Informe Multianual de Inversiones

en APP para el ao 2016

Abril 2016
 CONTENIDO
I Conceptos generales

II Informe Multianual de Inversiones en APP

III Seccin de Planeamiento

IV Seccin de Programacin

V Informacin de inters

Ministerio
PER
de Economa y Finanzas
2
 CONTENIDO
I Conceptos generales

II Informe Multianual de Inversiones en APP

III Seccin de Planeamiento

IV Seccin de Programacin

V Informacin de inters

Ministerio
PER
de Economa y Finanzas
3
Mecanismos para ejecucin de infraestructura pblica y
provisin de servicios pblicos

Existen diversos mecanismos para desarrollar un proyecto

Contratos de obra pblica (Ley de Contrataciones del Estado)

Obras por Impuestos
Administracin Directa
Contratos Llave en mano (Ley de Contrataciones del Estado)
Asociaciones Pblico Privadas

Ministerio
PER
de Economa y Finanzas
4
Las APP poseen caractersticas que las diferencian de otros
tipos de modalidades

Elevados montos de inversin

Monto mnimo para entidades del Gobierno Nacional: S/ 39.5 millones
Monto Mnimo para Gobiernos Regionales y Locales: S/ 27.65 millones
Montos de inversin de algunos proyectos APP representativos:
o Lnea 2 del Metro de Lima y Callao: US$ 6,783 millones, inc IGV.
o Gasoducto Sur Peruano: US$ 5,794 millones, inc. IGV.
Justifica los elevados costos de transaccin de las APP

Contratos de largo plazo

El plazo se define en funcin de la recuperacin de la inversin
Plazo mximo: 60 aos
Plazo promedio de proyectos adjudicados por PROINVERSIN: 22 aos.
Plazo mnimo para IPC: 10 aos

Acumula mltiples funciones del proyecto

Diseo Mantenimiento
Construccin. Operacin
Financiamiento
Ministerio
PER
de Economa y Finanzas
5
 Las APP poseen caractersticas que las diferencian de otros
tipos de modalidades

Mecanismos de pago
Por ingresos propios del proyecto (financiamiento de usuarios va
tarifas y/o desarrollo de servicios complementarios)
Pagos del Estado (cofinanciamiento), puede ser mediante:
o Retribucin por Inversin (RPI)
o Retribucin por Operacin y Mantenimiento (RPMO)
o Otros

Por su
financiamiento
APP cofinanciada APP autofinanciada
de origen estatal de origen estatal

Por su origen
Iniciativa Privada
Iniciativa Privada
Autofinanciada
Cofinanciada (IPC)
(IPA)

Ministerio
PER
de Economa y Finanzas
6
Las APP poseen caractersticas que las diferencian de otros
tipos de modalidades

Distribucin de riesgos
Entre el sector pblico y privado, de acuerdo a quin es ms capaz de
administrarlos
Existen diversos tipos de riesgo en una APP:
o Riesgo de diseo
o Riesgo de inflacin
o Riesgo de tipo de cambio
o Riesgo de financiamiento: lo asume el privado.
o Riesgo de demanda: Puede asumirlo el privado, el Estado o
compartirlo.
o Otros

Ministerio
PER
de Economa y Finanzas
7
Las APP poseen caractersticas que las diferencian de otros
tipos de modalidades

Se utilizan para el desarrollo de infraestructura pblica y servicios

pblicos
Transporte Infraestructura social (educacin,
Agua y saneamiento salud, etc.
Energa Otros

Todo activo de propiedad del estado es infraestructura pblica?

Los bienes del Estado pueden ser de dominio privado o de
dominio pblico.
Solo aquellos bienes de dominio pblico destinados al uso
pblico califican como Infraestructura Pblica

Ministerio
PER
de Economa y Finanzas
8
Son proyectos APP?

nico alcance sea la

Contratos de
ejecucin de obras
arrendamiento, usufructo o
pblicas, oferta e
uso para desarrollar
instalacin de equipo o
negocios privados
provisin de mano de obra

Desarrollo de
Contratos de compra venta infraestructura estatal de
u opcin de compra de dominio privado
terrenos del Estado Desarrollo de
infraestructura privada

Construccin de local
Permuta de activos
institucional

Ministerio
No son proyectos APP
PER
de Economa y Finanzas
9
El desarrollo de una APP se divide en 5 fases

Informe Multianual Informe de Versin Final

Herramientas de Inversiones Evaluacin de Contrato

Proceso de Promocin

Fases
Planeamiento y Ejecucin
programacin Formulacin Estructuracin Transaccin
Contractual

Identificar Formular el Disear y Realizar la Realizar la

los proyectos proyecto. estructurar el apertura al supervisin
prioritarios Determinar proyecto mercado del del proyecto.
Objetivos si el proyecto como APP. proyecto Evaluar
con potencial
principales de APP, as debe ser Identificar y Elaborar la posibles
como los realizado bajo asignar versin final modificacione
compromisos el mecanismo riesgos del contrato s al contrato
generados. de APP u otro de APP de APP.
mecanismo Suscripcin
permitido por del Contrato.
ley.
Otros.

Ministerio
PER
de Economa y Finanzas
10
Las APP generan distintos tipos de compromisos para el
Estado

Compromisos
firmes
Obligaciones de pago de
importes especficos o
cuantificables
Compromisos Generados como
generados por contraprestacin a lo previsto en
el contrato
las APP

Compromisos
contingentes
Potenciales obligaciones de pago
Se derivan por la ocurrencia de
uno o ms eventos
correspondientes a riesgos propios
del proyecto de APP

Ministerio
PER
de Economa y Finanzas
11
 CONTENIDO
I Conceptos generales

II Informe Multianual de Inversiones en APP

III Seccin de Planeamiento

IV Seccin de Programacin

V Informacin de inters

Ministerio
PER
de Economa y Finanzas
12
Caractersticas Generales del Informe

Instrumento de gestin
elaborado por las entidades
para identificar potenciales
proyectos de APP.

Aprobado mediante RM, ACR o Contiene la estrategia para

ACM* hasta el 16 de febrero de desarrollar APP y la
cada ao. En el 2016, a ms proyeccin de los
tardar el 01 de junio compromisos de la entidad.

Aquellos proyectos MEF y PROINVERSION

identificados en este informe pueden ofrecer asistencia
podrn ser incorporados a los tcnica para su elaboracin a
procesos de promocin. solicitud de la entidad

Ministerio
(*) Resolucin Ministerial (RM), Acuerdo de Consejo Regional
PER
de Economa y Finanzas (ACR), Acuerdo de Consejo Municipal (ACM ) 13
Responsabilidades

Realizado por entidades que cuenten con proyectos de APP o prevean

desarrollar APP dentro de los siguientes 3 aos.

Ministerio, GR, GL

rgano de Comit de
Planeamiento Inversiones Hasta 16 Febrero
c/ao. 1ra vez
hasta junio 2016
Elabora propuesta
de Informe Verifica SI Aprobacin
Multianual de mediante RM,
elaboracin? ACR, ACM**
Inversiones en APP*

NO

(*) Ministerio, GR, GL puede solicitar asistencia tcnica a PROINVERSIN o al MEF para la
elaboracin del Informe Multianual de Inversiones en APP.
(**) Resolucin Ministerial (RM), Acuerdo Consejo Regional (ACR) o Consejo Municipal (ACM)

Ministerio
PER
de Economa y Finanzas
14
Contenido del Informe

Seccin de Seccin de
1 2
Planeamiento Programacin

Reporte de Indicadores de
Continuidad Identificacin
uso de rigidez de
Diagnstico con potenciales
recursos gasto
los objetivos APP
pblicos presupuestal

Elementos a destacar
Identifica proyectos con potencial de APP a ser incorporados al proceso
de promocin en los prximos 3 aos.
Tiene un carcter integrador, articulando el anlisis y los objetivos
contenidos en otros documentos de gestin de cada entidad.
Permite un mejor control de los compromisos en APP en el largo plazo.
Brinda seales al mercado sobre las prioridades sectoriales futuras.
Ser la base de un plan de infraestructura nacional en el mediano plazo.

Ministerio
PER
de Economa y Finanzas
15
Contenido del Informe

Seccin de Seccin de
1 2
Planeamiento Programacin

Continuidad Identificacin
Diagnstico con potenciales
los objetivos APP

Contenido mnimo
Identificacin de potenciales necesidades de intervencin para ser
desarrolladas bajo el mecanismo de APP, as como el monto referencial
de la inversin.
Articulacin de dichas intervenciones con los planes sectoriales y del
desarrollo regional y local, segn corresponda.
Estrategia de la entidad para el desarrollo de APP, buscando la
elaboracin de una cartera de proyectos de, con especial nfasis en los
prximos tres (03) aos.
Ministerio
PER
de Economa y Finanzas
16
Contenido del Informe

Seccin de Seccin de
1 2
Planeamiento Programacin

Reporte de Indicadores de
uso de rigidez de
recursos gasto
pblicos presupuestal

Contenido mnimo
Identificacin de compromisos firmes derivados de los contratos de
APP suscritos, incluyendo sus adendas y laudos.

Proyeccin de los flujos por compromisos firmes derivados de

proyectos de APP en proceso de promocin o que sern incorporados al
proceso de promocin en los prximos tres (3) aos. En el caso de las
iniciativas privadas cofinanciadas, solo se considerarn aquellas que han
sido declaradas de inters.
Ministerio
PER
de Economa y Finanzas
17
 CONTENIDO
I Conceptos generales

II Informe Multianual de Inversiones en APP

III Seccin de Planeamiento

IV Seccin de Programacin

V Informacin de inters

Ministerio
PER
de Economa y Finanzas
18
Diagnstico de la Infraestructura pblica y servicios
pblicos
1. En qu sector tiene previsto desarrollar APP?
Sectores
Sector con potenciales
Entidad del GN Energa
proyectos de APP
Ministerio de Lneas de transmisin
Energa y Minas Centrales hidroelctricas
Minas No es posible hacer APP en
este sector

Transporte Todos estos sectores cuentan

Educacin con potenciales proyectos APP
Gobierno Regional Carreteras
o Gobierno Local Salud Puertos
Saneamiento Colegios
Hospitales
Otros Otros.
Se deben identificar los sectores en base al: Potencial
Inters
PER
Ministerio
de Economa y Finanzas
Prioridad
19
Diagnstico de la Infraestructura pblica y servicios
pblicos
2. Cules son los indicadores clave de desempeo en el(los) sector(es)
seleccionados. Ejemplo: Sector agua y saneamiento.
Listado de posibles indicadores clave de desempeo
Nuevas conexiones domiciliarias de agua potable
Nuevas conexiones domiciliarias de alcantarillado
Familias sensibilizadas en el uso adecuado de los servicios de agua y
saneamiento
Otros.
Estimacin del indicador clave de desempeo a nivel general

Indicador Fuente Lnea de Base

Porcentaje de Hogares que se

abastecen de agua mediante la red INEI ENAHO 83.20% (2013)
pblica
Porcentaje de Hogares con servicio
higinico conectado a red pblica INEI - ENAHO 63.00% (2013)
dentro de la vivienda

PER
Ministerio Fuente: Plan Estratgico Sectorial Multianual 2016 2021. Sector Vivienda,
de Economa y Finanzas
Construccin y Saneamiento. 20
Continuidad de los objetivos en el mediano plazo

Definir los objetivos vinculados al cierre de la brecha de infraestructura

(Ejemplo: Sector agua y saneamiento)

Objetivo de Ampliacin y renovacin de la infraestructura de agua y

mediano plazo: saneamiento en el mbito urbano

Indicador Unidad de medida Metal total al 2021

Nuevas conexiones domiciliarias de
Indicadores de agua potable en el mbito urbano
Nmero 1,106,046
desempeo:
Nuevas conexiones domiciliarias de
Nmero 1,262,826
alcantarillado en el mbito urbano
Fuente: Plan Estratgico Sectorial Multianual 2016 2021. Sector Vivienda, Construccin y
Saneamiento.

Presentar el alineamiento de los objetivos de mediano plazo con los objetivos

de corto plazo

Estimar el impacto de los nuevos proyectos de APP en construccin sobre los

objetivos de mediano plazo.

Ministerio
PER
de Economa y Finanzas
21
Identificacin y seleccin de potenciales proyectos de APP

i. Identificacin de potenciales proyectos de APP

De toda la gama de proyectos que puede realizar la entidad,

cules tienen el potencial de APP?
Revisar la definicin de APP del DL N 1224.
o Operacin y mantenimiento.
o Valor por dinero.

No incluir Iniciativas Privadas (IPA o IPC) salvo que hayan sido declaradas
de inters.

Identificar las caractersticas de APP mencionadas anteriormente.

Aplicar los criterios de elegibilidad.

o Nivel de transferencia de riesgos
o Capacidad de medicin de la disponibilidad y calidad del servicio
o Minimizacin de costos del ciclo del proyecto
o Financiamiento por usuarios
o Costos del proceso de APP
PERo Otros
Ministerio
de Economa y Finanzas
22
Identificacin y seleccin de potenciales proyectos de APP

ii. Descripcin de los proyectos identificados

Se deber presentar el siguiente contenido mnimo:

Descripcin del objeto del proyecto y beneficiarios.

Listado de las principales actividades de operacin y Demandar tener
mantenimiento de la infraestructura pblica informacin acerca
Monto estimado de la inversin o monto estimado del proyecto
del proyecto en soles nominales, incluido IGV.
Costos estimados de operacin y mantenimiento en El nivel de
soles nominales, incluido IGV. profundidad
Fuentes de ingresos, ya sea cofinanciamiento total o depender del
parcial, peajes, tarifas u otros esquemas. estado de los
Complementariedad del proyecto con otros estudio.
proyectos de APP o proyectos de inversin pblica
desarrollados bajo otros mecanismos. No es una lista de
Alineamiento del proyecto con los planes deseos
estratgicos nacionales, sectoriales, regionales o
locales.
Otros.
Ministerio
PER
de Economa y Finanzas
23
Identificacin y seleccin de potenciales proyectos de APP

iii. Priorizacin de proyectos APP

Entidad deber describir la metodologa para la priorizacin:

o Alineamiento del proyecto con los objetivos estratgicos de la
entidad
o Contribucin del proyecto a la mejora de los indicadores clave.
o Variables:
Impacto social y econmico
Grado de avance de los estudios tcnicos
Otras.

La priorizacin depender de los resultados de la seccin de

Programacin

En general, los proyectos autofinanciados sern priorizados,

mientras que los cofinanciados necesitarn ser verificados en la
programacin a fin de priorizarlos.
Ministerio
PER
de Economa y Finanzas
24
Preguntas frecuentes

Se deben incluir las IPCs en el Informe Multianual?

Si no tengo previsto incorporar proyectos de APP en los prximos tres aos Es
necesario que elabore el Informe Multianual?
Qu pasa si no emito el informe en la fecha mxima establecida?
Tengo que, necesariamente, desarrollar los proyectos establecidos en el
Informe Multianual?
Tengo que contratar a consultores externos para la elaboracin del Informe
Multianual?
Puedo incluir en el Informe Multianual otro tipo de proyectos, adems de las
APP?
El MEF interviene en el proceso de aprobacin del Informe Multianual?
SI no tengo presupuesto Puedo incluir proyectos APP cofinanciados?
SI lo incluyo en el Informe Multianual, habr problemas cundo tenga que
incorporarlo al proceso de promocin?
Tengo que publicar el Informe Multianual?
Ministerio
PER
de Economa y Finanzas
25
 CONTENIDO
I Conceptos generales

II Informe Multianual de Inversiones en APP

III Seccin de Planeamiento

IV Seccin de Programacin

V Informacin de inters

Ministerio
PER
de Economa y Finanzas
26
El contexto macro menos favorable ha afectado los ingresos
del fisco, reduciendo el lmite de gasto por regla fiscal
Evolucin de las Proyecciones de
Ingresos del Gobierno General
(% del PBI)
23

22

21

20

MMMR 2015-2017 (agosto 2014)

19 MMM 2016-2018 (abril 2015)
MMMR 2016-2018 (agosto 2015)
IPE 2011-2016 (enero 2016)
18
2007 2009 2011 2013 2015 2017 2019

Ministerio Fuente: MEF

PER
de Economa y Finanzas
27
Ante la situacin menos holgada, es necesario tener un manejo
eficiente, estratgico y priorizado de los recursos.

Restricciones macro fiscales

Gua de dficit estructural
de -1% del PBI Lmite de
Ratio de deuda pblica Gasto del
menor a 30% del PBI Gob. General

Necedidades de
sectores y gob.
subnacionales

2016 2017 2019 2021 2023 2025

Para esto, se necesita una programacin y planificacin estratgica de
inversiones de cada entidad.
Ministerio Fuente: MEF
PER
de Economa y Finanzas
28
El ejercicio multianual de inversiones en APP busca (i) reportar
las necesidades de gasto de las entidades en dicho esquema

Por motivo de compromisos firmes de:

1 2 3
APP en Iniciativas Iniciativas
ejecucin Estatales Privadas
Cofinanciadas Cofinanciadas
que cuentan con que cuentan con
opinin declaratoria de
favorable del inters
Informe de
Evaluacin

los cuales deben ser consistentes con lo sealado en la Seccin de

Planeamiento del Informe Multianual.

Ministerio
PER
de Economa y Finanzas
29
 y (ii) ser una primera herramienta de anlisis de capacidad
de la entidad para realizar proyectos priorizados va APP.

La programacin o ejercicio multianual de inversiones en APPs

no implica el compromiso definitivo de la asignacin de
los recursos que cubran su demanda toda vez que (i) es de
carcter referencial y (ii) es ajustada como resultado de los
cambios en el escenario macrofiscal.

Es, mas bien, una planificacin de inversiones en APP

que constituye una primera herramienta para analizar
la capacidad de la entidad para realizar proyectos APP.

El ejercicio multianual de inversiones en APPs, por definicin, contiene informacin

slo del mbito de APPs. En ese sentido, no constituye una Programacin
Multianual Presupuestal integral.
Sin embargo, debe ser consistente con la Programacin Multianual Presupuestal
presentada a DGPP MEF. De esta manera, resguarda la consecucin de una
poltica fiscal responsable y equilibrada.
Ministerio
PER
de Economa y Finanzas
30
Este ejercicio multianual comprende dos etapas, con los
siguientes productos

1 Seccin de Seccin de Programacin

2
Planeamiento

Reporte de uso Indicadores de

de recursos rigidez de gasto
pblicos presupuestal

Ministerio
PER
de Economa y Finanzas
31
1. El reporte de uso de recursos pblicos muestra la proyeccin
de las obligaciones derivadas de los compromisos por APP
PROGRAMACIN DE USO DE RECURSOS PBLICOS PARA ASUMIR OBLIGACIONES DE PAGO DE COMPROMISOS FIRMES
(Informacin en soles, incluido IGV)

ENTIDAD 2016 2017 () 2024 2025

Contrato APP N1
Gasto de Capital (I)
Contrato El uso de recursos programado para los 3 Proyeccin del
Adendas, Actas de acuerdo, Laudos primeros aos debe ser consistente con uso de
Gasto Corriente (II) lo presentado en la Programacin recursos
Contrato Multianual Presupuestal de la entidad pblicos se
Adendas, Actas de acuerdo, Laudos realiza
Contrato APP NX considerando
() un horizonte
Proyectos APP que cuenten con opinin favorable al de 10 aos
Informe de Evaluacin
Gasto de Capital (III)
Gasto Corriente (IV)
Se usa como
Iniciativas Privadas Cofinanciadas declaradas de inters
ao base
Gasto de Capital (V)
aquel
Gasto Corriente (VI)
correspondien
Total de obligaciones de APPs en Gasto Corriente (II+IV+VI)
te al
Total de obligaciones de APPs en Gasto de Capital (I+III+V) momento de
la aprobacin
Desagrega cada compromiso del Informe
por tipo de gasto (de capital y Multianual
corriente)
Para el caso de compromisos anuales expresados en dlares,
estos debern ser convertidos a soles de acuerdo a las cifras del
Marco Macroeconmico Multianual (MMM) vigente para los
PER
Ministerio prximos 3 aos. En adelante, se emplea el mismo tipo de
de Economa y Finanzas
cambio del ltimo ao mostrado en el MMM. 32
2. Los indicadores de rigidez de gasto son un instrumento
preliminar para analizar la capacidad de la entidad en APP.
Indicador N1: Rigidez de Gasto Indicador N2: Rigidez de Gasto
Corriente por APP de Capital por APP
Para todo t=1,2,,10 Para todo t=1,2,,10
Total de Total de
compromisos compromisos
de APP en de APP en
Gasto Gasto de
Corriente Capital en el
en el ao t ao t

Presupuesto referencial Presupuesto referencial

de Gasto Corriente de la de Gasto de Capital de la
Entidad en el ao t Entidad en el ao t

Total de compromisos de APP de Gasto Corriente Total de compromisos de APP de Gasto de Capital
Indicador N 1 = Indicador N 2 =
Presupuesto de Gasto Corriente de la Entidad Presupuesto de Gasto de Capital de la Entidad

Dado que las APP implican compromisos firmes de gasto pblico en el

futuro, tanto corriente como de capital, su ejecucin rigidizar parte del
presupuesto futuro de las entidades.
Ministerio
PER
de Economa y Finanzas
33
La estimacin del presupuesto de gasto corriente y de capital
responde al escenario macrofiscal vigente, segn el MMM
Proveniente de
la informacin
Indicador N1: Rigidez de Gasto Indicador N2: Rigidez de Gasto de en el Reporte
Corriente por APP Capital por APP de Uso de
Recursos
Total de Pblicos
Total de
compromisos
compromisos
de APP en
de APP en
Gasto de
Gasto Corriente
Capital en el
en el ao t
ao t

Presupuesto referencial de Presupuesto referencial de

Gasto Corriente de la Gasto de Capital de la
Entidad en el ao t Entidad en el ao t

Base: PIA de la Ley de Presupuesto del ao en curso

Para ambos tipos de gasto Si entidad cuenta con
Cada gasto desagregado por fuente de financiamiento: fuente de endeudamiento
Ver ya programada y/o
MMM
1. Recursos Ordinarios
2. Recursos Determinados concertada, dicha fuente
2016-
2018 3. Recursos Directamente Recaudados podr ser agregada a la
Revisado
Tasa de crecimiento anual de recursos: 6%* senda referencial de gasto
de capital

Ministerio (*) Cabe resaltar que dicha tasa corresponde al crecimiento promedio de los ingresos tributarios del Gobierno General
PER
de Economa y Finanzas para los prximos tres aos segn el MMM; y, adems, es consistente con una tasa de inflacin anual y de crecimiento
34
real de largo plazo de 2% y 4%, respectivamente.
Ambas etapas debern mostrarse en el formato del cuadro
siguiente:
PROGRAMACIN DE USO DE RECURSOS PBLICOS PARA ASUMIR OBLIGACIONES DE PAGO DE COMPROMISOS FIRMES
(Informacin en soles, incluido IGV)

ENTIDAD 2016 2017 () 2024 2025

Contrato APP N1
Gasto de Capital (I)
Contrato
Adendas, Actas de acuerdo, Laudos
Gasto Corriente (II)
Contrato
Adendas, Actas de acuerdo, Laudos

Contrato APP NX
() Reporte de
Proyectos APP que cuenten con opinin favorable al Informe uso de
de Evaluacin
recursos
Gasto de Capital (III)
pblicos
Gasto Corriente (IV)
Iniciativas Privadas Cofinanciadas declaradas de inters
Gasto de Capital (V)
Gasto Corriente (VI)
Total de obligaciones de APPs en Gasto Corriente (A)=(II+IV+VI)
Total de obligaciones de APPs en Gasto de Capital (B)=(I+III+V)
Presupuesto de la Entidad en Gasto Corriente (C)
Indicador N1: Rigidez de Gasto Corriente por APP (C/A)
Indicadores
de gasto
Presupuesto de la Entidad en Gasto de Capital (D)
presupuestal
Indicador N2: Rigidez de Gasto de Capital por APP (D/B)

Ministerio
PER
de Economa y Finanzas
35
 CONTENIDO
I Conceptos generales

II Informe Multianual de Inversiones en APP

III Seccin de Planeamiento

IV Seccin de Programacin

V Informacin de inters

Ministerio
PER
de Economa y Finanzas
36
Seccin de Inversin Privada en el portal del MEF

Enlace: http://www.mef.gob.pe/

37
Seccin de Inversin Privada en el portal del MEF

Enlace:
http://www.mef.gob.pe/index.php?option=com_content&view=section&id=
29&Itemid=100713&lang=es

38
 Contactos

dgppip@mef.gob.pe

+511 311 5930

anexos 3802

Direccin General
PER
Ministerio
de Economa y Finanzas
Viceministerio
de Economa
de Poltica de Promocin de 39
la Inversin Privada
Informe Multianual de Inversiones
en APP para el ao 2016

Abril 2016