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ACTIVOS TANGIBLES
HARDWARE
INSTALACION Y MONTAJE
CAPACITACION Y ENTRENAMIENTO
SUB TOTAL
CAPITAL DE TRABAJO
ACTIVOS INTANGIBLES
SOFTWARE
LICENCIAS
SUB TOTAL
TOTAL DE INVERSION
CUENTAS DE EXPLOTACION
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS ECONOMICOS (SIN FINANCIACION O SIN APALAN
AOS 1
ESTADOS DE RESULTADOS
INGRESOS(crecimiento 20% anual) 123500
COSTOS DE PRODUCCION
MANO DE OBRA ESPECIALIZADA 50000
MATERIALES Y SUMINISTROS 15000
OTROS 6000
DEPRECIACION 15876
AMORTIZACION DE INTANGIBLES 9960
UTILIDAD BRUTA 26664
COSTOS OPERATIVOS
GASTOS ADMINISTRATIVOS 15000
UTILIDADAD OPERATIVA 11664
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 11664
IMPUESTO SOBRE LA RENTA(30%) 3499.2
UTILIDAD NETA 8164.8
renta
cuadro de servicio
mes
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
mes
1
2
AOS
ESTADOS DE RESU
INGRESOS(crecimiento 20% anual)
COSTOS DE PRODUCCION
MANO DE OBRA ESPECIALIZADA
MATERIALES Y SUMINISTROS
OTROS
DEPRECIACION
AMORTIZACION DE INTANGIBLES
UTILIDAD BRUTA
COSTOS OPERATIVOS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
UTILIDADAD OPERATIVA
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
IMPUESTO SOBRE LA RENTA(30%)
UTILIDAD NETA
prestamos recibidos
amortizaciones
intereses
escudo fiscal de la deuda
financiamiento neto
deflactor
financiamiento neto sin inflacion
van financiero
tir financiero
VALOR CUADRO DE DEPRECIACION
APLICAMOS DEPRECIACION LINEAL
86400
1500 PERIODO DE DEPRECIACION
300 VALOR RESIDUAL
88200
0 CALCULAR DEPRECIACION ANUAL PARA ACTIVOS TANGIBLE
19800 Depreciacion/ao
30000
49800 AMORTIZACION DE INTANGIBLES
138000
AMORTIZACION/ao
2 3 4 5 UTILIDAD NETA
E RESULTADOS DEPRECIACION
148200 177840 213408 256089.6 AMORTIZACION DE INTANGIBLES
INVERSION
50000 50000 50000 50000 VALOR RESIDUAL
15000 15000 15000 15000 FFN
6000 6000 6000 6000
15876 15876 15876 15876
9960 9960 9960 9960 VAN
51364 81004 116572 159253.6 tir
10%
saldo inicial pago de interes amortizacion cuota saldo de capital
38000 3800 S/. 18,095.24 S/. 21,895.24 S/. 19,904.76
S/. 19,904.76 1990.48 S/. 19,904.76 S/. 21,895.24 S/. 0.00
38000 5790.4761904762
43790.476190476 43790.4761904762 0
1 2 3 4 5
ESTADOS DE RESULTADOS
123500 148200 177840 213408 256089.6
ahorro del
2642.3261099 proyecto con 856.87
deuda(ahorro
fiscal)
0 1 2 3 4 5
38000
-18095.24 -19904.76 0 0 0
-2856.2 -1046.7 0 0 0
856.87 314.02 0 0 0
38000 -20094.6 -20637.5 0 0 0
1.02 1.0404
38000 -19700.60 -19836.09
0 1 2 3 4 5
-138000 34000.8 51290.8 72038.8 96936.4 135633.52
38000 -19700.59853472 -19836.089627 0 0 0
-100000 14300.201465283 31454.710373 72038.8 96936.4 135633.52
106443.45
41%
DRO DE DEPRECIACION
5 aos
10% valor original
88200
L PARA ACTIVOS TANGIBLE
15876
100%
9960
AJA ECONOMICO
0 1 2 3 4 5
8164.8 25454.8 46202.8 71100.4 100977.52
15876 15876 15876 15876 15876
CION DE INTANGIBLES 9960 9960 9960 9960 9960
-138000
8820
-138000 34000.8 51290.8 72038.8 96936.4 135633.52
1046.7224907235
2856.2463002473
20951.4843954854
18095.24
19904.76
20951.4843954854
S/. -21,895.23810
costo de oportunidad inversionista 15%
ventas 1 2 3
datos de produccion
costos variable
mano de obra $ 20.00
material $ 38.00
otros $ 20.00
total $ 78.00
208
volumen mensual (pares)
sumistros para 2
inv. Productos terminados meses $ 32,448.00
inv. Materia prima
suministro 1 mes $ 7,904.00
solucion:
CAPITAL DE TRABAJO
Ventas 1 ao $ 325,000.00
AO 0 1 2
capital de trabajo $ 86,528.00 $ 91,719.68 $ 97,222.86
incremento del capital de $ 86,528.00 -$ 5,191.68 -$ 5,503.18
trabajo
2978 3157
10%
depreciacion anual
depreciacion $ 42,138.00
MONTO
$ 325,000.00
$ 344,500.00
$ 365,170.00
$ 387,140.00
$ 410,410.00
$ 7,904.00
$ 7,904.00
0.16075452
3 4 5
$ 103,056.23 ###
-$ 5,833.37 -$ 6,183.37 $ 109,239.61
0.01171492
merced IGV porte cuota