CONTENIDO

INTRODUCCIN................................................................................................... 3
Unidad I: EL CRDITO.......................................................................................... 4
1.1

GENERALIDADES....................................................................................... 5

1.2

IMPORTANCIA DEL CRDITO EN LA MERCADOTECNIA.................................5

1.3

CLASIFICACIN.......................................................................................... 6

1.4

DOCUMENTOS DEL CRDITO......................................................................6

1.5

TTULOS DE CRDITO............................................................................... 10

1.6

FUNCIONES Y OPERACIONES DEL CRDITO.............................................11

MAPA UNIDAD I.................................................................................................. 13

EVALUACION UNIDAD I....................................................................................... 14
Unidad II: POLTICAS DE CRDITO.....................................................................16
2.1 CARACTERSTICAS BSICAS DEL CRDITO...................................................17
2.2 POLTICAS DEL CRDITO.............................................................................. 18
2.2.1 DETERMINACIN DE LOS LMITES DEL CRDITO........................................18
2.2.2 RIESGOS DEL CRDITO.............................................................................. 19
2.3 APERTURA DEL CRDITO.............................................................................. 19
2.3.1 FUNCIONES BSICAS................................................................................. 21
2.3.2 SOLICITUD................................................................................................. 22
2.3.3 INVESTIGACIN DEL CRDITO...................................................................23
2.3.4 FUENTES EXTERNAS................................................................................. 23
MAPA UNIDAD II.................................................................................................. 26
EVALUACION UNIDAD II...................................................................................... 27

INTRODUCCIN
1

El crdito es el Plazo concedido para un pago. Cantidad que se puede cobrar

como acreedor. La palabra crdito tiene diferentes definiciones y usos: crdito
significa reputacin, buen nombre, digno de ser credo. La palabra tiene su raz
etimolgica de creditum que significa creer; cobrando el significado de dar
confianza.
Para efectos de llegar a un concepto general lo definiremos de la siguiente forma:
El derecho de obtener un valor presente (bienes, servicios, efectivo) mediante la
promesa futura de un pago.

El crdito es el motor principal en la vida econmica actual.

Garantiza el pago de un bien entregado y requiere que se documente.
Ofrece seguridad en el cobro.
Promueve la circulacin de la riqueza.
Son transmisibles.

Unidad I:
EL CRDITO

1.1 GENERALIDADES
El crdito:
John Stuart Mill, en su Economa Poltica, defini al crdito como el permiso para
usar el capital de otro.
3

Joseph French Johnson, en El Dinero y la Circulacin llama el poder para obtener

bienes o servicios por medio de promesa de pago en una fecha determinada en
el futuro. El crdito es un derecho presente, a pago futuro.
El crdito puede tambin ser definido en trminos de sus funciones. Como un
medio de cambio puede ser llamado dinero futuro. Una promesa de pago entre
un deudor y un acreedor.
Tres condiciones para su otorgamiento:

Se plaza un tiempo para el pago

Un inters o ganancia para el vendedor
Intercambio ( Contraprestacin )

1.2 IMPORTANCIA DEL CRDITO EN LA MERCADOTECNIA

En la mercadotecnia el crdito es de importancia vital para la economa de los
pases y de todas las empresas, ya que su utilizacin, adems produce, entre
otros beneficios, los siguientes:

Aumento de los volmenes de venta.

Incremento de la produccin de bienes y servicios, y, como consecuencia, una

disminucin de los costos unitarios.

Elevacin

del

consumo,

al

permitir

que

determinados

sectores

socioeconmicos adquieran bienes y servicios que no estaran a su alcance si

tuvieran que pagarlos de contado.

Creacin de ms fuentes de trabajo, mediante nuevas empresas y ampliacin

de las ya existentes.

1.3 CLASIFICACIN
DE USO:

De Inversin: Su objeto es colocar capitales en manos de terceros.

4

Bancario: Se utiliza comnmente en actividades de produccin, distribucin y

consumo.

Entre Comerciantes: Est constituido por mercancas o servicios.

Al Consumidor: Es cuando una empresa otorga al cliente productos o servicios

a cambio de un valor ms el inters (pactado u oculto).

CONDICIONES DE PAGO

Crdito normal: Por lo general es de 30 das, no hay inters.

Crdito a Plazos: Consiste en dividir el vencimiento en varias partes (terrenos,

automviles, etc.)

Crdito Fijo con Lmite Renovable: Al deudor le dan una lnea de crdito, si
sta se satura, se cierra el crdito hasta que el deudor realice un pago.

SEGN EL SUJETO

Crdito Pblico: Es para uso del Estado.

Crdito Privado: Es el que ejercen los particulares entre s, se rigen por las
condiciones del mercado.

Crdito Mixto: Es la combinacin de los dos anteriores.

1.4 DOCUMENTOS DEL CRDITO

Documentos de Crdito, son los que se basan en la confianza que una persona
tiene con otra y en los cuales se hace constar un compromiso o una obligacin
contrada entre ambos.

CHEQUE
5

Es un documento que ha de librarse contra un banco o una entidad de crdito que

tenga fondos a disposicin del librador y de conformidad con un acuerdo expreso
o tcito segn el cual el librador tenga derecho a disponer por cheque de aquellos
fondos.

SUJETO

Librador. Es la persona que emite el cheque y ordena su pago al

banco.

Librado. Es el banco o entidad de crdito a la que se le ordena pagar el

cheque con los fondos que el librador tiene.

Tenedor o tomador. Es la persona que posee el cheque (tomador es el

primer tenedor).

La ley no define que es un cheque pero especfica cuales son los requisitos que
ha de cumplir:

La denominacin de pguese por este cheque, inserta el texto mismo del

ttulo o documento.

El mandato de pagar una determinada cantidad .Este mandato viene

implcito en la formula pguese por este cheque...pesetas.

El nombre de quien ha de pagar el cheque a su presentacin denominado

librado que necesariamente ha de ser un banco o entidad de crdito.

Lugar de pago.
6

Fecha y lugar de emisin del cheque.

Firma del que expide el cheque denominado librador. La firma ha de ser de

puo y letra no admitindose impresa o estampada.
LETRA DE CAMBIO

La letra de cambio est regulada en la ley bancaria y el cheque. Es un documento

formal que expide una persona llamada librador a otra persona denominada
librado para que en la fecha que se indica en el mismo pague una cierta cantidad
de dinero a quien indique el referido documento que se llamara tenedor o tomador.

SUJETO

Librador. Persona que gira la letra dando la orden de pago al librado.

Librado. Persona que ha de hacerse cargo del pago de la letra en su

vencimiento.

Tomador o tenedor. Es la persona a cuya orden se ha de pagar la letra.

Avalista. Es la persona que se hace cargo del pago de la letra cuando el

librado la persona obligada no lo hace a su vencimiento.

Avalado. Es la persona obligada en primera instancia al pago de la letra y al

que el avalista garantiza el pago de la misma en caso de no hacerlo en su
vencimiento.

Endosante. Es la persona que tiene la letra para cobrarla y se la transmite a

otra.

Endosatario. Es la persona a quien el endosante realiza la transmisin

indicada pudiendo volver a realizar la transmisin mediante un nuevo
endoso.

FUNCIN
Desde el punto de vista econmico una letra de cambio cumple dos funciones
fundamentales. Es una forma de pago. Se utiliza como medio de pago en lugar de
pagar en efectivo. Es un instrumento de crdito. A travs de una operacin
llamada descuento que se realiza en una entidad financiera.
PAGARES
El pagares es definido en esta ley como el compromiso escrito que una persona
natural o jurdica llamada firmante contrae de pagar a un beneficiario un importe
determinado en un lugar de pago y a un vencimiento que en documento se fija.
REQUISITOS
El pagare para su plena validez legal deber reunir los siguientes requisitos:

La denominacin de pagare.

La promesa de pagar una cantidad determinada.

La indicacin del vencimiento que puede ser:

A fecha fija.

A un plazo desde la fecha.

A la vista.

A un lazo desde la vista.

Los pagars girados a un plazo desde la vista vencen desde la fecha del visto o
desde la fecha del protesto en caso de negativa a realizar esta declaracin. Esta
fecha del visto cumple la misma funcin que la aceptacin en la letra de cambio, y
el firmante de un pagare queda obligado de igual forma que el aceptante de una
letra de cambio.

El lugar de pago.
El nombre de la persona a quien haya de hacerse el pago o a cuya orden
se haya de efectuar.

La fecha y el lugar en que se firme.

La firma de quien emite el ttulo denominado firmante.

1.5 TTULOS DE CRDITO

Los ttulos de crdito son una especie dentro del gnero de documentos, por lo
que puede decirse que todo ttulo de crdito es un documento, pero no todo
documento es ttulo de crdito. En los ttulos de crdito, el documento es condicin
necesaria y suficiente para atribuir el derecho. La doctrina conoce con el nombre
de incorporacin, la relacin existente en los ttulos de crdito entre el derecho y el
documento. El derecho consignado en el ttulo es autnomo, lo que quiere decir
que cada uno de los tenedores del documento tiene un derecho propio,

independiente de los anteriores tenedores. Los ttulos de crdito estn destinados

a circular, por lo que este debe, ser un elemento de suma importancia.
Para que los documentos puedan considerarse ttulos de crdito, debern de tener
las caractersticas siguientes:

LITERALIDAD: Esta caracterstica se refiere a que el derecho que el

documento representa debe ejercitarse por el beneficiario tal como est
escrito en el ttulo, literalmente, y en consecuencia el obligado deber
cumplir en los terminas escritos en el documento.

AUTONOMA: Debe entenderse por autonoma que el derecho se ejercer

independientemente de cualquier condicin que trate de modificarlo o
limitarlo, de tal manera, que el obligado deber cumplir su obligacin sin
presentar condiciones para hacerlo

INCORPORACIN: Significa que el derecho que el documento representa

esta incorporado a l, es decir, estrechamente unido al ttulo, sin que pueda
existir el derecho separado del documento , de tal manera, que para poder
ejercer el derecho, es necesario estar en posesin del ttulo.

CIRCULACIN: Esta caracterstica de los ttulos de crdito es la ms fcil

de entender, pues consiste en que esta clase de documentos circulan
trasmitindose de una persona a otra mediante el endoso o mediante la
entrega material del documento solamente si se trata de documento al
portador.

Los ttulos de crdito considerados bajo 3 aspectos

COMO ACTOS DE COMERCIO: La emisin, expedicin, endoso, aval o

acepcin de ttulos de crdito, y las dems operaciones que en ellas se
consignen, son actos de comercio. Considerando actos de comercio los
cheques, letras de cambio, valores y otros ttulos a la orden o al portador.
10

COMO COSAS MERCANTILES: Son cosas mercantiles los ttulos de

crdito.

COMO DOCUMENTOS: La ley y la doctrina consideran que los ttulos de

crdito son documentos, pero son de naturaleza especial. Hay documentos
probatorios, constitutivos (que son indispensables para el nacimiento del
derecho.), documentos necesarios (para ejercitar el derecho que en ellos
consignan).

1.6 FUNCIONES Y OPERACIONES DEL CRDITO

El crdito, en la teora monetaria, es la utilizacin de los fondos de otra persona a
cambio de la promesa de devolverlos, casi siempre con intereses, en una fecha
posterior. Existen ejemplos como los prstamos a corto plazo de un banco, los
crditos extendidos por los proveedores o el papel comercial.
Por otra parte, y en lo que respecta a la contabilidad de la balanza de pagos, el
crdito es una partida como las exportaciones que genera divisas a un pas. Los
movimientos de capitales son los crditos concedidos o recibidos por los
particulares o los gobiernos de otros particulares u otros gobiernos.
La principal funcin del crdito es la financiacin de la produccin con anticipacin
a la demanda, es decir, unir la propiedad de los recursos productivos con las
demandas de sus productores. El mecanismo de crdito economiza tambin el
uso del dinero, permite un planteamiento ms flexible de los gastos a lo largo del
tiempo y acta como canal recolector de los pequeos ahorros de la sociedad.
Las operaciones de crdito son negociaciones financieras que importan recibir o
prestar dinero por parte de las entidades financieras de los clientes o a los
clientes, respectivamente.
Las operaciones de crdito pasivas son aquellas en las que los clientes depositan
su dinero en la entidad financiera (Caja de Ahorro o Plazo Fijo) y la entidad debe
11

devolver el dinero al trmino del plazo en el primer caso, y en cualquier momento

que sea requerido por el cliente, en el segundo, abonando una tasa de inters por
el uso del dinero. El inters es mayor en los plazos fijos ya que el banco cuenta
con ese dinero para disponer sin restricciones en el plazo pactado. De estas
operaciones de crdito, llamadas colocaciones, el Banco captar efectivo para
prestarlo a otros clientes a una tasa de inters mayor al que pag para recibirlo,
tasa que se denomina activa.

12

MAPA UNIDAD I

13

EVALUACIN UNIDAD I
1.- Menciona el concepto de crdito segn John Stuart Mill
R: El crdito es el permiso para usar el capital de otro.

2.-Menciona dos beneficios del crdito en la mercadotecnia

R: Aumento de los volmenes de venta Y la creacin de ms fuentes de trabajo,
mediante nuevas empresas y ampliacin de las ya existentes.
3.-Menciona los tipos de clasificaciones de los crditos
14

R: De uso, Condiciones de pago y Segn el sujeto

4.- Cul es la clasificacin Segn el sujeto?
R: Credito pblico, crdito privado y crdito mixto
5.- Qu son los documentos de crdito?
R: Documentos que se basan en la confianza que una persona tiene con otra y en
los cuales se hace constar un compromiso o una obligacin contrada entre
ambos.
6.-Menciona 3 documentos de crdito
R: Cheque, pagare y letra de cambio
7.-Menciona por lo menos 3 caractersticas de los ttulos de crdito
R: Literalidad, autonoma, incorporacin y circulacin
8.- En qu consiste la literalidad de los ttulos de crdito?
R: Es el derecho que el documento representa debe ejercitarse por el beneficiario
tal como est escrito en el ttulo, literalmente, y en consecuencia el obligado
deber cumplir en los terminas escritos en el documento.
9.-Menciona la funcin del ttulo de crdito
R: Es la utilizacin de los fondos de otra persona a cambio de la promesa de
devolverlos, casi siempre con intereses, en una fecha posterior.
10.- Que son las operaciones de crdito?
R: Son negociaciones financieras que importan recibir o prestar dinero por parte
de las entidades financieras de los clientes o a los clientes, respectivamente.

15

16

Unidad II:
POLTICAS DE
CRDITO

2.1 CARACTERSTICAS BSICAS DEL CRDITO

Los crditos son un tipo de producto financiero, mediante el cual una persona o
empresa se hace acreedora de una determinada cantidad de dinero que ha
solicitado previamente a un banco o caja. La entidad bancaria establece el plazo
de tiempo para la devolucin del importe y el lmite del efectivo que se le prestar
al cliente.
Ser responsabilidad del propio cliente el ir devolviendo parte del dinero en los
plazos determinados por contrato, aunque tambin se podr cancelar si
amortizamos el total del prstamo cuando se desee. En este supuesto, la entidad
puede aplicar unos intereses que debern abonarse.
17

Para entender el funcionamiento de los crditos bancarios, debemos tener en

cuenta, que debemos pagar a la entidad financiera en concepto de disponibilidad
en efectivo del dinero, una serie de comisiones e intereses. Con respecto a estos
ltimos, la entidad fijar los intereses antes de firmar el contrato, por lo que antes
de decidirnos debemos de valorar si la operacin nos resulta beneficiosa o no.
Para comparar este tipo de productos, contamos con herramientas como
los comparadores de crditos bancarios, que nos ofrecern en segundos las
opciones ms rentables.
El objetivo de los crditos es cubrir una necesidad puntual de financiacin. Su uso
habitual puede conducirnos a un problema de endeudamiento, por eso una
educacin financiera bsica nos puede resultar de gran ayuda para determinar
cunto dinero debemos solicitar cmo mximo y en qu situacin estamos para
devolver ese dinero junto con sus intereses a la entidad.
As, los crditos pueden acarrear graves problemas si los solicitamos de manera
irresponsable o si no atendemos a sus caractersticas bsicas y nuestra situacin
econmica personal.

2.2 POLTICAS DEL CRDITO

Toda actividad empresarial se maneja bajo polticas o normas que orientan la
diversidad de actividades comerciales que se dan en el mercado desde el punto
de vista mercantil; por lo tanto, considerando que el crdito es un proceso
ordenado de pasos y procedimientos interconectados al desenvolvimiento
econmico y financiero necesita de polticas para que dicha actividad se encausen
sobre objetivos especficos.
Estas polticas marcarn las pautas para la consecucin de estos objetivos a los
cuales se debe llagar en virtud a una administracin efectiva del crdito. Para
identificar la propuesta anterior en su verdadera dimensin, los objetivos
18

previamente identificados responden la pregunta Qu queremos alcanzar en

trminos de objetivos? Es decir, aplicamos polticas de crdito con la finalidad de
alcanzar los objetivos preestablecidos de la Gerencia con respecto a la actividad
crediticia. Por lo tanto estas polticas indicaran el camino para llegar a esos
objetivos y darn la pauta de cmo actuar para lograrlo.

2.2.1 DETERMINACIN DE LOS LMITES DEL CRDITO

El siguiente paso del proceso de crdito es sealar el lmite del crdito. Este lmite
solo es asignado cuando todos los factores as como la informacin han sido
considerados y analizados.
El lmite del crdito es la cifra que representa el monto aproximado que el
acreedor supone la mxima deuda que un solicitante desea adquirir en un
determinado tiempo honrando su obligacin y pagando puntualmente.
Consideramos que existe desorientacin en cuanto a lo que es realmente el lmite
del crdito, como debe determinarse y su nivel crtico, una vez fijado.
Este Lmite no se considera como absoluto sino como un aviso de alerta en el
manejo de la cuenta.
Tambin puede someterse a revisin y cambiarse libremente de acuerdo a las
circunstancias y al criterio del que otorga el crdito y que indudablemente ser el
ms provechoso para la empresa.
Por lo menos se debe estar seguro de que el lmite asignado a un cliente no
interfiriera la continuidad de las ventas y sus utilidades que devengan de un cliente
determinado; por el inters y atencin que deba prestarse en las cuentas a crdito.
Los mtodos para la determinacin del lmite, aunque sean inexactos y a veces
arbitrarios por motivos de expansin o restricciones difieren en el caso de tratarse
de cliente (personas naturales) y comerciantes (personas jurdicas), por lo tanta se
harn consideraciones separadas.

2.2.2 RIESGOS DEL CRDITO

Adems de los factores anteriormente mencionados, para analizar el riesgo, se
debe tener presente que:
A) Una empresa vendedora con una demanda en el mercado para sus productos,
mayor que su capacidad de oferta, puede seleccionar a sus clientes que solicitan
crdito mucho ms eficazmente que si fuese el caso contrario.
B) Cuando ms eficiente sea la funcin del crdito, en sus polticas, mtodos y
19

procedimientos, tanto ms amplia y variable ser la escala de riesgo en funcin de

una seguridad en el pago.
C) Hay casos en las cuales la empresa vendedora realiza una determinada
promocin y se obliga a solicitar pedidos de solicitantes con riesgo pobre o regular,
con el fin de que su producto sea conocido en el mercado. Con frecuencia suele
suceder que las prdidas por este concepto, si la hubiere pasan como gastos de
promocin
y
publicidad.
d) Las mercaderas que se mantiene en stocks o congeladas inmovilizando capital
de trabajo y que adems aumentan los costos de almacenamiento, pueden tener
un valor castigado. En este caso, la empresa con diferentes procedimientos tratara
de vender dicha, mercadera an por debajo del costo de reposicin si fuera el
caso. Otra alternativa es dndole al crdito con precios atractivos, o plazos largos.

2.3 APERTURA DEL CRDITO

La apertura de crdito no est regulada legalmente. En la prctica no se
instrumenta.
A. Naturaleza jurdica
Para algunos autores, la apertura de crdito es un contrato preliminar de promesa
de prstamos, al que sigue uno o varios contratos definitivos de prstamos al
disponer el cliente de los fondos acreditados.
Para otros, el contrato es uno y los eventuales y sucesivos actos de disposicin
del crdito, no son ms que actos de cumplimiento de la obligacin nica de
suministrar fondos, asumida por el banco. El acreditado tiene derecho de disponer
de la suma total que el banco pone a su disposicin. Los singulares actos de
disposicin de esa suma por el cliente, no son ms que el ejercicio concreto del
derecho concedido.
B. Caracteres
La apertura de crdito es un contrato consensual. Se perfecciona por el mero
acuerdo de voluntades. No requiere formalidad alguna para su validez.
La apertura de crdito es un contrato bilateral. Se generan obligaciones tanto
respecto del banco como del tomador del crdito.
La obligacin del banco consiste en poner a disposicin del cliente la cantidad de
dinero estipulada en el contrato y respetar el plazo convenido en el mismo. La
obligacin del cliente se resume en el pago de la comisin convenida ms los
intereses derivados de la utilizacin del crdito y, fundamentalmente, la restitucin
de las sumas que le fueron adelantadas.

20

En este contrato cobra especial relevancia el elemento disponibilidad. En efecto,

que el cliente tenga a su disposicin el dinero que necesita, significa que tiene la
posibilidad de emplear la caja del banco, como si fuera propia, hasta el monto
acordado y por el perodo de tiempo sealado en el contrato. Podr entonces
efectuar los retiros que necesite, sea en una sola vez o fraccionadamente. Esta
disponibilidad no es consecuencia de una previa entrega de dinero por parte del
cliente como en el contrato de depsito. El dinero est disponible para el cliente
porque el banco le ha concedido un crdito.
Es un contrato marco para regular futuros contratos de prstamo o de descuento
de documentos. Es un contrato de ejecucin sucesiva que se cumple ante los
requerimientos del cliente.
Es un contrato convenido intuito personas, en razn a que el banco acreditarte se
obliga en consideracin a la solvencia y dems condiciones personales del cliente
acreditado. Este carcter trae consigo tres consecuencias esenciales:
1. que el banco se reserva la facultad de cancelar el crdito y cerrar la cuenta en
cualquier momento;
2. que el cliente no puede transferir los derechos nacidos del contrato sustituyendo
a otra persona en su lugar y
3. que el contrato termina con la muerte o extincin del acreditado.
II. Modalidades de apertura de crdito
La apertura de crdito asume modalidades diversas, segn cul sea la forma en
que se utilice el crdito por el cliente del banco.
A. Apertura de crdito en cuenta corriente
En la prctica bancaria, la apertura de crdito suele vincularse con la cuenta
corriente bancaria.
El banco debita en la cuenta del cliente las sumas de que ste vaya disponiendo y
le acredita las entregas que efecte para ir reintegrando los fondos dispuestos,
resultando as un saldo diario, sobre el que se liquida el inters pactado.
B. Apertura de crdito con garanta
La apertura del crdito puede ser con garanta o sin ella.
La primera es ms frecuente que la segunda; lo normal es que la apertura venga
acompaada de una garanta de carcter personal o real.
C. Apertura de crdito impropia o a favor de terceros
La apertura de crdito impropia es aquella en la que el crdito abierto por el banco
no es utilizado por el cliente que da la orden sino por un tercero (beneficiario)
designado por ste.
21

En cualquier caso, la operacin tiene siempre una finalidad solutoria, normalmente

nacida de un contrato de compraventa realizado entre el cliente y el beneficiario.
El fin tpico de la apertura de crdito impropia es, en efecto, el pago del precio en
el contrato de compraventa y, especialmente, en las ventas de plaza a plaza .

2.3.1 FUNCIONES BSICAS

Cuando se trata de pagar artculos costosos, como automviles, casas,
computadoras y la matrcula para la universidad, pocas personas tienen
suficientes fondos disponibles para pagar en efectivo. La mayora de las personas
necesitan financiamiento como un prstamo de vehculos, un prstamo
hipotecario, un prstamo personal o un prstamo para estudiantes, que requieren
un historial de crdito slido. El crdito desempea una funcin importante en
nuestras vidas. Un historial de crdito slido puede afectar significativamente la
capacidad de una persona para obtener un prstamo porque le demuestra al
prestamista que se puede confiar en que el prestatario liquidar su deuda.
Estos son cuatro aspectos que un prestamista puede considerar antes de aprobar
un prstamo:
Historial de crdito: Los antecedentes que una persona ha generado al administrar
el crdito y efectuar pagos a lo largo del tiempo. Los prestamistas utilizarn el
historial de crdito incluido en un informe de crdito para evaluar el riesgo
crediticio. Un informe de crdito es un resumen detallado de sus cuentas de
crdito (tarjetas de crdito, prstamos de vehculos, prstamos hipotecarios,
prstamos sobre el valor neto de la vivienda, etc.), saldos, lmites de crdito e
historial de pagos.
Capacidad: Considera todas las deudas y gastos al determinar su capacidad para
obtener y pagar el prstamo.
Seguridad colateral: Se refiere a los activos de un prestatario sobre los que un
prestamista tiene derecho a tomar posesin y usar para pagar la deuda si el
prestatario no puede realizar los pagos del prstamo segn lo acordado.
Condiciones: Los prestamistas consideran varias circunstancias externas que
pueden afectar la situacin financiera del prestatario y su capacidad de pagar la
deuda, como la economa actual y cmo el prestatario planifica usar el prstamo.

2.3.2 SOLICITUD

22

Se conoce como solicitud de crdito al procedimiento que consiste en pedir un

prstamo a una institucin financiera. La solicitud en s est compuesta por
los documentos que solicita el banco para realizar la evaluacin del crdito: si la
persona cumple con los requisitos exigidos por la entidad, se aprobar la
concesin del prstamo.
Aunque vara en cada banco, la solicitud de crdito suele incluir un formulario a
completar por el solicitante, un justificante de ingresos estables (como un recibo
de sueldo) y la fotocopia de su Documento Nacional de Identidad (DNI).
Para comprar una vivienda, poner en marcha un negocio o incluso para adquirir un
coche, muchas son las personas que toman la decisin de llevar a cabo la
solicitud de un crdito a su entidad financiera.
Adems de esos documentos es habitual que se establezcan una serie de
requisitos no slo para solicitarse
sino tambin para que aquel sea
concedido. Entre ellos est el que
la persona que lo realice sea mayor
de edad y que en el caso de no
tener ingresos, presente un aval
suficiente como puede ser un
inmueble.
Es importante destacar que la
presentacin de una solicitud de
crdito no obliga al banco a
conceder el prstamo. Se trata,
justamente, de una solicitud, un
pedido que el cliente bancario
realiza a la entidad con el fin de
acceder al crdito. El banco, por lo
tanto, tiene la facultad de rechazar
la solicitud.

2.3.3 INVESTIGACIN DEL CRDITO

La investigacin de crdito rene la informacin histrica por medio del anlisis
que se usa como base para predecir la conducta futura. La prediccin que se
busca es de conducta de crdito, esto es, una prediccin del tipo e importe de las
obligaciones por concepto de crdito que puede esperarse que paguen y una
estimacin del importe mximo del crdito que debiera aceptarse del cliente
individual. La investigacin tiene sentido porque se parte de la creencia de que el
comportamiento pasado del solicitante de crdito puede usarse para predecir el
comportamiento
futuro.
23

Para el investigador de crdito es importante recordar la idea de que las

referencias, los informantes y las agencias de informacin especializados no crean
la informacin de crdito. Esta se crea solamente por el sujeto investigado, quien
constantemente est originando informacin a travs de su conducta como
solicitante
de
crdito.
Qu es lo que hay que investigar?, es fcil repetir, las 5 Cs del crdito que
forman los elementos fundamentales a investigar y que son: carcter, capacidad,
capital, colateral y condiciones. (Para conocer ms puede consultar -Las Cs del
crdito-).
Asimismo la influencia de las condiciones econmicas influye en el riesgo
crediticio: Existen huelgas en ciertas plantas industriales o son inminentes
reducciones de la mano de obra? Es el clima tan seco o hmedo que el agricultor
quedar perjudicado? Se estn ampliando algunos negocios en el rea y por lo
tanto se estn suministrando oportunidades a nuevos residentes de la comunidad?
Cules son las tasas de inflacin, desempleo as como otras variables
financieras como las tasas de inters.

2.3.4 FUENTES EXTERNAS

Cuando no es suficiente la informacin que se tenemos personalmente o dentro
de una empresa, (fuentes internas de informacin) para verificar si tenemos la
posibilidad de obtener un crdito, acudimos entonces a fuentes externas de
informacin.
Cuando un cliente que desee obtener crdito se acerca a una empresa,
normalmente el departamento de crdito da comienzo a un proceso de evaluacin
del crdito pidindole al solicitante que llene diferentes formularios en los cuales
se solicita informacin financiera y crediticia junto con referencias de crdito.
Trabajando con base en la solicitud de crdito, la empresa obtiene entonces
informacin adicional del crdito de otras fuentes.
Si la empresa ya le ha concedido anteriormente crdito al solicitante, ya tiene su
informacin histrica acerca de los patrones de pago del solicitante. Las fuentes
externas principales de informacin crediticia es la brindada por los estados
financieros, por las oficinas de referencias comerciales, las bolsas de informacin
crediticia, la verificacin bancaria y la consulta de otros proveedores.
Para poder acudir a este tipo de informacin necesitamos determinar qu
informacin se necesita y a qu tipo de instituciones podemos acudir para el
otorgamiento de este tipo de informacin.
A continuacin se mencionarn las fuentes externas que nos pueden auxiliar en el
proceso de investigacin y recopilacin de informacin para el otorgamiento de
crdito.
Los estados financieros de aos recientes.
24

Estos estados Financieros se pueden analizar para obtener ciertas perspectivas

de las utilidades del cliente, de su apalancamiento y de su liquidez.
En todas las situaciones en que se aplica el anlisis financiero se realiza alguna
forma de interpretacin de la situacin actual de la empresa (diagnstico de la
empresa) y de proyeccin de su desempeo esperado (considerando situaciones
alternativas).

ANLISIS PARA USO EXTERNO

Diagnstico de la empresa
El anlisis se realiza sin tener comunicacin con la empresa. Slo se dispone de la
informacin que es pblica acerca de la empresa.
Los estados contables suelen considerarse la informacin bsica para el anlisis
de la situacin de la empresa; el anlisis financiero, en parte, es anlisis de
estados contables.
Criterios en la evaluacin de estados financieros.
1. Obtener y ajustar la informacin contable.
2. Calcular los indicadores contables.
3. Calcular el flujo de fondos.
4. Comunicar las conclusiones
Pidindole al solicitante que suministre sus estados financieros de los ltimos
aos, la empresa puede analizar la estabilidad financiera de ste, su liquidez,
rentabilidad y capacidad de endeudamiento. Aunque en un Balance o un Estado
de resultados no aparece informacin con respecto a las normas de pago.

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MAPA UNIDAD II

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EVALUACIN UNIDAD II
1.-Menciona las caractersticas bsicas del crdito
R: Son un tipo de producto financiero, mediante el cual una persona o empresa se
hace acreedora de una determinada cantidad de dinero que ha solicitado
previamente a un banco o caja.
2.-Menciona la responsabilidad del cliente al haber solicitado un crdito
R: Ir devolviendo parte del dinero en los plazos determinados por contrato, aunque
tambin se podr cancelar si amortizamos el total del prstamo cuando se desee.
3.- Cul es el objetivo de los crditos?
R: Cubrir una necesidad puntual de financiacin.
4.- Para qu nos servirn las polticas de crdito?
R: Marcarn las pautas para la consecucin de los objetivos a los que se quiere
llegar
5.- Qu son los lmites de crdito?
R: Es la cifra que representa el monto aproximado que el acreedor supone la
mxima deuda que un solicitante desea adquirir en un determinado tiempo
honrando su obligacin y pagando puntualmente.
6.- Menciona un riesgo de los crditos
R: Una empresa vendedora con una demanda en el mercado para sus productos,
mayor que su capacidad de oferta, puede seleccionar a sus clientes que solicitan
crdito mucho ms eficazmente que si fuese el caso contrario.
7.- Menciona algunas de las funciones bsicas de crdito
R: La mayora de las personas necesitan financiamiento como un prstamo de
vehculos, un prstamo hipotecario, un prstamo personal o un prstamo para
estudiantes, que requieren un historial de crdito slido.
8.- Cules son los cuatro aspectos que un prestamista puede considerar
antes de aprobar un prstamo?

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R: Historial de crdito, capacidad, seguridad y condiciones.

9.- Qu es una solicitud de crdito?
R: Procedimiento que consiste en pedir un prstamo a una institucin financiera.
10.- Cmo se aprobara la concesin del crdito?
R: Si la persona cumple con los requisitos exigidos por la entidad.

CONCLUSIN
Durante la elaboracin de esta sntesis de la unidad I El crdito y la unidad II
Polticas de crdito, logramos resolver las dudas que quedaron al momento de
exponerse durante la clase y de esta manera conocer an ms lo que es el
crdito, los documentos que lo conllevan como el cheque, letra de cambio y
pagare; las caractersticas de cada uno de estos documento. As mismo se
menciona la importancia de tener la educacin financiera para de esta forma saber
utilizar estos crditos para lo que realmente funcionan, pues al solicitarlos en el
momento adecuado y utilizarlos como se debe y para las situaciones que
realmente lo requieren podra ser una de las mejores inversiones; una gran
oportunidades para un crecimiento econmico tanto a nivel personal como a nivel
empresarial.

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