FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES PROGRAMA DE CONTADURIA PBLICA UVD CONTABILIDAD FINANCIERA IV 1.

La empr
siguientes partidas en su balance del 31 de DICIEMBRE del 2014 as: Tiene en la caja general $786.018; en los bancos $166.569
unas 10.000 acciones en la empresa CSC SAS por un valor nominal de $18.340(NIC28-SEC14); tienen un CDT por valor de $17.5
SEC11/12) ; participa en un consorcio (NIC24-31-SEC 15) por una valor de $70.366.000 ( Proyecto de va a 3 aos); deudores cli
impuestos por valor de $89.364.500; Unos anticipos y avances por valor de $75.689.000; Unas retenciones sobre contratos $12
de $356.145.000; Unas oficinas por valor de $350.000.000 (vida til de 40 aos-estimacin del valor del bien a los 40 aos $25
local); Unas Mquinas y equipos por valor de $134.687.900 (vida til de 15 aos-estimacin del valor de salvamento $30 millo
equipos de oficina $76.345.120 (vida til de 17 aos-estimacin del valor de salvamento $20 millones- llevan 2 aos depreciac
comunicacin $56.830.000( 5 ao depreciacin- estimacin del valor de salvamento $17 millones- llevan 18 meses depreciaci
Tiene un crdito con el banco VVBA por $84.670.000 desde el 20 de enero del 2014 hasta el 20 enero del 2017; otro crdito co
Junio del 2014 hasta el 25 junio del 2015; proveedores nacionales $756.457.233; cuentas por pagar, costos y gastos por pagar $
impuesto de ICA retenido $14.230.340, retenciones y aportes nomina $74.567.000; industria y comercio $34.567.500; obligaci
$85.458.000; otros pasivos, anticipos y avances recibidos $180.340.900 (Realizables a 16 meses); prima en colocacin de accio
$113.893.461; resultados ejercicios anteriores $154.567.300, resultado del ejercicio $233.714.838. SE PIDE: ELABORAR EL BALA
CAPITAL SOCIAL

2014
caja $ 786,010.00
bancos $ 166,569,152.00
cuenta ahorr $ 278,358,448.00
acciones $ 183,400,000.00
cdt $ 17,587,218.00 mediano plazo
consorcio $ 70,366,000.00 vida 3 aos
deudores
clientes
$ 1,234,560,000.00
antcipos de
impuestos
$ 89,364,500.00
anticipos y
avances
$ 75,689,000.00
rtencion
sobre
contratos
$ 126,450,900.00 6 meses
inventaro $ 156,145,000.00
oficinas $ 350,000,000.00 vida util 40 aos
maquinas y
equipos
$ 134,687,900.00
equipos de
oficina
$ 76,345,120.00
equipo de
computo y
comunicaci
n
$ 56,830,000.00
credito
banco
$ 84,670,000.00 Jan-17
credito
banco
$ 100,000,000.00 2015
deudorees
nacionales
$ 756,457,233.00
cuentas por
pagar,costos
y gastos
$ 135,299,480.00
retencion en
la fuente
$ 176,340,000.00
impuestos
de ica
retenido
$ 14,230,340.00
retencion y
aportes
nomina
$ 74,567,000.00
industria y
comercio
$ 34,567,500.00
obligaciones
laborales
$ 123,456,390.00
vacaciones $ 85,458,000.00
otros
pasivos,anti
cipos y
avances
$ 180,340,900.00 realizables a 16 meses
prima en
colocacione
s de
acciones
$ 86,790,000.00
reservas
obligatorias
$ 113,893,461.00
resultado
del ejercicio
anterior

$ 154,567,300.00
resultado
del ejercicio
$ 233,714,833.00
 NANCIERA IV 1. La empresa CONTAFIV SAS NIT 900.999.000-1 contiene las
en los bancos $166.569.152; en las cuentas de ahorros $278.358.448; tiene
n CDT por valor de $17.587.218 a mediano plazo (9 meses)(NIC32/39-
a a 3 aos); deudores clientes por $1,234.560.000; Unos anticipos de
ones sobre contratos $126.450.900(Realizables en 6 meses); Un inventario
el bien a los 40 aos $250.millones-llevan 2 aos depreciacin en norma
de salvamento $30 millones- llevan 1 ao depreciacin en norma local);
llevan 2 aos depreciacin en norma local); equipo de cmputo y
an 18 meses depreciacin en norma local);(NIC 8-16 -NIIF 16- SEC 10/17).
del 2017; otro crdito con el banco PPC por $100.000,000 desde el 25 de
stos y gastos por pagar $135.299.480, retencin en la fuente $176.340.000,
io $34.567.500; obligaciones laborales $123.456.390, vacaciones
a en colocacin de acciones $86.790.000; reservas obligatorias
PIDE: ELABORAR EL BALANCE GENERAL (NORMA LOCAL) DETERMINAR EL
bALANCE GENERAL
EMPRESA CONTAFIV SAS
NIT 900.999.000-1
A 31 DICIEMBRE 2014

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE

Disponible
Caja $ 786,010.00
Bancos $ 166,569,152.00
cuenta ahorros $ 278,358,448.00
inverciones
cdt $ 17,587,218.00
Deudores
deudores clientes $ 1,234,560,000.00
antcipos de impuestos
$ 89,364,500.00
anticipos y avances $ 75,689,000.00
retencion sobre contratos $ 126,450,900.00
Inventarios
inventaro $ 156,145,000.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 2,145,510,228.00

ACTIVO NO CORRIENTE

acciones $ 183,400,000.00
consorcio $ 70,366,000.00
oficinas $ 350,000,000.00
maquinas y equipos $ 134,687,900.00
equipos de oficina $ 76,345,120.00
equipo de computo y
comunicacin
$ 56,830,000.00
Depreciacion

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO
DEPRECIACIONES

DEPRECIACION NORMA LOCAL

VALOR VIDA UTIL MESES QUE LLEVA AOS DEPRECIACION
350,000,000.00 40 24 2013 $ 8,750,000.00
350,000,000.00 40 24 2014 $ 17,500,000.00
OFICINAS