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DE BUEN
GOBIERNO
Y TICA
EMPRESARIAL
COMFANDI
Ser feliz,
obrar bien,
vivir bien,
son una sola
misma cosa
Aristteles.
CONTENIDO
1. INTRODUCCIN ............................................................................... 5
2. ALCANCE ......................................................................................... 5
3
5.3.4.1 Frente a la Corporacin .................................................................... 24
5.3.4.2 Frente a afiliados, clientes y usuarios .............................................. 24
5.3.4.3 Frente al manejo o revelacin de la informacin ............................. 25
5.3.4.4 Frente a conflictos de inters ........................................................... 25
5.4 GESTIN DE CONTROL Y CUMPLIMIENTO ...................................... 28
5.4.1 Sistema de control interno................................................................ 28
5.4.1.1 Propsito ........................................................................................... 28
5.4.1.2 Elementos del sistema de control interno........................................ 28
5.4.2 rganos de control externo............................................................... 29
5.5 GESTIN DE RIESGOS ...................................................................... 29
5.5.1 Objetivos ............................................................................................ 29
5.5.2 Elementos del Modelo de Gestin de Riesgos ................................. 30
5.6 ADMINISTRACIN Y REVELACIN DE LA INFORMACIN ............... 30
7. GLOSARIO ....................................................................................... 33
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Marco de actuacin legal y corporativo
Gerencia Gerencia
Estratgica por
SGI Procesos
Gerencia de la
Cultura y el
Desarollo
LEGAL Y CORPORATIVO
MARCO DE ACTUACIN
1-
Constitu-
cin poltica
colombiana
2 -Ley 21 de 1982
Rgimen del Subsidio
Familiar
3.2.1 Misin
Somos Comfandi, la Caja de Compensacin Familiar del Valle del Cauca.
Trabajamos con pasin y transparencia por el bienestar de los afiliados y la
comunidad.
Facilitar el acceso de las familias a una vivienda propia. Enfocados en nuestro programa
integral de acompaamiento tcnico social, habilitamos la demanda, facilitamos crditos
hipotecarios y acompaamos comunitariamente a propietarios y residentes de nuestros
Vivienda proyectos de vivienda a nivel local y regional.
Social
Garantizar al trabajador y a su familia la entrega oportuna y precisa de los subsidios a los que
tienen derecho como afiliados a Comfandi, dentro del marco legal vigente. Nuestro alcance:
Subsidio familiar monetario, Subsidio de vivienda, Subsidio al desempleo y Subsidio en especie.
Subsidios
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3.2.4 Visin
Ser una organizacin social, sostenible e innovadora, que contribuye al desarrollo
equitativo, incluyente y solidario de la comunidad.
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mediante acciones e iniciativas de interaccin que propicien el dilogo y el respeto,
fortalezcan las relaciones de confianza y matengan un buen clima laboral.
> Afiliados. Brinda servicios integrales de calidad para satisfacer las necesidades
de sus afiliados y sus familias, mejorando su calidad de vida y garantizando un
trato equitativo para todos.
> Proveedores. Fortalece vnculos de confianza con sus proveedores para identificar
y desarrollar sinergias en los procesos, bajo criterios de calidad, eficiencia,
equidad, transparencia y colaboracin mutua.
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Misin:
Somos
Comfandi, la Caja de
Compensacin Familiar
del Valle del Cauca. Trabajamos
con pasin y transparencia por el bienestar
de los afiliados y la comunidad.
Transformadores
Amigo Social
Transparentes
Integrales
Aliados /
Incluyentes
Confiables
Atributos
Competencias
Sinergia y cooperacin Ejemplo y coherencia Comunicacin efectiva Generadores de logro
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4 SISTEMA DE GESTIN
INTEGRAL - SGI
El SGI es el campo de aplicacin del Sistema de Gobierno, dado que la toma e
implementacin de decisiones necesarias para alcanzar los objetivos, definen
la dinmica de la estrategia, los procesos y la cultura.
SISTEMA DE GESTIN
estrategia, los procesos y la cultura.
INTEGRAL - SGI
El SGI de Comfandi, contiene los siguientes subsistemas:
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para lograr en conjunto los objetivos trazados por Comfandi, soportados,
fundamentalmente, en el valor del trabajo en equipo.
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5 SISTEMA DE GOBIERNO
CORPORATIVO
El propsito fundamental del Sistema de Gobierno es orientar la toma e
implementacin de decisiones que conlleven a alcanzar los objetivos de
la organizacin, mediante la aplicacin articulada de los elementos que se
describen a continuacin:
SISTEMA DE GOBIERNO
> Comunicaciones
CORPORATIVO
> Responsabilidad Social
> Ambiental
> Talento Humano
> Seguridad de la Informacin
> Acompaamiento al Cliente
Ampliar informacin de estatutos y polticas corporativas en plataforma virtual Isolucin.
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5.2.1 Asamblea General de Afiliados
Es el supremo rgano directivo de la entidad, sus decisiones son obligatorias
y sus funciones se enmarcan en la ley y en los estatutos sociales.
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b) Asegura el estricto cumplimiento y observancia de toda la normatividad
legal que rige para la Caja.
c) Verifica la oportuna y apropiada implementacin de los planes de accin
preparados como resultado de las recomendaciones emitidas por los
diferentes rganos de vigilancia y control.
d) El Consejo Directivo es el mximo rgano para la gestin de los riesgos de
la entidad, por lo cual revisa y aprueba:
- Las polticas para la administracin integral de riesgos, los lmites especficos
para la aceptacin de riesgos, la metodologa para identificar, medir, controlar
e informar los distintos tipos de riesgo a los cuales se encuentra expuesta la
Caja; los procedimientos utilizados para la evaluacin y el control de los riesgos
identificados y los mecanismos para la implementacin de planes de accin
correctivos.
- El diseo, la implementacin y evaluacin de los programas y controles
para prevenir, detectar y responder adecuadamente a los riesgos ticos o
de fraude y efecta seguimiento sobre los niveles de exposicin a dicho
riesgo, sus implicaciones para la Caja y las medidas adoptadas para su
control o mitigacin.
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b) Pone en funcionamiento la estructura, los procedimientos y las metodologas
inherentes al sistema de control interno.
c) Fija los lineamientos tendientes a crear la cultura organizacional de
autocontrol.
d) Proporciona los recursos que se requieran para el adecuado funcionamiento
del sistema de control interno.
e) Verifica la operatividad de los controles establecidos al interior de la
entidad.
f) Orienta la ejecucin de polticas y acciones derivadas del Consejo Directivo
para la gestin de riesgos.
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5.2.5 Comits corporativos
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5.2.5.2 Comits de procesos
Tienen el propsito de efectuar seguimiento a resultados frente a metas de
indicadores de gestin definidos en las diferentes subdirecciones, entre los que se
destacan: Comit de Gestin Subdireccin Comercial, Comit Gestin Mercadeo
Social, Comit Gestin Salud, Comit Gestin Servicios Sociales, Comit de
Responsabilidad Social, Comit de Servicios Compartidos, Comit Jurdico.
GE10 H
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A continuacin se describen las directrices para cada uno de los elementos
del Modelo de Gestin tica de Comfandi:
FASE COD ELEMENTO DIRECTRIZ
Cdigo de Buen
GE1 Gobierno y tica Se revisar y actualizar mnimo cada dos aos.
Empresarial.
Estrategias de
prevencin y
Tiene el propsito de determinar y ejecutar acciones
Ajustar / contencin, frente
GE10 para evitar la recurrencia de faltas al Cdigo de Buen
Mejorar a resultados Gobierno y tica Empresarial de la Caja.
obtenidos
en GE7, GE8 y GE9.
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5.3.2 Descripcin del marco conductual Comfandi
A continuacin se describen los componentes del marco conductual de
Comfandi, relacionado en la grfica 3:
> Apasionados por la efectividad e innovacin. Trabaja por alcanzar los resultados
esperados, para lo cual asume retos, se adapta al cambio, genera soluciones
creativas, mejora e innova modelos de negocio, procesos y productos.
5.3.2.2 Atributos
Nuestros atributos estn determinados por los principios ticos que caracterizan
nuestras actuaciones, los cuales aportan solidez a los valores corporativos y a la
promesa de valor:
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> Integrales. Responde de manera integral a las principales necesidades de
su comunidad, en los campos del subsidio, recreacin y deporte, educacin
y cultura, vivienda, fomento empresarial, salud, mercadeo social y crdito
social, entre otros servicios, orientados por su Sistema de Gobierno, Sistema
de Gestin Integral y marco conductual.
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Este compromiso est acorde con la legislacin colombiana, la declaracin
universal de los Derechos Humanos, las convenciones bsicas de la
Organizacin Internacional del Trabajo (OIT) y el Pacto Global de las
Naciones Unidas; igualmente, con la Ley 679 de 2001 para prevenir y
contrarrestar la explotacin, la pornografa y el turismo sexual con menores.
> Competencia justa. Comfandi evita cualquier tipo de conducta que implique
competencia desleal o prcticas contrarias a la libre competencia, actuando
de buena fe y en cooperacin con sus grupos de inters.
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e) Asegurar transparencia en la prestacin de todos los servicios.
f) Ejecutar el trabajo con rectitud, dedicacin, compromiso y responsabilidad,
generando credibilidad y confianza en nuestros servicios.
g) Establecer una competencia leal, atribuyndole a los productos y servicios
ofertados caractersticas, cualidades, resultados y certificaciones que
realmente tengan y puedan ser comprobadas cuando se requieran.
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Los directivos y colaboradores de Comfandi debern actuar con la lealtad y
diligencia debidas, conservando la confidencialidad del caso.
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regalos podr ser recibido, siempre y cuando su costo aproximado no
supere el 15 % del salario mnimo mensual legal vigente, de lo contrario,
deber devolverlo al proveedor o empresa que lo ha ofrecido. En todo
caso debe reportarlo al Comit de tica de la organizacin.
b) Aceptar regalos, ddivas, prstamos o trato preferencial cuando lo
comprometan de manera directa o a algn miembro de su familia con
parentesco hasta el cuarto grado de consanguinidad, segundo de afinidad
o nico civil, ante las personas que los ofrecen, como representante de una
empresa o individuo que haga negocios o preste servicios a Comfandi.
c) Recibir promocin u otorgamiento de cualquier tipo de prebendas o ddivas,
sean estas en dinero o en especie, por parte de las Entidades Promotoras
de Salud, Instituciones Prestadoras de Salud, empresas farmacuticas
productoras, distribuidores, comercializadoras u otros, de medicamentos,
insumos, dispositivos y equipos, conforme a lo dispuesto y en los trminos
del artculo 106 de la Ley 1438 de 2011 o la norma que la modifique.
d) Las invitaciones para visitar instituciones, asistir a actividades acadmicas
o a otro evento de cualquier tipo, debern ser otorgadas a Comfandi
como institucin y los directivos analizarn su rechazo o aceptacin y su
asignacin individual de acuerdo con la conveniencia frente a la estrategia
organizacional.
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en distintos procesos, reporten al rea correspondiente o administrador del
contrato, cualquier conflicto de inters que pueda afectar la transparencia
del proceso de contratacin, quien a su vez deber reportar dicha situacin al
Comit de tica.
h) Asegurar que en virtud de lo dispuesto en la ley, todos los contratos celebrados
por la Corporacin deben contener una clusula que garantice entre las
partes el suministro de informacin relativa a conflicto de inters, as como
el cumplimiento de los estndares ticos de comportamiento pertinentes.
5.4.1.1 Propsito
El Sistema de Control Interno de Comfandi est conformado por el conjunto de
polticas, principios, normas, procedimientos, y mecanismos de verificacin y
evaluacin establecidos por el Consejo Directivo y la Direccin Administrativa
de la Caja, que se han diseado e implementado, entre otros, para mejorar la
eficiencia y eficacia de las operaciones de la entidad, mitigar la ocurrencia de
fraudes, realizar una adecuada gestin de los riesgos, brindar informacin
financiera confiable y oportuna y brindar un adecuado cumplimiento de la
normatividad y regulaciones legales aplicables a la Caja.
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5.4.2 rganos de control externo
> Revisora Fiscal
La Revisora Fiscal tiene como principal funcin dictaminar sobre la razonabilidad
de los estados financieros de la Caja, revisar y evaluar sistemticamente los
componentes y elementos que integran el control interno, en forma oportuna e
independiente, en los trminos que le seala la ley, los estatutos y las entidades
de vigilancia y control.
5.5.1 Objetivos
El Sistema de Gestin de Riegos tiene, entre sus objetivos, aportar a la estabilidad
de la Caja, preparndola de manera apropiada para responder a los diferentes
riesgos a los cuales se encuentra expuesta; esto le permite alcanzar importantes
niveles de sostenibilidad, mediante la gestin eficiente de los recursos basados en
un enfoque de maximizacin de oportunidades.
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e) Asegurar el desarrollo de la capacidad de respuesta ante eventos adversos
que amenacen el cumplimiento de los objetivos, la reputacin, el recurso
humano, la infraestructura, el medio ambiente y la continuidad del negocio.
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6 DIVULGACIN, SEGUIMIENTO
Y EVALUACIN AL CDIGO
DE BUEN GOBIERNO Y TICA
EMPRESARIAL
6.1 DIVULGACIN
El Cdigo se divulga a los miembros de la organizacin y a los grupos de
inters, a travs de los diferentes medios de comunicacin disponibles por la
organizacin.
6.2 VIGENCIA
El Cdigo de Buen Gobienro y tica Empesarial entrar en vigencia a partir
de la aprobacin del Consejo Directivo y ser revisado y actualizado cada dos
aos por la alta direccin.
DIVULGACIN, SEGUIMIENTO
> Nivelde implementacin de planes de accin frente a riesgos ticos y de
Y EVALUACIN AL CDIGO
gobierno corporativo.
> Sanciones relacionadas con contravenciones a estndares del Cdigo de Buen
Gobierno y tica Empresarial de Comfandi, impuestas por entes de control.
As mismo se realizar evaluacin cualitativa acerca de la apropiacin
conceptual y metodolgica definida para el Cdigo de Buen Gobierno y tica
Empresarial.
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7 GLOSARIO
> Afiliado. Persona natural que con el cumplimiento de los requisitos de ley ha
sido admitido como afiliado a la Caja de Compensacin Familiar Comfandi.
> Atributos. Caractersticas que define la organizacin por las que desea ser
reconocida por sus grupos de inters, para respaldar la promesa de valor
y en general los propsitos misionales, las cuales contribuyen a generar
credibilidad y confianza frente a los grupos de inters.
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> tica. Conjunto de directrices o leyes que determinan las prcticas o
comportamientos considerados como debidos, por un grupo de personas o
una sociedad.
> Grupos de inters. Personas o grupos sobre los cuales la entidad tiene
influencia o se ven influenciadas por ella.
> Usuario. Persona natural o jurdica que utiliza las instalaciones, servicios o
programas que dispone Comfandi.
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8 DISPOSICIN FINAL
El Cdigo de Buen Gobierno y tica Empresarial es de obligatorio cumplimiento
para todos los grupos de inters que tengan vnculo con Comfandi; en
consecuencia:
Aprobado en sesin del Consejo Directivo del 29 de abril de 2016, segn acta
No. 1.179.
DISPOSICIN FINAL
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Cdigo de Buen Gobierno
y tica Empresarial Comfandi
Yo
Identificado(a) con cdula de ciudadana No. ,
afirmo haber recibido el Cdigo de Buen Gobierno y tica Empresarial Comfandi
que contiene:
Marco de actuacin legal y corporativo.
Sistema de Gestin Integral.
Sistema de Gobierno Corporativo.
Fecha: Da Mes Ao
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@comfandi
@comfandi
www.comfandi.com.co
Comfandi Valle del Cauca
Cdigo: DA- IT-00001 - Fecha de creacin: 17/10/2007 - Fecha de actualizacin y aprobacin: versin 2 29/04/2016