PROPUESTA DE:

NORMAS DE CONTROL INTERNO DE LA

FEDERACION DE COMUNIDADES NATIVAS
DEL ALTO TIGRE (FECONAT)
 NORMAS DE CONTROL INTERNO DE LA FECONAT

INDICE

CAPITULO I DEL CONTROL DE LOS FONDOS (EFECTIVO Y

BANCOS).

CAPITULO II DEL PROCEDIMIENTO DE COMPRAS.

CAPITULO III PROCEDIMIENTO SOBRE LA SUSTENTACION DE LOS

GASTOS

CAPITULO IV DE LAS POLITICAS DE VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE

CAPITULO V DEL CONTROL DE ADQUISICION Y USO DE ACTIVOS

FIJOS

CAPITULO VI DE LA CONTRATACION DEL PERSONAL; PERSONAL

EN PLANILLA E INDEPENDIENTES (HONORARIOS)

CAPITULO VII DEL MANUAL DE FUNCIONES

 CAPITULO I

DEL CONTROL DE LOS FONDOS (EFECTIVO Y BANCOS)

I. DEL CONTROL DEL EFECTIVO (CAJA)

1. RESPONSABLE
Un Personal Tcnico de Administracin.

2. APROBACION DE LOS PAGOS

Los pagos deben ser aprobados por el Dirigente de turno responsable de
la oficina, indicando la partida del presupuesto a la que se aplicar el
gasto.

3. TRATAMIENTO
- Se manejara un fondo fijo de S/500.00 para gastos de menor
cuanta.
- El responsable llevara un registro de Caja (archivo excell).
- Solo se efectuar pagos menores de S/. 100.00
- El Contador, Administrador y/o cualquier miembro del Consejo
Directivo realizar arqueos de caja sorpresivos.
- De existir un saldo mnimo en caja se debe depositar y liquidar la
caja.
- El reembolso se proceder luego de rendir los gastos de caja y
ser aprobados por el Presidente y/o Tesorero.

II. DEL CONTROL DE LAS CUENTAS BANCARIAS

1. RESPONSABLE DE LA FIRMA DE LOS CHEQUES Y

AUTORIZACION DE PAGOS
De acuerdo al Estatuto los responsables de la firma y autorizacin
de pagos son:
- Presidente
- Tesorero

2. PLAZOS Y FECHAS DE FIRMA DE CHEQUES

El Presidente y Tesorero firmaran los cheques la ltima semana
de cada mes. Por lo tanto las solicitudes de fondos deben ser
presentadas hasta el 25 de cada mes y puedan ser girados los
cheques en dicho mes.
Si se presentan las Solicitudes de fondos despus de la fecha del
25 se giraran los cheques al siguiente mes.
3. RESPONSABLE DEL CONTROL
El responsable del control de los saldos bancarios y uso de las
chequeras de las Cuentas Bancarias es el Contador de la
oficina.

4. APROBACION DE LOS GASTOS Y/O PAGOS.

Para efectuar el pago de un gasto se debe revisar y proceder de
acuerdo al Procedimiento de Control de Compras.

5. TRATAMIENTO
- Se abrir una Cuenta Bancaria por cada proyecto.
- Los cheques deben ser girados a nombre del proveedor. (Nombre o
razn social impreso en el comprobante de pago).
- Est prohibido firmar los cheques en blanco.
- Cada cheque debe tener su Solicitud de fondos / Orden de pago,
est prohibido emitir los cheques sin este documento.
- Los comprobantes de pago cancelados debern ser sellados (con la
palabra CANCELADO / Cheque Nro. _______) y escribir el nmero
del cheque con el que fue cancelado. Tambin debe constar la firma
del proveedor cancelando el comprobante de pago.
- El Contador realizar las Conciliaciones mensuales de cada Cuenta
Bancaria.
 CAPITULO II

DEL PROCEDIMIENTO DE COMPRAS

La presente norma establece el proceso de compra de bienes y/o servicios de

la Asociacin.
Los objetivos de este procedimiento son:
- Cumplir con los procesos establecidos por la FECONAT.
- Garantizar la transparencia y confidencialidad del proceso de compra.
- Garantizar que la FECONAT pueda adquirir bienes o servicios con
mejores precios, calidad y plazo de entrega.

1. NIVELES DE AUTORIZACION.

A continuacin se muestran los niveles de autorizacin, los responsables en

cada nivel y la documentacin requerida para efectuar las compras.
Los gastos deben estar previamente presupuestados y aprobados por el
Consejo Directivo.
Son 04 los niveles de autorizacin y son los siguientes:

1.1 HASTA S/.2,000 N.SOLES:

Los Responsables de cada rea o programa solicitarn los gastos
correspondientes a su trabajo, se requiere que presente la Solicitud de Fondos
para aprobar la compra del bien o servicio.
Asimismo se debe adjuntar 01 a 02 cotizaciones de proveedores por escrito.
Otros gastos sern solicitados por el Administrador o Contador (telfono, agua,
luz, pagos de tributos, pagos de sueldos, honorarios, etc).

La aprobacin lo realizarn los miembros del Consejo Directivo presentes en la

ciudad de Iquitos por mayora simple.

La Orden de Pago debe contar como mnimo con las siguientes firmas de
autorizacin:
 - Dirigente de turno Aprobacin inicial
- Administrador / Contador VB
- Tesorero Aprobacin final
- Presidente Aprobacin final

Los miembros del Consejo Directivo ausentes, en su prxima llegada a Iquitos

revisaran estas compras y firmarn la Orden de Pago si estn de acuerdo.

Nota: Las compras realizadas por caja no requiere la solicitud de compra

debido a que son solo para compras menores de S/ 100.00.

1.2 ENTRE S/. 2,001 A S/. 6,000 N.SOLES:

El Responsable de realizar la Solicitud de Fondos cuando se trate de adquirir
bienes o servicios debe previamente obtener y elaborar la siguiente
documentacin:
- 03 cotizaciones de proveedores por escrito y
- Elaborar el Cuadro comparativo

Estas sern revisadas y aprobadas por los miembros del Consejo Directivo
presentes en la ciudad de Iquitos por mayora simple.
Definido el Proveedor se realizar la Solicitud de Fondos y Orden de Pago
adjuntando los documentos del proceso. Debe contar como mnimo con las
firmas siguientes de autorizaciones:
- Dirigente de turno Aprobacin inicial
- Administrador / Contador VB
- Tesorero Aprobacin final
- Presidente Aprobacin final

Los miembros del Consejo Directivo ausentes, en su prxima llegada a

Iquitos revisaran estas compras y firmarn la Orden de Pago si estn de
acuerdo.

1.3 ENTRE S/. 6,001 A S/. 50,000:

El Responsable de realizar la Solicitud de Fondos debe previamente
obtener y elaborar la siguiente documentacin:
- 03 cotizaciones de proveedores por escrito y
- Elaborar el Cuadro comparativo
 Se requiere convocar un Comit de Compra conformado por los miembros
del Consejo Directivo y uno o ms tcnicos capacitados en el bien o servicio
a adquirir.
El Comit de Compra evala el cuadro comparativo y las propuestas
presentadas para luego proceder a seleccionar el proveedor.
Definido el Proveedor se realizar el acta de la reunin, la Solicitud de
Fondos y Orden de Pago adjuntando los documentos del proceso. Debe
contar con las firmas siguientes de autorizaciones:
- Administrador / Contador VB
- Secretario Aprobacin final
- Vicepresidente Aprobacin final
- Madre Indgena Aprobacin final
- Tesorero Aprobacin final
- Presidente Aprobacin final

1.4 ENTRE S/. 50,001 A MAS:

Se requiere convocar un Comit de Compra conformado por los miembros
del Consejo Directivo y uno o ms tcnicos capacitados en el bien o servicio
a adquirir.
Para dicho Comit de Compra el Dirigente de Turno solicitar a varios
proveedores que enven sus ofertas en sobre cerrado a nombre de la:
FEDERACION DE COMUNIDADES NATIVAS DEL ALTO TIGRE COMIT
DE COMPRAS a la direccin legal: Av. Del Ejercito n 1718 Iquitos, el
Dirigente de Turno recepcionar y custodiar dichos sobres cerrados hasta
la ceremonia de apertura.

El Comit de Compra debe reunirse de manera presencial para la ceremonia

de apertura donde se debe elaborar los siguientes documentos:
- Cuadro comparativo
- Acta de apertura de sobres y seleccin de proveedor
El Comit de Compra luego de evaluar el cuadro comparativo y las propuestas
presentadas seleccionar al proveedor. El legajo del proceso ser archivado en
Contabilidad.
Definido el Proveedor se realizar la Solicitud de Compra y Orden de Pago
adjuntando los documentos del proceso y debe contar con las firmas siguientes
de autorizaciones:
- Administrador / Contador VB
- Vicepresidente Aprobacin final
- Secretario Aprobacin final
- Madre Indgena Aprobacin final
- Tesorero Aprobacin final
- Presidente Aprobacin final

2. RESUMEN DE LMITES DE AUTORIZACIN.

TOPES EN MONTO PROCEDIMIENTO AUTORIZACION

MONETARIO (S/.) DE COMPRA
Compra Directa Dirigente de Turno,
Hasta 2,000
(1-2 cotizaciones) Tesorero y Presidente
Seleccin
Dirigente de Turno,
De 2,001 - a 6,000 (3 cotizaciones
Tesorero y Presidente
mnimas)
De 6,001 - a 50,000 Comit de Compra Consejo Directivo
Comit de Compra a
De 50,001 a ms. Consejo Directivo
sobre cerrado

CAPITULO III

PROCEDIMIENTO SOBRE LA SUSTENTACION DE LOS GASTOS

1 DOCUMENTOS QUE SUSTENTAN LOS GASTOS

Los gastos de la Federacin deben ser sustentados con
Comprobantes de Pago de acuerdo a ley. (Facturas, Recibos por
Honorarios, Boletas de Venta, Boletos Areos, otros determinados en la
 ley) Salvo excepciones indicadas en esta norma se utilizarn las
Planillas de Movilidad y Declaraciones Juradas.

2. PRINCIPALES COMPROBANTES DE PAGO

Los principales comprobantes de pago a obtener y sustentar los
gastos son aquellos en los que se debe consignar el RUC de la
Federacin debido a que la ley lo exige. Principalmente son:
- Facturas
- Recibos por Honorarios (solo para servicios)
- Pasajes de avin
- Ticket de mquinas registradoras (con RUC).

3. CARACTERISTICAS BASICAS DE LOS COMPROBANTES DE

PAGO.
- Se debe revisar que los documentos cumplan con los requisitos exigidos
por ley.
- Los Comprobantes de Pago no deben tener ninguna enmendadura o
borrn, estos comprobantes no sern aceptados y sern devueltos al
responsable.

4. USO DE LAS BOLETAS DE VENTA

Las Boletas de Venta se usarn para sustentar gastos de importes
mnimos (hasta S/50.00). Salvo en comunidades y zonas donde no
existan proveedores que expidan Facturas se aceptarn Boletas de
Venta por importes mayores.

5. DOCUMENTOS ADICIONALES QUE SUSTENTEN LOS

GASTOS
Adicionalmente a los Comprobantes de Pago se requiere documentacin
que acredite el uso del bien o servicio adquirido. (Informes, Detalle de
beneficiarios o participantes, etc.)

6. SUSTENTO DE LAS MOVILIDADES LOCALES

De acuerdo al Art. 37 inciso a1, los gastos de movilidad local
pueden sustentarse mediante Planillas de Movilidad emitidas por la
Federacin. Sin embargo debemos tratar de conseguir comprobantes de
pago en los casos que sea posible obtenerlos.

7. USO DE LA DECLARACION JURADA (D.J)

Las Declaraciones Juradas se utilizarn nicamente para
sustentar gastos en los siguientes casos:
- Gastos de transporte en zonas donde no existan proveedores que
expidan Comprobantes de Pago por este servicio.
- Gastos de alimentacin en comunidades o zonas donde no
existan proveedores que expidan comprobantes de pago. Estos
casos se deben planificar y de ser posible llevar alimentos
 adquiridos con comprobantes de pago para limitar el uso de la
D.J.
- Gastos de movilidad y alimentacin en el extranjero, en los casos
que no haya sido posible conseguir documentos de gasto.
- Otros gastos de viajes de retorno, en los que no sea posible
obtener y/o remitir los comprobantes de pago.

CAPITULO IV

DE LAS POLITICAS DE VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE

I. DE LA POLITICA DE VIATICOS

A continuacin se detalla las polticas de gastos de viaje:

1. PARA VIAJES A LIMA

La escala de viticos tiene como topes lo siguiente:

- Alimentacin diaria 50.00 Soles

- Hospedaje diario 70.00 Soles
- Movilidad local diaria y traslados al aeropuerto (Se evaluar en
cada caso)

Los gastos de alimentacin y hospedaje deben ser sustentados con

Comprobantes de Pago principalmente Facturas. La Movilidad Local en el
caso que no sea posible conseguir Comprobante de Pago se sustentar con
la Planilla de Movilidad.

2. PARA VIAJES A IQUITOS

La escala de viticos tiene como topes lo siguiente:

- Alimentacin diaria 35.00 Soles

- Hospedaje diario 30.00 Soles
- Movilidad local diaria y traslados al aeropuerto (Se evaluar en
cada caso)

Los gastos de alimentacin y hospedaje deben ser sustentados con

Comprobantes de Pago principalmente; Facturas. La Movilidad Local en el
caso que no sea posible conseguir Comprobante de Pago se sustentar con
la Planilla de Movilidad.

3. PARA VIAJES A COMUNIDADES

La escala de viticos tiene como topes lo siguiente:

- Alimentacin diaria 30.00 Soles

Los gastos de alimentacin en las comunidades sern

sustentados con Declaraciones Juradas.

II. DE LOS GASTOS DE VIAJE

Para los gastos de viaje se debe tener en consideracin lo siguiente:

1. AUTORIZACION
- Se presentara la solicitud del viaje para su autorizacin al Consejo
Directivo, indicando el propsito e itinerario del viaje y el
presupuesto detallado de acuerdo a la poltica de viticos.
2. PLAZOS DE RENDICION DEL VIAJE
- El plazo de rendicin de los gastos de viaje para Dirigentes,
Trabajadores y Terceras Personas es de 5 das como mximo
despus de terminado el viaje, ms los das que demore el envi
de los documentos, de ser el caso.

3. RENDICION DEL VIAJE Y TRATAMIENTO DE LOS SALDOS

- La rendicin debe cumplir con el detalle de la informacin
solicitada en el formato: Rendicin de Gastos/Viajes.
- Los saldos sern depositados en la cuenta bancaria. La
constancia del depsito y/o devolucin del saldo se debe incluir en
la rendicin del viaje.

4. DE LAS SANCIONES
- Las personas que tengan pendiente gastos de viaje por rendir y/o
de actividades ejecutadas, no podrn recibir otros fondos para
nuevos viajes y/u otras actividades.
- En el caso que no rinda en los plazos establecidos se proceder a
registrar los Fondos por Rendir como adelanto de Sueldo o
Cuentas por Cobrar para proceder a su respectivo descuento y/o
cobranza.

CAPITULO V

DEL CONTROL DE ADQUISICION Y USO DE ACTIVOS FIJOS

Se detalla a continuacin las Normas de Control de Adquisicin y Uso de
Activos Fijos (A.F).

1. PROCEDIMIENTO PARA LA ADQUISICION DE ACTIVOS FIJOS

- Se proceder de acuerdo al procedimiento de compras.

2. CONTROL DE LOS ACTIVOS FIJOS

- Es responsabilidad del Administrador velar por el control de los
A.F.
- Los A.F. son para uso exclusivo de la FECONAT. No se deben
utilizar para fines personales.
- Todos los A. F. sern Codificados e Inventariados en la fecha de
su adquisicin.
- Se proceder a realizar un Inventario Fsico de los A.F. al trmino
de cada ao.
- Se tendr un Registro Interno donde se detallar y dejar
constancia de las Salidas e Ingresos de los Activos de la oficina,
As como la persona responsable del Activo.

CAPITULO VI
 DE LA CONTRATACION DEL PERSONAL; PERSONAL EN PLANILLA E
INDEPENDIENTES (HONORARIOS)

I. DEL PERSONAL EN PLANILLA

1 DE LA CONTRATACION DE PERSONAL (PLANILLAS)

1.1 APROBACION
- La contratacin del Personal es aprobado por el Consejo
Directivo.

1.2 ASPECTO LEGAL

El personal a contratar que rena las Condiciones de Trabajo sealadas
por ley, se deber contratar bajo esta modalidad (planillas).
Las condiciones sealadas por ley son:
- Si el trabajador tiene un horario de trabajo
- Si el trabajador tiene una relacin de dependencia (es decir
subordinado)
- Si el trabajador tiene una Remuneracin fija mensual.

Luego de evaluar las condiciones de trabajo se debe realizar:

- El Contrato de Trabajo a Plazo Fijo por escrito e
- Inscripcin en el Ministerio de trabajo

1.3 ASPECTO TECNICO

- Para la contratacin del personal se debe elaborar previamente
los Trminos de Referencia (TDR).

1.4 ASPECTO PRESUPUESTAL

- Se debe evaluar y revisar los presupuestos aprobados para
proceder a realizar los contratos.
- Los presupuestos deben incluir las cargas laborales
(Gratificaciones, CTS, Tributos, otros sealados por ley).

2. DEL CONTROL Y HORARIO DE TRABAJO DEL PERSONAL

2.1 HORARIO DE TRABAJO

El horario de Trabajo del Personal en planilla, ser el siguiente;
- Hora de Ingreso 8:30 am
- Horario de refrigerio 1:00 pm 2:30 pm
- Hora de Salida 6:30 pm

2.2 CONTROL DE INGRESO Y SALIDA DEL PERSONAL

Se llevar un Registro diario de los Ingresos y Salidas del personal
donde se detallar lo siguiente:
- Hora de Ingreso
- Hora de Refrigerio
- Hora de Salida
Este registro es obligatorio de acuerdo a ley, por lo que adicionalmente
se debe cumplir con todo lo indicado en el dispositivo legal.

3. SOBRE ANULACION DE CONTRATOS AL PERSONAL

- Para anular Contratos de Personal se debe previamente obtener
un informe legal de los procedimientos a realizar y las
consecuencias econmicas que puede acarrear,

4. SOBRE LOS PRESTAMOS Y ADELANTOS DE SUELDOS

- Los Prstamos estn prohibidos, salvo en el caso de emergencias
se pueden otorgar prstamos a los trabajadores con la
autorizacin del Consejo Directivo. Se autoriza conjuntamente con
el cronograma de descuento.
- Los adelantos de sueldos los aprueba el Dirigente de Turno y se
descontara en el mismo mes.
- En ambos casos anteriores, no se debe perjudicar o comprometer
la liquidez de la Federacin y que le impida seguir realizando sus
actividades.

5. SOBRE LAS VACACIONES DEL PERSONAL

- Es responsabilidad del Administrador y Contador, que el Personal
de la institucin goce de sus vacaciones durante la vigencia de su
contrato cumpliendo con las formalidades establecidas por ley. Es
importante indicar que se opera de esta forma porque los
presupuestos generalmente no contemplan pagos por vacaciones
no gozadas.

6. SOBRE EVALUACION DEL PERSONAL

- La evaluacin del personal bajo la modalidad de planilla ser
permanente, bajo la responsabilidad del Consejo Directivo.

7. ARCHIVO PERSONALIZADO DEL PERSONAL EN PLANILLA

Debe mantenerse archivos del Personal en Planilla con la
siguiente documentacin:
- Contrato de Trabajo
- Los Trminos de Referencia de su contrato
- Currculum Vitae actualizado
- Control de sus vacaciones
8. POLITICAS Y ESCALA DE REMUNERACIONES
 - Remuneracin de los trabajadores y los servicios por honorarios
se evaluarn en cada caso.

II. DE LOS TRABAJADORES INDEPENDIENTES (HONORARIOS)

1. DE LA CONTRATACION DE TRABAJADORES INDEPENDIENTES

(HONORARIOS)

1.1 APROBACION
- La contratacin de Servicios Independientes (honorarios) es
aprobado por el Consejo Directivo.

1.2 ASPECTO LEGAL

El personal a contratar que rena las Condiciones sealadas por
ley, se deber contratar bajo esta modalidad; Contrato de
Locacin de Servicios (honorarios).
Las condiciones sealadas por ley son:
- Si el trabajador no cumple con un horario de trabajo
- Si el trabajador tiene una relacin de independencia (No
subordinado)
- Los pagos de honorarios corresponden a productos e informes
presentados por el trabajador independiente.

Luego de evaluar las condiciones de trabajo se debe realizar:

El Contrato de Locacin de Servicios

1.3 ASPECTO TECNICO

- Para la contratacin del Trabajador Independiente se debe
elaborar previamente los Trminos de Referencia (TDR).

1.4 ASPECTO PRESUPUESTAL

- Se debe evaluar y revisar los presupuestos aprobados para
proceder a realizar los contratos.

2. SOBRE EVALUACION DE LOS TRABAJADORES

INDEPENDIENTES
- La evaluacin de los Trabajadores Independientes ser
permanente, bajo la responsabilidad del Consejo Directivo.

3. ARCHIVO PERSONALIZADO DE LOS TRABAJADORES

INDEPENDIENTES.
Debe mantenerse archivos de los Trabajadores Independientes
con la siguiente documentacin:
- Contrato de Locacin de Servicios
- Los Trminos de Referencia de su contrato
- Currculum Vitae
 - Informes presentados de acuerdo a los trminos
establecidos en su contrato.

4. POLITICA Y ESCALA DE HONORARIOS

- Los honorarios de los Independientes se evaluar en cada caso.

CAPITULO VII
 DEL MANUAL DE FUNCIONES

El objetivo del presente capitulo es organizar e informar las responsabilidades y

funciones que deben desempear los integrantes de la FECONAT en la gestin
administrativa y contable.

1. ASAMBLEA GENERAL

ARTICULO 16.- Compete a la Asamblea General Ordinaria:

1.- Establecer la poltica de la gestin social.
2.- Aprobar los planes, programas y presupuestos de la asociacin.
3.- Aprobar o desaprobar la gestin social, balance, cuentas e informes que
se someta al Consejo Directivo.
4.- Elegir regularmente al Consejo Directivo.
5.- Autorizar el monto mximo al Consejo Directivo para que sin previa
consulta a la Asamblea General pueda adquirir, enajenar o gravar los
bienes y derechos de la asociacin.
6.- Los dems asuntos que hubiesen sido materia de la agenda.

ARTICULO 17.- Compete a la Asamblea General Extraordinaria:

1.- Remover a los miembros del Consejo Directivo antes de cumplido su
perodo y elegir a sus nuevos integrantes.
2.- Modificar el estatuto social, para lo cual se requerir el voto aprobatorio
de las dos terceras partes de los asociados.
3.- Aprobar y/o modificar reglamentos pertinentes.
4.- Disponer auditoras, balances o investigaciones.
5.- Disolver o liquidar la asociacin.
6.- Elegir a los delegados de la asociacin ante otros organismos.
7.- Definir la afiliacin a organismos de representacin de nivel superior.
8.- Autorizar al Consejo Directivo la adquisicin, enajenacin o gravamen de
los bienes y derechos de la asociacin cuyo valor fuera mayor al monto
mximo aprobado por la Asamblea General Ordinaria, segn lo estipula
en el inciso 5 del artculo 16.
9.- Resolver los reclamos de los asociados por actos del Consejo Directivo.
10.- Determinar la responsabilidad de los integrantes del Consejo Directivo
para imponer las sanciones que le sean de su competencia y/o ejercitar
contra ellos las acciones judiciales a que hubiera lugar.

2. CONSEJO DIRECTIVO

ARTICULO 24.- El Consejo Directivo estar integrada por personas elegidas

en la Asamblea General de asociados. Los integrantes del Consejo Directivo
son:
- El Presidente
- El Vicepresidente
- El Tesorero
- El Secretario de actas y archivos
- Secretaria en representacin de la mujer indgena.
ARTICULO 30.- Son atribuciones del Consejo Directivo:

1. Contratar personal tcnico o auxiliar.

2. Administrar los recursos econmicos de la asociacin en armona con el

Estado, sus reglamentos y la legislacin aplicable al caso.

3. Convocar a asamblea General.

4. Podr otorgar a favor de sus miembros, del administrador, trabajadores

o terceros, las facultades necesarias para la mejor administracin de la
institucin siempre que no fueran facultades propias del Consejo
Directivo.

5. Presentar a la asamblea general ordinaria de cada ao el balance

general y estado de cuenta de la asociacin y someter a consideracin
de la misma el presupuesto y el plan de desarrollo, planes, programas.

6. La memoria e informes respectivos y someter a consideracin de la

misma los presupuestos, planes y programas que contribuyen al plan de
desarrollo anual de la asociacin.

7. Conservar y llevar al da los libros y documentos sociales de la

asociacin

8. Presentar a la asamblea general las solicitudes de afiliacin a la

asociacin.

9. Cumplir y hacer cumplir las disposiciones que rigen el funcionamiento de

la asociacin.

10. Aprobar el ingreso de otras comunidades nativas, las cuales solicitaran

su afiliacin con carcter de asociada por intermedio de un oficio, al cual
se adjuntara el acta de asamblea general que haya aprobado la
afiliacin firmado por todos los asistentes y realizar todos los actos
necesarios para tal consentimiento de conformidad con lo estipulado
en el artculo sexto del presente estatuto.

11. En general dirigir la asociacin de acuerdo con la planificacin aprobada

por la asamblea y todas aquellas funciones que se le otorguen en el
presente estatuto.

ARTICULO 33.- El presidente es el mandatario del consejo directivo y es el

responsable de hacer los acuerdos e instrucciones que este le imparta para
el ejercicio de su funcin, y dentro de sus facultades desempear la
 administracin social y la representacin legal, judicial y administrativa de la
asociacin con las siguientes atribuciones.

1. Dirigir la administracin de la asociacin y levar los libros sociales.

2. Cuidar que la contabilidad este al da, inspeccionando los libros y

documentos, operaciones y dictando las disposiciones necesarias para
el normal funcionamiento de la asociacin.

3. Contratar, reemplazar y separar a trabajadores, asesores, consultores,

contratos, obras y servicios necesarios para la buena marcha de la
asociacin.

4. Usar el sello oficial y expedir la correspondencia.

5. Dar cuenta al Consejo Directivo da la marcha de la asociacin,

presentando los estados de cuenta e informes necesarios para la
redaccin de la memoria anual.

6. Iniciar, impulsar, tramitar y concluir cualquier procedimiento

administrativo necesario para el cumplimiento del objetivo social

7. Ordenar pagos y cobros otorgando cancelaciones y recibos.

8. Representar a la asociacin ante terceros, as como tambin las

siguientes facultades y atribuciones: realizar actos de disposicin de
derechos sustantivos y demanda y reconvertir, comparecer en procesos
judiciales, administrativos y policiales, contestar demandas, reclamos
administrativos y reconvenciones; prestar declaracin de parte conciliar,
transigir o desistir de la accin y/o de la pretensin, someter a arbitraje
las pretensiones controvertidas en el proceso, sustituir o delegar la
representacin procesal y para los dems actos que exprese la ley en
todo en parte y resumirla cuando lo estime conveniente, para cuyo
efecto le confiere las facultades generales del mandato y las especiales
contenidas en los artculos 74 y 75 del cdigo procesal civil.

9. Presidir la Asamblea General de asociados y el Consejo Directivo.

10. Cumplir y hacer cumplir los acuerdos de la Asamblea General y Consejo

Directivo.

11. Las dems atribuciones que deduzcan del presente estatuto.

ARTICULO 34.- El presidente actuando conjuntamente con el tesorero podr:

1. Llevar la firma y representacin legal de la Asociacin en todo tipo de

actos y contratos, sin reservas ni limitacin alguna, pudiendo otorgar
suscribir y firmar contratos privados, minutas y escrituras pblicas.
 2. Aceptar las donaciones suscribiendo los convenios y documentos que
fueran necesarios.

3. Solicitar, acordar, contratar y verificar las operaciones de prstamo y

crdito sin garanta , abrir, transferir y cerrar cuentas corrientes
bancarias y solicitar sobregiros o crditos en cuenta corriente, sobre
girar sobre crditos concedidos en cuenta corriente, girar, endosar,
protestar y cobrar cheques de cualquier ndole; girar aceptar vales,
readaptar, renovar, endosar, protestar, ejecutar, descontar, negociar y
cobrar letras de cambio, pagares, vales, giros y cualquier otro ttulo valor
o documento de crdito, depositar, retirar, vender, comprar valores, abrir
y cerrar cajas de seguridad, abrir transferencia de cuentas de ahorro y
cancelacin, depositar o retirar dinero de los depsitos que la asociacin
tenga en los bancos o en cualquier otra institucin Financiera y/o
de ahorro, solicitar cartas de crditos, celebrar contratos
de Advance Accounts y prstamos al extranjero.

4. Podr realizar todas la actividades econmicas que requieran la buena

marcha de la institucin y en especial abrir cuenta corrientes de ahorro y
bancarios de todo tipo en moneda nacional y extranjera, girar cheques,
ordenar pagos, transferir partidas y en general operar dentro de los
procedimientos legales y los que se establezcan en el presente
estatuto.

5. Realizar las transferencias y adquisiciones de bienes muebles o

inmuebles o derechos sobre ellos, celebrar contratos de comodato y/o
arrendamiento activo o pasivo de bienes, muebles o inmuebles o
derechos sobre ellos segn corresponda a plazo fijo o por tiempo
indefinido: fijando en cada caso estipulaciones pertinentes, cobrar
judicial o extrajudicialmente los arrendamientos o derechos y seguir los
juicios de aviso de despedida y/o desahucio y dems que fueran
necesarios. En general todas las actividades de crdito bancario,
financiero, mercantiles, civiles, similares y conexas de modo activo a
pasivo dentro del territorio de la repblica o fuera de l. Sea en moneda
extranjera o nacional dentro de los lmites permitidos por la legislacin
con el acuerdo previo del consejo directivo, solicitar. Acordar, contratar y
verificar operaciones de prstamos y crditos con garanta, adquirir,
transferir, comprar y vender inmuebles o derechos sobre ellos, hipotecar
dar en prenda afianzar, prestar, avalar, solicitar, garantas, vales o
fianzas. La enumeracin de las facultades y atribuciones que antecede
no es limitativa si no simplemente enunciativa y descripta que tiene el
presidente actuando conjuntamente con el tesorero.

ARTICULO 35.- El tesorero es el responsable del control y responsable de la

economa de la asociacin
Las facultades enumeradas podrn ejercerse pero siempre dentro de los
trminos autorizados por la asamblea general, de conformidad con
el prrafo quinto (05) del artculo decimosexto del estatuto.

ARTICULO 36.- Las funciones del secretario de actas y archivos son:

1. Redactar las actas de las asambleas generales y sesiones del

consejo directivo.

2. Organizar y conservar los documentos de la Asociacin y Otros que se

derivan de consejo directivo

ARTICULO 37.- Son funciones y atribuciones del vicepresidente.

1. Apoyar en sus tareas al presidente.

2. Reemplazar en sus funciones en caso de ausencia temporal o vacancia

del cargo en los supuesto previsto en el artculo decimo del presente
estatuto.

ARTICULO 38.- Son funciones de la Secretara de la mujer indgena:

1. Organizar a las mujeres indgenas de la cuenca del Rio tigre para

realizar actividades relacionadas con los fines de la Asociacin.

2. Representar a las mujeres indgenas de la cuenca del RIO TIGRE.

3. Velar por la defensa de los derechos de la mujer indgena de los pueblos

del rio tigre

3. ADMINISTRADOR / CONTADOR

Es responsable del cumplimiento de las funciones del personal administrativo,

de los Registros Contables (libros contables) y los aspectos tributarios de la
Federacin.
Sus funciones son:

- Dar seguimiento a los procesos administrativos y contables de acuerdo a

las normas de control interno de FECONAT.
- Elaborar los contratos y adendas a contratos del personal tcnico y
consultores.

- Llevar el registro y expedientes del personal.

- Gestionar solicitudes de desembolsos y pagos a proveedores de bienes y

servicios, velar por la correcta utilizacin de los mismos y realizar las
liquidaciones correspondientes.

- Elaborar y presentar informes administrativos, contables y financieros

mensuales, trimestrales y anuales al Consejo Directivo y responsable.

- Administrar el manejo de los inventarios fsicos e identificacin de mobiliario

y equipos.

- Coordinar con las auditoras, proporcionando la informacin y

documentacin e implementar sus recomendaciones.

- Llevar el control de los contratos de bienes y servicios a efecto de

renovarlos en su momento y velar por el cumplimiento de los mismos.

- Aplicacin del manual contable y financiero; as como el manejo de software

contable y/o presupuestal.
- Ejecutar las actividades contables, las cuales incluyen los procesos de
registro, informacin y emisin de reportes contables y financieros.
- Registrar, legalizar y mantener al da los libros y registros obligatorios
contables.
- Control y seguimiento de la ejecucin presupuestal y financiera de los
proyectos e institucional.
- Informar la disponibilidad de recursos a requerimiento del Consejo Directivo
y el responsable.
- Presentar mensualmente los estados financieros de la institucin y del
proyecto.
- Establecer y supervisar el cumplimiento de las obligaciones tributarias y
laborales.
- Formular y presentar la Declaracin Jurada Anual del Impuesto General a la
Renta para ser presentados a la SUNAT.
- Formular y presentar los PDT mensuales a la SUNAT.
- Asesorar en asuntos contables, financieros y tributarios.
- Mantener el cuidado y el orden de la documentacin sustentatoria y los
archivos de las operaciones contables y financieras
- Recibir y socializar la correspondencia, en coordinacin con el asistente
indgena
- Apoyar en la elaboracin de solicitudes y oficios.
- Archivar los documentos institucionales en coordinacin con el asistente
indgena.
- Responsable de la oficina y apoyo logstico.
- Participar en reuniones internas de coordinacin, redactar informes de
reuniones internas.
- Realizar todas las actividades inherentes a su funcin y otras funciones que
le asigne el Consejo Directivo y Asamblea General.