INFORME COMIT DE AUDITORIA A LA

ASAMBLEA GENERAL DE ACCIONISTAS DEL

FONDO GANADERO DEL TOLIMA S.A.

En cumplimiento a lo establecido en los estatutos de

la sociedad y a lo ordenado en el Artculo 45 de la ley
964 de 2005, La Junta Directiva adopt el COMIT DE
AUDITORIA de la empresa con su respectivo
reglamento, por lo tanto se presenta ante la
Honorable Asamblea de Accionistas el informe de
auditora correspondiente al ao 2015.

El comit lo conforman tres miembros de La Junta

Directiva, seleccionados por su condicin de
independientes para un periodo de 2 aos el cual
coincidir con el perodo de la Junta Directiva.
Adicionalmente este comit cuenta con la
participacin del Representante Legal de la sociedad
y del Revisor Fiscal.

Las reuniones de dicho comit se realizan cada tres

meses a lo largo del ao, previa citacin del
Representante Legal; de cada reunin se levanta
acta, aplicando lo que para efecto disponga la ley.
En cumplimiento al Articulo No. 4 del comit de
auditora, se supervisan aspectos relacionados con el
cumplimiento de auditora interna de la empresa,
revisin y correctivos de los posibles riesgos propios del
negocio, preparacin y aprobacin de estados
financieros entre otros.
En cuanto, a supervisin y cumplimiento de la
Auditora Interna de la empresa y en Desarrollo del
Sistema de Gestin de Calidad se informa que en lo
corrido del ao 2015 se realizaron las auditoras
internas de los diferentes procesos certificados y de
apoyo, evidenciando el cumplimiento de los
procedimientos e instructivos acordes a lo establecido
por la norma.

Antes de finalizar el ao se recibi la Auditora externa

de recertificacin del Sistema de Gestin de la
Calidad ISO 9001:2008 la cual en su informe final
nuevamente certifica que la organizacin ha
logrado los objetivos de calidad establecidos, los
cuales se someten a seguimiento peridico en el nivel
de direccin evaluando el logro de objetivos que
miden la eficacia de los procesos y que evidencian
mejoras importantes en sus resultados.

Los reportes a las diferentes entidades de vigilancia y

control se han atendiendo acorde a las normas
vigentes en forma oportuna y cuando hemos sido
requeridos por cada una de ellas. Por otra parte, el
comit de auditora realiz el seguimiento a los
posibles riesgos propios del negocio; Tuvo
conocimiento del Estudio, preparacin y envos de la
documentacin requerida por la Superintendencia
Financiera para tramitar el proceso de la
capitalizacin aprobado por La Asamblea General
de Accionistas; donde la Junta quedo facultada para
aprobar los trmites que se requieran con el propsito
de adelantar dicho proceso hasta obtener la
resolucin de autorizacin por parte de la
Superfinanciera y poner en marcha su ejecucin.

El comit de auditora de manera conjunta con la

Revisora Fiscal y la Administracin, realizaron el
proceso de control interno en las diferentes
actividades, mediante pruebas a los procesos, en
especial a la comercializacin de carnes con sus
respectivos inventarios en cada punto de venta y
bodega principal, Inventarios y manejo de ganadera,
a la custodia de bienes y recursos en efectivo, de lo
cual se deja registro escrito.

Las plizas de cubrimiento del riesgo general, tanto de

los activos muebles e inmuebles de la empresa, como
la de responsabilidad de administradores y directivos,
se encuentran renovadas con Allianz seguros.

En sesin celebrada el da 03 de Diciembre del 2015,

segn acta 035 los miembros del comit de auditora,
analizaron y avalaron el presupuesto presentado para
ejecutar durante el ao 2.016.

Igualmente, en sesin de comit celebrada el da 11

de febrero del ao 2016 fueron presentados para
analizar y aprobar: El Informe de gestin, la
preparacin, presentacin y revelacin de la
informacin financiera, en cumplimiento a La Ley 1314
de 2009 reglamentado por el decreto 2784 del 2012
respecto a la aplicacin de Normas internacionales
de informacin financiera (NIIF) como: El Estado de
situacin financiera, Estado de resultados integral,
Estado de cambios en el patrimonio, Estado de flujos
de efectivo y las notas a los estados financieros con
corte a diciembre 31 de 2015 debidamente
comparados con el mismo periodo del ao 2014,
determinando la integridad, razonabilidad y
consistencia de los mismos asegurando que estos se
emitan de acuerdo a los principios, polticas y normas
generales de contabilidad y la propuesta para el
proyecto de distribucin de utilidades para Asamblea
General de accionistas. Esta informacin har parte
integral del presente informe.

Este informe fue elaborado y aprobado por el Comit

de Auditora en su sesin del da 11 de Febrero de
2016 y quedar haciendo parte integral del acta 036.

IVAN MELO DELVASTO LUIS FERNANDO CAICEDO LINCE

Presidente Secretario