You are on page 1of 26

NEMZETGAZDASGI MINISZTRIUM

54 344 01 Pnzgyi-szmviteli gyintz


szakkpests

Komplex szakmai vizsga


Szbeli vizsgatevkenysge
javtsi-rtkelsi tmutat

A vizsgafeladat megnevezse:

Adzsi feladatok
A vizsgafeladat ismertetse:
Az elektronikus adbevallshoz kapcsold feladatokat, vagy adelleg s adszmtsi
feladatokat tartalmaz adnemenknt s az elektronikus bevalls s a szmtsi feladatokon
kvl az adzshoz kapcsold szakmai kvetelmnyek megadott tmakreinek mindegyikt
tartalmazza.
A szbeli vizsgatevkenysg a szakkpestsrt felels miniszter ltal kiadott s a honlapjn
kzztett tmutat alapjn kerl lebonyoltsra.

A vizsgafeladat idtartama: 40 perc (ebbl felkszlsi id 30 perc)


A vizsgafeladat arnya: 25%

Jvhagyta:

Kincses-Aigner Mrta
osztlyvezet

Segdeszkz: az tmutatba foglaltak alapjn hasznlhat

rvnyes: 2014. mjus 15-tl

A ttelsor a 27/2012. (VIII. 27.) NGM rendeletben foglalt Pnzgyi-szmviteli gyintz


szakkpests szakmai s vizsgakvetelmnye alapjn kszlt.

2014
1
54 344 01 Pnzgyi-szmviteli gyintz
Komplex szakmai vizsga szbeli vizsgatevkenysge
Adzsi feladatok vizsgafeladat

1. ttel
a) Elektronikus adbevalls

Jellje: Pontszm
a killtott nyomtatvny szmt: 1353 ----
a kldsre kijellt fjl nevt: 1386186793487 -----

A nyomtatvny lapja, sora, rsze Megolds Pontszm


1353 nyomtatvny

Ellap 1) Magnszemlyknt a
X 1*
cskkentett adattartalm 1353-as
B Az adz adazonost jele 839 388 5167 1
Csaldi neve, utneve Hamar Lszln 2 2
Szletsi csaldi neve, utneve: Fekete Joln 1
Szletsnek idpontja, helye, neme: 1974.11.04 Tata 1
Telefonszma telefonszm 1
Anyja szletsi csaldi neve, utneve: vizsgz neve 1
Levelezsi cme 1136 Budapest, Fiastyk u. 8. 1
C Szemlyi jvedelemad bevalls:
M 0 (aut)
cskkentett adattartam (M)
D A belfldi pnzforgalmi vagy fizetsi
11773023 - 01856127 1
szmlaszma
D Szmlavezet pnzforgalmi (pnzgyi) 1
OTP BANK Nyrt.
szolgltat neve
F Helysg, dtum Budapest, 2014.04.20** 2
1353-A 1.sor Munkaviszonybl szrmaz
brjvedelem az rdekkpviseleti tagdj 1 620 000 1
nlkl
17. sor Az sszevont adalapba tartoz
1 620 000 0 (aut)
jvedelmek sszege
21. sor Az sszevont adalapot cskkent
750 000 1
csaldi kedvezmny sszege
22. sor A csaldi kedvezmnnyel
870 000 0 (aut)
cskkentett sszevont adalap
24. sor A szemlyi jvedelemad
megllaptsnl figyelembe veend 870 000 0 (aut)
sszevont adalap
1353-B 25. sor A szmtott ad 139 200 0 (aut)
29. sor Az sszevont adalap adja 139 200 0 (aut)
38. Az sszevont adalapot terhel
139 200 0 (aut)
kedvezmnyekkel cskkentett ad
1353-C 51. sor A 2012. vi jvedelem
139 200 0 (aut)
adja
54. sor A 2012. vi adfizetsi
139 200 0 (aut)
ktelezettsg sszege
*A pont akkor is jr, ha a vizsgz nem jelli, hogy a cskkentett adattartalm nyomtatvnyt kvnja hasznlni.
**2014. mjus 20-ig bezrlag minden dtum elfogadhat.

2
54 344 01 Pnzgyi-szmviteli gyintz
Komplex szakmai vizsga szbeli vizsgatevkenysge
Adzsi feladatok vizsgafeladat

55. sor A kifizetk ltal levont


139 200 1
adellegek sszege
59. sor sszes levons 139 200 0 (aut)
66. sor Levont, befizetett ad, adelleg
139 200 0 (aut)
egyttes sszege
67. sor Az adz terhre mutatkoz
0 0 (aut)
klnbzet
69. sor Az adbevallssal egyidejleg
0 0 (aut)
mg fizetend ad
70. sor A visszaignyelhet ad,
0 0 (aut)
adelleg
1353-03 151. sor Eltartott kdja 1 1
Neve, (szletsi neve): Hamar Viktria 1
Szletsnek idpontja, helye 1998.07.14. Budapest, XIII. 1
Anyja szletsi neve Fekete Joln 0 (aut)
Lakcme 1136 Budapest, Fiastyk u. 8. 0 (aut)
sszesen: 20

20

3
54 344 01 Pnzgyi-szmviteli gyintz
Komplex szakmai vizsga szbeli vizsgatevkenysge
Adzsi feladatok vizsgafeladat

2. ttel
a) Elektronikus adbevalls

Jellje:
a killtott nyomtatvny szmt: 1353 ----
a kldsre kijellt fjl nevt: 1386340741560 ----

A nyomtatvny lapja, sora, rsze Megolds Pontszm


1353 nyomtatvny
Ellap: Adszm: 50659733 - 2 - 41 1
ha 4) Egyni vllalkozknt nyjtom be X 0,5
Flap B Az adz adazonost jele 840 094 0717 1
B Neve, neme Zsiga Elemr 1 1
B Szletsi csaldi neve, utneve: Zsiga Elemr 0 (aut)
B Szletsnek idpontja, helye: 1976.10.10 Pcel 0,5 0,5
B Anyja szletsi csaldi neve, utneve: vizsgz neve 0,5
B Telefonszma: telefonszm 0,5
B Levelezsi cme 1032 Budapest, Medve utca 10. 1
F Helysg, dtum Budapest, 2014.02.10* 1
1353-A 9. sor Egyni vllalkozi kivt 2 400 000 0 (aut)
17. sor sszevont adalapba tartoz
2 400 000 0 (aut)
jvedelmek sszege
22. sor A csaldi kedvezmnnyel
2 400 000 0 (aut)
cskkentett sszevont adalap
24. sor A szemlyi jvedelemad
megllaptsnl figyelembe veend 2 400 000 0 (aut)
sszevont adalap
1353-B 25. sor A szmtott ad 384 000 0 (aut)
29. sor Az sszevont adalap adja 384 000 0 (aut)
38. sor Az sszevont adalapot terhel,
384 000 0 (aut)
kedvezmnyekkel cskkentett ad
51. sor A 2013. vi jvedelem adja 395 000 0 (aut)
54. sor A 2013. vi adfizetsi ktelezettsg
395 000 0 (aut)
sszege
1353-C 60. sor Az adzt terhel
96 000 0,5
adelleg, ad az I. negyedvre
61. sor Az adzt terhel adelleg, ad az
96 000 0,5
II. negyedvre
62. sor Az adzt terhel adelleg, ad az
100 000 0,5
III. negyedvre
63. sor Az adzt terhel adelleg, ad az
103 000 0,5
IV. negyedvre
* 2014-es dtum februr 25-ig elfogadhat.

4
54 344 01 Pnzgyi-szmviteli gyintz
Komplex szakmai vizsga szbeli vizsgatevkenysge
Adzsi feladatok vizsgafeladat

64. sor Az adz ltal befizetett adelleg,


395 000 0,5
ad
66. sor Levont, befizetett adelleg 395 000 0 (aut)
67. sor Az adz terhre mutatkoz
0 0 (aut)
klnbzet
69. sor A bevallssal egyidejleg mg
0 0 (aut)
fizetend ad
70. sor A visszaignyelhet ad, adelleg 0 0 (aut)
1353-13-01 1. sor Vllalkozi jvedelem
X 0,5
szerinti adzs
11. sor Az egyni vllalkoz nyilatkozata a
jvedelem (nyeresg) minimum 5 1
alkalmazsval kapcsolatosan
12. sor Nyilatkozat a csekly sszeg (de
X 0,5
minimis) tmogatsrl
1353-13-03 Bevallsi idszak: 2013.01.01-2013.12.31 1
21. sor 2013. vi adalapba beszmt
5 500 000 5 500 000 1
bevtel
39. sor Bevtel a nvel s cskkent
5 500 000 0 (aut)
ttelek utn
45. sor Vllalkozi kivt 2 400 000 1
46. sor Trgyi eszkzk rtkcskkensi
652 000 1
lersa
49. sor ru, anyag, gngyleg beszerzsi
1 245 000 1
ra
50.sor A 439. sorbl, a belfldi telephelynek
0 1
betudhat, eladsra beszerzett ruk rtke
52. sor Szocilis hozzjrulsi ad cmn
729 000 1
elszmolt sszeg
54. sor 2013. vben felmerlt, a 435-443.
sorokban fel nem sorolt minden egyb 512 000 1
elismert kltsg
55. sor 2013. vben felmerlt sszes
5 538 000 0 (aut)
elismert kltsg
60. sor 2013. vi jvedelem 0 0 (aut)
61. sor 2013. vi vesztesg 38 000 0 (aut)
63. sor 2013. vi vllalkozi adalap a (a
60. sor sszegbl a 62. sorba rt sszeg 0 0 (aut)
levonsa utn
65. sor Hasonltsi alap 0 0 (aut)
66. sor Mdostott vllalkozi adalap 0 0 (aut)
67 sor A jvedelem (nyeresg) - minimum
X 110 000 0 (aut)
sszege
70. sor Vllalkozi szemlyi jvedelemad
7 700 11 000 0 (aut)
sszege
75. sor Vllalkozi szemlyi jvedelemad
11 000 0 (aut)
mdostott sszege
77. sor A 2013. vi vllalkozi szemlyi
11 000 0 (aut)
jvedelemad ktelezettsg

5
54 344 01 Pnzgyi-szmviteli gyintz
Komplex szakmai vizsga szbeli vizsgatevkenysge
Adzsi feladatok vizsgafeladat

80. sor A 2013. vi vesztesg 38 000 0 (aut)


83. sor Nyilvntartott vesztesg sszege 38 000 0 (aut)
1353-13-05 86. sor Adzs utni vllalkozi
0 0 (aut)
jvedelem
100. sor Vllalkozi osztalkalap 0 0 (aut)
102. sor Adalap kedvezmnnyel
0 0 (aut)
cskkentett vllalkozi osztalkalap
103. Vllalkozi osztalkalap adja 0 0 (aut)
109. sor Vllalkozi szemlyi jvedelemad
s a vllalkozi osztalkalap utni ad 11 000 0 (aut)
egyttes sszege
1353-13-07 138. sor Az egyni
vllalkozsnak szrmaz bevtelnek a 0 0 (aut)
kltsgeket meghalad rsze
147. sor Kisvllalkozi kedvezmny cmn a
0 0 (aut)
bevtelbl levonhat sszeg
sszesen: 20

20

6
54 344 01 Pnzgyi-szmviteli gyintz
Komplex szakmai vizsga szbeli vizsgatevkenysge
Adzsi feladatok vizsgafeladat

4. ttel
a) Elektronikus adbevalls

Jellje: Pontszm
a killtott nyomtatvny szmt: 1343 ----
a kldsre kijellt fjl nevt: pl. 1381169627340 ----

A nyomtatvny lapja, sora, rsze Megolds Pontszm


42181316-3-41 1
830 964 2598 1
Vass Jnos 1
1343-as nyomt flapja B rsz
1036 Budapest, Boglya u. 25. 0,5
1036 Budapest, Boglya u. 25. 0,5
vizsgz neve, tel.szm 0,5
1343-as nyomt flapja C rsz 2013.01.01 - 2013.12.31 1
1343-as nyomt flapja D rsz Budapest, 2014.02.01* 0,5
1343/A lap B rsz 02. sor X 1
1343/A lap B rsz 03. sor X 1
1343-01-01 lap 01. sor 12 444 000 2
1343-01-01 lap 09. sor 12 444 000 0 (aut)
1343-01-01 lap 10. sor 4 604 280 0 (aut)
1343-01-01 lap 11. sor 912 050 0,5
1343-01-01 lap 12. sor 1 988 380 0,5
1343-01-01 lap 13. sor 1 094 460 0,5
1343-01-01 lap 14. sor 700 000 0,5
1343-01-01 lap 15. sor 4 694 890 0 (aut)
1343-01-01 lap 16. sor -90 610 0 (aut)
1343-01-01 lap 17. sor 79 920 1,5
1343-01-01 lap 18. sor 1 244 400 0 (aut)
1343-01-01 lap 19. sor 124 440 0 (aut)
1343-01-01 lap 21. sor 1 1
1343-01-02 lap E X 1
1343-01-03 lap TAJ szm: 016 683 576 1
1343-01-03 lap 01. s 02. sor b 0 0 - 0 (aut)
1343-01-03 lap 01. s 02. sor c 0 0 - 0 (aut)
1343-01-03 lap 01. s 02. sor d 246 500 24 650 0,5 0 (aut)
1343-01-03 lap 01. s 02. sor e 204 300 20 430 0,5 0 (aut)
1343-01-03 lap 01. s 02. sor f 89 200 8 920 0,5 0 (aut)
1343-01-03 lap 01. s 02. sor g 243 900 24 390 0,5 0 (aut)
1343-01-03 lap 01. s 02. sor h 0 0 - 0 (aut)
1343-01-03 lap 01. s 02. sor i 81 200 8 120 0,5 0 (aut)

7
54 344 01 Pnzgyi-szmviteli gyintz
Komplex szakmai vizsga szbeli vizsgatevkenysge
Adzsi feladatok vizsgafeladat

1343-01-03 lap 01. s 02. sor j 214 600 21 460 0,5 0 (aut)
1343-01-03 lap 01. s 02. sor k 0 0 - 0 (aut)
1343-01-03 lap 01. s 02. sor l 0 0 - 0 (aut)
1343-01-03 lap 01. s 02. sor m 164 700 16 470 0,5 0 (aut)
1343-01-03 lap 01. s 02. sor n 1 244 400 124 440 0 (aut) 0 (aut)
sszesen 20

* februr 25-ig minden 2013-es dtum elfogadhat.

20

8
54 344 01 Pnzgyi-szmviteli gyintz
Komplex szakmai vizsga szbeli vizsgatevkenysge
Adzsi feladatok vizsgafeladat

6. ttel
a) Elektronikus adbevalls

Jellje:
a killtott nyomtatvny szmt: 1408 ----
a kldsre kijellt fjl nevt: 1386440802040 ----

A nyomtatvny lapja, sora, rsze Megolds Pontszm


1408A nyomtatvny
Az adz adszma 42181316-2-41 1
Adazonost jele 830 964 2598 1
Adz magnszemly neve Hunya Zoltn 1
Szkhelye 1033 Budapest, Balassi B. utca 11. 1
Levelezsi cme 1033 Budapest, Balassi B. utca 11. 0,5
Az gyintz tel. szma, neve tel. szm, a vizsgz neve 0,5
B Bevallsi idszak 2014.04.01 2014.04.30 1
B A bevallsban rintett
1 0 (aut)
magnszemlyek szma
1408A-01-02
30. Jellje, hogy a bevallst az
1 0,5
ellegbevalls miatt nyjtja be
31. Szakkpzsi hozzjruls
kedvezmnyek figyelembe vtele 189 0,5
nlkl szmtott alapja
32. Szakkpzsi hozzjruls alapjt
0 0,5
cskkent kedvezmnyek sszege
33. Szakkpzsi hozzjruls
189 0 (aut)
kedvezmnyekkel cskkentett alapja
34. Szakkpzsi hozzjruls mrtke
3 0 (aut)
(brutt ktelezettsg)
42. Nett ktelezettsg 3 0 (aut)
A nyomtatvny tbbi oldaln a befizetend szja, illetve jrulkok olvashatk
le: Ezek, ha a vizsgz a kt nyomtatvnyt egyestette, akkor automatikusan 0 (aut)
generldnak.

A nyomtatvny lapja, sora, rsze Megolds Pontszm


1408M nyomtatvny
A magnszemly adazonostja,
neme, llampolgrsga 839 137 0402, 1, HU 0,5

Csaldi neve, utneve: Kocsord kos 0,5


Szletsi csaldi neve, utneve: Kocsord kos 0,5
Anyja szletsi csaldi neve, utneve: Vasvri Ilona 0,5
Szlets helye, ideje: Lenyvr, 1972.06.07 0,5
TAJ szma: 106 279 937 0,5
Bevallsi idszak: 2014.04.01 2014.04.30 0 (aut)

9
54 344 01 Pnzgyi-szmviteli gyintz
Komplex szakmai vizsga szbeli vizsgatevkenysge
Adzsi feladatok vizsgafeladat

1408-04 360. sor 188 500 1


1408-04 370. sor 188 500 0 (aut)
1408M-04 371. sor 2 62 500 1
1408-04 372. sor 126 000 0 (aut)
1408-04 373. sor 188 500 0 (aut)
1408-04 400. sor 20 160 1
1408-04 401. sor 20 160 0,5
1408-05 445. sor 188 500 0,5
1408-05 446. sor 50 895 0 (aut)
1408-08 Bizt. jogviszony idtart. 2014.04.01 2014.04.30 0,5
alkalmazs minsge 0 20 05.10.01. 001 0,5
1408-08 520. sor 3136 2014.04.01 2014.04.30 0,5
1408-08 524. sor 40 2014.04.01 2014.04.30 0,5
1408-09 Bizt. jogviszony idtart. 2014.04.01 2014.04.30 0,5
alkalmazs minsge 0 20 05.10.01. 001 0,5
Csaldi jrulkkedv. ignybevtele N 0,5
1408-09 564. sor 188 500 0,5
1408-09 566. sor 7 540 0 (aut)
1408-09 567. sor 7 540 0 (aut)
1408-09 568. sor 188 500 0,5
1408-09 569. sor 5 655 0 (aut)
1408-09 571. sor 5 655 0 (aut)
1408-09 572. sor 188 500 0,5
1408-09 573 sor 2 828 0 (aut)
1408-09 574. sor 188 500 0,5
1408-09 577. sor 18 850 0 (aut)
1408-09 579. sor 18 850 0 (aut)
sszesen: 20

20

10
54 344 01 Pnzgyi-szmviteli gyintz
Komplex szakmai vizsga szbeli vizsgatevkenysge
Adzsi feladatok vizsgafeladat

7. ttel
a) Elektronikus adbevalls

Jellje:
a killtott nyomtatvny szmt: 1408 -----
a kldsre kijellt fjl nevt: 1386448614503 -----

A nyomtatvny lapja, sora, rsze Megolds Pontszm


1408A nyomtatvny
Az adz adszma 28139638-2-41 1
Adz cg neve Birta Kft. 1
Szkhelye 1038 Budapest, Berkenye utca 16. 1
Levelezsi cme 1038 Budapest, Berkenye utca 16. 0,5
Az gyintz tel. szma, neve tel. szm, a vizsgz neve 0,5
B Bevallsi idszak 2014.04.01 2014.04.30 1
B A bevallsban rintett
1 0 (aut)
magnszemlyek szma
1408A-01-02
30. Jellje, hogy a bevallst az
1 0,5
ellegbevalls miatt nyjtja be
31. Szakkpzsi hozzjruls
kedvezmnyek figyelembe vtele 69 0,5
nlkl szmtott alapja
32. Szakkpzsi hozzjruls alapjt
0 0,5
cskkent kedvezmnyek sszege
33. Szakkpzsi hozzjruls
69 0 (aut)
kedvezmnyekkel cskkentett alapja
34. Szakkpzsi hozzjruls mrtke
1 0 (aut)
(brutt ktelezettsg)
42. Nett ktelezettsg 1 0 (aut)
A nyomtatvny tbbi oldaln a befizetend szja, illetve jrulkok olvashatk
le: Ezek, ha a vizsgz a kt nyomtatvnyt egyestette, akkor automatikusan 0 (aut)
generldnak.

A nyomtatvny lapja, sora, rsze Megolds Pontszm


1408M nyomtatvny
A magnszemly adazonostja,
neme, llampolgrsga 843 031 0231, 2, HU 1

Csaldi neve, utneve: Kupor Tiborn 0,5


Szletsi csaldi neve, utneve: Orosz Lvia 0,5
Anyja szletsi csaldi neve, utneve: Vincze Mrta 0,5
Szlets helye, ideje: Nagykovcsi, 1984.10.25 1
TAJ szma: 088 651 286 0,5
Bevallsi idszak: 2014.04.012014.04.30 0 (aut)

11
54 344 01 Pnzgyi-szmviteli gyintz
Komplex szakmai vizsga szbeli vizsgatevkenysge
Adzsi feladatok vizsgafeladat

1408M-04 360. sor 68 600 1


1408M-04 371. sor 68 600 0 (aut)
1408M-04 373. sor 68 600 0 (aut)
1408M-04 374. sor 68 600 0 (aut)
1408M-04 400. sor 10 976 1
1408M-04 401. sor 10 976 0,5
1408M-05 445. sor 68 600 1
1408M-05 446. sor 18 522 0 (aut)
1408M-08 Bizt. jogviszony idtart. 2014.04.012014.04.30 0,5
alkalmazs minsge 0 20 100416 001 0,5
1408M-08 520. sor 3511 2014.04.012014.04.30 0,5
1408M-08 523. sor 20 2014.04.012014.04.30 0,5
1408M-09 Bizt. jogviszony idtart. 2014.04.012014.04.30 0,5
alkalmazs minsge 0 20 100416 001 0,5
Csaldi jrulkkedv. ignybevtele N 0,5
1408M-09 564. sor 68 600 1
1408M-09 565. sor 2 744 0 (aut)
1408M-09 567. sor 2 744 0 (aut)
1408M-09 568. sor 68 600 0,5
1408M-09 569. sor 2 058 0 (aut)
1408M-09 571. sor 2 058 0 (aut)
1408M-09 572. sor 68 600 0,5
1408M-09 573. sor 1 029 0 (aut)
1408M-09 574. sor 68 600 0,5
1408M-09 577. sor 6 860 0 (aut)
1408M-09 579. sor 6 860 0 (aut)
sszesen: 20

20

12
54 344 01 Pnzgyi-szmviteli gyintz
Komplex szakmai vizsga szbeli vizsgatevkenysge
Adzsi feladatok vizsgafeladat

9. ttel
a) Elektronikus adbevalls

Jellje:
a killtott nyomtatvny szmt: 1458 ----
a kldsre kijellt fjl nevt: 1386657736271 ----

Tltse ki az albbi hinyos tblzatot!


Az egyni vllalkoz jrulkfizetsre vonatkozan

Az ad-, jrulk-
Ad- jrulk Mrtke szmts alapja
Szorz Pontszm
nemek %
101 500 112 000
Ft utn

Szocilis
27% 1,125 114 188 112 000 1 pont
hozzjrulsi ad

Egszsgbizt. s
8,50% 1,5 152 250 112 000 1 pont
merpiaci jrulk

Nyugdjbizt.
10% 1 101 500 112 000 0,5 pont
jrulk
sszesen: 2,5 pont

A nyomtatvny lapja, sora, rsze Megolds Pontszm


1458-as nyomt. flapja A rsz 46264626-2-43 838 426 4694 2
Az adz neve, llampolgrsga Kapor Lszl HU 1
Szletsi neve, neme Kapor Lszl 1 0,5
Anyja neve Nyki Zsfia 1
Szletsi hely, id Budars 1972.03.17 1
Adz lakhelye, szkhelye 1182 Budapest, Szabadsg t 114. 1
gyintz telefonszma, neve vizsgz neve tel. szma 2
B rsz Bevallsi idszak 2013.04.01 - 2013.04.30 1
Bevalls gyakorisga H (havi) 1
C rsz - a bevallst egyni vllalkozknt
X 1
nyjtja be
Az adz TAJ szma 106 096 206 1
Krjk, jellje be, amennyiben n flls
egyni vllalkoz s/vagy a szocilis
hozzjrulsi adbl kedvezmnyt vesz
ignybe hogy szemlyesen folytatott N 0,5
ftevkenysge legalbb kzpfok
vgzettsget vagy kzpfok
szakkpzettsget ignyel-e

13
54 344 01 Pnzgyi-szmviteli gyintz
Komplex szakmai vizsga szbeli vizsgatevkenysge
Adzsi feladatok vizsgafeladat

Csaldi jrulkkedv. ignybevtele N 0,5


1. sor Szocilis hozzjrulsi ad alapja 114 188 1
2. sor Az 1. sorbl szmtott szocilis
30 831 0 (aut)
hozzjrulsi ad sszege (27%)
5. sor A fizetend szocilis hozzjrulsi
ad sszege (a 2. sor sszegbl kivonva a 4. 30 831 0 (aut)
sor sszegt
14. sor Az egszsgbiztostsi s munkaer-
152 250 2
piaci jrulk alapja
15 sor A 14. sorbl szmtott termszetbeni
6 090 0 (aut)
egszsgbiztostsi jrulk sszege (4%)
17. sor A fizetend termszetbeni
6 090 0 (aut)
egszsgbiztostsi jrulk sszege
18. sor A 14. sorbl szmtott pnzbeli
4 568 0 (aut)
egszsgbiztostsi jrulk sszege (3%)
20. sor A fizetend pnzbeli
4 568 0 (aut)
egszsgbiztostsi jrulk sszege
21. sor A 14. sorbl szmtott munkaer-
2 284 0 (aut)
piaci jrulk sszege (1,5%)
22. sor A nyugdjjrulk alapjt kpez
112 000 1
jvedelem
23. sor A 22. sorbl szmtott nyugdjjrulk
11 200 0 (aut)
sszege (10%)
25. sor A fizetend nyugdjjrulk sszege 11 200 0 (aut)
sszesen 17,5

20

14
54 344 01 Pnzgyi-szmviteli gyintz
Komplex szakmai vizsga szbeli vizsgatevkenysge
Adzsi feladatok vizsgafeladat

10. ttel
a) Elektronikus adbevalls

Jellje: Pontszm
a killtott nyomtatvny szmt: 1465A
a kldsre kijellt fjl nevt: pl. 1386699335430

A nyomtatvny lapja, sora, rsze Megolds Pontszm


10884027-2-41 1
Rost Kft. 1
1465A nyomt flapja B rsz 1134 Budapest, Madch u. 19. 1
1134 Budapest, Madch u. 19. 1
vizsgz neve, tel. szma 0,5
2014.04.01 - 2014.04.30 1
1465A nyomt flapja C rsz
H 0,5
1465A nyomt flapja D rsz 11785017 - 15115007 OTP Bank Nyrt. 1
1465A nyomt flapja F rsz Budapest, 2014.05.16* 1
1465A-01-01 lap 04. sor b = 4 100 1
1465A-01-01 lap 07. sor b = 6 633 c = 1 791 2
1465A-01-01 lap 29. sor b = 2 685 c = 725 2
1465A-01-01 lap 36. sor b = 13 418 c = 2 516 0 (aut)
1465A-01-02 lap 54. sor b = 2 685 c = 725 2
1465A-01-02 lap 64. sor b = 41 c = 2 1
1465A-01-02 lap 66. sor b = 5 333 c = 1 440 2
1465A-01-03 lap 76. sor b = 5 374 c = 1 442 0 (aut)
1465A-01-03 lap 77. sor b = 628 c = 170 1
1465A-01-03 lap 82. sor c=0 1
1465A-01-03 lap 83. sor c = 1 074 0 (aut)
1465A-01-03 lap 84. sor c = 1 074 0 (aut)
sszesen 20

*Mjus 20-ig minden mjusi dtum elfogadhat, akkor is, ha a program hibazenetet ad.

20

15
54 344 01 Pnzgyi-szmviteli gyintz
Komplex szakmai vizsga szbeli vizsgatevkenysge
Adzsi feladatok vizsgafeladat

11. ttel
a) Elektronikus adbevalls

Jellje:
a killtott nyomtatvny szmt: 1465A-M
a kldsre kijellt fjl nevt: pl. 1386692217590

A nyomtatvny lapja, sora, rsze Megolds Pontszm


18529904-2-41 1
Rtfalvi Kft. 1
1465A nyomt flapja B rsz 1131 Budapest, sz utca 11. 1
1131 Budapest, sz utca 11. 1
vizsgz neve, tel. szma 1
2014.04.01 - 2014.04.30 1
1465A nyomt flapja C rsz
H 1
Partnerek szma (M) 1 0 (aut)
1465A nyomt flapja D rsz 11712004 - 01856127 OTP Bank Nyrt. 1
1465A nyomt flapja F rsz Budapest, 2014.05.15* 1
1465A-01-01 lap 07. sor b = 20 086 c = 5 423 2
1465A-01-01 lap 36. sor b = 20 086 c = 5 423 0 (aut)
1465A-01-02 lap 66. sor b = 6 857 c = 1 851 2
1465A-01-03 lap 76. sor b = 6 857 c = 1 851 0 (aut)
1465A-01-03 lap 77. sor b = 1 648 c = 445 2
1465A-01-03 lap 82. sor c=0 1
1465A-01-03 lap 83. sor c = 3 572 0 (aut)
1465A-01-03 lap 84. sor c = 3 572 0 (aut)
1465A-01-05 102. sor 1 2 15 865 4 284 0 (aut)
1465A-01-05 104. sor 1 2 15 865 4 284 0 (aut)
1465M A rsz, adszm 18529904-2-41 0 (aut)
az adz neve Rtfalvi Kft. 0 (aut)
1465M B partner adszma 10429549 0,5
partner neve Mobil Kft. 0,5
bevallsi idszak 2014.04.01 - 2014.04.30 0 (aut)
01. sor 2 15 865 4 284 0 (aut)
03. sor 2 15 865 4 284 0 (aut)
1465M-01 lap 01. sor KLMA-9 589328 2014.04.08 8 065 2 178 1,5
1465M-01 lap 02. sor KLMA-9 589330 2014.04.16 7 800 2 106 1,5
SSZESEN 15 865 4 284 0 (aut)
sszesen 20
*2014. mjus 20-ig minden mjusi dtum elfogadhat, akkor is, ha a program hibazenetet ad.

20

16
54 344 01 Pnzgyi-szmviteli gyintz
Komplex szakmai vizsga szbeli vizsgatevkenysge
Adzsi feladatok vizsgafeladat

13. ttel
a) Elektronikus adbevalls

Jellje:
a killtott nyomtatvny szmt: 14T1041
a kldsre kijellt fjl nevt: pl. 1386706293342

A nyomtatvny lapja, sora, rsze Megolds Pontszm


14T1041-as nyomt. flapja 1. rsz 42181316-2-41, 853 138 4133 2
2. rsz Urbn Jzsef 1
3. rsz 1, 1132 Budapest, Huszr utca 7. 1
5. rsz Tel. szm, vizsgazo.neve@t-online.hu 1
6. rsz 1 0 (aut)
alul Budapest, a vizsga napja Urbn Jzsef 1 1

A nyomtatvny lapja, sora, rsze Megolds Pontszm


835 922 0956 1
026 105 372 1
Lenkei Gza 1
14T1041-as nyomt. 13. ptlap 1. Lenkei Gza 1
rsz
Tth Aranka 1
Csem Magyar 1
1965.05.09 HU Magyarorszg 2
2. rsz Adatbejelents jellege U 1
3. rsz A oszlop a vizsgt kvet nap 1
5. rsz A oszlop 1101 1
6. rsz A oszlop 3621 1
7. rsz A oszlop 20 1
sszesen 20

20

17
54 344 01 Pnzgyi-szmviteli gyintz
Komplex szakmai vizsga szbeli vizsgatevkenysge
Adzsi feladatok vizsgafeladat

14. ttel
a) Elektronikus adbevalls

Jellje:
a killtott nyomtatvny szmt: 14T1041 -----
a kldsre kijellt fjl nevt: 1386709638541 -----

A nyomtatvny lapja, sora, rsze Megolds Pontszm


14T1041-as nyomt. flapja 1. rsz 50659733-2-41, 853 138 413 3 2
2. rsz Juhsz Jnos 1
3. rsz 1, 1135 Budapest, Eper utca 5. 1
5. rsz Tel. szm, vizsgazo.neve@t-online.hu 1
6. rsz 1 0 (aut)
alul Budapest, a vizsga napja Juhsz Jnos 2
838 426 4694 1
106 096 206 1
Barna Bla 1
14T1041-as nyomt. 13. ptlap 1. rsz Barna Bla 1
Vgh Andrea 1
Gyngys Magyarorszg 1
1972.03.17 HU Magyarorszg 1
2. rsz Az adatbejelents jellege V 1
3. rsz A oszlop 2010.03.01 1
4. rsz B oszlop a vizsga eltti nap 1
5. rsz A oszlop 1101 1
6. rsz A oszlop 3136 1
7. rsz A oszlop 40 1
sszesen 20

20

18
54 344 01 Pnzgyi-szmviteli gyintz
Komplex szakmai vizsga szbeli vizsgatevkenysge
Adzsi feladatok vizsgafeladat

16. ttel
a) Elektronikus adbevalls

Jellje: Pontszm
a killtott nyomtatvny szmt: 17 ----
a kldsre kijellt fjl nevt: 1386761565605 ----

A nyomtatvny lapja, sora, rsze Megolds Pontszm

46264626-2-41 1
830 914 2625 1
17-as nyomt flapja B. rsz Tmr Gyrgy 1
1045 Budapest, Zrnyi utca 10. 1
Tel. szm, vizsgz neve 1
17-as nyomt. flapja D rsz 11742111-20035138 OTP Bank Nyrt. 1
17-as nyomt. flapja F rsz Budapest, a vizsga napja 1
17-01 lap 01 sor 104 adnem 52 350 103 adnem 52 350 2
17-01 lap 02 sor 104 adnem 18 000 290 adnem 18 000 2
17-01 lap 03 sor 104 adnem 16 800 125 adnem 16 800 2
17-01 lap 04 sor 104 adnem 12 000 291 adnem 12 000 2
17-01 lap 05 sor 104 adnem 19 455 188 adnem 19 455 2
17-01 lap 06 sor 104 adnem 12 000 293 adnem 12 000 2
17-01 lap 09 sor 104 adnem 141 395 kiutaland 141 395 1
sszesen 20

Ha a vizsgz az 17-01 lap sorait nem a fenti sorrendben kszti el azrt pont nem vonhat le.

20

19
54 344 01 Pnzgyi-szmviteli gyintz
Komplex szakmai vizsga szbeli vizsgatevkenysge
Adzsi feladatok vizsgafeladat

18. ttel
a) Elektronikus adbevalls

Jellje: Pontszm
a killtott nyomtatvny szmt: 1401
a kldsre kijellt fjl nevt: 1386787465792
A kivetett ves gpjrmad sszege (Ft) *21 300 2
*Gpjrmad a 2014. vre: 21 300 Ft, (71 * 300 = 21 300)

A nyomtatvny lapja, sora,


Megolds Pontszm
rsze
1401-es nyomt. flapja B rsz 12226641-2-41 1
Az adz neve, neme Szikra Kft. 1
Adz szkhely/telephely 1038 Budapest, Iskola kz 4. 1
Levelezsi cm 1038 Budapest, Iskola kz 4. 1
gyintz neve, telefonszma vizsgz neve telefonszma 2
C rsz Bevallsi idszak 2014.01.01 - 2014.03.31 1
D rsz A bevallst cgautad miatt
X 1
nyjtom be
F rsz Helysg, dtum Budapest, 2014.04.10.** 2
1401-02 Magnszemlyknt nyjtja be
N 1
a nyomtatvnyt
Bevallsi idszak megjellse 1 1
01. sor Szmtott cgautad 11 000, 11 000, 11 000, 33 000 0 (aut)
02. sor A gpjrmad 174/F -a
1 775, 1 775, 1 775, 5 325 3 0 (aut)
szerint levonhat gpjrmad
03. sor Fizetend cgautad sszege
9 225, 9225, 9 225, 27 675 0 (aut)
(01. s 02. sor klnbsge)
05. sor 51-90 (kW) g) s h) oszlop 1 11 000 1 0 (aut)
09. sor 51-90 (kW) g) s h) oszlop 1 11 000 1 0 (aut)
13. sor 51-90 (kW) g) s h) oszlop 1 11 000 1 0 (aut)
sszesen 18
** prilis 20-ig minden prilis havi dtum elfogadhat.

20

20
54 344 01 Pnzgyi-szmviteli gyintz
Komplex szakmai vizsga szbeli vizsgatevkenysge
Adzsi feladatok vizsgafeladat

20. ttel
a) Elektronikus adbevalls

Jellje:
a killtott nyomtatvny szmt: 14T1011 ----
a kldsre kijellt fjl nevt: 1386796658220 ----

A nyomtatvny lapja, sora, rsze Megolds Pontszm


14T1011 nyomtatvny
Bejelent csaldi neve MAROSI
1
Utneve LAJOS
Bejelents tpusa 1 1
Rendelkezik-e adazonost jellel? 1
1
Adazonost jele 840 094 0717
Rendelkezik-e adszmmal? 1
1
Adszma 50659733-2-41
Trsadalombiztostsi azonost jele
034 324 905 1
/TAJ/
llampolgrsga HU Magyarorszg 1
Nyilatkozat ms llamban fennll
X 1
biztostsi jogviszonyrl
A bejelent fbb adatai
Szletsi csaldi neve MAROSI
1
Szletsi utneve LAJOS
Szletsi helye VECSS
1
Szletsi ideje 1976.10.10
Anyja szletsi csaldi neve HAJNAL
1
Anyja szletsi utneve MRTA
1033 Budapest, Raktr utca
Lakhelye 1
14.
Telefonszm telefonszm 1
Dtum a vizsga napja* 1
Az adz vagy kpviselje
MAROSI LAJOS 1
(meghatalmazottja neve
14T1011-A
Egszsggyi szolgltatsi jrulkfizetsi
a vizsga napja 1
ktelezettsgem kezdetnek idpontja
Fizetsi ktelezettsgem tutalssal
X 1
kvnom teljesteni
tvllal neve, megnevezse vizsgz neve 1
Adazonost szma 839 388 5167 1
Az tvllals kezdetnek idpontja a vizsga napja* 1

21
54 344 01 Pnzgyi-szmviteli gyintz
Komplex szakmai vizsga szbeli vizsgatevkenysge
Adzsi feladatok vizsgafeladat

tvllal alrsa ------------ ----


Tevkenysg szneteltetsnek kezd
a vizsga napja* 1
idpontja
sszesen: 20

20

22
54 344 01 Pnzgyi-szmviteli gyintz
Komplex szakmai vizsga szbeli vizsgatevkenysge
Adzsi feladatok vizsgafeladat

22. ttel
a) Elektronikus adbevalls

Pontszm
A nyomtatvny lapja. sora, rsze Megolds
kzi online
I: A bevalls jellege: ves bevalls --- 1
II. Bevalls idszaka: 2013.01.01. 2013.12.31. 1 1
V. Adalany 1. Neve (cgneve): Szikszai Jzsef 1 1
2. Szletsi helye, ideje: Tata, 1976.10.10 1 1
3. Anyja neve: Molnr Terzia 1 1
4. Adszma, Adazonost jele, Folyszmla 50659733-2-41 840 094 0717
2 3
szma, 101887719
Statisztikai szmjele: 50659733 9604 231 01 1 1
5. Szkhelye/lakhelye: 1038 Bp., Remetei utca 11. 1 1
vizsgz neve, tel. szma
6.A bevallst kitlt neve, telefonszma: 2 2
vizsgazo.neve@t-online.hu
II. A VLLALKOZK NETT
RBEVTELNEK KISZMTSA 5 264 720 2 3
2. A szmviteli trvny szerinti nett rbevtel
AZ AD KISZMTSA
1. Htv. szerinti vllalkozsi szint- 5 264 720 0 0 (aut)
ves nett rbevtel
4. Anyagkltsg 1 256 435 1 2
6. Htv. szerinti - vll. szint adalap 4 008 285 1 0 (aut)
9. Mentessggel korr. Htv. szer. - vll. szint
adalap 4 008 285 0 0 (aut)
10. A Fvrosi nkormnyzat ill. terletre
jut teleplsi szint adalap 4 008 285 0 0 (aut)

11. Admentes adalap nkormnyzati dnts


alapjn 0 0 0 (aut)
12. Az nkormnyzati rendelet szerinti
adkteles adalap 4 008 285 0 0 (aut)
13. Adalapra jut iparzsi ad sszege (2%) 80 166 2 0 (aut)
15. Az ideig. jelleg iparzsi tev. utn az
advben megfizetett s az nkormnyzatnl 0 0 0 (aut)
levonhat adtalny sszege
16. Az advben megfizetett tdj 7,5%-nak
0 0 0 (aut)
a Fvrosra jut sszege
17. Iparzsi adfizetsi ktelezettsg 80 166 0 0 (aut)
VIII. Adelleg bevallsa 1. Ellegfizetsi
2014.07.01 - 2015.06.30 0 (aut) 0 (aut)
idszak
2. Els ellegrszlet esedkessge 2014.09.15 sszege: 24 600 2 2
3. Msodik ellegrszlet esedkessge 2015.03.15 sszege: 40 100 1 0 (aut)
NYILATKOZAT TLFIZETSRL, 2013.. 1 -- 1

23
54 344 01 Pnzgyi-szmviteli gyintz
Komplex szakmai vizsga szbeli vizsgatevkenysge
Adzsi feladatok vizsgafeladat

Dtum:
Budapest, 2014. mjus 12.* 1 ---
sszesen: 20 20
*mjus 31-ig brmilyen 2014-es dtum elfogadhat.

Iparzsi ad ellegek: 2013. v 2014. v 2015. v


I. flv 42 000 55 600 40 100**
II. flv 51 500 24 566 *
93 500 80 166
*80 200 - 55 600 = 24 600
** 80 166/2 = 40 088 (szz forintra kerektve 40 100 Ft)

20

24
54 344 01 Pnzgyi-szmviteli gyintz
Komplex szakmai vizsga szbeli vizsgatevkenysge
Adzsi feladatok vizsgafeladat

23. ttel
a) Elektronikus adbevalls

Pontszm
A nyomtatvny lapja. sora, rsze Megolds
kzi online
I: A bevalls jellege: ves bevalls --- 1
II. Bevalls idszaka: 2013.01.01. 2013.12.31. 1 1
V. Az adalany 1. Neve (cgneve): Kulcsr Bt. 1 1
4. Adszma, Folyszmla szma 28139638-2-41 100588995
2 3
Statisztikai szmjele, 28139638 7112 212 01
5. Szkhelye/lakhelye: 1132 Budapest, Vci t 88. 1 1
vizsgz neve, tel. szma
6.A bevallst kitlt neve, telefonszma: 2 2
e-mail cme
II. A VLLALKOZK NETT
RBEVTELNEK KISZMTSA 50 750 850 2 3
2. A szmviteli trvny szerinti nett rbevtel
AZ AD KISZMTSA
1. Htv. szerinti vllalkozsi szint- 50 750 850 0 0 (aut)
ves nett rbevtel
3. Az alvllalkozi teljestsek rtke 4 567 000 1 2
4. Anyagkltsg 15 862 400 1 2
6. Htv. szerinti - vll. szint adalap 30 321 450 2 0 (aut)
9. Mentessggel korr. Htv. szer. - vll. szint
adalap 30 321 450 0 0 (aut)
10. A Fvrosi nkormnyzat ill. terletre
jut teleplsi szint adalap 30 321 450 0 0 (aut)

11. Admentes adalap nkormnyzati dnts


alapjn 0 0 0 (aut)
12. Az nkormnyzati rendelet szerinti
adkteles adalap 30 321 450 0 0 (aut)
13. Adalapra jut iparzsi ad sszege (2%) 606 429 2 0 (aut)
15. Az ideig. jelleg iparzsi tev. utn az
advben megfizetett s az nkormnyzatnl 0 0 0 (aut)
levonhat adtalny sszege
16. Az advben megfizetett tdj 7,5%-nak
0 0 0 (aut)
a Fvrosra jut sszege
17. Iparzsi adfizetsi ktelezettsg 606 429 0 0 (aut)
VIII. Adelleg bevallsa 1. Ellegfizetsi
2014.07.01 - 2015.06.30 0 (aut) 0 (aut)
idszak
2. Els ellegrszlet esedkessge 2014.09.15 sszege: 271 600 2 3
3. Msodik ellegrszlet esedkessge 2015.03.15 sszege: 303 200 2 0 (aut)
NYILATKOZAT TLFIZETSRL, 2013.. 1 -- 1
Dtum: Budapest, 2014. mjus 12.* 1 ---
sszesen: 20 20
*mjus 31-ig brmilyen 2014-es dtum elfogadhat.

25
54 344 01 Pnzgyi-szmviteli gyintz
Komplex szakmai vizsga szbeli vizsgatevkenysge
Adzsi feladatok vizsgafeladat

Iparzsi adellegek: 2013. v 2014. v 2015. v


I. flv 310 200 335 400 303 200 ***
II. flv 325 600 271 029 **
635 800 606 429

**606 400 - 335 400 = 271 000 Ft


** *606 400/2 = 303 200 Ft

20

26

You might also like