiento del
Sistema de Prevencin del Lavado de Activos y del Financiamiento del
Terrorismo en la Empresa, supervisando el cumplimiento de las polticas y
procedimientos establecidos en este Manual. La reserva de su identidad ser
guardada en estricta confidencialidad. El Oficial de Cumplimiento procesar,
evaluar y clasificar la informacin suministrada por el rea Comprendida
respecto a las Operaciones Sospechosas e Inusuales que se pudieran
presentar en el desarrollo de las actividades comerciales de la Empresa, siendo
el encargado de informar a la UIF-Per y a las autoridades competentes, segn
corresponda.
El Oficial de Cumplimiento debe reunir, por lo menos, los siguientes requisitos:
a) Tener experiencia mnima de un (1) ao en las actividades propias de la
Empresa, acreditada en su hoja de vida, debidamente documentada.
b) No haber sido condenado por la comisin de delitos dolosos.
c) No haber sido destituido de cargos pblicos o haber sido cesado de el
por faltas graves.
d) No ser ni haber sido auditor interno de la Empresa, durante los seis (6)
meses anteriores a su nombramiento.
e) No tener deudas vencidas por ms de ciento veinte (120) das en el
Sistema Financiero o en cobranza legal.
f) No haber sido declarado en quiebra; y,
g) Otros que establezca la SBS.
Los requisitos antes mencionados podrn ser acreditados con una Declaracin
Jurada, salvo el caso del literal a) que deber sustentarse.
El Gerente General de la Empresa comunicar el nombramiento efectuado por
el Directorio, del Oficial de Cumplimiento, dentro de los cinco (5) das tiles
siguientes. ste podr ejercer el encargo en forma no exclusiva, de obtenerse
la autorizacin de la UIF-Per mediante comunicacin expresa de sta. Su
remocin requerir de una comunicacin expresa a la UIF-Per, indicando las
razones que justifiquen tal medida. La situacin de vacancia no podr durar
ms de diez (10) das calendario.
Pg. 30
UNIMAQ S.A.
12.1.1 Responsabilidades y funciones

Son responsabilidades del Oficial de Cumplimiento las siguientes:
a.
Vigilar el cumplimiento del Sistema de Prevencin de la Empresa para

detectar Operaciones Sospechosas.
b.
Verificar la aplicacin de las polticas y procedimientos implementados

para el conocimiento de los Clientes y de los trabajadores de la Empresa.
c.
Definir estrategias para prevenir el Lavado de Activos y el Financiamiento

del Terrorismo en la Empresa.
d.
Proponer Seales de Alerta a ser incorporadas en el Manual.
e.
Analizar las Operaciones Inusuales detectadas, con la finalidad de

determinar las operaciones que podran ser calificadas como Operaciones
Sospechosas y en su caso, reportarlas a la UIF-Per a travs del ROS,
llevando control de stas.
f.
Adoptar las acciones necesarias que aseguren su capacitacin y la de los

trabajadores de la Empresa, incluyendo a los directores, en materia de
prevencin de Lavado de Activos y de Financiamiento de Terrorismo,
implementando herramientas y metodologas de trabajo suficientes y
necesarias para evitar que terceros realicen operaciones de lavado de
activos y de financiamiento del terrorismo a travs de la Empresa.
g.
Ser el interlocutor de la Empresa ante la UIF-Per.
h.
Emitir los informes anuales sobre la situacin del Sistema de Prevencin

de la Empresa, y su cumplimiento.
i.
Custodiar los registros y dems documentos requeridos para la

prevencin del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo.
j.
Revisar peridicamente en la pgina Web del GAF (www.fatf-gafi.org),

Naciones Unidas (www.un.org/es) y SBS (www.sbs.gob.pe), la lista de
pases y territorios no cooperantes, la lista OFAC, las listas de personas o
entidades involucradas en actividades terroristas o que las financien
emitidas por el Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas y la lista de
las personas consideradas PEP, respectivamente.
k.
Informar a la Gerencia Central de Recursos Humanos sobre cualquier

infraccin cometida por un trabajador de la Empresa al Sistema de
Prevencin del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo.
Pg. 31
UNIMAQ S.A.
l.
Las dems que sean necesarias para vigilar el funcionamiento y el nivel

de cumplimiento del Sistema de Prevencin del Lavado de Activos y del
12.1.2 Atribuciones
Requerir a las personas que laboran o prestan servicios en la Empresa,

tengan o no la condicin de personas comprendidas para efectos de la Ley,
toda la informacin que considere importante con relacin a las
transacciones que se realicen o se pretendan realizar con los Clientes, que
puedan considerarse Operaciones Sospechosas.
Establecer los requisitos de la informacin que debern suministrar los

trabajadores de la Empresa, los procedimientos a seguir y las normas de
control que considere oportunos para el cumplimiento de las disposiciones
sealadas en el Manual.
Designar responsables de cumplimiento en las reas o Departamentos de

la Empresa, asignndoles las tareas especficas que considere necesarias.
12.1.3 Informes
El Oficial de Cumplimiento emitir como mnimo un informe anual sobre el
funcionamiento y nivel de cumplimiento del Sistema de Prevencin de Lavado
de Activos y Financiamiento del Terrorismo, que ser puesto en conocimiento
del Directorio de la Empresa, antes del 31 de enero de cada ao.
El Directorio de la Empresa podr establecer que el Oficial de Cumplimiento
presente informes sobre el avance y nivel de cumplimiento del Sistema de
Prevencin cuando lo estime conveniente. De igual forma, el Oficial de
Cumplimiento podr solicitar informar al Directorio en un plazo distinto al
mnimo establecido.
El informe del Oficial de Cumplimiento contendr al menos los siguientes
temas:
Avance en la ejecucin del Plan Anual de Prevencin.

Recomendaciones de Auditora Interna y Externa, y su implementacin.
Acciones adoptadas en relacin a las recomendaciones u observaciones
formuladas por la UIF-Per.
Problemas operativos encontrados, y soluciones implementadas.
Estadstica mensual de las Operaciones Inusuales, discriminando la
informacin por mes, tipo de operacin y montos involucrados.
Nmero de Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) enviados a la
UIF-Per, discriminando la informacin por mes, tipo de operacin y
montos involucrados.
Pg. 32
UNIMAQ S.A.
Capacitacin del personal, donde se incluya el tipo de capacitacin

recibida, el contenido y nmero de trabajadores de la Empresa
capacitados.
Informar sobre el desempeo del personal del rea Comprendida, en las
labores de prevencin.
Mantenimiento de los Registros de Operaciones y las condiciones de
seguridad adoptadas, para su adecuada conservacin.
Cambios en la normativa sobre lavado de activos y/o financiamiento del
terrorismo.
Sanciones aplicadas a los trabajadores de la Empresa durante el semestre
por inobservancia e incumplimiento del Manual.
Nuevas tipologas, mtodos, procedimientos y seales de alerta detectadas
e incorporadas al Manual en relacin al semestre anterior.
Cualquier hecho de importancia que se considere necesario informar al
Directorio.
El Oficial de Cumplimiento remitir el Informe Anual a la UIF-Per dentro de los

quince (15) das calendario siguientes a la fecha en que se hizo de
conocimiento del Directorio de la Empresa dicho informe.
12.1.4 Atencin de Solicitudes de Informacin
La Empresa, a travs del Oficial de Cumplimiento, deber estar en capacidad
de atender, en el plazo y forma que se le requiera, las solicitudes de
informacin o de ampliacin de informacin de la SBS a travs de la UIF-Per
u otra autoridad competente: Ministerio Pblico o el Poder Judicial, de
conformidad con las normatividad vigente.
A tal efecto, el Oficial de Cumplimiento proporcionar la informacin requerida
conforme a Ley, para las investigaciones o procesos que se estn llevando a
cabo con relacin al lavado de activos o financiamiento del terrorismo.
En caso que por la magnitud o complejidad de la informacin solicitada se
requiera contar con un plazo adicional, el Oficial de Cumplimiento comunicar a
la SBS a travs de la UIF-Per, o a la autoridad respectiva: Ministerio Pblico o
el Poder Judicial, el ms breve plazo en que puedan disponer de esta
informacin. Para ello, el Oficial de Cumplimiento obtendr de sus archivos o
registros, ya sean manuales o informticos, la informacin solicitada.
12.2 Auditora Interna

El rea de Auditora Interna se encargar de formular un plan anual de
auditora especial del programa de Prevencin de Lavado de Activos y
Financiamiento del Terrorismo, orientado a mejorar el sistema de control
interno para la prevencin. El resultado de los exmenes aplicados deber
incluirse como Anexo al informe que presente el Oficial de Cumplimiento al
Directorio y a la UIF-Per.
Pg. 33
UNIMAQ S.A.
La UIF-Per podr establecer las labores mnimas para el rea de Auditora

Interna, as como las labores adicionales a las sealadas en el numeral
siguiente para las sociedades de auditora externa, que debern incorporarse
como parte de su evaluacin del Sistema de Prevencin.
12.3 Auditora Independiente o Externa

La Auditora Independiente o Externa emitir un informe especial que tenga su
propio fin, no complementario al informe financiero anual, debiendo ser
realizada por una empresa auditora distinta a la que emite el informe anual de
estados financieros, o por un equipo completamente distinto a ste, segn lo
establezca el Reglamento y el Organismo Supervisor.
El informe que emita la sociedad de auditora externa deber considerar, por lo
menos, lo siguiente:
a) Controles internos implementados por la Empresa para prevenir o
detectar el Lavado de Activos y Financiamiento de Terrorismo.
b) Seales de alerta para la deteccin de Operaciones Inusuales.
c) Registros de Operaciones Inusuales y criterios utilizados para no haber
sido consideradas como sospechosas.
d) Registro de Operaciones Sospechosas y procedimientos seguidos para
la comunicacin de stas a la UIF-Per.
e) Operaciones no consideradas en el Registro de Operaciones.
f) Cumplimiento de los procedimientos establecidos por la Empresa para
asegurar la idoneidad del personal del rea Comprendida para realizar
labores de prevencin de acuerdo a lo establecido en el Manual.
g) Conocimiento y capacitacin del personal de la Empresa para cumplir
funciones de prevencin.
h) Procedimientos de seguridad en el almacenamiento de la informacin
fsica y electrnica correspondiente al Registro de Operaciones.
i) Plan y procedimientos de trabajo del Oficial de Cumplimiento.
j) Plan, procedimientos y papeles de trabajo de Auditoria Interna.
k) Sanciones internas por incumplimiento del Manual, del Cdigo de
Conducta y de las disposiciones establecidas en la Ley y el Reglamento.
Los Auditores Externos, en relacin al registro de Operaciones Inusuales y
Sospechosas, nicamente podrn tener acceso a los documentos de trabajo de
aquellas Operaciones Inusuales que no fueron calificadas como Operaciones
Sospechosas. De igual forma, tendrn acceso slo a la informacin del
Registro de Operaciones Sospechosas que no se encuentre protegida o sujeta
a reserva legal.
El Oficial de Cumplimiento velar para que los Auditores Externos remitan su
informe complementario a la UIF-Per dentro de los treinta (30) das calendario
de emitido su informe a la UIF-Per.
Pg. 34
UNIMAQ S.A.
Captulo 13: Confidencialidad

El Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS), el Registro de Operaciones
(ROP), la informacin y documentacin contenida en ellos y toda comunicacin
que sobre el particular enve la Empresa a la UIF-Per, tienen carcter
estrictamente confidencial conforme a Ley, por lo que bajo responsabilidad, la
Empresa, incluidos sus accionistas, directores, gerente general, gerentes,
funcionarios, trabajadores o terceros con vnculo profesional, y en especial el
Oficial de Cumplimiento, estn impedidos de poner en conocimiento de
persona alguna, salvo un rgano jurisdiccional u otra autoridad competente
conforme a las disposiciones legales vigentes, que dicha informacin ha sido
solicitada y/o proporcionada a la UIF-Per.
Pg. 35
UNIMAQ S.A.
Captulo 14: Rgimen de Sanciones

14.1
Cumplimiento Obligatorio del Manual

Las polticas y procedimientos indicados en el presente Manual as como
las dems disposiciones legales aplicables, son de cumplimiento
obligatorio y se incorporan a las funciones y responsabilidades
asignadas a todos los trabajadores de la Empresa, incluyendo a sus
Directores.
14.2
Potestad disciplinaria
Sin perjuicio del Rgimen de Sanciones establecido mediante Resolucin
SBS N 8930-2012 y su norma modificatoria, la Empresa en su calidad de
empleador y en ejercicio de su potestad disciplinaria, una vez informada
por el Oficial de Cumplimiento, sancionar a los trabajadores de la
Empresa, de acuerdo a las normas aplicables, que incumplan las
disposiciones contempladas en el presente Manual mediante la aplicacin
de las medidas disciplinarias contempladas en el presente captulo.
14.3
Sanciones
Los trabajadores de la Empresa que no suscriban la Declaracin Jurada
de Recepcin y Conocimiento del Manual, incumplan sus disposiciones o,
en general, cualquiera de las disposiciones de origen legal o convencional
emitidas al respecto, se harn merecedores de que la Empresa les
aplique, de acuerdo al Reglamento Interno de Trabajo y en funcin a la
gravedad de la falta, una de las sanciones siguientes:
a) Amonestacin escrita
b) Suspensin sin goce de haber
c) Despido
El orden de las referidas sanciones no significa que deban aplicarse
correlativa o sucesivamente.
A tal respecto la Empresa har de conocimiento de sus trabajadores qu
acciones y conductas constituyen infracciones sancionables de acuerdo
a las contempladas en el Anexo N 4 del presente Manual, establecidas
por el Reglamento de Infracciones y Sanciones en Materia de
Prevencin del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo
aplicable a sujetos obligados que no cuentan con Organismo Supervisor,
aprobado mediante Resolucin SBS N 8930-2012, publicada el 1 de
diciembre de 2012, y modificada por la Resolucin SBS N 7314-2013,
publicada el 1 de diciembre de 2013.
Pg. 36
UNIMAQ S.A.
14.4
Imposicin de sanciones
La amonestacin escrita ser aplicada cuando la falta cometida reviste
cierta gravedad o por reincidencia en faltas primarias.
Son causales de suspensin sin goce de haber, el incumplimiento de las
disposiciones contenidas en el Manual que por su naturaleza ameriten
una sancin mayor a una amonestacin escrita sin ser causal de
despido, de acuerdo al criterio de la Empresa. Asimismo, ser causal de
suspensin sin goce de haber la reincidencia en faltas que hayan
motivado amonestacin escrita.
El despido ser aplicable en aquellos casos permitidos por la Ley.
Pg. 37
UNIMAQ S.A.
Captulo 15: Seales de Alerta

Las Seales de Alerta constituyen para la Empresa, sus trabajadores y el
Oficial de Cumplimiento, una herramienta de apoyo para la deteccin y/o
prevencin de operaciones sospechosas relacionadas al Lavado de Activos y
En caso se identifique alguna de las operaciones o situaciones aqu descritas,
corresponder al Oficial de Cumplimiento su anlisis y evaluacin, con la
finalidad de determinar si constituyen Operaciones Sospechosas y, en este
ltimo caso, comunicarlas a la UIF-Per, a travs del Reporte de Operaciones
Sospechosas (ROS).
Es obligacin del Oficial de Cumplimiento incorporar otras situaciones que
escapen de la normalidad, segn su mejor criterio.
Se detallan a continuacin, de manera no limitativa, las principales seales de
alerta que le permitirn a los trabajadores de la Empresa y en especial a los
Trabajadores, identificar y detectar Operaciones Inusuales y Operaciones
Sospechosas.
15.1 Respecto a los Clientes

a) El Cliente se niega a proporcionar la informacin solicitada, presenta
identificaciones inconsistentes, inusuales o de dudosa procedencia.
b) Se toma conocimiento por los medios de difusin pblica u otros,
segn sea el caso, que un Cliente est siendo investigado o
procesado por el delito de lavado de activos, delitos precedentes, el
delito de financiamiento del terrorismo y delitos conexos. En la Gua
del Oficial de Cumplimiento para el Adecuado Manejo y Reporte de
Informacin Publicada en Medios de Prensa se dictarn las pautas
y consideraciones a tener en cuenta para la evaluacin de estos
casos.
c) El Cliente presenta una inusual despreocupacin respecto de los
riesgos que asume o los costos que implican el negocio o la
transaccin que est realizando.
d) El Cliente realiza de forma reiterada operaciones fraccionadas.
e) El Cliente realiza operaciones complejas sin una finalidad aparente,
o realiza operaciones por sumas de dinero que no guardan relacin
con la ocupacin que declara tener.
Pg. 38
UNIMAQ S.A.
f)
El Cliente realiza constantemente operaciones y de manera inusual

utiliza o pretende utilizar dinero en efectivo como nico medio de
pago.
g) El Cliente insiste en encontrarse con el personal del sujeto obligado

en un lugar distinto a la oficina o local de la Empresa, para realizar
una actividad comercial o financiera.
h) El Cliente no realiza operaciones por cuenta propia, evitando dar
informacin de la identidad de las personas por cuenta de quin
acta, o, actuando por cuenta propia, se vale de terceras personas o
testaferros para efectos del pago y entrega de los bienes.
i)
El Cliente tiene negocios cuya naturaleza hace que sea imposible

verificar la legalidad de sus operaciones o la procedencia de los
fondos que moviliza.
j)
El Cliente declara o registra la misma direccin de otras personas

con las que no tiene relacin aparente.
k) El Cliente realiza o solicita realizar sus operaciones, canalizando

pagos y/o transferencias desde jurisdicciones poco conocidas o
calificadas como pases o territorios de baja o nula imposicin
(parasos fiscales).
15.2 Respecto a los trabajadores de la Empresa

a) El estilo de vida del trabajador de la Empresa no corresponde a sus
ingresos o existe un cambio notable y no sustentado en su situacin
econmica o en sus signos exteriores de riqueza sin justificacin
aparente.
b) El trabajador de la Empresa utiliza su domicilio personal o el de un
tercero, para recibir documentacin de los Clientes del sujeto
obligado.
c) Cualquier negocio realizado por el trabajador de la Empresa donde
la identidad del beneficiario sea desconocida, contrariamente al
procedimiento normal para el tipo de operacin o transaccin de que
se trate.
d) El trabajador de la Empresa tiene o insiste en tener reuniones con
Clientes en un lugar distinto a la oficina, agencia, sucursal u otro
local de la Empresa o fuera del horario laboral, sin justificacin
alguna, para realizar una operacin comercial o financiera.
Pg. 39
UNIMAQ S.A.
e) El trabajador de la Empresa est involucrado con organizaciones sin
fines de lucro, tales como fundaciones, asociaciones, comits, ONG,
entre otras, cuyos objetivos se presume se encuentran relacionados
con la ideologa, reclamos, demandas o financiamiento de una
organizacin terrorista nacional y/o extranjera.
f)
Se comprueba que el trabajador de la Empresa no ha comunicado o

ha ocultado al Oficial de Cumplimiento, informacin que lleve a
presumir que un Cliente est vinculado con el lavado de activos o
15.3 Respecto a las Operaciones Comprendidas

a) Compras sucesivas y transferencia casi inmediata a terceras
personas, sin importar si las transferencias le significan una prdida
con relacin al precio de la adquisicin.
b) Compras masivas o no, de bienes, por encima del precio.
c) Las operaciones representan
mayoritariamente en efectivo.
pagos
de
sumas
de
dinero,
d) Compra venta a favor de menores de edad o de personas no

residentes en el pas.
e) Solicitud de realizar operaciones en condiciones o valores que no
guardan relacin con actividades o el perfil del cliente.
f)
Solicitud de dividir operaciones, o de dividir los pagos de las mismas,

generalmente en efectivo.
g) Estructuraciones sospechosas respecto a las condiciones pactadas

en un crdito, sin importar los beneficios o desventajas para el
adquirente del bien.
En aquellos casos en los que el Oficial de Cumplimiento detecte seales de

alerta, a fin de realizar el anlisis y calificar una operacin como sospechosa,
podr solicitar, obtener o realizar adicionalmente, y de manera meramente
ilustrativa, lo siguiente:
a) Reporte de historial crediticio (Infocorp, SBS o similar).
b) Estados financieros, cuando el capital social no guarde relacin con el
monto de la operacin a realizar.
c) Bsquedas en internet.
Pg. 40
UNIMAQ S.A.
d) Bsqueda de propiedades muebles o inmuebles en Registros Pblicos.
e) Informacin de participacin del cliente o del trabajador de la Empresa
en otras empresas, como accionista, director o representante.
f) Levantamiento de informacin respecto de la situacin patrimonial del
cliente investigado.
g) Investigar casos puntuales a travs de terceras personas.
h) Solicitar una declaracin jurada del origen o procedencia de los fondos
por montos desde US $10,000.00 (Diez mil y 00/100 Dlares
Americanos) as como cualquier otro tipo de declaracin al Cliente.
Pg. 41
UNIMAQ S.A.
Anexo N1
FORMULARIO PARA EL REGISTRO DE OPERACIONES (ROP)
(Sujetos Obligados supervisados por la SBS a travs de la UIF-Per en materia de LA/FT)
SECCION I
Informacin del Registro de Operaciones (ROP) y del sujeto obligado
1. Nmero del ROP
dd
4. Cdigo de la empresa
SECCION II
UIF-Per
3. Organismo Supervisor
2. Fecha
mm
aaaa
5. Cdigo del Oficial de Cumplimiento
6. Tipo de sujeto Obligado:

(Indique)
Informacin de la Operacin
7. Monto total de la operacin
8. Tipo de Moneda :
9. Tipo de cambio
(Marque con un aspa (x)
Nuevo Sol
US$
Euros
Otro (Indique)
10. Forma de pago/desembolso

[Marque con un aspa (x)]
Al contado
11. Tipo de operacin
A plazo
Efectivo
Cheque
Giros
Transferencia bancaria
Depsito en cuenta
Otros (Especificar)
Tarjeta de crdito
[Marque con un aspa (x) los productos o servicios materia del ROP]
a. Compraventa de bienes inmuebles
i. Comercio de objetos de arte (incluye Galeras)
q. Subasta Pblica de bien(es) mueble(s)
b. Prstamo(s)
j. Gestin de intereses en Adm. Pblica, Ley 28024
r. Subasta Pblica de bien(es) inmueble(s)
c. Empeo(s)
k. Recibir donacin de bien(es) mueble(s)
s. Compraventa de Inmueble(s)
d. Compraventa de divisas
l. Recibir donacin de bien(es) inmueble(s)
t. Construccin
e. Comercio de antigedades
m. Compraventa de vehculo(s) nuevo(s)
u. Habilitacin Urbana
f. Comercio de monedas
n. Compraventa de vehculo(s) usado(s)
v. Otro (especifique)
g. Comercio de sellos postales
o. Remate de bien(es) mueble(s)
h. Comercio de joyas, metales y piedras preciosas
p. Remate de bien(es) inmueble(s)
11.1 En el caso de los literales a, d, e, f, g, h, i, m, n, y s, especfique si se trata de una:

Compra
Venta
Transferencia
12. Oportunidad de pago (De ser aplicable)

a. A la firma del contrato/Minuta
d. A la firma del acta de transferencia
g. Con la Garantia Mobiliaria
b. Con la entrega del bien(es)
e. Al momento de la operacin
h. Con la garanta Inmobiliaria
c. Al momento de la adjudicacin
f. A la firma de la escritura pblica
i. Otros (Especifique)
13. Informacin adicional
SECCION III
Datos de identificacin del CLIENTE
III.1 PERSONA JURDICA

14. Denominacin o razn social
15. Nmero de R.U.C.
17. Domicilio legal en el extranjero
21. Domicilio en el Per
18. Pas
a. Departamento
b. Provincia
c. Distrito
e. Tipo y Nombre de la Va
16. Tipo de Institucin
19. Distrito-Estado
d. Urb./AA.HH/Sector/Zona
22.
Telfonos
f. Nmero
20. Pg Web
a. Telf.1
b. Telf.2
c. Facsmil
d. E-mail:
a. Partida Electrnica:
23. Inscripcin en SUNARP
b. Sede Registral:
c. Registro:
24. Datos del representante legal

b. Apellido Materno
a. Apellido Paterno
i. N de documento
h. Tipo de Documento de Identidad

L. Domicilio
c. Nombres
L.1 Departamento
d. Fecha de nacimiento
e. Nacionalidad
j. Pas de emisin del documento
L.2 Provincia
L.5 Tipo y Nombre de la Va
g. Estado civil
k. Correo electrnico
L.3 Distrito
L.6 Nmero
f. Profesin u ocupacin
L.4 Urb./AA.HH/Sector/Zona
m. Telfono Telf.1
Telf.2
Telf.3
III.2 PERSONA NATURAL

25. Apellido Paterno
31. Tipo de Documento de Identidad

35. Domicilio
e. Tipo y Nombre de la Va
a. Departamento
26. Apellido Materno
27. Nombres
32. N de documento
28. Fecha de nacimiento
33. Pas de emisin del documento
b. Provincia
30. Profesin / ocupacin / Actividad o Giro
34. Correo electrnico
c. Distrito
f. Nmero
29. Nacionalidad
d. Urb./AA.HH/Sector/Zona
36. Telfono
Telf.1
Telf.2
Telf.3
36. Estado civil
Pg. 42
UNIMAQ S.A.
Anexo N2
REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS (ROS)

SECCION I
Informacin del reporte
1. Nmero
2. Fecha
DD
3. Clase
Reporte Inicial
MM
AAAA
Correccin del anterior
Ampliacin del anterior
4. En caso de correccin o ampliacin indicar referencia:
5. Fecha del Reporte que se corrige o ampla

DD
MM
AAAA
6. Presunto Delito Precedente
SECCION II
7. Ente Supervisor
Informacin del sujeto obligado que elabora el reporte
UIF-Per
8. Tipo de Sujeto Obligado
9. Cdigo del sujeto obligado
10. Cdigo Oficial de Cumplimiento
11. Nombre de la sucursal, agencia u oficina que inform
12. Sucursal, agencia u oficina en la que se realiz la operacin sospechosa:
13. Lugar en la que se realiz la operacin sospechosa

Departamento
Provincia
Distrito
Pg. 43
UNIMAQ S.A.
SECCION III
Informacin de la(s) Persona(s) Relacionada(s) con la Operacin Sospechosa
14. Personas que intervienen en la operacin
Personas Naturales
Personas Jurdicas
PERSONAS NATURALES
19. Nacionalidad
17. Nombres
20. Profesin u ocupacin

SI
20.a. El reportado es
un PEP?
NO
24. Pas
25. Departamento
(dd/mm/aaaa)
22. N de documento

23. Pais de emisin del Documento
26. Provincia
27. Distrito
28. Urbanizacin/sector/AA.HH
Domicilio:
29. Via
30. Nombre de la va
33. Direccin de correo

elctrnico
31. Nmero
34. Estado Civil
Datos
Cnyuge
Conviviente
32.
Telefonos
39. En caso de ser dependiente, seale el nombre del

empleador:
38. Condicin de su
actividad econmica
Independiente
Dependiente
N/A
42. Condicin en la que interviene en la operacin reportada
En caso de ser apoderado indicar inscripcin en la

SUNARP
Telf1
Telf 2
Telf3
37. Nombres
40.
Moneda
Ingreso
promedio
aproximad
Monto
o mensual
43. Partida Electrnica:
41. Telfono de trabajo
44. Sede Registral:
45. En caso de existir reportes anteriores sobre la misma persona natural u otras personas relacionadas al presente reporte, indicar:
a Nmero de/los reporte (s)
c Enviado a
b Fecha del reporte
d Informacin relevante
PERSONAS JURIDICAS
46. Denominacin o razn social
47. Nmero de R.U.C.
48. Objeto social
49. Partida Electrnica:
50. Sede Registral:
54. Distrito
Inscripcin en SUNARP
51. Pas
52. Departamento
53. Provincia
Domicilio:
56. Via
57. Nombre de la va
58. Nmero
59.
Telefonos
Telf.2
Telf.3
61. Condicin en la que interviene en la operacin reportada
Moneda
60. Indicar los ingresos declarados en su ltima Declaracin Jurada Anual del
Impuesto a la Renta
Telf.1
Monto
62. En caso de existir reportes anteriores sobre la misma persona jurdica o relacionados al ROS, indicar:
a Nmero de/los reporte (s)
c Enviado a
b Fecha del reporte
dd/mm/aaaa
d Informacin relevante
INFORMACION DEL REPRESENTANTE LEGAL

67. Nacionalidad
65. Nombres
68. Profesin u ocupacin
(dd/mm/aaaa)
70. N de documento

71. Pais de emisin del Documento
72. Pas
73. Departamento
74. Provincia
75. Distrito
Domicilio:
77. Via
81. Direccin de correo

elctrnico
78. Nombre de la va
79. Nmero
82. Estado Civil
Datos
Cnyuge
Conviviente
80.
Telefonos
Telf.1
Telf.2
Telf.3
85. Nombres
Pg. 44
UNIMAQ S.A.
REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS

86. Relacin de la persona natural y/o jurdica reportada con el sujeto obligado que comunica la operacin
a
Cliente
Empleado
Participacionista
Director
Accionista
Otro
87. Est vinculado an al sujeto obligado?

a
Si
Retiro voluntario
No
Decisin de la Institucin
SECCION IV
89. Monto total involucrado en la operacin
En caso de sealar otro, indicar cul:
88. Si no lo est, por qu?:

c
Suspensin
Sealar fecha en caso de a, b c

(dd/mm/aaa
a)
Informacin de la Operacin Sospechosa

Moneda
Monto
90. Fecha o rango de fecha de la operacin (dd/mm/aaaa)

Desde:
Hasta:
91. Alcance de la operacin sospechosa

Nacional
92. TIPO DE OPERACIN REPORTADA
Internacional
Especifique el (los)pas(es):
[Marque con un aspa (x) los productos o servicios utilizados en la operacin sospechosa]
a. Compraventa de bienes inmuebles
i. Comercio de objetos de arte (incluye Galeras)
q. Subasta Pblica de bien(es) mueble(s)
b. Prstamo(s)
j. Gestin de intereses en Adm. Pblica, Ley 28024
r. Subasta Pblica de bien(es) inmueble(s)
c. Empeo(s)
k. Recibir donacin de bien(es) mueble(s)
s. Compraventa de Inmueble(s)
d. Compraventa de divisas
l. Recibir donacin de bien(es) inmueble(s)
t. Construccin
e. Comercio de antigedades
m. Compraventa de vehculo(s) nuevo(s)
u. Habilitacin Urbana
f. Comercio de monedas
n. Compraventa de vehculo(s) usado(s)
v. Otro (especifique)
g. Comercio de sellos postales
o. Remate de bien(es) mueble(s)
h. Comercio de joyas, metales y piedras preciosas
p. Remate de bien(es) inmueble(s)
Si es otro el producto o servicio, detllelo:

93. Detalle de los productos o servicios indicados en la casilla 92
Producto o servicio
N Cdigo
Moneda
Monto
94. Indicar informacin o documentacin complementaria que se remite como sustento del presente reporte (mencionar cada uno por separado).
Pg. 45
UNIMAQ S.A.
REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS

SECCION V
Descripcin de la operacin sospechosa
95. Esta seccin del reporte es crtica. El cuidado con el cual se describan las operaciones sospechosas determinar que sta pueda ser claramente entendida, o no.
Por tal razn, considere las siguientes instrucciones en la descripcin que proporcione. Si es necesario, contine en un duplicado de esta hoja.
a. Describa los hechos cronolgicamente, de manera organizada, clara y completa.
b. Explique la forma en que se relacionan las personas que intervienen en la operacin.
c. Describa cmo se relacionan los productos o servicios utilizados en la operacin.
d. Mencione las caractersticas de la operacin o consideraciones por las cuales se le calific como operacin sospechosa (seales de alerta y tipologas, de ser el caso).
e. Indique si el sujeto obligado ha recibido de las personas involucradas alguna explicacin o justificacin respecto de la operacin sospechosa y, si sta fue verbal o escrita, a requerimiento de la propia institucin, si fue denegada, etc.
f. Indique si la operacin sospechosa es un evento aislado o se relaciona con otras operaciones reportadas previamente y/o con otros clientes del sujeto obligado que reporta.
g. No omita ninguna informacin que conozca de la operacin o de las personas relacionadas. En caso que algn dato haya sido excludo del reporte indquelo y por qu.
h. Si est corrigiendo o complementando una comunicacin remitida previamente, describa los cambios y/o adiciones que se estn realizando.
i. Mencione las fuentes y/o bases de datos consultadas en aplicacin de sus polticas de conocimiento cliente que hayan coadyuvado a calificar la(s) operacin(es) como sospechosa(s). Ejemplos: RENIEC, SUNAT, SUNARP,
Centrales de Riesgo, medios periodsticos, solicitudes del levantamiento del secreto bancario recibidas, etc.
El presente reporte se realiza de conformidad con lo dispuesto en la Ley N 27693, Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF-Per), su Reglamento, aprobado por D.S. N 018-2006-JUS y dems normas aplicables.
El reporte es reservado entre los sujetos obligados y la SBS a travs de la UIF-Per.
Sector Econmico
Actividad Econmica
96. Sector/Actividad Econmica
SECCION VI
Aspectos que llevaron a calificar a la operacin como sospechosa

GRUPO
SEAL DE ALERTA
97. Seales de Alerta

a. Del reportado
b. De la operacin
98. Posibles Tipologas

relacionadas
INSTRUCCIONES - REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS

DEBER DE REPORTAR
El presente formulario debe ser utilizado por los sujetos obligados sealados en la Resolucin SBS N 486-2008 y modificatorias que aprueba la Norma para la Prevencin del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo,
de aplicacin general a los sujetos obligados a informar que carecen de organismos supervisores
INFORMACIN GENERAL
1. El reporte deber remitirse a la SBS, a travs de la UIF-Per.

2. Llene totalmente el formato. Para aquellos items no aplicables coloque "N/A".
3. En la Seccin III, detalle a todas las personas naturales y/o jurdicas que interviene en la operacin sospechosa reportada. Incluir a las principales personas que han participado de una u otra forma
en el producto o servicio de su cliente o cliente ocasional.
4. Si necesita ms espacio para comunicar operaciones sospechosas adicionales, utilice fotocopias de las pginas donde requiere espacio.
5. La informacin respecto de cantidades monetarias deben presentarse bajo la forma "0,000,000", redondeada al entero ms cercano.
6. No use guiones cuando digite los nmeros de telfono
7. Si los datos de domicilio implica consignar manzana y lote, utilize la casilla destinado a Nmero.
Pg. 46
UNIMAQ S.A.
GUIAS PARA EL LLENADO DEL REPORTE
Seccin I. Informacin del reporte

Numeral 1
Indique el nmero de comunicacin segn la correlacin interna que lleve el sujeto obligado.
Numeral 2
Indique la fecha de la comunicacin: da (dd), mes (mm), ao (aaaa).
Numeral 3
Seleccione: a) si es la primera vez que reporta a la persona natural y/o jurdica, b) si usted est corrigiendo una comunicacin previa, y
c) si usted est aadiendo informacin a una comunicacin previa
Numeral 4
Consigne el nmero de comunicacin que se est corrigiendo o respecto de la cual se esta ampliando informacin.
Numeral 5
Indique la fecha de la comunicacin anterior: da (dd), mes (mm), ao (aaaa).
Numeral 6
Si tiene conocimiento por la prensa u otro medio o si se presume que cliente reportado se encuentra asociado a un delito precedente o si no conoce el delito precedente, indicarlo. Utilizar Tabla de
Delitos Precedentes.
Seccin II. Informacin del sujeto obligado que elabora el reporte
Numerales 7
No llenar.
Numerales 8
Indique el tipo de sujeto obligado. Utilizar Tabla de Tipo de Sujeto Obligado
Numerales 9 al 10
Proporcione respecto del sujeto obligado, la informacin correspondiente a cada celda.
Numeral 11
Nombre de la sucursal, agencia u oficina que inform internamente respecto a la operacin sospechosa
Numeral 12
Indique el nombre de la sucursal, agencia u oficina en la que se realiz la operacin sospechosa reportada
Numeral 13
Indique el departamento, la provincia y el distrito en donde se realiz la operacin sospechosa reportada
Seccin III. Informacin de la (s) persona (s) relacionada (s) con la operacin sospechosa
PERSONAS NATURALES
Numeral 14
Indique el nmero de personas naturales y/o jurdicas que intervienen en la operacin y que debern ser detalladas en presente reporte.
Utilice copias adicionales de la Seccin III, si fuera el caso.
Numeral 15 al 20
Indique el apellido paterno, materno, nombres, fecha de nacimiento y nacionalidad de la persona natural que interviene en la operacin sospechosa, tal como aparece en su documento de identidad,
as como su profesin u ocupacin. Si hay ms de una persona natural relacionada con la operacin, proporcione la informacin en copias adicionales de la Seccin III.
Numeral 20.a
Si el reportado es una Persona Polticamente Expuesta - PEP, se debar marcar la opcin SI. En caso contrario, NO
Numeral 21
Indique el tipo de documento con el que se identific la persona natural reportada. Utilizar Tabla de Documento de Identidad.
Numeral 22
Indique el nmero del documento de identidad presentado. Si este incluye letras u otro smbolo, tambin considerarlo
Numeral 23
Si la persona natural reportada se identific con un documento extranjero, indicar el pas que emite el documento.
Numeral 24 al 31
Indique las especificaciones referidas al domicilio. Para la casilla 29, utilizar Tabla de Vas. Si este la direccin hace referencia a Manzana (Mz) o Lote (Lt), consignar esta informacin en la casilla 31.
Numeral 32
Indique el (los) nmero(s) telefnico(s) que la persona reportada hubiera registrado. Considerar cdigos de provincia o de pas, de ser el caso.
Numeral 33
Indique el correo electrnico
Numeral 34
Indique el estado civil del reportado. Utilizar la Tabla de Estado Civil
Numeral 35 al 37
De ser casado o conviviente, indique el apellido paterno, materno y nombres de la pareja.
Numeral 38
Seleccione si la persona reportada es econmicamente dependiente, independiente o no aplica si fuera el caso. Se puede seleccionar ms de una opcin.
Numeral 39
En caso de ser dependiente, deber consignar el nombre del empleador.
Numeral 40 y 41
Indique el ingreso promedio mensual declarado (Utilizar la Tabla de Monedas) y el telfono de la oficina si lo hubiera registrado.
Numeral 42
Indique la condicin de la persona reportada al momento de participar en la operacin reportada. Utilizar Tabla de Condicin de Participacin.
Numeral 43 y 44
Si la persona reportada tiene la condicin de apoderada, indique el nmero de partida electrnica y la sede de su inscripcin en la Superintendencia de Registros Pblicos.
Numeral 45
En caso que la persona tuviera algn tipo de relacin con otros reportes, indique el nmero de correlacin interna del sujeto obligado, la fecha y a que autoridad fue enviado (Ministerio Pblico o UIF-Per)
PERSONAS JURIDICAS
Numeral 46
Indique la denominacin o razn social de la persona jurdica que interviene en la operacin sospechosa. En caso se conozcan nombres alternativos empleados por la persona jurdica, indquelos.
Si hay ms de una persona jurdica relacionada con la operacin, proporcione la informacin en copias adicionales de la Seccin III.
Numeral 47 y 48
Indique la informacin correspondiente para cada celda con respecto a la persona jurdica relacionada con la operacin sospechosa.
Numeral 49 y 50
Indique el nmero de partida electrnica y la sede de su inscripcin en la Superintendencia de Registros Pblicos.
Numeral 51 al 59
Considerar las mismas instrucciones que los Numerales del 24 al 32 respectivamente.
Numeral 60
Indique el monto de ingresos consignado en su ltima Declaracin Jurada Anual de Impuesto a la Renta, presentada a la SUNAT. Utilizar la Tabla de Monedas.
Numeral 61 y 62
Considerar las mismas instrucciones que los Numerales del 42 y 45 respectivamente.
Numeral 63 al 85
Considerar las mismas instrucciones que los Numerales del 15 al 32 respectivamente.
Numeral 86
Indique la relacin de las personas involucradas en la operacin sospechosa, con el sujeto obligado que realiza el reporte.
Numeral 87
Indique si la relacin del sujeto obligado reportante con las personas antes mencionadas contina o finaliz.
Numeral 88
En este caso, especifique si fue por retiro voluntario, decisin del sujeto obligado o por suspensin, y la fecha en que esto tuvo lugar.
Seccin IV. Informacin de la operacin sospechosa

Numeral 89
Indique la moneda y el monto total involucrado en la operacin. De tratarse de ms de una operacin en diferentes monedas, indique el monto total convertido a dlares americanos. Utilizar la Tabla de Monedas.
Numeral 90
Ingrese la primera fecha en que se tom conocimiento de la operacin sospechosa y la ltima fecha de las operaciones relacionadas. Si slo aplica una fecha, inclyala en el campo "Desde".
Numeral 91
Indique si la operacin tuvo alcance internacional o si slo se circunscribi al mbito nacional.
De ser el primer caso indique el pas. Si se trata de varios pases, indicar los paises con los que se transaron los mayores montos, en orden descendente.
Numeral 92
Seleccione con un aspa (X) los productos o servicios utilizados en la operacin reportada. Se seleccionar "Otros", detllelo en el espacio proporcionado para tal efecto.
Numeral 93
Proporcione informacin detallada sobre los productos o servicios marcados en el numeral 92.
i. En la columna "Producto o servicio" consignar la letra del producto o servicio seleccionado en el numeral 92. Por ejemplo si marc "Compraventa de bienes inmuebles", consigne "a".
ii. En la columna "N Cdigo" indique el nmero u otra identificacin del producto o servicio, que utilice el sujeto obligado para codificar las operaciones.
iii. En la columna "Moneda", consigne la moneda que corresponda, segn la "Tabla de Monedas"
iv. Consigne el "Monto"
Numeral 94
Indique la informacin o documentacin complementaria que se remite como sustento del presente reporte, tales como: comprobantes de depsitos bancarios, cheques,
comunicaciones remitidas por el cliente, documentos de la transferencia de fondos, facturas, etc.
Si ha seleccionado a ms de una persona natural y/o jurdica en la casilla 14 y el caso as lo amerita, puede utilizar copias adicionales de la Seccin IV para individualizar las operaciones realizadas por cada una de ellas.
Seccin V. Descripcin de la operacin sospechosa

Numeral 95
Describa la operacin sospechosa conforme a las indicaciones proporcionadas en la seccin.
Numeral 96
Indique el Sector Econmico y la Actividad Econmica en donde se desarroll la operacin sospechosa reportada. Utilizar Tabla de Sectores y Actividades Econmicas
Seccin VI. Aspectos que llevaron a calificar a la operacin como sospechosa

Numeral 97
Seleccione las seales de alerta identificadas. Utilize Tabla de Seales de Alerta del Reportado y Tabla de Seales de Alerta de la Operacin.Puede seleccionar ms de una.Utilize los cdigos asignados.
Numeral 98
Si ha podido identificar alguna tipologa de lavado de activos posiblemente relacionada con la a la operacin sospechosa reportada, seleccinela. Puede seleccionar mas de una. Utilizar Tabla de Tipologas.
TABLAS
Numeral 6
Tabla de Delitos Precedentes
Corrupcin de Funcionarios
Defraudacin de Rentas de Aduanas/Contrabando
Defraudacin Tributaria
Delitos contra el Patrimonio Cultural
Delitos contra los Derechos Intelectuales
Estafa / Fraude
Fraude en la Administracin de Personas Jurdicas
Ninguno
Proxenetismo
Secuestro
Sicariato
Terrorismo (Financiamiento del)
Trafico de Migrantes
Trfico Ilcito de Armas
Trfico Ilcito de Drogas
Trfico de Insumos Qumicos para favorecer el TID
Trata de Personas
Otros (sealar)
No conoce el delito precedente
Numeral 8
Tabla de Tipo de Sujeto Obligado
Persona natural o jurdica dedicada a la actividad de construccin
Persona natural o jurdica dedicada a la actividad inmobiliaria
Martillero Pblico
Bingos, hipdromos y sus agencias u otros similares
Compraventa de vehculos (nuevos
Compraventa de vehculos usados
Compraventa de embarcaciones (nuevas o usadas)
Compraventa de aeronaves (nuevas o usadas)
Comercio de metales, monedas, sellos postales
Compraventa de divisas (Incluye casas de cambio)
Persona natural o jurdica que se dedique al comercio de joyas
Persona natural o jurdica dedicada al comercio de piedras preciosas
Persona natural o jurdica dedicada al comercio de antigedades
Persona natural o jurdica dedicada al comercio de objetos de arte
Empeo
Prstamo
Gestor de Intereses en la administracin pblica, segn Ley 28024
Persona Jurdica que sea administrador de bienes, empresas y consorcios
Persona Jurdica receptora de donacin(es) o aporte(s) de terceros no
supervisadas por APCI
Numeral 40, 60 y 89
Tabla de Monedas
Nuevos Soles
Dolares
Euros
Otros (sealar)
Numeral 34 y 82
Tabla de Estado
Civil
Soltero
Casado
Viudo
Divorciado
Concubino
Conviviente
Otros (sealar)
Numeral 29, 56 y 77
Tabla de Vas
Alameda
Avenida
Block
Calle
Carretera
Jiron
Malecon
Ovalo
Parque
Pasaje
Plaza
Prolongacin
Numeral 42 y 61
Tabla de Condicin de
Participacin
Afiliado
Asegurado
Asociado
Apoderado
Beneficiario
Comprador
Depositante
Exportador
Importador
Mancmuno
Ordenante
Poderdante
Representante Legal
Titular
Vendedor
Adjudicatario
Donante
Donatario
Propietario
Otros (sealar)
Pg. 47
UNIMAQ S.A.
TABLAS
Numeral 21 y 69
Tabla de Documentos de Identificacin
Numeral 96
Tabla de Sectores y Actividades Econmicas
Actividad Econmica
Agrcola
Agropecuario
Pecuario
Silvicultura (extraccin de madera)
Pesca
Pesca
Minera e
Minera
Hidrocarburos
Hidrocarburos y/o similares
Conservas y Productos de Pescado
Refinacin de Petrleo
Manufactura Productos Crnicos
Procesadores de
Azcar
Recursos Primarios
Arroz
Otras Industrias Primarias
Alimentos, Bebidas y Tabaco
Textil, Cuero y Calzado
Transformacin de la Madera
Industrias del Papel, Imprenta y Reproduccin de Grabaciones
Manufactura - Industria Productos Qumicos, Caucho y Plstico
No Primaria
Minerales no Metlicos
Productos Metlicos, Maquinaria e Equipo
Industria del Hierro y Acero
Reciclaje
Otras Industrias
Generacin de Energa Elctrica y Agua
Restaurantes
Hoteles, Hostales y Alojamientos
Casinos, Tragamonedas, Loteras, Juegos de Azar y/o similares
Transportes
Almacenamiento
Telecomunicaciones y Correos
Servicios
Intermediacin Financiera
Compra y Venta de divisas
Administracin Pblica, Defensa y Seguridad Social (PEPS)
Enseanza
Salud
Informtica
Asesoramiento, Consultora e Investigacin y Desarrollo
Otros Servicios
Construccin
Construccin
Inmobiliaria
Alquiler de Maquinaria
Comercio Automotriz
Comercio de Arroz
Comercio
Comercio al por mayor
Comercio al por menor
Otros Comercios
Asociaciones y
Actividades de Asociaciones
Organizaciones
ONG
Extraterritoriales
Organizaciones y Organos Extraterritoriales
No identificado
No identificado
Sector
Carnet de Extranjera
Carnet de Identidad
Cdula de Ciudadana
Cdula Diplomtica de Identidad
Documento Nacional de Identidad
Pasaporte
Registro nico de Contribuyentes-RUC
Otros (sealar)
Numeral 98
Tabla de Tipologas
Exportacin Ficticia de servicios
Exportacin o Importacin Ficticia de bienes o mercanca sobrevalorada
Inversin extranjera ficticia en una empresa local
Arbitraje cambiario internacional mediante transporte de dinero ilcito.
Transferencias fraccionadas de dinero ilcito a travs de giros internacionales.
Uso de intermediarios financieros informales
Utilizacin de empresas de fachada
Productos financieros y de inversin susceptibles de ser usados para operaciones de lavado de activos
Utilizacin de productos de compaas de seguros.
Utilizacin de fondos ilcitos para disminuir el endeudamiento o capitalizar empresas legitimas.
Compra de premios
Declaracin de un premio ficticio obtenido en el exterior, para el ingreso a un pas local de dinero ilcito.
Transporte fsico de dinero ilcito para conversin de moneda.
Uso de Identidades Falsas, Documentos o Testaferros
Utilizacin de personas para realizar operaciones financieras por encargo - Pitufeo
Utilizacin de persona jurdica sin fin de lucro para el lavado de dinero o financiar terrorismo
Uso de Sistemas Piramidales.
No identificada.
Otros (sealar)
TABLAS
Numeral 97
Tabla de Seales de Alerta del Reportado
Grupo I
Informacin
I-1
El cliente se niega a proporcionar la informacin solicitada, presenta identificaciones inconsistentes, inusuales o de dudosa procedencia.
III-5
Compra o venta de divisas a nombre de terceros, intentando ocultar la identidad del cliente, ordenante o beneficiario real.
III-6
El cliente declara o registra la misma direccin y telfono que otras personas con las que tiene relacin o vnculo aparente
Otros (sealar)
Grupo II
Reputacin
Grupo III
Comportamiento
I-2
Que se tome conocimiento por los medios de difusin pblica u otro, segn sea el caso, que un cliente est siendo investigado o procesado por el delito de lavado de activos, delitos precedentes, el delito de
financiamiento del terrorismo y sus delitos conexos.
Otros (sealar)
I-3
El cliente presenta una inusual despreocupacin respecto de los riesgos que asume y/o las comisiones y costos que implica la operacin.
I-4
El cliente realiza de forma reiterada operaciones fraccionadas.
I-5
El cliente realiza operaciones complejas sin una finalidad aparente.
I-6
El cliente realiza constantemente operaciones y de manera inusual utiliza o pretende utilizar dinero en efectivo como nico medio de pago.
I-7
El cliente insiste en encontrarse con el personal del sujeto obligado en un lugar distinto al de la oficina, agencia o local del sujeto obligado para realizar una operacin comercial o financiera.
Otros (sealar)
II-1
II-2
II-3
Grupo IV
Trabajador
II-4
II-5
II-6
El estilo de vida del trabajador no corresponde a sus ingresos o existe un cambio notable e inesperado en su situacin econmica o en sus signos exteriores de riqueza sin justificacin aparente.
El trabajador utiliza su domicilio personal o de un tercero para recibir documentacin de los clientes del sujeto obligado.
Cualquier negocio realizado por el trabajador donde la identidad del beneficiario sea desconocida, contrariamente al procedimiento normal para el tipo de operacin de que se trata.
El trabajador tiene o insiste en tener reuniones con clientes del sujeto obligado en un lugar distinto al de la oficina, agencia o local del sujeto obligado o fuera del horario de laboral, sin justificacin alguna, para
realizar una operacin comercial o financiera.
El trabajador esta involucrado en organizaciones sin fines de lucro, tales como fundaciones, asociaciones, comits, ONG, entre otras, cuyos objetivos ha quedado debidamente demostrado se encuentran
relacionados con la ideologa, reclamos o demandas de una organizacin terrorista nacional y/o extranjera, siempre que ello sea debidamente demostrado.
Se comprueba que el trabajador no ha comunicado o ha ocultado al Oficial de Cumplimiento, informacin relativa al cambio en el comportamiento de algn cliente.
Otros (sealar)
Tabla de Seales de Alerta de la Operacin
Grupo I
Razonabilidad de la
operacin
Grupo II - Monto
Grupo III
Localidad
Grupo IV - Uso de
Efectivo
III-4
IV-1
IV-2
IV-7
IV-10
IV-11
Aumento de las operaciones de compraventa de divisas de un cliente habitual que escapan al comn de operaciones que realiza.
Compras sucesivas de bienes inmuebles y transferencia de los mismos a diferentes personas mediante addenda y clusulas adicionales al contrato.
Compras masivas de bienes inmuebles, pese a que el saneamiento fsico legal est pendiente
Compra de un inmueble a bajo precio cuando su valor real es alto o viceversa.
Habilitaciones Urbanas o Edificaciones con participacin de personas naturales que invierten ms del 10% del valor de la obra y solicitan no aparecer en la transaccin.
Habilitaciones Urbanas o Edificaciones con aportes de persona(s) jurdica(s) recientemente constituida y se convierte en inactiva o no habida tan pronto concluye la obra.
V-1
Compras sucesivas de vehculos, embarcaciones o aeronaves y transferencia casi inmediata a diferentes personas sin importar si las trnsferencias le significan una prdida con relacin al precio de la adquisicin.
V-2
VI-3
Compra masiva de bienes muebles

El adjudicatario efecta sucesivas transferencias del bien o bienes adjudicados, antes de su formalizacin en escritura pblica
Otros (sealar)
III-1
Repetidas operaciones de cambio de divisas, por montos ligeramente inferiores al umbral para el registro de operaciones, que se producen en periodos de tiempo muy cercanos.
III-2
IV-3
Compra de elevados montos de divisa extranjera en una sola operacin.

Cliente realiza frecuentes operaciones por sumas de dinero que no guardan relacin con la ocupacin que declara tener.
IV-8
V-5
Solicitud de realizar operaciones en condiciones o valores que no guardan relacin con actividades o el perfil del cliente.
VI-1
Adjudicaciones sucesivas de una misma persona, por remate o subasta pblica, de bienes muebles e inmuebles
Otros (sealar)
IV-6
IV-12
IV-13
V-4
Adquisicin de bienes inmuebles por personas no residentes en el pas.

Habilitaciones Urbanas o Edificaciones con aportes de personas jurdicas no domiciliadas.
Adquisiciones en las que participan empresas offshore.
Compraventa de bienes muebles a favor de menores de edad o de personas no residentes en el pas.
Otros (sealar)
Cambio inusual de grandes cantidades de divisas en efectivo de baja denominacin por billetes de alta denominacin.
El representante o intermediario realiza operaciones sustanciales en efectivo a nombre de clientes o fideicomisos cuyo perfil no concuerda con tales operaciones.
Compraventa de bienes muebles, inmuebles a favor de menores de edad.
Solicitud de dividir operaciones o dividir los pagos de las mismas, generalmente en efectivo.
Las operaciones representan pagos de sumas de dinero mayoritariamente en efectivo y no guardan relacin con la ocupacin que declara tener.
Solicitud de dividir operaciones o dividir los pagos de las mismas, generalmente en efectivo.
Pago en efectivo, de oblajes o montos de la adjudicacin que superan los tres mil quinientos y 00/100 Nuevos Soles, negndose a utilizar el sistema financiero
Otros (sealar)
III-3
IV-4
IV-5
V-6
V-3
IV-9
VI-2
Pg. 48
UNIMAQ S.A.
Anexo N3
ANEXO 1
DECLARACIN JURADA DE ANTECEDENTES PERSONALES
(Del Trabajador y/o del Oficial de Cumplimiento del Sujeto Obligado)
Para ser incorporada al Legajo Personal del trabajador del Sujeto Obligado supervisado por la SBS a travs de la UIF-Per
en materia de lavado de activos y de financiamiento del terrorismo
Por el presente documento declaro bajo juramento lo siguiente:

I.
Que los datos consignados en el presente documento, son verdaderos y actuales. En caso de
variacin de alguno de ellos, me obligo frente a mi empleador a comunicarlo en un plazo mximo que
no exceder de quince (15) das calendario de producido el cambio.
1
APELLIDO PATERNO
NOMBRES
APELLIDO MATERNO
2 NACIONALIDAD
3 LUGAR Y FECHA DE
NACIMIENTO:
Ciudad
Provincia / Departamento
Da / Mes / Ao
4 PROFESIN (si corresponde)

4.1 N de Colegio Profesional (slo si aplica):
5 OCUPACIN / CARGO :
6 ESTADO CIVIL:
a. Soltero
4 .2 D e pa rt a m e nt o :
b. Casado
c. Concubino
d. Divorciado
e. Viudo
6.1 Consigne los APELLIDOS y NOMBRES del cnyuge o concubino:
7 DOCUMENTO DE
IDENTIDAD:
D.N.I.
7.1 Tipo:
Carn de Extranjera
7.2 Nmero:
Otro
__________
7.3 Pas:
(De ser extranjero)
8 DOMICILIO ACTUAL:
Jr. / Av . / Calle / Pasaje
Dpto. / Interior N
Edificio / Urb. / Complejo / Zona / Sector
Distrito
Prov incia
Departamento
Datos de contacto personal:

(Fijo (casa)
Celular/Nex tel
Otro
* Correo Electrnico
9 REGISTRO SUNAT:
RUC
RUS
N
10 INFORMACIN COMPLEMENTARIA RELEVANTE QUE DEBA SER DECLARADA:
II.
No tener antecedentes penales, policiales ni judiciales.

Suscrito en
Ciudad
da (dd)
mes (mm)
ao (aaaa)
FIRMA DEL TRABAJADOR Y/O DEL

OFICIAL DE CUMPLIMIENTO :
__________________________________________________
Nota: Para ser conservada por el empleador y, en su caso, exhibida a la UIF-Per en las Visitas de Supervisin. No remitir a la UIFPer salvo solicitud expresa.
Pg. 49
UNIMAQ S.A.
Pg. 50
UNIMAQ S.A.
Pg. 51
UNIMAQ S.A.
Pg. 52
UNIMAQ S.A.
Anexo N4
Pg. 53
UNIMAQ S.A.
Pg. 54
UNIMAQ S.A.
Pg. 55
UNIMAQ S.A.
Pg. 56

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MANUAL PARA LA PREVENCION DEL

LAVADO DE ACTIVOS Y DEL

Lima, 1 junio de 2015

Captulo 3: Glosario de Trminos

rea Comprendida: Es el rea de la Empresa vinculada a la venta y/o

Auditora Interna: Es el rea de Auditora Interna de la Empresa.

Auditora Independiente o Externa: Es la sociedad de auditora

Beneficiario final: Toda persona natural que, sin tener

Buen criterio de la Empresa: El criterio que se forma la Empresa a

Cliente: Toda persona natural o jurdica a la que se le presta un

Conocimiento del Cliente: Adecuada identificacin y registro de los

Empresa: Es Ferreyros S.A., persona jurdica cuyo giro de negocio se

Financiamiento del Terrorismo: Delito tipificado en el artculo 4-A

10. Formulario de Registro de Operaciones: Formulario impreso

Captulo 4: mbito de Aplicacin

El presente Manual es de cumplimiento obligatorio para los trabajadores de la

Operaciones Comerciales Comprendidas

Las operaciones comerciales de la Empresa sujetas al Sistema de Prevencin

Coordinar con el Oficial de Cumplimiento, las capacitaciones que deban

DEPARTAMENTO DE LOGISTICA (en caso sea aplicable por la naturaleza

La legislacin nacional aplicable en materia de Prevencin del Lavado de

Captulo 5: Poltica de Conocimiento de los Clientes

Conocimiento del Cliente y del Mercado.

Esta constituye una de las ms relevantes formas de Prevencin de LA/FT, por

Para cumplir con lo antes mencionado, se aplicar el principio de Conozca a

Captulo 6: Procedimiento de Registro de Operaciones (ROP)

El personal del rea Comprendida deber comunicar al Oficial de

La identidad y domicilio de los Clientes de la Empresa, habituales o no, y

Las reas Comprendidas debern adoptar medidas razonables para

Descripcin del tipo de transaccin, contraprestacin, monto, moneda,

Cualquier otra informacin que el Oficial de Cumplimiento, o la UIF-Per

El Oficial de Cumplimiento enviar a las reas Comprendidas mediante

Captulo 7: Poltica de Conocimiento de los Trabajadores

Hoja de Vida, con fotografa.

Captulo 8: Poltica de Capacitacin

Captulo 9: Poltica de Conservacin de Documentos

Captulo 10: Poltica de Aceptacin de Medios de Pago

Cheques de personas naturales o jurdicas.

Captulo 11: Procedimiento de Calificacin y Reporte de

Dems informacin y/o documentacin que se considere relevante.

g) En atencin y adicin a lo considerado en los numerales

Captulo 12: Procedimiento de Revisin del Sistema de

12.1.1 Responsabilidades y funciones

Vigilar el cumplimiento del Sistema de Prevencin de la Empresa para

Verificar la aplicacin de las polticas y procedimientos implementados

Definir estrategias para prevenir el Lavado de Activos y el Financiamiento

Proponer Seales de Alerta a ser incorporadas en el Manual.

Analizar las Operaciones Inusuales detectadas, con la finalidad de

Adoptar las acciones necesarias que aseguren su capacitacin y la de los

Ser el interlocutor de la Empresa ante la UIF-Per.

Emitir los informes anuales sobre la situacin del Sistema de Prevencin

Custodiar los registros y dems documentos requeridos para la

Revisar peridicamente en la pgina Web del GAF (www.fatf-gafi.org),

Informar a la Gerencia Central de Recursos Humanos sobre cualquier

Las dems que sean necesarias para vigilar el funcionamiento y el nivel

Requerir a las personas que laboran o prestan servicios en la Empresa,

Establecer los requisitos de la informacin que debern suministrar los

Designar responsables de cumplimiento en las reas o Departamentos de

Avance en la ejecucin del Plan Anual de Prevencin.

Capacitacin del personal, donde se incluya el tipo de capacitacin

El Oficial de Cumplimiento remitir el Informe Anual a la UIF-Per dentro de los

12.2 Auditora Interna

La UIF-Per podr establecer las labores mnimas para el rea de Auditora

12.3 Auditora Independiente o Externa