LOPEZRTH:

DISTRIBUIDORA ALVAREZ NUMERO DE FOLIO DEL

MYOR

Sello del
DIARIO GENERAL Registro

Movimiento de Contabilidad mes de Febrero 2013

Fecha Descripcin Ref. Debe
2013-02-01 C/C 001
BANCO 002 9,000,000.00
INVENTARIO 003 1,000,000.00
FELIX ALVAREZ - CTA CAPITAL 004
Apertura Libro Distribuidora Alavarez registrada bajo el N XXXX

C/C 002
COMPRAS 005 700,000.00
BANCO 002
Compra de Mercancia mediante cheque 001

03/02/2013 C/C 003

CAJA 006 2,905,000.00
BANCO 002
Apertura de Caja Principal con el 35% de Saldo Bancario

05/02/2013 C/C 004

BANCO 002 900,000.00
VENTAS 007
Venta de Mercancia con cheque

07/02/2013 C/C 005

MOBILIARIO 008 960,000.00
CAJA 006
EFECTOS POR PAGAR 009
COMPRA DE MOBILIARIO A TRAVES DE EFECTIVO Y 2 GIROS

C/C 006 Sello del

Registro
CUENTAS POR COBRAR 010 1,700,000.00
VENTAS 007
Venta de Mercancia a credito

08/02/2013 C/C 007

GASTOS DE ALQUILER 011 400,000.00
BANCO 002
Cancela Alquiler mediante Cheque 002

Van al Folio n 03 17,565,000.00

DISTRIBUIDORA ALVAREZ

DIARIO GENERAL
Movimiento de Contabilidad mes de
Fecha Descripcin Ref. Debe
Vienen del Folio n 2 17,565,000.00
09/02/2013 C/C 008
GASTOS ELECTRICIDAD 012 75,000.00
GASTOS AGUA 013 175,000.00
CAJA 006
CANCELACIN DE AGUA Y LUZ

10/02/2013 C/C 009

COMPRAS 005 1,200,000.00
CUENTAS POR PAGAR 014
COMPRA MERCANCIA A CREDITO Sello del
Registro
C/C 010
FLETES EN COMPRAS 015 15,000.00
CAJA 006
CANCELACIN DE FLETE DE MERCANCIA DEL DIA 10

C/C 011
CUENTAS POR PAGAR 014 60,000.00
DEVOLUCIONES EN COMPRAS 016
DEVOLUCIONES EN COMPRAS DE MERCANCIA COMPRADA A CREDITO

12/02/2013 C/C 012

COMPRAS 005 2,500,000.00
BANCOS 002
EFECTOS POR PAGAR 009
COMPRA DE MERCANCIA CON CHEQUE 003 Y GIROS

16/02/2013 C/C 013

CAJA 006 1,500,000.00
FELIX ALVAREZ - CTA CAPITAL 004
Aporte de Felix Alvarez

Van al Folio n 04 23,090,000.00

DISTRIBUIDORA ALVAREZ

Sello del
DIARIO GENERAL Registro

Movimiento de Contabilidad mes de

Fecha Descripcin Ref. Debe
Vienen del Folio n 3 23,090,000.00
18/02/2013 C/C 014
EFECTOS POR PAGAR 009 280,000.00
CAJA 006
Cancelacin de Primer Giro de Compra del 07/02

20/02/2013 C/C 015

REPARACIONES MAQUINAS ESCRIBIR 017 140,000.00
CUENTAS POR PAGAR 014
Pago de Reparacin de Maquina de Escribir

22/02/2013 C/C 016

CAJA 006 400,000.00
CUENTAS POR COBRAR 010 1,500,000.00
VENTAS 007
Venta de Mercancia con Inicial en Efectivo

23/02/2013 C/C 017

CUENTAS POR PAGAR 014 1,140,000.00
BANCOS 002
Pago de Mercancia del dia 10 con Cheque 004

24/02/2013 C/C 018

COMISIONES Y GASTOS BANCARIOS 018 1,000.00
BANCOS 002
Nota de Debito Bancario

28/02/2013 C/C 019

BANCOS 002 1,000,000.00
CAJA 006
Deposito en Banco

28/02/2013 C/C 020

CAJA 006 1,700,000.00
CUENTAS POR COBRAR 010
Recibi Pago de Mercancia vendida el dia 07

Van al Folio n 05 29,251,000.00

DISTRIBUIDORA ALVAREZ

DIARIO GENERAL
Movimiento de Contabilidad mes de
Fecha Descripcin Ref. Debe
Vienen del Folio n 4 29,251,000.00
29/02/2013 C/C 021
CAJA 006 1,100,000.00
MOBILIARIO 008
INGRESO POR VENTAS DE ACTIVO FIJO 019
Venta de Maquina de Escribir

C/C 022
EFECTOS POR COBRAR 010 1,500,000.00
CUENTAS POR COBRAR 020
Se Acepta Giro por venta del da 22

Van al Folio n 05 31,851,000.00

 Folio N. 02

DIARIO GENERAL
ontabilidad mes de Febrero 2013
Haber

10,000,000.00

700,000.00

2,905,000.00

900,000.00

400,000.00
560,000.00

1,700,000.00

400,000.00

17,565,000.00
 Folio N. 03

DIARIO GENERAL
to de Contabilidad mes de
Haber
17,565,000.00

250,000.00

1,200,000.00

15,000.00

60,000.00

500,000.00
2,000,000.00

1,500,000.00

23,090,000.00
 Folio N. 04
DIARIO GENERAL
to de Contabilidad mes de
Haber
23,090,000.00

280,000.00

140,000.00

1,900,000.00

1,140,000.00

1,000.00

1,000,000.00

1,700,000.00

29,251,000.00
 Folio N. 05
DIARIO GENERAL
to de Contabilidad mes de
Haber
29,251,000.00

800,000.00
300,000.00

1,500,000.00

31,851,000.00
CUENTA REF
BANCO 002 9
INVENTARIO 003 1
FELIX ALVAREZ - CUENTA CAPITAL 004 2
COMPRAS 005 3
CAJA 006 10
VENTAS 007 3
MOBILIARIO 008 2
EFECTOS POR PAGAR 009 3
CUENTAS POR COBRAR 010 4
GASTOS DE ALQUILER 011 1
GASTOS ELECTRICIDAD 012 1
GASTOS AGUA 013 1
CUENTAS POR PAGAR 014 4
FLETES EN COMPRAS 015 1
DEVOLUCIONES EN COMPRA 016 1
REPARACIONES MAQUINA DE ESCRIBIR 017 1
COMISIONES Y GASTOS BANCARIOS 018 1
INGRESOS POR VENTAS DE ACTIVO FIJO 019 1
EFECTOS POR COBRAR 020 1
NOMBRE DE LA EMPRESA:
LIBRO MAYOR
Nombre de la Cuenta: BANCO

Fecha Descripcin Ref Debe

2013-02-01 APERTURA 001 9,000,000.0

Compra de Mercancia con cheque 001 002

2013-02-03 APERTURA DE CAJA PPAL 003

2013-02-05 Venta de Mercancia 004 900,000.0

2013-02-08 Cancela Alquiler mediante Cheque 002 007

2013-02-12 COMPRA DE MERCANCIA CON CHEQUE 003 Y GIROS 012

2013-02-23 Pago de Mercancia del dia 10 con Cheque 004 017

2013-02-24 Nota de Debito Bancario 018

2013-02-28 Deposito en Banco 019 1,000,000.0

NOMBRE DE LA EMPRESA:
LIBRO MAYOR
Nombre de la Cuenta: INVENTARO

Fecha Descripcin Ref Debe

2013-02-01 APERTURA 001 1,000,000.0
NOMBRE DE LA EMPRESA:
LIBRO MAYOR
Nombre de la Cuenta: CAPITAL

Fecha Descripcin Ref Debe

2013-02-01 APERTURA 001

2013-02-16 Aporte de Felix Alvarez 013

NOMBRE DE LA EMPRESA:
LIBRO MAYOR
Nombre de la Cuenta: COMPRAS

Fecha Descripcin Ref Debe

2013-02-01 Compra de Mercancia con Cheque 001 002 700,000.0

2013-02-10 COMPRA MERCANCIA A CREDITO 009 1,200,000.0

2013-02-12 COMPRA DE MERCANCIA CON CHEQUE 003 Y GIROS 012 2,500,000.0

NOMBRE DE LA EMPRESA:
LIBRO MAYOR
Nombre de la Cuenta: CAJA

Fecha Descripcin Ref Debe

2013-02-03 Apertura de Caja Principal 003 2,905,000.0

2013-02-07 COMPRA DE MOBILIARIO A TRAVES DE EFECTIVO Y 2 GIROS 005

2013-02-09 PAGO DE AGUA Y LUZ 008

2013-02-10 CANCELACIN DE FLETE DE MERCANCIA DEL DIA 10 010

2013-02-16 Aporte de Felix Alvarez 013 1,500,000.0

2013-02-18 Cancelacin de Primer Giro de Compra del 07/02 014

2013-02-22 Venta de Mercancia con Inicial en Efectivo 016 400,000.0

2013-02-28 Deposito en Banco 019

29/02/2013 Recibi Pago de Mercancia vendida el dia 07 020 1,700,000.0

29/02/2013 Venta de Maquina de Escribir 021 1,100,000.0

NOMBRE DE LA EMPRESA:

LIBRO MAYOR
Nombre de la Cuenta: VENTAS

Fecha Descripcin Ref Debe

2013-02-05 Venta de Mercancia 004

2013-02-07 Venta de Mercancia a credito 006

2013-02-22 Venta de Mercancia con Inicial en Efectivo 016

NOMBRE DE LA EMPRESA:
LIBRO MAYOR
Nombre de la Cuenta: MOBILIARIO

Fecha Descripcin Ref Debe

07/02/2013 COMPRA DE MOBILIARIO A TRAVES DE EFECTIVO Y 2 GIROS 5 960,000.0

29/02/2014 Venta de Maquina de Escribir 021

NOMBRE DE LA EMPRESA:
LIBRO MAYOR
Nombre de la Cuenta: EFECTOS POR PAGAR

Fecha Descripcin Ref Debe

07/02/2013 COMPRA DE MOBILIARIO A TRAVES DE EFECTIVO Y 2 GIROS 005

2013-02-12 COMPRA DE MERCANCIA CON CHEQUE 003 Y GIROS 012

2013-02-18 Cancelacin de Primer Giro de Compra del 07/02 014 280,000.0

NOMBRE DE LA EMPRESA:
LIBRO MAYOR
Nombre de la Cuenta: CUENTAS POR COBRAR

Fecha Descripcin Ref Debe

2013-02-07 Venta de Mercancia a credito 6 1,700,000.0

2013-02-22 Venta de Mercancia con Inicial en Efectivo 016 1,500,000.0

29/02/2013 Recibi Pago de Mercancia vendida el dia 07 020

29/02/2013 Se Acepta Giro por venta del da 22 022

NOMBRE DE LA EMPRESA:
LIBRO MAYOR
Nombre de la Cuenta: ALQUILER

Fecha Descripcin Ref Debe

08/02/2013 Cancela Alquiler mediante Cheque 002 7 400,000.0
NOMBRE DE LA EMPRESA:
LIBRO MAYOR
Nombre de la Cuenta: GASTOS DE ELETRICIDAD

Fecha Descripcin Ref Debe

09/02/2013 Pago de Servicio de Electricidad 8 75,000.0
NOMBRE DE LA EMPRESA:
LIBRO MAYOR
Nombre de la Cuenta: GASTOS DE AGUA

Fecha Descripcin Ref Debe

09/02/2013 Pago de Servicio de Electricidad 8 175,000.0
NOMBRE DE LA EMPRESA:
LIBRO MAYOR
Nombre de la Cuenta: CUENTAS POR PAGAR

Fecha Descripcin Ref Debe

2013-02-10 COMPRA MERCANCIA A CREDITO 009 0.0

2013-02-10 DEVOLUCIONES EN COMPRAS DE MERCANCIA COMPRADA A CREDITO 011 60,000.0

2013-02-20 Pago de Reparacin de Maquina de Escribir 015

2013-02-23 Pago de Mercancia del dia 10 con Cheque 004 017 1,140,000.0
NOMBRE DE LA EMPRESA:
LIBRO MAYOR
Nombre de la Cuenta: FLETES EN COMPRA

Fecha Descripcin Ref Debe

2013-02-10 PAGO DE FLETE DE MERCANCIA COMPRADA EL 10 010 15,000.0
NOMBRE DE LA EMPRESA:
LIBRO MAYOR
Nombre de la Cuenta: DEVOLUCIONES EN COMPRA

Fecha Descripcin Ref Debe

2013-02-10 DEVOLUCIONES EN COMPRAS DE MERCANCIA COMPRADA A CREDITO 011
NOMBRE DE LA EMPRESA:
LIBRO MAYOR
Nombre de la Cuenta: REPARACIONES MAQUINAS DE ESCRIBIR

Fecha Descripcin Ref Debe

2013-02-20 Pago de Reparacin de Maquina de Escribir 015 140,000.0
NOMBRE DE LA EMPRESA:
LIBRO MAYOR
Nombre de la Cuenta: COMISIONES Y GASTOS BANCARIOS

Fecha Descripcin Ref Debe

2013-02-24 Nota de Debito Bancario 018 1,000.0
NOMBRE DE LA EMPRESA:
LIBRO MAYOR
Nombre de la Cuenta: INGRESO POR VENTAS DE ACTIVO FIJO

Fecha Descripcin Ref Debe

29/02/2014 Venta de Maquina de Escribir 021 0.0
NOMBRE DE LA EMPRESA:
LIBRO MAYOR
Nombre de la Cuenta: EFECTOS POR COBRAR

Fecha Descripcin Ref Debe

29/02/2013 Se Acepta Giro por venta del da 22 022 1,500,000.0
 FOLIO N 2

LIBRO MAYOR

Haber Saldo
9,000,000.0

700,000.0 8,300,000.0

2,905,000.0 5,395,000.0

6,295,000.0

400,000.0 5,895,000.0

500,000.0 5,395,000.0

1,140,000.0 4,255,000.0

1,000.0 4,254,000.0

5,254,000.0

5,254,000.0

5,254,000.0

5,254,000.0

5,254,000.0

5,254,000.0

5,254,000.0

5,254,000.0

5,254,000.0

5,254,000.0

5,254,000.0

5,254,000.0

5,254,000.0

5,254,000.0

5,254,000.0

5,254,000.0
5,254,000.0

5,254,000.0

5,254,000.0

5,254,000.0

5,254,000.0

5,254,000.0

5,254,000.0

5,254,000.0

5,254,000.0

5,254,000.0
 FOLIO N 3

LIBRO MAYOR

Haber Saldo
1,000,000.0

1,000,000.0

1,000,000.0

1,000,000.0

1,000,000.0

1,000,000.0

1,000,000.0

1,000,000.0

1,000,000.0

1,000,000.0

1,000,000.0

1,000,000.0

1,000,000.0

1,000,000.0

1,000,000.0

1,000,000.0

1,000,000.0

1,000,000.0

1,000,000.0

1,000,000.0

1,000,000.0

1,000,000.0

1,000,000.0

1,000,000.0

1,000,000.0
1,000,000.0

1,000,000.0

1,000,000.0

1,000,000.0

1,000,000.0

1,000,000.0

1,000,000.0

1,000,000.0

1,000,000.0
 FOLIO N 4

LIBRO MAYOR

Haber Saldo
10,000,000.0 -10,000,000.0

1,500,000.0 -11,500,000.0

-11,500,000.0

-11,500,000.0

-11,500,000.0

-11,500,000.0

-11,500,000.0

-11,500,000.0

-11,500,000.0

-11,500,000.0

-11,500,000.0

-11,500,000.0

-11,500,000.0

-11,500,000.0

-11,500,000.0

-11,500,000.0

-11,500,000.0

-11,500,000.0

-11,500,000.0

-11,500,000.0

-11,500,000.0

-11,500,000.0

-11,500,000.0

-11,500,000.0

-11,500,000.0
-11,500,000.0

-11,500,000.0

-11,500,000.0

-11,500,000.0

-11,500,000.0

-11,500,000.0

-11,500,000.0

-11,500,000.0

-11,500,000.0
 FOLIO N 5

LIBRO MAYOR

Haber Saldo
700,000.0

1,900,000.0

4,400,000.0

4,400,000.0

4,400,000.0

4,400,000.0

4,400,000.0

4,400,000.0

4,400,000.0

4,400,000.0

4,400,000.0

4,400,000.0

4,400,000.0

4,400,000.0

4,400,000.0

4,400,000.0

4,400,000.0

4,400,000.0

4,400,000.0

4,400,000.0

4,400,000.0

4,400,000.0

4,400,000.0

4,400,000.0

4,400,000.0
4,400,000.0

4,400,000.0

4,400,000.0

4,400,000.0

4,400,000.0

4,400,000.0

4,400,000.0

4,400,000.0

4,400,000.0
 FOLIO N 6

LIBRO MAYOR

Haber Saldo
2,905,000.0

400,000.0 2,505,000.0

250,000.0 2,255,000.0

15,000.0 2,240,000.0

3,740,000.0

280,000.0 3,460,000.0

3,860,000.0

1,000,000.0 2,860,000.0

4,560,000.0

5,660,000.0

5,660,000.0

5,660,000.0

5,660,000.0

5,660,000.0

5,660,000.0

5,660,000.0

5,660,000.0

5,660,000.0

5,660,000.0

5,660,000.0

5,660,000.0

5,660,000.0

5,660,000.0

5,660,000.0

5,660,000.0
5,660,000.0

5,660,000.0

5,660,000.0

5,660,000.0

5,660,000.0

5,660,000.0

5,660,000.0

5,660,000.0

5,660,000.0
 FOLIO N 7

LIBRO MAYOR

Haber Saldo

900,000.0 -900,000.0

1,700,000.0 -2,600,000.0

1,900,000.0 -4,500,000.0

-4,500,000.0

-4,500,000.0

-4,500,000.0

-4,500,000.0

-4,500,000.0

-4,500,000.0

-4,500,000.0

-4,500,000.0

-4,500,000.0

-4,500,000.0

-4,500,000.0

-4,500,000.0

-4,500,000.0

-4,500,000.0

-4,500,000.0

-4,500,000.0

-4,500,000.0

-4,500,000.0

-4,500,000.0

-4,500,000.0
-4,500,000.0

-4,500,000.0

-4,500,000.0

-4,500,000.0

-4,500,000.0

-4,500,000.0

-4,500,000.0

-4,500,000.0

-4,500,000.0

-4,500,000.0

-4,500,000.0
 FOLIO N 8

LIBRO MAYOR

Haber Saldo
960,000.0

800,000.0 160,000.0

160,000.0

160,000.0

160,000.0

160,000.0

160,000.0

160,000.0

160,000.0

160,000.0

160,000.0

160,000.0

160,000.0

160,000.0

160,000.0

160,000.0

160,000.0

160,000.0

160,000.0

160,000.0

160,000.0

160,000.0

160,000.0

160,000.0

160,000.0
160,000.0

160,000.0

160,000.0

160,000.0

160,000.0

160,000.0

160,000.0

160,000.0

160,000.0
 FOLIO N 9

LIBRO MAYOR

Haber Saldo
560,000.0 -560,000.0

2,000,000.0 -2,560,000.0

-2,280,000.0

-2,280,000.0

-2,280,000.0

-2,280,000.0

-2,280,000.0

-2,280,000.0

-2,280,000.0

-2,280,000.0

-2,280,000.0

-2,280,000.0

-2,280,000.0

-2,280,000.0

-2,280,000.0

-2,280,000.0

-2,280,000.0

-2,280,000.0

-2,280,000.0

-2,280,000.0

-2,280,000.0

-2,280,000.0

-2,280,000.0

-2,280,000.0

-2,280,000.0
-2,280,000.0

-2,280,000.0

-2,280,000.0

-2,280,000.0

-2,280,000.0

-2,280,000.0

-2,280,000.0

-2,280,000.0

-2,280,000.0
 FOLIO N 10

LIBRO MAYOR

Haber Saldo
1,700,000.0

3,200,000.0

1,700,000.0 1,500,000.0

1,500,000.0 0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0
0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0
 FOLIO N 11

LIBRO MAYOR

Haber Saldo
400,000.0

400,000.0

400,000.0

400,000.0

400,000.0

400,000.0

400,000.0

400,000.0

400,000.0

400,000.0

400,000.0

400,000.0

400,000.0

400,000.0

400,000.0

400,000.0

400,000.0

400,000.0

400,000.0

400,000.0

400,000.0

400,000.0

400,000.0

400,000.0

400,000.0
400,000.0

400,000.0

400,000.0

400,000.0

400,000.0

400,000.0

400,000.0

400,000.0

400,000.0
 FOLIO N 12

LIBRO MAYOR

Haber Saldo
75,000.0

75,000.0

75,000.0

75,000.0

75,000.0

75,000.0

75,000.0

75,000.0

75,000.0

75,000.0

75,000.0

75,000.0

75,000.0

75,000.0

75,000.0

75,000.0

75,000.0

75,000.0

75,000.0

75,000.0

75,000.0

75,000.0

75,000.0

75,000.0

75,000.0
75,000.0

75,000.0

75,000.0

75,000.0

75,000.0

75,000.0

75,000.0

75,000.0

75,000.0
 FOLIO N 13

LIBRO MAYOR

Haber Saldo
175,000.0

175,000.0

175,000.0

175,000.0

175,000.0

175,000.0

175,000.0

175,000.0

175,000.0

175,000.0

175,000.0

175,000.0

175,000.0

175,000.0

175,000.0

175,000.0

175,000.0

175,000.0

175,000.0

175,000.0

175,000.0

175,000.0

175,000.0

175,000.0

175,000.0
175,000.0

175,000.0

175,000.0

175,000.0

175,000.0

175,000.0

175,000.0

175,000.0

175,000.0
 FOLIO N 14

LIBRO MAYOR

Haber Saldo
1,200,000.0 -1,200,000.0

-1,140,000.0

140,000.0 -1,280,000.0

-140,000.0

-140,000.0

-140,000.0

-140,000.0

-140,000.0

-140,000.0

-140,000.0

-140,000.0

-140,000.0

-140,000.0

-140,000.0

-140,000.0

-140,000.0

-140,000.0

-140,000.0

-140,000.0

-140,000.0

-140,000.0

-140,000.0

-140,000.0

-140,000.0

-140,000.0
-140,000.0

-140,000.0

-140,000.0

-140,000.0

-140,000.0

-140,000.0

-140,000.0

-140,000.0

-140,000.0
 FOLIO N 15

LIBRO MAYOR

Haber Saldo
0.0 15,000.0

15,000.0

15,000.0

15,000.0

15,000.0

15,000.0

15,000.0

15,000.0

15,000.0

15,000.0

15,000.0

15,000.0

15,000.0

15,000.0

15,000.0

15,000.0

15,000.0

15,000.0

15,000.0

15,000.0

15,000.0

15,000.0

15,000.0

15,000.0

15,000.0
15,000.0

15,000.0

15,000.0

15,000.0

15,000.0

15,000.0

15,000.0

15,000.0

15,000.0
 FOLIO N 16

LIBRO MAYOR
RA

Haber Saldo
60,000.0 -60,000.0

-60,000.0

-60,000.0

-60,000.0

-60,000.0

-60,000.0

-60,000.0

-60,000.0

-60,000.0

-60,000.0

-60,000.0

-60,000.0

-60,000.0

-60,000.0

-60,000.0

-60,000.0

-60,000.0

-60,000.0

-60,000.0

-60,000.0

-60,000.0

-60,000.0

-60,000.0

-60,000.0

-60,000.0
-60,000.0

-60,000.0

-60,000.0

-60,000.0

-60,000.0

-60,000.0

-60,000.0

-60,000.0

-60,000.0
 FOLIO N 17

LIBRO MAYOR
S DE ESCRIBIR

Haber Saldo
140,000.0

140,000.0

140,000.0

140,000.0

140,000.0

140,000.0

140,000.0

140,000.0

140,000.0

140,000.0

140,000.0

140,000.0

140,000.0

140,000.0

140,000.0

140,000.0

140,000.0

140,000.0

140,000.0

140,000.0

140,000.0

140,000.0

140,000.0

140,000.0

140,000.0
140,000.0

140,000.0

140,000.0

140,000.0

140,000.0

140,000.0

140,000.0

140,000.0

140,000.0
 FOLIO N 18

LIBRO MAYOR
NCARIOS

Haber Saldo
1,000.0

1,000.0

1,000.0

1,000.0

1,000.0

1,000.0

1,000.0

1,000.0

1,000.0

1,000.0

1,000.0

1,000.0

1,000.0

1,000.0

1,000.0

1,000.0

1,000.0

1,000.0

1,000.0

1,000.0

1,000.0

1,000.0

1,000.0

1,000.0

1,000.0
1,000.0

1,000.0

1,000.0

1,000.0

1,000.0

1,000.0

1,000.0

1,000.0

1,000.0
 FOLIO N 19

LIBRO MAYOR
ACTIVO FIJO

Haber Saldo
300,000.0 -300,000.0

-300,000.0

-300,000.0

-300,000.0

-300,000.0

-300,000.0

-300,000.0

-300,000.0

-300,000.0

-300,000.0

-300,000.0

-300,000.0

-300,000.0

-300,000.0

-300,000.0

-300,000.0

-300,000.0

-300,000.0

-300,000.0

-300,000.0

-300,000.0

-300,000.0

-300,000.0

-300,000.0

-300,000.0
-300,000.0

-300,000.0

-300,000.0

-300,000.0

-300,000.0

-300,000.0

-300,000.0

-300,000.0

-300,000.0
 FOLIO N 20

LIBRO MAYOR

Haber Saldo
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
1,500,000.0
DISTRIBUIDORA ALVAREZ

NUMERO CUENTAS FOLIO DEUDORES ACREEDORES

BANCO 002 5,254,000.00
INVENTARIO 003 1,000,000.00
FELIX ALVAREZ - CTA CAPITAL 004 -11,500,000.00
COMPRAS 005 4,400,000.00
CAJA 006 5,660,000.00
VENTAS 007 -4,500,000.00
MOBILIARIO 008 160,000.00
EFECTOS POR PAGAR 009 -2,280,000.00
CUENTAS POR COBRAR 010 0.00
ALQUILER 011 400,000.00
GASTOS DE ELECTRICIDAD 012 75,000.00
GASTOS DE AGUA 013 175,000.00
CUENTAS POR PAGAR 014 -140,000.00
FLETES EN COMPRA 015 15,000.00
DEVOLUCIONES EN COMPRAS 016 -60,000.00
REPARACIONES Y MANTENIMIENTOS 017 140,000.00
COMISIONES Y GASTOS BANCARIOS 018 1,000.00
INGRESO POR VENTAS DE ACTIVO FIJO 019 -300,000.00
EFECTOS POR COBRAR 020 1,500,000.00
TOTAL 18,780,000.00 -18,780,000.00

DIFERENCIA 0.00
 DISTRIBUIDORA ALVAREZ
Balance General
Al 31/12/2013
ACTIVO
Circulante
Banco 5,254,000.00
Caja 5,660,000.00
Inventario de Mercancia (f) 1,750,000.00
Efectos por Cobrar 1,500,000.00
Total Circulante 14,164,000.00
Fijo o Propiedad, Planta y Equipos
Mobiliario y Equipo 160,000.00
Total Fijo o Propiedad, Planta y Equipos 160,000.00
TOTAL ACTIVO 14,324,000.00
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO
A corto Plazo
Efectos por Pagar 2,280,000.00
Cuentas por Pagar 140,000.00
TOTAL PASIVO 2,420,000.00
PATRIMONIO
Capital Pagado 11,500,000.00
Utilidad del Ejercicio 404,000.00
Reserva Legal
TOTAL PATRIMONIO 11,904,000.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 14,324,000.00
-
 DISTRIBUIDORA ALVAREZ
Estado de Resultados del 01/01/2013 al 31/12/2013
VENTAS
Ventas Brutas 4,500,000.00
Ventas Netas 4,500,000.00
(-) Costo de Ventas
Inventario de Mercancia (i) 1,000,000.00
Compras 4,400,000.00
Fletes en compras 15,000.00
Devoluciones en compras 60,000.00
Inventario de Mercancia (f) 1,750,000.00
Costo de Ventas 3,605,000.00
Utilidad Bruta en Ventas 895,000.00
(-) Gastos de Operacin
GASTOS DE ALQUILER 400,000.00
SERVICIO DE ELECTRICIDAD 75,000.00
GASTOS DE AGUA 175,000.00
GASTOS DE REPARACIONES Y MTTOS 140,000.00
Total Gastos de Operacin 790,000.00
Utilidad Bruta en Operaciones 105,000.00
Otros Ingresos y Egresos
Venta de activo fijo 300,000.00
Comisiones y Gastos Bancarios 1,000.00
Total Egresos 299,000.00
Utilidad Neta 404,000.00