EDIFICIO MONICA 122 P.H.

122
NIT. 900.129.555-6

ASAMBLEA ORDINARIA DE COPROPIETARIOS

PRESENTACION ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE

31 DE 2.016

Bogot, Marzo 27 de 2.017

1
 EDIFICIO MONICA 122 PH
NIT. 900.129.555
BALANCE GENERAL COMPARATIVO
A DICIEMBRE 31 DE
(Cifras expresadas en pesos colombianos)

NOTA 2,016 2,015 VARIACION

CORRIENTE 42,632,161 26,258,715 16,373,446

DISPONIBLE (4) 19,892,875 17,213,115 2,679,760
INVERSIONES (5) 0 6,000,000 -6,000,000
DEUDORES (6) 22,739,286 3,045,600 19,693,686

NO CORRIENTE 12,304,028 12,304,028 0

PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 6,095,335 6,095,335 0

Maquinaria y Equipo 1,163,712 1,163,712 0
Equipo de Oficina 11,380,120 11,380,120 0
( - ) Depreciacion Acumulada -6,448,497 -6,448,497 0

OTROS ACTIVOS 6,208,693 6,208,693 0

DIFERIDOS 6,208,693 6,208,693 0

TOTAL ACTIVO 54,936,189 38,562,743 16,373,446

CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR (7) 8,571,575 9,479,353 -907,778
OTROS PASIVOS (8) 11,434,873 11,472,500 -37,627

TOTAL PASIVO 20,006,448 20,951,853 -945,405

PATRIMONIO (9) 34,929,741 17,610,890 17,318,851

RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 8,749,752 7,521,706 1,228,046

Excedente o Deficit del Ejercicios Anteriores 8,749,752 7,521,706 1,228,046

RESULTADO DEL EJERCICIO 16,151,287 1,228,046 14,923,241

Excedente o Deficit del Periodo 16,151,287 1,228,046 14,923,241

RESERVAS DE EJERCICIOS ANTERIORES 8,861,138 8,861,138 0

FONDO DE IMPREVISTOS 1% 1,167,564 0 1,167,564

TOTAL PASIVO+ PATRIMONIO 54,936,189 38,562,743 16,373,446

Las notas 1 a la 14 son parte integral de los estados financieros

RAQUEL MONTOYA SANDRA M. ACEVEDO

REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR
T.P. Nro. 72590-T

2
 EDIFICIO MONICA 122 PH
NIT. 900.129.555
ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO
A DICIEMBRE 31 DE
(Cifras expresadas en pesos colombianos)
NOTA 2,016 2015 VARIACION

INGRESOS $ 147,492,348 $ 115,364,399 $ 32,127,949

INGRESOS OPERACIONALES $ 136,058,283 $ 113,192,360 $ 22,865,923

Cuotas de Administracin $ 138,769,000 $ 129,660,000 $ 9,109,000
(-)Menos Descuentos Pronto Pago -$ 17,028,415 -$ 16,951,803 -$ 76,612
Intereses de Mora $ 504,420 $ 364,163 $ 140,257
Cuotas Extraordinarias $ 13,433,278 $0 $ 13,433,278
Alquiler de Salones $ 380,000 $ 120,000 $ 260,000

INGRESOS NO OPERACIONALES ( 10 ) $ 11,434,065 $ 2,172,039 $ 9,262,026

Rendimientos Financieros $ 432,510 $ 14,109 $ 418,401
Recuperaciones $ 11,000,000 $ 2,157,930 $ 8,842,070
Diversos $ 1,555 $0 $ 1,555

GASTOS $ 131,341,061 $ 114,136,353 $ 17,024,708

OPERACIONALES DE ADMINISTRACION ( 11 ) $ 129,204,517 $ 113,419,773 $ 15,784,744

HONORARIOS $ 12,448,000 $ 9,329,400 $ 3,118,600

SEGUROS $ 6,363,337 $0 $ 6,363,337
SERVICIOS $ 89,305,234 $ 75,627,217 $ 13,678,017
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES $ 20,587,280 $ 15,722,020 $ 4,865,260
DIVERSOS $ 500,666 $ 12,741,136 -$ 12,240,470

GASTOS NO OPERACIONALES $ 2,136,544 $ 716,580 $ 1,239,964

FINANCIEROS $ 788,980 $ 716,580 $ 72,400
FONDO DE IMPREVISTOS 1% $ 1,167,564 $0 $ 1,167,564
DIVERSOS $ 180,000 $0 $ 180,000

UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 16,151,287 $ 1,228,046 $ 15,103,241

Las notas 1 a la 14 son parte integral de los estados financieros

RAQUEL MONTOYA SANDRA M. ACEVEDO GUARIN

REPRESENTANTE LEGAL Contador
T.P 72590-T

3
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NIT. 900.129.555
ANALISIS PRESUPUESTO 2016 - 2015
(Cifras expresadas en pesos colombianos)

2016 2015

PRESUPUESTO EJECUTADO % EJECUCION PRESUPUESTO EJECUTADO % EJECUCION

INGRESOS
INGRESOS OPERACIONALES
Cuotas de Administracin $ 138,780,000 $ 138,769,000 99.99% $ 129,660,000 $ 129,660,000 100.00%
(-)Menos Descuentos Pronto Pago -$ 20,817,000 -$ 17,028,415 81.80% -$ 17,892,000 -$ 16,951,803 94.75%
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES $ 117,963,000 $ 121,740,585 $ 111,768,000 $ 112,708,197
OTROS INGRESOS
Intereses de Mora $0 $ 504,420 0.00% $ 1,116,000 $ 364,163 32.63%
Cuotas Extraordinarias $0 $ 13,433,278 0.00% 0.00%
Alquiler de Salones $0 $ 380,000 0.00% $ 1,344,000 $ 120,000 8.93%
Rendimientos Financieros $0 $ 432,510 0.00% $ 24,000 $ 14,109 58.79%
Recuperaciones $0 $ 11,000,000 0.00% $ 2,157,930 0.00%
Diversos $0 $ 1,555 0.00% 0.00%
SUBTOTAL MAS OTROS $0 $ 25,751,763 $ 2,484,000 $ 2,656,202

TOTAL INGRESOS $ 117,963,000 $ 147,492,348 $ 114,252,000 $ 115,364,399

GASTOS
OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
HONORARIOS
Asesoria Juridica $ 660,000 $ 300,000 45% $ 5,124,000 $ 74,200 1.45%
Serv. Administracion $ 9,600,000 $ 8,748,000 91% $ 7,032,000 $ 6,531,200 92.88%
Serv. Contable $ 3,000,000 $ 3,400,000 113% $ 2,844,000 $ 2,724,000 95.78%
TOTAL HONORARIOS $ 13,260,000 $ 12,448,000 $ 15,000,000 $ 9,329,400
SEGUROS
Seguro Areas Comunes $ 7,500,000 $ 6,363,337 85% $ 9,816,000 $ 11,118,561 113.27%
TOTAL SEGUROS $ 7,500,000 $ 6,363,337 $ 9,816,000 $ 11,118,561
SERVICIOS
Vigilancia $ 67,520,964 $ 72,894,217 108% $ 63,024,000 $ 60,948,033 96.71%
Aseo $ 10,332,000 $ 9,469,977 92% $ 9,660,000 $ 9,639,158 99.78%
Acueducto y Alcantarillado $ 744,000 $ 852,660 115% $ 912,000 $ 1,121,250 122.94%
Energia Electrica $ 4,200,000 $ 3,665,980 87% $ 3,708,000 $ 3,888,776 104.88%
Telefono $ 120,000 $ 80,000 67% $ 264,000 $ 30,000 11.36%
TOTAL SERVICIOS $ 82,916,964 $ 86,962,834 $ 77,568,000 $ 75,627,217
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
Mantenimiento Ascensores $ 2,652,000 $ 2,599,530 98% $ 2,580,000 $ 2,481,400 96.18%
Mantenimiento Motobombas $ 1,632,000 $ 4,242,081 260% $ 1,524,000 $ 1,220,700 80.10%
Instalaciones Electricas $ 300,000 $ 257,220 86% $ 588,000 $ 658,096 111.92%
Mantenimiento Citofonos $ 120,000 $0 0% $ 60,000 $ 25,000 41.67%
Mantenimiento Cubierta $ 360,000 $ 200,000 56% $0 $0 0.00%
Mantenimiento Extintores $ 132,000 $0 0% $0 $0 0.00%
Mantenimiento canales y bajantes $ 120,000 $ 230,000 192% $0 $0 0.00%
Certificacion transporte vertical $ 960,000 $0 0% $0 $0 0.00%
Reparaciones Locativas $ 2,640,000 $ 11,844,847 449% $ 2,556,000 $ 8,214,874 321.40%
Arreglo Jardines $ 540,000 $ 1,228,288 227% $ 1,008,000 $ 1,622,400 160.95%
Fumigacion areas comunes $ 240,000 $ 106,000 44% $0 $0 0.00%
Mantenimiento Monitoreo Alarma $ 2,100,000 $ 2,342,400 112% $ 1,344,000 $ 1,383,600 102.95%
TOTAL MANTENIMIENTO Y REPARACIONES $ 11,796,000 $ 23,050,366 $ 9,660,000 $ 15,606,070
DIVERSOS
Utiles, papeleria y fotocopias $ 96,000 $ 289,080 301% $ 648,000 $ 428,675 66.15%
Reserva Imprevistos $ 1,167,565 $ 1,167,564 100% $ 1,308,000 $0 0.00%
Gastos Diveros (Arreglos navideos) $ 420,000 $ 90,900 22% $ 1,236,000 $ 1,309,850 105.97%
TOTAL DIVERSOS $ 1,683,565 $ 1,547,544 $ 3,192,000 $ 1,738,525

GASTOS NO OPERACIONALES
FINANCIEROS $ 768,000 $ 788,980 97% $ 576,000 $ 716,580 124.41%
DIVERSOS $0 $ 180,000 0% $0 $0 0.00%
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES $ 768,000 $ 968,980 $ 576,000 $ 716,580

TOTAL GASTOS $ 117,924,529 $ 131,341,061 $ 115,812,000 $ 114,136,353

RAQUEL MONTOYA SANDRA M. ACEVEDO GUARIN

REPRESENTANTE LEGAL Contador
T.P 72590-T

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 EDIFICIO MONICA 122 P.H.122 P.H.122 P.H.

POLTICAS CONTABLES Y NOTAS EXPLICATIVAS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL AO QUE

TERMINA EL 31 DE DICIEMBRE DE 2016

NOTA 1. Informacin general

El Edificio es una entidad sin nimo de lucro, sin aportes de capital. Su propsito es la
administracin, mantenimiento, seguridad y vigilancia de los bienes comunes de los
copropietarios. La copropiedad se rige por lo establecido en la Ley 675 de 2001 y por otras normas
legales que reglamentan la propiedad horizontal en Colombia.

Impuestos. De conformidad con el artculo 33 de la Ley 675 de 2001, El conjunto, es una persona
jurdica de carcter residencial, de naturaleza civil, sin nimo de lucro, exenta de impuesto a las
ganancias y contribuyente del Impuesto de Retencin en la Fuente de acuerdo con las actividades
propias de su objeto.

Lo anterior, en concordancia con el Decreto 1794 del 21 de Agosto de 2013, Articulo 16, inciso
segundo, en el sentido que el Edificio no es responsable del impuesto a las ventas por la
prestacin de servicios directos de parqueaderos o estacionamientos en zonas comunes.

Su rgano dirigente es la Asamblea General de Copropietarios y el Consejo de Administracin; su

Representante legal es el administrador.

NOTA 2. Bases de elaboracin y polticas contables

Los estados financieros se han elaborado de acuerdo con las normas de informacin financiera
para Microempresas, contenidos en el Decreto 2706 de 2012, y otras normas que lo modifican,
adicionan, complementan o sustituyen. Como tambin en la Orientacin Profesional del Consejo
Tcnico de la Contadura.

Los Estados Financieros han sido preparados a partir de los registros de Contabilidad que se llevan
en pesos Colombianos y sus saldos son el reflejo de los libros oficiales del Edificio.

Los libros oficiales se encuentran debidamente foliados y registrados ante la Direccin de

Impuestos y Aduanas Nacionales- DIAN, y estos se encuentran impresos hasta diciembre 31 de
2016.

Peridicamente es presentado a los miembros del consejo de Administracin y a la

Administracin, el informe contable conformado por el balance general, balance de prueba
detallado, el estado de resultados, los libros auxiliares, la ejecucin del presupuesto mensual y

5
acumulado, el estado de cartera, las conciliaciones bancarias y un informe adicional de los
principales aspectos contables y Administrativos ocurridos en cada uno de los meses.

En concordancia con lo anterior se describen las siguientes prcticas contables:

Reconocimiento de ingresos de actividades ordinarias y otros ingresos

Los ingresos de actividades ordinarias proceden en su mayora de las cuotas causadas a cargo de
los propietarios y que cubren las expensas necesarias de la copropiedad. Los otros ingresos
proceden de rendimientos financieros en cuentas corrientes y de ahorro.

Arrendamientos

Las rentas pagadas por los arrendamientos operativos se cargan a los resultados sobre una base
lineal a lo largo del plazo del arrendamiento correspondiente.

Deudores y otras cuentas por cobrar

Las cuentas por cobrar se reconocen inicialmente por su costo, esto es el valor registrado en la
factura o documento equivalente. La mayora de los saldos deudores corresponden a partidas
corrientes adeudadas por los copropietarios. . Los descuentos por pago oportuno de las cuotas
ordinarias se reconocen como un menor valor de los ingresos brutos.

Propiedades, planta y equipo

Las partidas de propiedades, planta y equipo se miden al costo menos la depreciacin acumulada y
cualquier prdida por deterioro del valor acumulada. La depreciacin se carga para distribuir el
costo de los activos menos sus valores residuales a lo largo de su vida til estimada, aplicando el
mtodo de lnea recta.

En la depreciacin de las propiedades, planta y equipo se utilizan las siguientes tasas:

Maquinaria y Equipo de tipo manual 10 aos

Maquinaria y Equipo de tipo electrnico 5 aos

Muebles y enseres de oficina 10 aos

Equipo de Cmputo 5 aos

Si existe algn indicio de que se ha producido un cambio significativo en la tasa de depreciacin,

vida til o valor residual de un activo, se revisa la depreciacin de ese activo de forma prospectiva
para reflejar las nuevas expectativas.

6
Deterioro del valor de los activos

En cada fecha sobre la que se informa, se revisan las cuentas por cobrar, las propiedades, plantas y
equipo, activos intangibles y otros activos, para determinar si existen indicios de que esos activos
hayan sufrido una prdida por deterioro de valor.

Si existen indicios de un posible deterioro del valor, se estima y compara el importe recuperable
de cualquier activo afectado (o grupo de activos relacionados) con su importe en libros. Si el
importe recuperable estimado es inferior, se reduce el importe en libros al importe recuperable
estimado, y se reconoce una prdida por deterioro del valor en resultados. La prdida por
deterioro es la diferencia entre el valor en libros del activo y la mejor estimacin del valor que se
recibira por el activo, si este fuera vendido o realizado, en la fecha de los estados financieros. Si
una prdida por deterioro del valor se revierte posteriormente, el importe en libros del activo (o
grupo de activos relacionados) se incrementa hasta la estimacin revisada de su valor recuperable
sin superar el importe que habra sido determinado si no se hubiera reconocido ninguna prdida
por deterioro de valor del activo (grupo de activos) en aos anteriores. Una reversin de una
prdida por deterioro de valor se reconoce inmediatamente en resultados.

Sobregiros y prstamos bancarios

Los gastos por intereses se reconocen sobre la base del mtodo del inters efectivo y se
reconocen en los resultados en la cuenta de gastos financieros.

Acreedores y otras cuentas por pagar

Los acreedores y otras cuentas por pagar representan obligaciones de la copropiedad que por lo
general son exigibles en el corto plazo. Estos pasivos se contabilizan generalmente por su costo
(precio de la transaccin) o por el valor acumulado de los saldos por pagar.

Obligaciones laborales

Los beneficios a los empleados se reconocen sobre la base de los valores exigibles, en la fecha en
que se adquiere el derecho de cobro por parte de empleados y contratistas. Dado que son partidas
exigibles en el perodo corriente, se registran por su valor nominal y no son objeto de descuento.

NOTA 3. Supuestos clave de la incertidumbre en la estimacin

Las principales estimaciones realizadas por la copropiedad se relacionan con las vidas tiles,
mtodos de depreciacin, valores residuales y prdidas por deterioro, de los activos. Otras
estimaciones estn relacionadas con las provisiones para obligaciones sobre las que existe
incertidumbre en la cuanta o fecha de vencimiento.

7
NOTA 4. Efectivo y equivalentes al efectivo

Representa los recursos de liquidez inmediata. Los saldos a 31 de Diciembre comprenden:

Concepto 2,016 2,015 Variacion

Banco Davivienda Cta Corriente 9,256,991 477,839 8,779,152
Banco Davivienda Cta Ahorros 10,635,884 16,735,276 -6,099,392
Total 19,892,875 17,213,115 2,679,760

En la cuenta de ahorros se manejan los dineros consignados por los copropietarios, por concepto
de cuotas de Administracin y otros. Estos fondos se destinan para cubrir las obligaciones
contradas por la Copropiedad.

NOTA 5. Inversiones

Esta cuenta representa las inversiones que tiene el Conjunto. Al cierre del ao 2015 los estados
financieros reflejaban un CDT por valor de $ 6.000.000. Este Cdt corresponde a la Reserva
constituida a travs del fondo de imprevistos.

Concepto 2,016 2,015 Variacion

CDT 0 6,000,000 -6,000,000
Total 0 6,000,000 -6,000,000

NOTA 6. Deudores

Los deudores y otras cuentas por cobrar comprenden las deudas por cobrar a copropietarios y
otras cuentas por cobrar las cuales se detallan a continuacin:

Concepto 2,016 2,015 Variacion

Deudores Copropietarios 12,587,721 3,045,600 9,542,121
( - ) Consignaciones Pend. de identificar -6,665,655 0 -6,665,655
Otras cuentas por cobrar 16,817,220 0 16,817,220
Total 22,739,286 3,045,600 19,693,686

Concepto 2,016
Cuotas Administracion 9,521,685
Cuotas Extraordinarias 2,691,436
Intereses de Mora 374,600
( - ) Consignaciones pend.de identificar -6,665,655
Total 5,922,066

Los deudores presentan un incremento de $8.216.512 dado por el aumento en las cuotas de
administracin y por la generacin de las cuotas extraordinarias.

8
Al cierre de los estados financieros las cuentas bancarias reflejaban consignaciones pendientes por
identificar por valor de $ 6.665.655, las cuales son presentadas disminuyendo el valor de cartera
en el Estado de situacin Financiera a Diciembre 31 de 2016.

Otras cuentas por Cobrar

Concepto 2,016
Ascensores Gold System Ltda 3,804,336
Leonardo Rojas Moncada 13,012,884
Total 16,817,220

El anticipo entregado a Ascensores Gold System Ltda ser legalizado en el ao 2017 una vez nos
remitan la factura.

El valor correspondiente al Sr. Leonardo Rojas Moncada corresponde a cheques girados pagados
pero no contabilizados a la fecha del cierre de los estados financieros. Esto debido a que no
entrego los soportes correspondientes (facturas) para el registro en contabilidad.

NOTA 7. Cuentas por Pagar

En este rubro se encuentran contabilizados los dineros que debe el Edificio por los diferentes
conceptos propios del giro del objeto social.

Concepto 2,016 2,015 Variacion

Obligaciones Financieras 0 3,630,887 -3,630,887
Honorarios 720,000 0 720,000
Servicios Mantenimiento 7,627,382 5,286,646 2,340,736
Servicios Publicos 75,790 480,820
Retencion en la Fuente 148,403 81,000 67,403
Total 8,571,575 9,479,353 -502,748

NOTA 8. Otros Pasivos

Concepto 2,016 2,015 Variacion

Ingresos recibidos para terceros 10,805,000 10,805,000 0
Ingresos recibidos por anticipado 629,873 667,500 -37,627
Total 11,434,873 11,472,500 -37,627

Los ingresos recibidos por anticipado corresponden a pagos anticipados de cuotas de

administracin por parte de algunos propietarios.

Los ingresos recibidos para terceros corresponden a un saldo que proviene del ao 2015 bajo el
concepto de Terraza. Este valor est pendiente de ser ajustado en los estados financieros.

9
NOTA 9. Patrimonio

Resultado del Ejercicio

Concepto 2,016 2,015 Variacion

Ingresos del Ao 147,492,348 115,364,399 32,127,949
Gastos del Ao -131,341,061 -114,136,353 -17,204,708
Excedente (Deficit) del ejercicio 16,151,287 1,228,046 14,923,241

El resultado del ejercicio del ao 2016 tiene pendiente por contabilizar gastos por valor de $
13.012.884 lo que disminuira el excedente del ejercicio. Estos valores fueron registrados como
una cuenta por cobrar a nombre de Leonardo Rojas porque no se cuentan con los soportes como
se explica en la Nota 6.

El desglose de esta partida es la siguiente:

FECHA VALOR CHEQUE TERCERO

16/05/2016 $ 399,450.00 88906-0 Codensa
18/05/2016 $ 240,000.00 88908-8 Carmen Gomez
18/05/2016 $ 174,400.00 88905-7 Segumart
02/06/2016 $ 122,715.00 88910-0 Leonardo
02/06/2016 $ 212,000.00 88909-1 Retefuente
07/06/2016 $ 5,359,850.00 88916-2 Rody
08/06/2016 $ 859,364.00 88912-8 Mr Clear
13/06/2016 $ 103,899.00 88914-5 Jardines Moreno
Martha Elena
24/06/2016 $ 250,000.00
88917-6 Palacios
11/07/2016 $ 282,000.00 88913-1 Jhon Acosta
13/01/2016 $ 5,009,206.00 Retiro Talonario
13,012,884

Resultado de Ejercicios Anteriores.

Su saldo de $ 8.749.752,00 se debe a:

Excedentes de ejercicios anteriores al 2014 $ 7.521.706

Excedentes ao 2014 $ 1.228.046_____

Excedentes acumulados $ 8.749.752

NOTA 10. Otros ingresos

Concepto 2,016 2,015 Variacion

Rendimientos Financieros 432,510 14,109 418,401
Recuperaciones 11,000,000 2,157,930 8,842,070
Diversos 1,555 0 1,555
Total 11,434,065 2,172,039 9,262,026

10
Los rendimientos financieros se encuentran compuestos as:

INTERESES CDT $ 423.025

INTERESES CUENTA DE AHORROS $ 9.485

El valor de $ 11.000.000 corresponde al descuento por pronto pago que otorga la Empresa Rody
Security.

NOTA 11. Gastos Operacionales de Administracin

Representa los cargos operativos y financieros en que incurri el Edificio para poder desarrollar su
objeto social.

Concepto 2,016 2,015 Variacion

Honorarios 12,448,000 9,255,200 3,192,800
Asesoria Juridica 300,000 0 300,000
Serv. Administracion 8,748,000 6,531,200 2,216,800
Serv. Contable 3,400,000 2,724,000 676,000
Seguros 6,363,337 0 6,363,337
Poliza Cumplimiento 6,363,337 0 6,363,337
Servicios 89,305,234 75,627,217 13,678,017
Aseo 9,469,977 9,639,158 -169,181
Vigilancia 75,236,617 60,948,033 14,288,584
Codensa 3,665,980 5,040,026 -1,374,046
Emp. Acueducto y Alcantarillado 852,660 0 852,660
Serv. Telefono 80,000 0 80,000
Mantenimiento y Reparaciones* 20,587,280 15,722,020 4,865,260
Mantenimiento Jardines 568,288 0 568,288
Mantenimiento Ascensores 2,599,530 15,722,020 -13,122,490
Mantenimiento Equipo de Bombeo 4,242,081 0 4,242,081
Arreglos Florales 660,000 0 660,000
Compra Piso 2,309,675 0 2,309,675
Obra cambio enchape patio trasero 8,892,366 0 8,892,366
Otros 1,315,340 0 1,315,340
Diversos * 500,666 12,741,136 -12,240,470
Utiles y papeleria 500,666 12,741,136 -12,240,470
Total 129,204,517 113,345,573 15,858,944

* Estos valores no tienen un desglose en el ao 2015 por concepto por lo tanto no fue posible su
comparacion.

NOTA. 13. AJUSTES AL BALANCE ENTREGADO A DICIEMBRE 31 DE 2015

A 31 de Diciembre de 2016 los estados financieros reflejan saldos que deben ser ajustados con el
fin de depurar el balance y dejar las cifras reales al cierre de los estados financieros. Por lo tanto,

11
se ponen a consideracin de la Asamblea con el fin de ajustar estos valores a Diciembre 31 de
2016.

NOTA. 14. NOTAS GENERALES

El edificio realiza las respectivas retenciones en la fuente sobre los bienes y servicios prestados por
terceros y la consigna oportunamente dentro del calendario que para tal fin establece la DIAN.

A partir del 01 de Enero de 2015 el edificio adopta las normas de informacin financiera de
conformidad con el Decreto 2706 de 2012. Los estados financieros se presentan bajo la norma
vigente, sin embargo la Representante Legal la Sra. Raquel Montoya manifest que no firmaba los
balances por las inconsistencias que arrojaban los mismos frente a la informacin que entrego el
Sr. Leonardo Rojas Moncada.

RAQUEL MONTOYA SANDRA M. ACEVEDO

Representante Legal Contador
T.P. Nro. 72590-T

12
 CERTIFICACION DE ESTADOS FINANCIEROS

Bogot, Marzo 22 de 2017

A la Junta Directiva de

EDIFICIO MONICA 122 PH.

Los suscritos Representante Legal y Contador Pblico de la compaa certifican que los
estados financieros por el periodo comprendido entre el 1 de Enero y 31 de Diciembre de
2016 han sido fielmente tomados de los libros y antes de ser puestos a su disposicin y de
terceros fueron verificadas las siguientes afirmaciones contenidas en ellos:

a) Todos los activos y pasivos incluidos en los estados financieros de la compaa a 31

de Diciembre de 2016 existen y todas las transacciones incluidas en dichos estados
financieros se han realizado durante el ao terminado en esa fecha.

b) Todos los hechos econmicos realizados por la compaa, durante el ao

terminado en Diciembre 31 de 2016 han sido reconocidos en los estados
financieros.

c) Los activos a esa fecha, representan probables beneficios econmicos futuros

(derechos) y los pasivos representan probables sacrificios econmicos futuros
(obligaciones) obtenidos a cargo de la compaa a 31 de Diciembre de 2016.

d) Todos los elementos a esas fechas, han sido reconocidos por sus valores
apropiados, de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados
en Colombia.

e) Todos los hechos econmicos que afectan la compaa han sido correctamente
clasificados, descritos y revelados en los estados financieros a 31 de Diciembre de
2016.

As mismo, dejamos constancia que la compaa presenta los siguientes,

correspondientes a los aos terminados en Diciembre 31 de 2016.

RAQUEL MONTOYA SANDRA M. ACEVEDO GUARIN

Representante Legal Contador Pblico
Tarjeta Profesional No 72590-T

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