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Definir lanamentos automticos

Nesta etapa, efetuar as opes do sistema para o lanamento automtico em contas do Razo, em operaes da
administrao de estoque e da reviso de faturas.

A seguir, o usurio poder verificar sua configurao com a ajuda de uma funo de simulao.

Atravs de Informaes adicionais, o usurio encontra uma lista das operaes na Administrao de materiais e
suas definies.

O que so lanamentos automticos?

Em importantes operaes contbeis da administrao de estoque e da reviso de faturas, as contas do Razo

da contabilidade financeira e da contabilidade de custos so automaticamente registradas.

Exemplo:
Em uma sada de mercadoria para um centro de custo, sero geradas linhas de lanamento nas seguintes
contas:

z conta de estoque de material

z conta de consumo

Como o sistema determina as contas do Razo?

Na entrada do movimento de mercadorias, o usurio no precisa entrar nenhuma conta do Razo, uma vez que o
sistema ERP encontra automaticamente as contas do Razo a serem registradas atravs dos seguintes dados:

z Plano de contas da empresa

Se, na entrada de uma operao, entrar-se uma empresa ou um centro, ento o sistema ERP determina o
plano de contas vlido para uma empresa.

A determinao de contas automtica deve ser definida para cada plano de contas.

z Cdigo de agrupamento de avaliao da empresa

Se uma determinao de conta automtica dentro de um plano de contas deve ser processada de maneira
diferente para determinadas empresas ou centros (rea de avaliao), ento deve-se atribuir a estas reas
de avaliao diferentes cdigos de agrupamento de avaliao.

A determinao de conta automtica deve ser definida individualmente para cada cdigo de agrupamento
de avaliao dentro de um plano de contas. Ela vlida para todas as empresas, atribudas a este cdigo
de agrupamento de avaliao.

Se, na entrada de uma operao, o usurio entrar uma empresa ou um centro, ento o sistema determina
ainda a rea de avaliao e o cdigo de agrupamento de avaliao.

z Chave de operao

As operaes de lanamento esto predefinidas para as relevantes operaes contbeis da administrao

de estoque e da reviso de faturas. A cada tipo de movimento relevante da administrao de estoque e a
cada operao na reviso de faturas, so atribudos registros de lanamento, generalizados em uma certa
cadeia de valores. Ao invs de nmeros de contas do Razo, esta cadeia de valores contm chaves para
cada operao de lanamento (p.ex. registro de estoque e registro de consumo).

Estas chaves de operao no precisam ser definidas; elas so automaticamente determinadas a partir da
transao (reviso de faturas) ou a partir do tipo de movimento (administrao de estoques). O usurio
deve simplesmente atribuir a cada operao de lanamento uma conta do Razo a ser lanada.

z Agrupamento de contas (somente para lanamento de contrapartida para registro de estoque,

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obrigaes de consignao e diferenas de preo)

Uma vez que a operao de lanamento "Lanamento de contrapartida para o registro de estoque"
utilizada para diferentes operaes (p.ex. sada de mercadorias, sucata, inventrio fsico), classificadas
contabilmente em diferentes contas (p.ex. conta de consumo, sucata, despesa/rendimento das diferenas
de inventrio, necessrio subdividir a operao de lanamento em uma outra chave: o agrupamento de
contas.

Um agrupamento de contas atribudo a cada tipo de movimento na administrao de estoques, que

utiliza a operao de lanamento "Lanamento de contrapartida para o registro de estoque".

Atravs da operao de lanamento "Lanamento de contrapartida para o registro de estoque", o usurio

deve atribuir contas do Razo para cada agrupamento de contas.

Em entradas de mercadorias para pedido, para ordens de produo e em outros movimentos, deve-se
lanar as diferenas de preo em diversas contas de diferenas de preo, definindo diferentes
agrupamentos de contas para a chave de operao.

Obrigaes de consignao e de pipeline podem ser tambm executadas atravs do agrupamento de

contas em diferentes contas.

z Classe de avaliao do material ou (em caso de avaliao separada) do tipo de movimento

Atravs da classe de avaliao, existe a possibilidade de definir a determinao de contas de maneira

dependente do material. Por exemplo, o usurio lana em uma outra conta de estoque a entrada de
mercadoria de uma matria-prima como mercadoria comercial, ainda que se entre a mesma operao para
ambos os materiais.

Isto alcanado medida que sejam atribudos diferentes classes de avaliao aos materiais, e para cada
classe de avaliao, outras contas do Razo sejam atribudas operao de lanamento.

Caso o usurio no deseje fazer nenhuma diferena em funo da classe de avaliao, no necessrio
atualizar nenhuma classe de avaliao para a operao de lanamento correspondente.

Condies

Antes de atualizar os lanamentos automticos, o usurio precisa obter as seguintes informaes:

1. nvel de avaliao (centro ou empresa)

Determinar se os materiais sero avaliados no nvel do centro ou no nvel da empresa.

Em caso de avaliao no nvel do centro, uma rea de avaliao corresponde a um centro.

Em caso de avaliao no nvel da empresa, uma rea de avaliao corresponde a uma empresa.

Especificar nvel de avaliao

2. plano de contas e cdigo de agrupamento de avaliao por rea de avaliao

Determinar se o cdigo de agrupamento de avaliao est ativo.

Ativar avaliao separada

Caso no esteja ativo, definir o plano de contas (atravs da empresa) atribudo a cada rea de avaliao.

Caso esteja ativo, definir o plano de contas e o cdigo de agrupamento de avaliao para cada rea de
avaliao.

Agrupar reas de avaliao

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Para cada plano de contas e cada cdigo de agrupamento de avaliao, o usurio precisar definir
determinao de contas prprias.

3. Classes de avaliao por tipo de material

Para diferenciar a determinao de conta automtica para determinadas operaes em funo das classes
de avaliao, determinar as classes de avaliao por tipo de material.

Especificar classes de avaliao

4. Agrupamento de contas para o lanamento de contrapartida do registro de estoque

Determinar com Especificar agrupamento de contas para tipos de movimento, para quais tipos de
movimento um agrupamento de contas est definido para as chaves de operao GGB (lanamento de
contrapartida para o registro de estoque), KON (obrigaes de consignao) e PRD (diferenas de preo).

Opes standard

O sistema standard SAP fornece as atribuies das contas do Razo para o plano de contas INT e o cdigo de
agrupamento de avaliao 0001.

Atividades

1. Para cada plano de contas e para cada cdigo de agrupamento de avaliao, criar a chave de contas
para operaes de lanamento individuais, procedendo da seguinte maneira:

a) Chamar a atividade Definir lanamentos automticos.

O sistema ERP primeiro verifica se as reas de avaliao esto corretamente atualizadas. Se, por
exemplo, um centro no foi atribudo a nenhuma empresa, o usurio receber uma caixa de dilogo
e uma mensagem de erro.

Nesta janela, pressionar Avanar (prxima entrada), a fim de continuar com a verificao.

Selecionar Cancelar, para cancelar a verificao.

Acessa-se o menu de opes Lanamento automtico.

b) Selecionar Ir para -> Classificao contbil.

Acessa-se a lista das operaes de lanamento da administrao de materiais. Para maiores

informaes sobre as operaes individuais, ver Informaes adicionais.

O cdigo Determinao de conta indica se uma determinao de conta automtica est prevista
para uma operao.

c) Selecionar uma operao de lanamento.

Na primeira operao de lanamento, aparecer uma janela, na qual o usurio pode entrar o plano
de contas.

Para cada operao, possvel definir os seguintes dados:

{ Regras para a atribuio de contas

Com Ir para -> Regras pode-se definir de quais fatores depende a atribuio de contas:

- cdigo dbito/crdito

- agrupamento geral (= agrupamento de contas)

- agrupamento de avaliao

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- classe de avaliao

{ Chave de lanamento para as linhas de lanamento

Normalmente, no necessrio modificar as chaves de lanamento. Para utilizar novas chaves de

lanamento, o usurio deve defini-las no customizing da contabilidade financeira.

{ Atribuies de contas

necessrio atribuir as contas do Razo para cada chave de operao (exceto para KBS). Estas
atribuies de contas podero ser criadas manualmente ou transferidas de um outro plano de
contas com Processar -> Copiar.

Caso a operao de lanamento (p.ex. registro de estoque) for diferenciado em funo das classes
de avaliao, criar para cada classe uma atribuio de contas.

Com a operao de lanamento "Lanamento de contrapartida para o registro de estoque", criar

uma atribuio de contas para cada agrupamento de contas.

Caso a operao PRD (diferena de preo) tambm seja dependente do agrupamento de contas,
ento ser necessrio criar trs atribuies de contas:

- uma atribuio de contas sem agrupamento de contas

- uma atribuio de contas com o agrupamento de contas PRF

- uma atribuio de contas com o agrupamento de contas PRA

Caso a operao KON (obrigaes de consignao e de pipeline) tambm seja dependente do

agrupamento de contas, ento ser necessrio criar duas tribuies de contas:

- uma atribuio de contas sem agrupamento de contas (consignao)

- uma atribuio de contas com o agrupamento de contas PIP (pipeline)

d) Gravar as opes.

2. A seguir, verific-las com a funo de simulao.

Com a funo de simulao, possvel simular as seguintes operaes:

{ operaes da administrao de estoques

{ operaes da reviso de faturas

Atravs da entrada de um material e/ou de uma classe de avaliao, o sistema ERP determina as contas
do Razo, que esto atribudas s operaes de lanamento correspondentes. De acordo com a
configurao, o sistema ERP tambm verifica se a conta do Razo existe.

Com a simulao, o usurio poder comparar a seleo de campos do tipo de movimento com as contas
individuais e eventualmente fazer correes.

Para imprimir a simulao, selecionar Simulao -> Report.

Para executar a simulao, proceder da seguinte maneira:

a) Com Configurao, verificar as opes de simulao para

- a rea de trabalho (administrao de estoques ou reviso de faturas)
- o modo de entrada (material ou classe de avaliao)
- a verificao de contas

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Instrues

b) Selecionar Ir para -> Simulao.

O usurio recebe a tela para entrada dos dados de simulao.

c) Nesta tela, entrar um centro ou uma empresa, de acordo com o nvel de avaliao.

d) Na simulao de operaes da administrao de estoque, movimentos de mercadoria sero

simulados. O sistema ERP sugere o primeiro tipo de movimento para a simulao. Se forem
possveis mais movimentos com este tipo de movimentos, selecionar uma linha.

Na simulao de operaes da reviso de faturas, aparece na tela de entrada a lista dos tipos de
operao possveis. Selecionar uma linha.

e) A seguir, selecionar Ir para -> Classificao contbil.

Aparece a lista das linhas de lanamento, as quais podero ser criadas atravs da operao
selecionada. Para cada linha de lanamento, ser exibida a conta do Razo para os lanamentos
em dbito, assim como a conta do Razo para lanamento em crdito.

f) A partir desta tela, selecionar Ir para -> Movimento+, para obter as linhas de lanamento para o
prximo tipo de movimento e/ou tipo de operao.

Caso o usurio trabalhe com classes de avaliao, selecionar Ir para -> Classe de avaliao+, para
receber a simulao para a prxima classe de avaliao. Esta funo no possvel em uma
simulao com nmero de material.

Com Ir para -> Verificar estrutura da tela , pode-se comparar a seleo de campos do tipo de
movimento com a das contas do Razo determinadas pelo sistema e, eventualmente, fazer
correes.

Nota

A funo de simulao NO substitui o lanamento-teste.

Outras observaes

Encontra-se a seguir a lista de cada operao com exemplos de suas aplicaes. Entre parnteses est indicada
a respectiva chave de operao:

z Agenciamento dos rendimentos (AG1)

Esta operao pode ser utilizada no agenciamento dos rendimentos de comisses, como p.ex. para
comisses del credere. A chave de conta utilizada nos esquemas de clculo do agenciamento, para a
determinao das respectivas contas de rendimentos.

z Agenciamento do volume de vendas (AG2)

Esta operao pode ser utilizada no agenciamento, quando os lanamentos dos volumes de vendas forem
ativados no customizing dos tipos de pagamento. A chave da conta indicada no customizing do tipo de
documento de faturamento.

z Agenciamento das despesas (AG3)

Esta operao pode ser utilizada no agenciamento para as despesas de comisses. A chave de conta
utilizada nos esquemas de clculo de custo do agenciamento, para a determinao das respectivas contas
de despesas.

z Despesa/rendimento do consumo do material em consignao (AKO)

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Esta operao utilizada na administrao de estoques, durante as retiradas do estoque em consignao,

ou durante as transferncias do estoque em consignao no estoque prprio, quando o material
controlado com base no preo standard, e o preo em consignao for diferente do standard.

z Despesa/rendimento do registro de transferncia (AUM)

Esta operao utilizada em caso de registros de transferncia de estoque (material a material), quando o
valor do material emissor no puder ser lanado por completo ao valor do material receptor. Isto vlido
para materiais com preo standard e com preo mdio mvel. No caso de materiais com preo mdio
mvel, ocorrem diferenas de preo, quando o estoque for negativo e o valor do estoque irreal devido ao
registro adicional. A operao AUM independe do fato, se ocorre ou no uma mudana de centro com o
registro de transferncia. A despesa/rendimento acrescentada ao material receptor.

z Provises liquidao posterior (BO1)

Ao utilizar a funo da liquidao posterior de condies (p.ex. bnus), so criadas provises durante as
entradas de mercadorias por pedidos, caso estas estejam previstas para o tipo de condio.

z Redimentos liquidao posterior (BO2)

Durante a liquidao posterior de condies na reviso de faturas ou na contabilida financeira, so

lanados os rendimentos atravs desta operao.

z Rendimentos liquidao posterior aps a liquidao (BO3)

Quando ocorre uma entrada de mercadorias aps a liquidao da estipulao, alguns rendimentos
provisionados no podem mais ser administrados pela liquidao posterior. No deve mais ocorrer um
lanamento na conta normalmente utilizada para os rendimentos provisionados. Como alternativa, o
usurio pode lanar os rendimentos provisionados com esta operao, em uma conta separada.

z Lanamento delta para estoque (BSD)

Esta conta lanada, caso sejam efetuados lanamentos de encerramento para uma execuo de
acumulao. Trata-se de uma conta delta para uma conta de estoque de material. Isto significa que, ao
inserir a conta de estoque, determina-se o valor do estoque, calculado atravs da acumulao. Com isso,
so taxadas separadamente as diferentes reas de avaliao (p.ex. comercial, fiscal) que podem ser
utilizadas no balano.

z Modificao de estoque (BSV)

As modificaes de estoque so registradas na administrao de estoques, durante as entradas de

mercadorias ou compensaes posteriores por ordens de subcontratao.

Se a conta aqui atribuda estiver definida como classe de custo, o usurio precisa atribuir conta uma
classificao contbil na tabela da atribuio automtica de classificao contbil (customizing de
Controlling). Isto necessrio, a fim de que as entradas de mercadorias por ordens de subcontratao
possam ser registradas. No sistema standard, o centro de custo SC-1 est definido para este fim.

z Registro de estoque (BSX)

Esta operao utilizada para todos os registros em contas de estoque de material. Estes registros
ocorrem, por exemplo,

{ na administrao de estoques, durante as entradas de mercadorias no estoque prprio e durante as

sadas de mercadorias do estoque prprio

{ na reviso de faturas, quando ocorrem diferenas de preo para os materiais com preo mdio
mvel durante as entradas de fatura, e a cobertura de estoque suficiente.

{ na liquidao da ordem, se a ordem de um material possuir uma classificao contbil com preo
mdio mvel, e os custos reais da liquidao forem diferentes dos custos reais da entrada de
mercadorias

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Visto que esta operao depende da classe de avaliao, possvel administrar materiais com diferentes
classes de avaliao em contas de estoque separadas.

Ateno

Observar que:

{ uma conta de estoque no ser utilizada para nenhuma operao diferente de BSX

{ a conta no ser lanada manualmente

{ a atribuio de conta no ser modificada no sistema produtivo, antes que todos os estoques
tenham sido debitados.

Caso contrrio, podem ocorrer diferenas entre o valor total do estoque dos registros mestre de material e
o saldo da conta de estoque de material.

Determinao de contas em caso dos estoques avaliados para ordem do cliente e para projeto

Observar que, no caso dos estoques acima mencionados (estoque especial E e Q), necessrio atualizar
uma determinao de contas para as chaves de conta BSX e GBB, a fim de que mensagens de aviso
sejam evitadas durante a entrada de dados (pedido ou registro de transferncia) para estoque avaliado.
Para os estoques no avaliados, o sistema tenta executar uma determinao de contas provisria para
GBB durante a entrada de dados. Depois que os dados para o estoque avaliado forem entrados, o sistema
substitui em background a determinao de contas provisria para GBB pela determinao correta para a
conta do estoque de material (BSX).

z Reavaliao de outros consumos (COC)

Esta chave de operao necessria para a reavaliao de consumo dos componentes Clculo de custo
real/Ledger de material.

A reavaliao de consumo reavalia os consumos de nvel nico em relao aos preos reais determinados
dos componentes Clculo de custo real/Legder de material. Esta reavaliao pode ocorrer na conta
original j lanada ou na conta coletiva.

A conta coletiva determinada utilizando a transao chave de operao COC.

z Del credere (DEL)

Chave de operao para os documentos de pagamento/listas de faturas em compras. A chave de conta

necessria no esquema de clculo de custo da administrao de pagamentos, para a determinao das
respectivas contas de rendimento.

z Diferenas mnimas administrao de materiais (DIF)

Esta operao utilizada na reviso de faturas, se o usurio define uma tolerncia para diferenas
mnimas, e o saldo de uma fatura no excede a tolerncia.

z Conta de compras (EIN), Conta de contrapartida de compras (EKG), Conta de compras de frete
(FRE)

Estas operaes s sero utilizadas se a administrao de conta de compras estiver ativa na empresa.

Nota

Esta funo foi desenvolvida especialmente para alguns pases, visto exigncias legais especiais (Blgica,
Espanha, Portugal, Frana, Itlia, Finlndia).

Antes de utilizar esta funo, verificar se ela necessria para o pas do usurio.

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z Compensao de frete (FR1), Provises para frete (FR2), Compensao alfandegria (FR3),
Provises para direitos aduaneiros (FR4)

Estas operaes so utilizadas para o registro de custos complementares de aquisio, em caso de

entradas de mercadorias por pedidos e de entradas de fatura. A operao a ser utilizada para os custos
complementares de aquisio depende dos tipos de condio, definidos no pedido.

O usurio pode tambm entrar algumas operaes para custos complementares de aquisio nos tipos de
condio.

z Servio externo (FRL)

A operao ser utilizada para ordens de subcontratao durante as entradas de materiais e de faturas.

Se a conta aqui atribuda estiver definida como classe de custo, o usurio precisa atribuir conta uma
classificao contbil na tabela da atribuio automtica de classificao contbil (customizing de
Controlling). Isto necessrio, a fim de que as entradas de mercadorias por ordens de subcontratao
possam ser registradas. No sistema standard, o centro de custo SC-1 est definido para este fim.

z Servio externo custos complementares de aquisio (FRN)

A operao ser utilizada para custos complementares de aquisio por ordens de subcontratao.

Se a conta aqui atribuda estiver definida como classe de custo, o usurio precisa atribuir conta uma
classificao contbil na tabela da atribuio automtica de classificao contbil (customizing de
Controlling). Isto necessrio, a fim de que as entradas de mercadorias por ordens de subcontratao
possam ser registradas. No sistema standard, o centro de custo SC-1 est definido para este fim.

z Contrapartida de registro de estoque (GBB)

A contrapartida de registro de estoque utilizada na administrao de estoques e depende do

agrupamento de contas, que est atribudo ao respectivo tipo de movimento. No sistema standard,
encontram-se definidos os seguintes agrupamentos de conta:

{ AUA: para liquidao da ordem

{ AUF: para entradas de mercadorias por ordens (sem

classificao contbil e para liquidao da ordem,
caso AUA no esteja atualizado

{ AUI: alocao posterior da tarifa real do centro de custos

diretamente ao material (com classificao contbil)

{ BSA: para registros iniciais de estoque no sistema

{ INV: para despesa/rendimento das diferenas de inventrio

{ VAX: para sadas de mercadorias por ordens de cliente sem

objeto de classificao contbil (a conta no uma
classe de custo

{ VAY: para sadas de mercadorias por ordens de cliente com

objeto de classificao contbil (a conta uma classe
de custo)

{ VBO: para consumos do estoque colocado disposio do

fornecedor

{ VBR: para sadas de mercadorias internas (p.ex. para centro

de custo)

{ VKA: para classificao contbil da ordem do cliente

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(p.ex. em caso de pedido individual)

{ VKP: para classificao contbil do projeto (p.ex. em caso

de pedido individual)

{ VNG: para sucata/destruio

{ VQP: para retiradas de amostra sem classificao contbil

{ VQY: para retiradas de amostra com classificao contbil

{ ZOB: para entradas de mercadorias sem pedidos (tipo de

movimento 501)

{ ZOF: para entradas de mercadorias sem ordens de produo

(tipos de movimento 521 e 531)

Pode-se definir tambm agrupamentos de conta prprios. Para registrar sadas de mercadorias por centros
de custo (tipo de movimento 201) e sadas de mercadorias por ordens (tipo de movimento 261) em contas
de consumo separadas, possvel, por exemplo, atribuir ao tipo de movimento 201 o agrupamento de
contas ZZZ e ao tipo de movimento 261 o agrupamento de contas YYY.

Ateno

Caso sejam utilizadas no modo produtivo entradas de mercadorias por pedido (tipo de movimento 501),
deve-se verificar a atribuio de contas do agrupamento de contas ZOB.

Se para as entradas de mercadorias esperam-se faturas do fornecedor que s podem ser lanadas na
contabilidade, pode-se, por exemplo, entrar uma conta de compensao (semelhante conta de
compensao EM/EF, mas sem administrao de partidas em aberto), que ser compensada durante o
registro da fatura do fornecedor na contabilidade.

Considerar que o movimento de mercadorias avaliado com o preo de avaliao do material s quando
nenhum montante externo entrado.

Visto que no sistema standard no indicada nenhuma classificao contbil, a conta atribuda no
definida como classe de custo. Se uma classe de custo for atribuda, deve-se facilitar a entrada de uma
classificao contbil atravs da seleo de campos, ou atualizar uma classificao contbil automtica
para a classe de custo.

Determinao de contas em caso dos estoques avaliados para ordem do cliente e para projeto

Observar que, no caso dos estoques acima mencionados (estoque especial E e Q), necessrio atualizar
uma determinao de contas para as chaves de conta BSX e GBB, a fim de que mensagens de aviso
sejam evitadas durante a entrada de dados (pedido ou registro de transferncia) para estoque avaliado.
Para os estoques no avaliados, o sistema tenta executar uma determinao de contas provisria para
GBB durante a entrada de dados. Depois que os dados para o estoque avaliado forem entrados, o sistema
substitui em background a determinao de contas provisria para GBB pela determinao correta para a
conta do estoque de material (BSX).

z Pedido com classificao contbil (KBS)

O usurio no pode atribuir nenhuma conta a esta chave de operao. Ela indica que ser transferida a
classificao contbil do pedido, e auxilia na determinao da chave de lanamento para a entrada de
mercadorias.

z Diferenas de cmbio Administrao de materiais(AVR) (KDG)

Ao executar uma reavaliao do consumo no ledger de materiais durante a execuo da avaliao

alternativa, as diferenas de cmbio que devem ser atribudas ao consumo sero creditadas nas contas de
diferenas de cmbio do material.

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z Diferenas de cmbio em caso de partidas em aberto(KDM)

As diferenas de cmbio em caso de partidas em aberto ocorrem quando uma fatura por pedido for
registrada com uma taxa de cmbio diferente daquela referente entrada de mercadorias, e o material
no pode ser debitado ou creditado devido ao controle de preo standard ou a ruptura de estoque.

z Diferenas por arredondamento de cmbio Administrao de materiais (KDR)

Em uma fatura, pode ocorrer uma diferena por arredondamento de cmbio em moeda estrangeira. Caso
ocorra um saldo devido ao arredondamento, durante a converso das linhas de lanamento em moeda
interna, o sistema gerar automaticamente uma linha de lanamento para as diferenas por
arredondamento de cmbio.

z Diferenas de cmbio dos nveis inferiores (KDV)

No caso de uma liquidao peridica multinvel no ledger de materiais, transferida para um produto semi-
acabado ou acabado, uma parte das diferenas de cmbio que foram lanadas para as matrias-primas,
produtos semi-acabados e centros de custo em atividade entrados durante o perodo.

z Obrigaes de consignao (KON)

As obrigaes de consignao ocorrem devido s retiradas do estoque em consignao ou do pipeline, ou

durante a transferncia do estoque em consignao ao estoque prprio.

Dependendo da configurao das regras de lanamento para a chave de operao KON, possvel
trabalhar com ou sem um agrupamento de contas. Ao se trabalhar com o agrupamento de contas, o
sistema standard utilizar os seguintes:

{ nenhum para as obrigaes de consignao

{ PIP para as obrigaes de pipeline

z Lanamento de contrapartida para diferenas de preo em hierrquias de objetos de custo (KTR)

O lanamento de contrapartida das diferenas de preo (operao PRK) por meio da liquidao via
determinao de contas de material ocorre pela operao KTR.

z Conta de periodizao (ledger de materiais) (LKW)

No caso da apropriao de custos do ledger de materiais (nenhuma reavaliao do estoque final), as

diferenas de preo e de cmbio, que devem ser efetivamente acrescidas ao estoque, so lanadas em
contrapartida em contas com a chave de operao LKW.

Porm, caso ocorra uma reavaliao do estoque final durante a determinao do preo no ledger de
materiais, as diferenas de preo e de cmbio so lanadas na conta do estoque, e reavaliadas.

z Diferena de preo do WIP explodido (Lar.) (PRA)

Ao utilizar a reavaliao WIP do ledger de materiais, os desvios de preo do estoque WIP explodido de um
tipo de servio ou de um processo empresarial sero registrados na conta de diferenas de preo com a
chave de operao PRA.

z Diferenas (tarifa AVR) (PRC)

Na execuo da avaliao alternativa no ledger de materiais, parte dos desvios incorridos nos centros de
custos ser transferida para os produtos acabados ou semi-acabados.

z Diferenas de preo (PRD)

As diferenas de preo ocorrem para materiais com preo standard em todos os movimentos e faturas,
que so avaliados a um preo, diferente do standard. Exemplos: entradas de mercadorias por pedidos,
quando o preo de pedido for diferente do preo standard; sadas de mercadorias, nas quais indicado

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um montante externo; faturas, quando o preo da fatura for diferente do preo de pedido e do standard.

As diferenas de preo podem tambm ocorrer em faturas com materiais com preo mdio mvel, quando
no existir nenhuma cobertura de estoque para a quantidade faturada. No caso de movimentos de
mercadorias em rea negativa, o preo mdio mvel no modificado; ao invs disso, os desvios de preo
ocorridos so lanados em uma conta para diferenas de preo.

Dependendo da configurao das regras de lanamento para a chave de operao PRD, possvel
trabalhar com ou sem agrupamento de contas. No caso de se trabalhar com agrupamentos de conta, os
seguintes sero utilizados no sistema standard:

{ nenhum para entradas de mercadorias e de fatura por pedidos

{ PRF para entradas de mercadorias por ordens de produo e

liquidao da ordem

{ PRA para sadas de mercadorias e outros movimentos

{ PRU para registros de transferncia (diferenas de preo em

caso de montantes externos)

z Diferenas de preo (ledger de materiais, AVR) (PRG)

Ao executar uma reavaliao do consumo no ledger de materiais durante a execuo da avaliao

alternativa, as diferenas de preo, que devem ser atribudas ao consumo, sero creditadas nas contas de
diferenas de preo.

z Diferenas de preo em hierarquias de objetos de custo (PRK)

Nas hierarquias de objetos de custo, ocorrem diferenas de preo para os materiais atribudos com preo
standard, assim como para as contas da hierarquia de objetos de custo. Durante a liquidao das
hierarquias de objetos de custo segundo a liquidao via determinao de contas de material, as
diferenas de preo so lanadas por meio da operao PRK.

z Diferena de preo do WIP explodido (Mat.) (PRM)

Ao utilizar a reavaliao WIP do ledger de materiais, as diferenas de preo e de cmbio do estoque WIP
explodido de um material sero lanadas na conta de diferenas de preo com a chave de operao PRM.

z Diferenas de preo coletor de custos do produto (PRP)

No caso de um estoque avaliado para ordem do cliente, so lanadas as diferenas de preo com a
operao PRP, durante a liquidao de um coletor de custos do produto na produo repetitiva.

Esta operao utilizada no momento apenas nos seguintes casos:

- Coletor de custos de produo no release 4.0

- Coletor de custos de produo no IS-Automotive do release 2.0 (coletor de custos de produo em

conexo com APO)

z Lanamento de contrapartida diferenas de preo coletor de custos de produo (PRQ)

O lanamento de contrapartida para o lanamento de diferenas de preo (operao PRP) ocorre atravs
da operao PRQ durante a liquidao de um coletor de custos de produo na produo repetitiva, no
caso de um estoque avaliado para ordem do cliente.

Esta operao utilizada no momento apenas nos seguintes casos:

- Coletor de custos de produo no release 4.0

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- Coletor de custos de produo no IS-Automotive do release 2.0 (coletor de custos de produo em

conexo com APO)

z Diferenas de preo de nveis inferiores (PRV)

No caso da liquidao peridica multinvel no ledger de materiais, transferida para um produto semi-
acabado ou acabado uma parte das diferenas de preo, as quais foram lanadas para as matrias-
primas, produtos semi-acabados e centros de custos em atividade, entrados durante o perodo.

z Diferenas de preo para o ledger de materiais (PRY)

Durante a liquidao no ledger de materiais, sero lanadas as diferenas de preo do ledger de materiais
com a operao PRY.

z Despesa e rendimento da reavaliao (RAP)

Esta chave de operao utilizada na reviso de faturas, para a reavaliao de fornecimentos e servios
liquidados. Os montantes de diferena determinados so lanados como despesa ou rendimento em
contas, atribudas chave de operao RAP (Retroactice Pricing).

Na reavaliao, os montantes determinados (ou seus montantes parciais) no so lanados em contas de

estoque de material, nem em diferenas de preo. O lanamento do montante total ocorre sempre na
conta de despesa ou de rendimento da reavaliao. O lanamento de contrapartida ocorre na respectiva
conta do fornecedor.

z Redues da fatura na reviso de faturas da logstica (RKA)

Esta chave de operao utilizada na reviso de faturas da logstica, para o lanamento intermedirio das
diferenas de preo em caso de redues de fatura.

Quando uma fatura de fornecedor reduzida, so automaticamente criados dois documentos contbeis
para o documento de faturamento. Com o primeiro documento contbil, o montante da fatura lanado na
linha do fornecedor. gerada uma linha adicional como reduo da fatura na conta de reduo da fatura.
Com o segundo documento contbil, a reduo da fatura lanada pelo fornecedor como crdito. O
lanamento de contrapartida para a linha do fornecedor a conta de reduo da fatura, que ser sempre
compensada em uma operao atravs de dois documentos contbeis.

z Provises para custos complementares de aquisio (RUE)

As provises para os custos complementares de aquisio so criadas, quando for indicado no pedido um
tipo de condio para as provises. O usurio precisa efetuar a compensao manualmente durante a
entrada de fatura.

z Impostos no caso de registro de transferncia SM/EM (TXO)

Esta chave de operao s importante para o Brasil (Nota Fiscal).

z Despesa/rendimento da reavaliao (UMB)

Esta chave de oeprao utilizada na administrao de estoques e na reviso de faturas, quando o preo
standard de um material modificado, e um movimento ou uma fatura for lanado no perodo precedente
(a preo anterior).

z Despesas/rendimentos da reavaliao (UMD)

Trata-se da conta de contrapartida para a conta BSD. lanada durante os lanamentos de encerramento
para a execuo de acumulao do ledger de materiais e tem que ser definida para as mesmas reas de
avaliao.

z Custos complementares de aquisio no planejados (UPF)

Custos complementares de aquisio no planejados so aqueles que no esto previstos em um pedido

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(por exemplo, frete, alfndega,...). Na transao de lanamento da reviso de faturas da logstica,

possvel distribuir estes custos complementares de aquisio no planejados, no entre os itens da fatura
(como at agora efetuado), e sim em uma conta especial. Para o lanamento nesta conta, pode ser
utilizado um cdigo de imposto prprio.

z IVA suportado compras (VST)

Chave de operao para a determinao da conta de imposto da liquidao posterior, para os tipos de
liquidao em dbito. A chave de operao utilizada no esquema de liquidao da liquidao posterior
para as condies de imposto.

z Registro da inflao (WGB)

Chave de operao que lana em uma conta diferente os registros da inflao durante seu
processamento, para fins de encerramento do perodo.

z Sada de mercadorias reavaliao inflao (WGI)

Esta chave de operao utilizada se, aps a determinao de um novo preo de mercado no
processamento de inflao, as sadas de mercadorias j efetuadas precisarem ser novamente avaliadas.

z Entrada de mercadorias reavaliao inflao (WGR)

Esta operao utilizada se, aps a determinao de um novo preo de mercado no processamento da
inflao, as transferncias de mercadorias j efetuadas precisarem ser novamente avaliadas. Para o
centro receptor, ser utilizada a operao em questo, enquanto que para o centro da sada de
mercadorias, ser utilizada a operao WGI (sada de mercadorias reavaliao inflao).

z WIP das diferenas de preo (atividade interna) (WPA)

Ao utilizar a reavaliao WIP do ledger de materiais, os desvios de preo da determinao da tarifa real, os
quais devem ser atribudos ao estoque WIP de um tipo de atividade ou de um processo empresarial, sero
lanados na conta WIP para atividades

z WIP das diferenas de preo (material) (WPM)

Ao utilizar a reavaliao WIP do ledger de materiais, as diferenas de preo e de cmbio, que devem ser
atribudas ao estoque WIP de um material, sero lanadas na conta WIP para o material.

z Conta de compensao EM/EF (WRX)

Os lanamentos na conta de compensao EM/EF ocorrem durante as entradas de mercadorias e de

faturas por pedidos. Maiores informaes sobre a conta de compensao EM/EF podem ser obtidas na
biblioteca SAP, documentao MM-avaliao do material.

Ateno

Para a conta de compensao EM/EF, deve estar definido o cdigo Saldo apenas em moeda interna,
para que as partidas em aberto possam ser compensados. Consultar para isso a documentao relativa
ao campo.

z Conta de compensao EM/EF para o ledger de materiais (WRY)

Esta chave de operao no foi mais utilizada a partir do release 4.0.

Antes do release 4.0, ela foi utilizada para ledger de materiais ativos, para os lanamentos na conta de
compensao EM/EF. A partir da, a operao passou a ser desnecessria, visto que possvel efetuar os
lanamentos em moedas paralelas na conta de compensao EM/EF.

Os clientes, que antes do release 4.0 utilizaram a operao WRY, devem efetuar uma transferncia da
conta WRY conta WRX, para que a conta WRY seja ao final zerada.

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