INTRODUCCIN.

Como sabemos, en toda compaa existen acuerdos y decisiones que se tienen

que tomar para el bien y mejora de la misma, esto se hace por medio de una
asamblea de accionistas, la cual es un conjunto de socios reunidos de
conformidad con lo sealado en el estatuto, para tomar todas aquellas decisiones
y cumplir las funciones que le ley les otorga. La asamblea general de accionistas
puede tener reuniones ordinarias y reuniones extraordinarias de conformidad con
lo establecido en el cdigo de comercio. 1
La importancia de la asamblea general de accionistas, consiste en que ya sea en
las reuniones ordinarias o extraordinarias los socios en general se ponen al tanto
de la situacin en la que se encuentra la sociedad de manera global y se toman
las decisiones indispensables para que la empresa cumpla el objetivo para el que
fue creada.
Estas reuniones de asamblea son de suma importancia, porque son los socios
quienes deciden y se renen para as ellos poder saber cmo se invierte y
optimiza su capital que aportaron.
Estas asambleas que realizan los accionistas deben de tener una prueba que
valide que se realiz la asamblea y cmo se llev a cabo, as mismo debe de
verse que en verdad se lleg a un acuerdo, y as los socios que no asistieron por
diversos motivos sepan de que se trat la asamblea.
Esta evidencia debe estar plasmada en un escrito llamado acta de asamblea de
accionistas. Las compaas deben llevar un libro de Actas de Asambleas en las
que se hace constar todos los acuerdos tomados por los socios o accionistas. En
dicho libro se encuentran transcritas las decisiones que han tomado los socios y
que se encuentran incorporadas en las Actas de Asamblea. 2
A continuacin se mostrar un ejemplo de acta de asamblea de una empresa
dedicada a la compra-venta de artculos para belleza, con denominacin social,
Los Herederos, S.A. DE C.V.
Esta acta tiene un pequeo resumen de lo que se hablar, la lista de los presentes
que asistieron, la orden del da (unos puntos que se tocarn en la asamblea),
como parte principal los acuerdos que se tomaron y finalmente la aprobacin del
acta (cierre y firmas de los presentes).
1 ASAMBLEA DE ACCIONISTAS (2013) [En lnea]. Disponible en:
http://www.gerencie.com/importancia-de-la-asamblea-general-deaccionistas.html (23 de Abril de 2016).
2 ACTAS DE ASAMBLEA [En lnea]. Disponible en:
http://www.correduria15mex.com/actas-de-asambleas.html (23 de Abril de
2016).

LOS HEREDEROS, S.A. DE C.V.

ACTA DE ASAMBLEA DE ACCIONISTAS.
20 DE ABRIL DE 2016.
Santa Mara Huatulco, Oaxaca, Mxico, con domicilio social Los Herederos, S.A.
DE C.V., empresa relacionada con el giro compra-venta de artculos para belleza;
siendo las 14:00 horas del da 20 de Abril de 2016, se reunieron los respectivos
accionistas en el lugar llamado Dreams Huatulco Resort & Spa, ubicado en
Bulevard Benito Jurez, Baha Tangolunda, Bahas de Huatulco, Oaxaca, cdigo
postal 70989; con la finalidad de celebrar una asamblea extraordinaria de
accionistas de la empresa Los Herederos, S.A. DE C.V., siendo los presentes
citados con previa cita, mediante el correo electrnico de cada uno
respectivamente, el da 20 de Abril de 2016.
De acuerdo a las disposiciones legales, y en conformidad de todos los aqu
presentes, en representacin del cargo de presidente y secretario de la junta, Dr.
Juan Prez Meja y Dr. Luis Manuel Ramrez Ortz respectivamente.
Se forma a continuacin la siguiente lista de los presentes en la asamblea:
-

Dr. Mariano Rivas Lpez, asiste personalmente como socio con un total de
510 acciones.
Dr. Alan Mendoza Espinoza, asiste personalmente como socio de un total
de 450 acciones.
Dr. Gustavo Echeverra Luna, asiste personalmente como socio, con un
total de 320 acciones.
Lic. Rolando Mancera Ramrez (administrador), asiste personalmente como
socio titular de 120 acciones.

Finalizando la toma de asistencia se percata que se tiene la participacin de 4

socios que en conjunto se obtiene un total de 1,400 acciones que representan un
100% del capital social de la compaa, todas estas con derecho a voto como lo
estipula el artculo 113 de la Ley General de Sociedades Mercantiles, Cada
accin slo tendr derecho a un voto.
Se da por iniciada la asamblea con un total de 4 socios y 1,400 acciones.
A decisin y orden del presidente, el secretario da lectura a la orden del da que
previamente se dio a conocer en la convocatoria. El debate se discutir posterior a
la lectura de la orden del da, procurando no interrumpir la lectura del mismo.

ORDEN DEL DA
I.

Renuncia del administrador de su cargo y de la empresa.

II.
III.

Propuesta y asignacin del nuevo administrador al cargo.

Cambio de capital de la compaa.

Los socios tienen derecho a examinar en el domicilio social Los Herederos, S.A.
DE C.V., el informe prevenido por el artculo 76 de la ley, as como el texto ntegro
de la modificacin propuesta.
Despus de dar lectura a la orden del da, se discutieron los puntos que se
mencionaron en la misma y se llegaron a los siguientes acuerdos y soluciones:
PRIMER PUNTO. Renuncia del administrador de su cargo y de la empresa.
La problemtica principal que se present en la orden del da fue la renuncia del
administrador a su cargo y a la empresa de forma definitiva, retirando en
consecuencia las acciones que aportaba.
Este despido fue por motivo de enfermedad grave que se le detect semanas
antes a la persona que ocupaba el cargo de administrador, y es por ello que se
convoc a asamblea para acordar y dar solucin a la problemtica.
La solucin del primer punto va de acuerdo a lo mencionado en el artculo 142 de
la Ley General de Sociedades Mercantiles, el cual se describe especficamente en
el segundo punto.
SEGUNDO PUNTO. Propuesta y asignacin del nuevo administrador al cargo.
De acuerdo al primer punto, la propuesta que se llev a cabo y en conformidad a
lo que establece el artculo 142 de la Ley General de Sociedades Mercantiles, La
administracin de la sociedad annima estar a cargo de uno o varios
mandatarios temporales y revocables, quienes pueden ser socios o personas
extraas a la sociedad, es asignar a un nuevo administrador.
Debido a la seguridad, y la confidencialidad de los puntos que se tocan en las
asambleas, se ha decidido que se asigne un nuevo administrador. Este cargo lo
ocupar un socio responsable y de confianza.
Por mayora de votos se escogi al socio Alan Mendoza Espinoza de 42 aos de
edad con domicilio en calle Insurgentes, Colonia San Bartolo, Santa Mara
Huatulco, Oaxaca, quien asiste como socio titular de 450 acciones; quedando as
la asistencia en las asambleas posteriores:
a)
b)
c)
d)

Presidente: Dr. Juan Prez Meja

Secretario: Dr. Luis Manuel Ramrez Ortz
Socio mayoritario: Dr. Mariano Rivas Lpez, como socio de 510 acciones.
Socio-Administrador: Dr. Alan Mendoza Espinoza, como socio de 450
acciones.
e) Socio: Dr. Gustavo Echeverra Luna, como socio de 320 acciones.
El nombrado, acepta el cargo y manifiesta no estar incurso en ninguna prohibicin,
incapacidad o incompatibilidad para su ejercicio.

TERCER PUNTO. Cambio de capital de la compaa.

De acuerdo a las especificaciones que contienen los puntos uno y dos, el
administrador y socio Rolando Mancera Ramrez se dio de baja como socio y
como trabajador de la compaa Los Herederos, S.A. DE C.V., por lo que en
consecuencia
nuestro
capital
disminuy
aproximadamente
un
9%
(8.5714285714%), debido a que en el momento en que el administrador Rolando
Mancera Ramrez deja el cargo se retiran las acciones y por cuenta propia decide
invertirlas
APROBACIN DEL ACTA.
Siendo las 17:00 horas del da 20 de Abril de 2014, sin ms asuntos por tratar y
previo a la escritura de esta acta por el secretario, se da por terminada esta
asamblea.
Despus de la redaccin de esta acta por el secretario y la aprobacin del
presidente, se procede a la firma de la misma, lo cual asegurar la plena
conformidad que tienen los socios de los asuntos que aqu se trataron.

----------------------------------------Dr. Juan Prez Meja.

Presidente.

-------------------------------------------------------

Dr. Mariano Rivas Lpez.

Socio mayoritario.

-------------------------------------------------------

-------- -----------------------------Dr. Luis Manuel Ramrez O.

Secretario.

-- -------------------------------------

Dr. Alan Mendoza Espinoza.

Socio.

----------------------------------------

Dr. Gustavo Echeverra Luna.

Lic. Rolando Mancera R.

Socio.

Socio.
CONCLUSIN.

Para finalizar, vimos que el acta de asamblea es un tema muy importante que
tocar. Este documento es indispensable y no debe de faltar en una asamblea de
accionistas, puesto que ah estn escritos todos los acuerdos y las soluciones que
se trataron.
Este documento tiene utilidad importante. Puede ser solicitado despus de la
asamblea por todos aquellos socios que no pudieron asistir a la asamblea por
distintas razones.
De acuerdo al artculo 194 de la Ley General de Sociedades Mercantiles. Las
actas de las Asambleas Generales de Accionistas se asentarn en el libro
respectivo y debern ser firmadas por el Presidente y por el Secretario de la
Asamblea, as como por los Comisarios que concurran. Se agregarn a las actas
los documentos que justifiquen que las convocatorias se hicieron en los trminos
que esta Ley establece.
A mi punto de vista el acta de asamblea es un documento que debe ser redactado
correctamente; el secretario debe de escribir todo lo que se llev acabo en la
junta, y ese escrito quedar gravado para futuras revisiones y solicitudes.
Los puntos que acabamos de ver anteriormente en el acta, fueron tres, que se
trataban del despido del administrador del cargo y de la empresa, propuesta y
asignacin del nuevo administrador y cambio en el capital contable de la
compaa.
Buscar soluciones para los puntos anteriormente mencionados no es fcil; los
socios deben de dialogar por un par de horas o hasta horas, para que ningn tema
con relacin a la orden del da se les pase, deben ser muy cautelosos tambin en
las soluciones que toman puestos que si llegan a tomar una decisin incorrecta,
puede que no sea un punto a favor de la compaa.
As pues recordemos que los socios juegan un papel muy importante en la
empresa, y que no solo son parte de la empresa para aportar capital, ya sea en
dinero o en especie, sino ellos son los encargados de analizar y tomar buenas
decisiones, para el bien de la compaa y del recurso humano, los cuales son
parte de la misma.
Las soluciones de los puntos que se mencionaron en el prrafo nmero cinco, son
buenas para la empresa, ya que no se necesit contratar a un nuevo personal,
sino la compaa misma y los socios decidieron asignar a una persona que ya es
de confianza y que saben que ha trabajado varios aos con ellos, adems tienen
la certeza de que ser de mucha ayuda en el cargo.

Con respecto al punto tres se percat que hubo un cambio en el capital, puesto
que el mismo disminuy aproximadamente un 9%, lo cual es poco a la vista pero
para las compaas es una prdida muy importante. En el momento que el antiguo
administrador decidi retirarse, tambin retir sus acciones.
Como ltimo punto vimos que el acta de asamblea de accionistas es un
documento muy importante, porque ah se encuentran todas las especificaciones
que se detallaron en la asamblea anteriormente realizada, y que las decisiones
que en la junta se toman son muy importantes para el beneficio de la empresa.
BIBLIOGRAFA.
ASAMBLEA DE ACCIONISTAS (2013) [En lnea]. Disponible en:
http://www.gerencie.com/importancia-de-la-asamblea-general-de-accionistas.html
(23 de Abril de 2016).
ACTAS
DE
ASAMBLEA
[En
lnea].
Disponible
en:
http://www.correduria15mex.com/actas-de-asambleas.html (23 de Abril de 2016).