GUIA N 2

POLITICAS DE CRDITO Y CARTERA DE ESTABLECIMIENTOS DE

CRDITO

Presentado por.

YEIMI CAROLINA BUITRAGO

LINA MARGARITA RIVERA

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE

CENTRO DE GESTIN ADMINISTRATIVA Y FORTALECIMIENTO
EMPRESARIAL CEGAFE
TECNOLOGA EN GESTIN BANCARIA Y DE ENTIDADES FINANCIERAS
TUNJA
2017
 GUIA N 2
POLITICAS DE CRDITO Y CARTERA DE ESTABLECIMIENTOS DE CRDITO

PRESENTADO POR.

YEIMI CAROLINA BUITRAGO

LINA MARGARITA RIVERA

TRABAJO COLABORATIVO

TRABAJO PRESENTADO A
INSTRUCTOR. RICARDO WAKED OTALORA

FICHA 1197995

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE

CENTRO DE GESTIN ADMINISTRATIVA Y FORTALECIMIENTO EMPRESARIAL
CEGAFE
TECNOLOGA EN GESTIN BANCARIA Y DE ENTIDADES FINANCIERAS
TUNJA
2017
3. FORMULACION DE LAS ACTIVIDADES DE APRENDIZAJE

3.1. Actividades de reflexin inicial

En Internet consulten
Cul es la situacin general de cartera (actualizada) en los establecimientos de crdito de
Colombia, monto total, as como el estado de morosidad?

SITUACION GENERAL DE LA CARTERA

En el primer mes de este ao, los establecimientos de crdito tuvieron utilidades por
$725.618 millones, siendo los bancos, con $706.394 millones, los que ms ganaron
El banco que ms gan en enero fue el Banco de Bogot, con $278.341 millones
(+46,7% frente al ao anterior)
Bancolombia, con $148.698 (-5,3%)
Davivienda, con $105.393 millones (+0,5%).

En total, los activos de los establecimientos de crdito cerraron enero en $575,72

billones, y los de todo el sistema financiero fueron de $1.417,5 billones.

ESTADO DE MOROSIDAD

La cartera total lleg a $410,53 billones, con una variacin real anual de 1,8%, lo que
implic que la cartera vencida creci 13 veces lo que lo hizo el total de los prstamos

Cul es su opinin con base en la informacin analizada? Relacione la bibliografa

consultada.

El aumento del IVA, del predial, las tasas del Emisor al alza durante los ltimos 15
meses y las restricciones de los bancos, hicieron que la gente se endeudara menos.
Luis Carlos Guzmn (Profesor de la Universidad Autnoma de Colombia)
En nuestra opinin algunas de las personas que realizaron una solicitud de crdito no
tuvieron un buen comportamiento al momento del pago de las cuotas y por esta razn
se increment la morosidad

3.2. Actividades de contextualizacin e identificacin de conocimientos necesarios para el

aprendizaje.

Por favor ubique en Internet:

1. Un manual de crdito y cobranza de una entidad que otorgue crdito en Colombia y extracte
las polticas de crdito y cobranza contenidas en aquel

POLITICAS DE CREDITO

SOLICITUD DE CREDITO: Toda persona Natural o Jurdica que desee tener crdito con
CASAMOTOR S.A., deber diligenciar el formato de creacin de clientes BVE-FOR08,
segn el instructivo para el diligenciamiento del mismo BVE-IN03. Posteriormente si el
formato es diligenciado de forma correcta segn el instructivo, se realiza el anlisis de
riesgo crediticio por parte del Departamento de Crdito y Cartera, de acuerdo al Instructivo
de Anlisis y Estudio Crediticio.

POLITICAS DE COBRANZA

COBROS PREJURIDICOS: Todo cliente que cumpla con el rango de vencimiento superior
a 50 das, pasar de forma inmediata a cartera pre jurdico, teniendo en cuenta, que de
acuerdo a la situacin estas pueden pasar directamente a cobro jurdico.

No pasarn a cobro pre jurdico aquellas facturas que posean acuerdo de pago debidamente
firmado por el cliente y aprobado por la Gerencia Financiera y en caso de incumplimiento
de este acuerdo, las facturas pasarn de inmediato a cobro jurdico. Es responsabilidad de
cada agencia dar aviso oportuno a travs de correo electrnico a la Gerencia Financiera de
este tipo de situaciones.

COBROS JURIDICOS: Todas las cuentas mayores a 90 das, o aquellas que estime la
Gerencia Financiera sern tratadas bajo el cobr8o jurdico, adems de las que vengan de la
etapa de pre jurdico.

CIRCULARIZACION DE CARTERA: La circularizacin de cartera se har

semanalmente de forma selectiva o total en cada una de las agencias a nivel Nacional y a
discrecin de la figura administrativa segn recomendaciones de la gerencia Financiera.
Con la circularizacin de cartera CASA MOTOR S.A., buscara que los saldos contables que
aparecen en el sistema de informacin, estn de acuerdo a los saldos de cartera en libros de
los clientes.
 CASTIGOS DE CARTERA: CASAMOTOR S.A., castigar cartera nicamente si lo
autoriza la Gerencia Financiera y dando cumplimiento con las normas de ley.

2. Descargue una solicitud de crdito preferiblemente de mismo establecimiento de crdito

(prrafo anterior) o en su defecto de otro: revise los documentos exigidos al solicitante de
crdito
3. Explique por qu (para qu) de cada documento exigido
SOLICITUD DE CREDITO DILIGENCIADA: Este documento se requiere
para saber informacin acerca del crdito y del solicitante de este
CEDULA DE CIUDADANIA: Este documento se requiere para verificar
informacin de los clientes
DIRECCION DE DOMICILIO: Esta informacin se solicita para la entrega de
correspondencia de la entidad financiera hacia el cliente
 INFORMACION ECONOMICA: Esta informacin es necesaria para conocer
la capacidad de endeudamiento y capacidad de pago que tiene el cliente
COMPROBANTE DE PAGO DE LOS LTIMOS DOS MESES: al momento
de solicitar un crdito es necesario los comprobantes de pago del lugar donde el
solicitante est laborando actualmente para que sea un soporte para el pago de
las cuotas del crdito

CERTIFICACIN LABORAL EN ORIGINAL, NO MAYOR A TREINTA

DAS DE EXPEDIDA DONDE CONSTE SALARIO TIPO DE CONTRATO
Y ANTIGEDAD: la certificacin laboral se solicita para comprobar que el
solicitante tiene ingresos y que la informacin que el da es segura y verdadera
FOTOCOPIA DEL LTIMO RECIBO DE SERVICIO PBLICO, DEL
DOMICILIO CANCELADO: esta informacin se solicita para confirmar que
todos los datos que el solicitante ha dado es real
CERTIFICADO DE INGRESOS Y RETENCIN DEL AO
INMEDIATAMENTE ANTERIOR: Se requiere para observar los pagos que
recibi el trabajador durante el ao, se observa la capacidad de pago y
endeudamiento

3.3. Actividades de apropiacin del conocimiento (Conceptualizacin y Teorizacin).

Subactividades:

Qu es una poltica empresarial?

Es la orientacin o directriz que debe ser divulgada, entendida y acatada por los miembros
de la organizacin, en ella se contemplan las normas y responsabilidades de cada rea de la
organizacin. Las polticas son gua para orientar la accin; son lineamientos generales a
observar en la toma de decisiones, sobre algn problema que se repite una y otra vez dentro
de una organizacin. Las polticas deben ser dictadas desde el.

Para cules reas de la empresa se fijan polticas?

POSICION EN EL MERCADO: La gerencia debe fijar objetivos indicando donde quisiera

estar en relacin con sus competidores, donde se debe estar un relacin con los
competidores
INNOVACION: La gerencia debe fijar los objetivos esbozando su compromiso con el
desarrollo de nuevos mtodos de operacin; es decir, supone el desarrollo de nuevos
productos, servicios y formas de actuar
PRODUCTIVIDAD: Incremento continuado de la productividad en la organizacin y en las
operaciones, es decir, la gerencia debe fijar objetivos esbozando los niveles de produccin
que deben alcanzarse
RECURSOS FISICOS Y FINANCIEROS: La gerencia debe fijar los objetivos para el uso,
la adquisicin y el mantenimiento del capital y de los recursos monetarios, es decir, que
 debe conseguirse para la adquisicin, el uso y mantenimiento de los recursos fsicos y de
los recursos econmicos y financieros
GANANCIAS: Que beneficios se quieren obtener de la actividad del negocio
DESEMPEO GLOBAL Y DESARROLLO: La gerencia debe fijar objetivos para
especificar las tasas y los niveles de productividad y de crecimiento global.
PRESENTACIN, RENDIMIENTO Y ACTITUD DEL PERSONAL: En qu y cmo se va
a progresar en la eficiencia y en la actitud de los recursos humanos de la empresa.
RESPONSABILIDAD PBLICA: Cmo responder la empresa positivamente en el
entorno social en que vive y trabaja como aportacin al progreso de ese entorno. La
gerencia debe fijar objetivos para indicar las responsabilidades de la empresa con sus
clientes y con la sociedad, y la medida en la cual la empresa intenta comprometerse con
esas responsabilidades.

Para qu sirven las polticas empresariales?

Las polticas sirven como criterios generales de ejecucin que complementan el logro de los
objetivos y facilitan la implementacin de las estrategias.

Quin o quines definen las polticas de una empresa?

Los altos mandos, los directivos de la empresa.

Qu entiende por polticas de crdito de un establecimiento de crdito?

Las polticas de crdito son los lineamientos tcnicos de los que dispone el gerente
financiero de una empresa, con la finalidad de otorgar facilidades de pago a un determinado
cliente. Dicha poltica implica la determinacin de la seleccin de crdito, las normas de
crdito y las condiciones de crdito.
La poltica de crdito de una empresa da la pauta para determinar si debe concederse crdito
a un cliente y el monto de ste. La empresa no solamente debe ocuparse de los estndares
de crdito que establece, sino tambin de la utilizacin correcta de estos estndares al tomar
decisiones de crdito.
Asimismo, la empresa debe desarrollar fuentes adecuadas de informacin y mtodos de
anlisis de crdito. Cada uno de estos aspectos de la poltica de crdito es importante para la
administracin exitosa de las cuentas por cobrar de la empresa y as evitar problemas
futuros. Se debe considerar que una ejecucin inadecuada de una buena poltica de crditos
o la ejecucin exitosa de una poltica de crditos deficientes no producirn resultados
ptimos.

Cul es su importancia?

Su importancia estriba en que ella es una gua o marco que ayuda a que las decisiones sobre
Otorgamiento del crdito contribuyan a obtener los objetivos prefijados por la empresa en la
funcin del crdito.
Quines disponen de ellas?

La persona que dispone de las polticas de crdito es el Gerente financiero de una empresa

Qu son para Usted polticas de cartera de un establecimiento de crdito?

Son enunciados que orientan al personal de la empresa y ayuda a tomar decisiones.

PROCEDIMENTAL

CLASIFICAR LA CARTERA TENIENDO EN CUENTA BASE DE CLIENTES

SUBACTIVIDADES:

1. Simule en Excel una base de datos de 25 deudores (persona natural y jurdica) en la que se
destaque informacin relacionada con: nombre del deudor, lnea de crdito, plazo en meses,
amortizacin, valor inicial, estado de cartera (A, B, C, D o E) y saldo de capital, as como
porcentaje y monto de provisin. Presente conclusiones.
CONCLUSIONES
El banco depende de los pagos a tiempo de las cuentas por cobrar ya que si no es as el
banco puede entrar en liquidacin y disminuir los activos.
Las provisiones de nuestro banco son bajas, ya que la mayora de nuestros clientes
tienen una calificacin de la cartera
 BASE DE DATOS
N ESTADO DE SALDO DE % MONTO DE
NOMBRE DEL DEUDOR LINEA DE CRDITO PLAZO AMORTIZACIN VALOR INICIAL CARTERA CAPITAL PROVISIN PROVISIN
$
Microcrdito 30% $ 10.500
1 Rosana Fuentes Castiblanco 12 MESES MES VENCIDO $ 4.500.000 D 3.500.000
$ $
Vivienda 9% $ 50.400
2 Paula Yinandy Martnez Joya 180 MESES MES VENCIDO 80.000.000 B 56.000.000
$ $
Consumo 0% $0
3 Vanessa Snchez Pea 36 MESES MES VENCIDO 8.500.000 A 4.300.000
$ $
Microcrdito 0% $0
4 Lina Rivera Lpez 48 MESES MES VENCIDO 13.000.000 A 8.400.000
$ $
Consumo 17% $ 9.860
5 Julieth Andrea Vargas Otlora 36 MESES MES VENCIDO 9.000.000 C 5.800.000
$ $
Comercial 0% $0
6 Juan David Ramrez Otlora 24 MESES MES VENCIDO 6.800.000 A 4.500.000
$ $
Vivienda 14% $ 42.000
7 Ximena Sora Buitrago 60 MESES MES VENCIDO 40.000.000 C 30.000.000
$ $
Microcrdito 0% $0
8 Yeimi Carolina Buitrago Castiblanco 36 MESES MES VENCIDO 20.000.000 A 18.000.000
$ $
Consumo 0% $0
9 Jackelin Buitrago Gonzlez 24 MESES MES VENCIDO 8.500.000 A 4.500.000
$ $
Microcrdito 0% $0
10 Milpa S.A.S 60 MESES MES VENCIDO 8.600.000 A 600.000
$ $
Consumo 0% $0
11 Luz Mery Joya 24 MESES MES VENCIDO 9.500.000 A 1.800.000
$ $
Microcrdito 15% $ 14.550
12 Cooprocarbon LTDA 72 MESES MES VENCIDO 18.000.000 C 9.700.000
$ $
Comercial 0% $0
13 Electrimundo S.A.S 60 MESES MES VENCIDO 25.000.000 A 24.000.000
$ $
Consumo 0% $0
14 Olga Yaneth Castellanos Gil 36 MESES MES VENCIDO 7.200.000 A 3.600.000
$ $
Vivienda 6% $ 42.000
15 Gabriel Buitrago Buitrago 150 MESES MES VENCIDO 76.000.000 B 70.000.000
$
Microcrdito 52% $ 22.360
16 Gloria Myriam Gonzlez Prez 36 MESES MES VENCIDO $ 11.000.000 E 4.300.000
$ $
Vivienda 7% $ 43.400
17 Flor ngela Otlora Jerez 180 MESES MES VENCIDO 75.000.000 B 62.000.000
$ $
Vivienda 5% $ 13.500
18 Edwin Cedelino Buitrago Gonzlez 48 MESES MES VENCIDO 45.000.000 B 27.000.000
$ $
Microcrdito 18% $ 3.600
19 Diego Alejandro Ramrez Buitrago 24 MESES MES VENCIDO 10.000.000 C 2.000.000
$ $
Consumo 0% $0
20 Cesar Molina Buitrago 12 MESES MES VENCIDO 7.000.000 A 2.300.000
$ $
Comercial 7% $ 2.240
21 Polyplasticos LTDA 36 MESES MES VENCIDO 12.000.000 B 3.200.000
$ $
Microcrdito 0% $0
22 Constructores S.A.S 12 MESES MES VENCIDO 3.000.000 A 2.500.000
$ $
Consumo 5% $ 1.900
23 Antonia Castillo Gonzlez 24 MESES MES VENCIDO 4.500.000 B 3.800.000
$ $
Consumo 6% $ 1.020
24 Sara Daniela Jerez Gonzlez 36 MESES MES VENCIDO 12.000.000 B 1.700.000
$ $
Comercial 0% $0
25 Rosa Mara Fuentes 60 MESES MES VENCIDO 18.000.000 A 15.000.000
 2. Consulte los siguientes planes de alivio y de un ejemplo de cada uno:

Complete el siguiente cuadro:

PLANES DE ALIVIO CONCEPTO EJEMPLO

Es un escrito donde el deudor se compromete al

Compromiso de pago pago de la duda, se tiene que tener unas fechas El deudor acepta y se compromete a pagar la deuda de
concretas, con esto se busca una solucin de pago de 100.000.000 con mensualidades de 2000.000 en un plazo
la deuda al acreedor. de 36 meses.

Es donde el deudor y el acreedor pactan una forma Si pepito tiene una deuda con pepita
de pago viable, como tambin el plazo de pago de la
Acuerdo de pago obligacin y todo lo referente al pago de la deuda. Los dos pueden acordar como se puede parar la deuda, si
le debe pepito 100.000 a pepita ellos hacen un acuerdo del
plazo de 2 meses con cuotas se 50

Es el trato acordado entre el deudor y el acreedor Cuando margarita tiene una deuda con la entidad exige
para un beneficio mutuo, implica un cambio en la unos cambios en la forma de pago, como que las cuotas
Reestructuracin obligacin financiera. queden ms bajas con un plazo ms largo

Puede hacer referencia al acto de remplazar una

obligacin de deuda existente por otra obligacin de Si una persona tiene una deuda de un crdito este puede
Refinanciacin deuda bajo diferentes trminos pedir otro prstamo para que sea una sola deuda

Es la transmisin de los derechos del acreedor a un

Subrogacin tercero que le paga Si me deben dinero $1.000.000 y a la vez yo debo 900.000
dejo que el la persona que me debe le page la deuda que
yo debo y yo termino de pagar lo restante.

Es un proceso que te permite convertir todos tus Si mi madre tiene una obligacin hace una conciliacin de
pagos mensuales en un pago nico inferior a la suma pagar todas sus cuotas en un sola, pero con un descuento
Consolidacin de Pasivos de todos tus pagos mensuales actuales, de ah el para cancelar todo
trmino consolidar, porque agrupa todas tus deudas
en una.

Es la accin de dar algo para pagar una deuda.

Mi pap tiene una deuda con un acreedor y no tiene el

dinero para pagar esa deuda, el da un bien como un carro
Dacin en pago o una finca a cambio de pagar con dinero al acreedor

Puede hacer referencia, por un lado, a la rebaja o

bonificacin en el precio de un bien o un servicio y, A un cliente le ofrecen un descuento en su ltima cuota
por otro lado, a la operacin que consiste en debido a que cumpli en el pago de su obligacin.
anticipar el importe de un crdito antes de su
Descuentos vencimiento.

La gestin de cobranza busca que los clientes que han incurrido en mora, normalicen mediante
el pago las obligaciones vencidas, procurando una relacin comercial de largo plazo y el acceso
permanente a los productos y servicios de una entidad financiera.

3. Analice los siguientes casos:

a) Pepita Mendieta presenta una mora de $3.100.000, con 90 das de vencida en el crdito de
consumo, es empleada de Cementos Argos, S.A. hace 4 aos, devenga un salario mensual de $
1.500.000, reside en casa familiar y solicita a la entidad un alivio para salir del problema y que
no le vayan a embargar su salario.

Cul alternativa de alivio le propone a la cliente para normalizar el crdito y por qu?
Respuesta: Para pepita Mendieta el alivio o alternativa seria una reestructuracin ya que con
este puede acordar un plazo ms largo con unas cuotas ms bajas lo cual no le afectara
demasiado a su salario. Esta reestructuracin son cambios en la estructura en lo que se haba
pactado con anterioridad.

b) Manuela Daz, posee una tarjeta de crdito Visa con cupo de $2.000.000, de los cuales debe
$1.300.000 correspondientes a 2 pagos atrasados equivalentes a 69 das de mora. El banco la
cita a la oficina para llegar a un arreglo.

Cul de estas opciones le conviene a Manuela Daz? Sustente.

Respuesta: En este caso se hara un compromiso de pago donde quede pactado que Manuela
Daz se comprometa a pagar su obligacin con cierta tasa de inters y con el plazo que escojan
para que Manuela pueda pagar su deuda con la entidad.

_X_ Compromiso de pago

____ Acuerdo de pago
____ Refinanciacin
____ Restructuracin

COMPONENTE ETICO:

Al analizar las polticas de crdito de un establecimiento de crdito de Colombia, cul

considera Usted que es el papel de la tica en su formacin profesional integral que
actualmente adelanta en el SENA. Por favor explique su respuesta.

Al observar las polticas de crdito reconocemos que la tica en nuestra

formacin integran juega un papel importante ya que cada reglamento
establecido debe cumplirse de manera correcta sin incumplir ningn proceso
que tenga consecuencias negativas.