UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO

FACULTAD DE CIENCIAS ECONMICAS

ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD Y FINANZAS

SUB SEDE VALLE JEQUETEPEQUE

CONTENIDO DEL PLAN ESTRATGICO

(PROPUESTA)

CURSO: PLANIFICACIN ESTRATGICA

CICLO: SEXTO

Mg. CPC Mauro Csar Armas Aguilar

mauro.armas.unt@gmail.com

CONTENIDO:

Resumen Ejecutivo ................................................................................................ 3

Captulo I: Introduccin .......................................................................................... 3
Captulo II: Diagnstico .......................................................................................... 3
Captulo III: Misin y Visin .................................................................................... 3
Captulo IV: Anlisis del Entorno ............................................................................ 3
Captulo V: Anlisis Interno y Matriz FODA ............................................................ 4
Captulo VI: Marco de Estratgico .......................................................................... 5
Captulo VII: Aspectos Estratgicos Crticos .......................................................... 5
Captulo VIII: Tablero de comando ......................................................................... 6
Captulo IX: Plan Operativo .................................................................................... 7
Capitulo X: Conclusiones y Recomendaciones ...................................................... 8
Anexos ................................................................................................................... 8
 PLAN ESTRATEGICO AO . AL .

EMPRESA XYZ

AUTOR:

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 Resumen Ejecutivo

Es un resumen del contenido de Plan a realizar, en el cual se debe precisar los periodos
que lo comprende, las actividades realizadas para completar el Plan, tales como:
Diagnostico situacional, entrevistas, sensibilizacin con los involucrados, metodologas a
utilizar. Tambin se precisa resumidamente el contenido del Plan, los objetivo, alcance e
importancia.

Captulo I: Introduccin

Se debe indicar el Nombre de la empresa, sus caractersticas legales y administrativas

(Organizacin), actividad principal y secundaria, as como su potencial contribucin a la
sociedad de forma sostenida.

1. Problemtica
En esta parte corresponde especificar el problema o principales problemas que se
observan en el entorno, los cuales son motivo para la existencia del presente Plan
Estratgico. Los problemas se presentan de lo general (entorno empresarial) a lo
particular (La Empresa).

2. Caractersticas de los actuales socios

Indicar la relacin de socios y cargos asumidos, de mayor a menor

Captulo II: Diagnstico

1. Descripcin de la metodologa participativa

Se especifica la necesidad de implementar metodologas para hacer partcipe a los
socios actuales y al personal, tales como reuniones, charlas, focus group, entre otros.

Captulo III: Misin y Visin

1. Formulacin de la Misin
2. Formulacin de la Visin
3. Propuesta de valores Organizacionales

Captulo IV: Anlisis del Entorno

1. Las Fuerzas Competitivas Bsicas

1.1. Entrada de Competidores Potenciales
Describir los principales competidores, los servicios que brindan y las barreras de
entrada que imposibilita la entrada de nuevos competidores. Determinar si la
entrada de nuevos competidores sera una amenaza.

1.2. Rivalidad entre empresas establecidas

Describir si existen empresas similares que su existencia pudiera establecer cierta
rivalidad respecto a la mejora de su posicin.

1.3. Poder de negociacin de los Proveedores.

Se debe describir si la empresa contara con proveedores estratgicos para poder
brindar un ptimo servicio. Asimismo si estos proveedores son variados en el
mercado.

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 1.4. Poder de negociacin de los clientes (socios)
Se debe precisar si existe dificultad en establecer el valor de los servicios a ofertar,
as como los tipos de servicios y los clientes potenciales.

1.5. Los Servicios Sustitutos

Debe describir los servicios sustitutos que se encuentran en el mercado y que
podran sustituir los servicios que Usted ofrezca, as como la amenaza que afrenta.
Los subsectores son referentes centrales en la definicin de estrategias y objetivos.

2. Los Subsectores
Aqu se debe precisar mejor las tendencias sociales, econmicas, culturales y polticas
mediante el anlisis del macro y micro ambiente para precisar las respuestas favorables
o desfavorables.
Los subsectores del macro ambiente (Ejemplos):
- Las polticas de Estado: Contables, Tributarias, Financieras, Laborales, etc.
- Convenios y Alianzas
- SUNAT

Los subsectores del micro ambiente:

- Organizacin empresarial interna
- Recursos econmicos, tecnolgicos y humanos.
- Proyectos a realizar.

3. Anlisis del Entorno de la Empresa

En este anlisis se debe precisar el entorno de la empresa, puesto que es necesario
conocer las oportunidades de desarrollo. Se pueden incluir anexos.
3.1. Variables Demogrficas
3.2. Variables Polticas
3.3. Variables Econmicas
3.4. Variables Culturales

Captulo V: Anlisis Interno y Matriz FODA

1. Anlisis FODA
En base a la metodologa participativa de los socios se ha obtenido resultados que
deben describirse en el proceso de desarrollo del Plan Estratgico.
Anlisis Interno de la Empresa:
Fortalezas:
F1:
F2:

Debilidades:
D1:
D2:

Anlisis Externo de la Empresa:

Oportunidades:
O1:
O2:

Amenazas:
A1:
A2:

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2. Matriz FODA

FORTALEZAS F1, F2,

DEBILIDADES D1, D2,
OPORTUNIDADES O1, O2,
AMENAZAS A1, A2,

FO: FORTALEZAS/OPORTUNIDADES DO: DEBILIDADES/OPORTUNIDADES

FA: FORTALEZAS/AMENAZAS DA: DEBILIDADES /AMENAZAS

FO DO

FA DA

Captulo VI: Marco de Estratgico

Luego de hacer uso de la metodologa participativa y del anlisis desarrollado con los
socios, directivos y trabajadores se debe establecer los objetivos que buscan dar solucin
a los problemas detectados.

1. Objetivos Estratgicos Generales:

Corresponde al Objetivo General de la empresa, respecto a la calidad de servicio,
calidad profesional, rentabilidad, ambiental, legal, etc.

2. Objetivos Estratgicos Especficos:

Estos deben estar asociados con el objetivo general: (Ejemplo)
Objetivo 1 : Lograr una rentabilidad adecuada.
Objetivo 2 : Incrementar la cartera de clientes.
Objetivo 3 : Fortalecer el profesionalismo y compromiso de los colaboradores.
Objetivo 4 : Optimizar la imagen y gestin institucional.
Objetivo 5 : Promover el desarrollo econmico y social de los accionistas.

3. Asignacin de Recursos Necesarios:

Financieros Terceros
Financieros Propios
Humanos Terceros
Humanos Propios
Tcnicos
Tecnolgicos

Captulo VII: Aspectos Estratgicos Crticos

1. Propuesta de la Cultura Organizacin

Se debe precisar cmo queremos que sea nuestra empresa funcione, que queremos
que sea respecto al compromiso Organizacional y su Productividad.

Principios de la Organizacin:
Enumerar los Principios por los que la empresa se basar al realizar sus actividades
empresariales. Por ejemplo: Equidad, participacin, Capacitacin Continua, Excelencia,
Diligencia Profesional, Respeto, tica.

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 Preservacin del medio ambiente:
Responsabilidad, Honradez, Confidencialidad, etc.

2. Propuesta de la Administracin Gerencial

Es necesario realizar un anlisis y aplicacin del mtodo sistmico, con el fin de disear
las Unidades Estratgicas de Negocio, de acuerdo a los servicios a brindar al mercado
empresarial. Cada Unidad de Negocio debe desarrollar sus estrategias de acuerdo a
sus capacidades y necesidades competitivas.
2.1. Unidades Estratgicas de Negocio
Indicar las reas estrategias de Negocio. Por ejemplo: Tributos, Derecho Laboral,
Tercerizacin Contable. Asesora Contable Financiero, etc.

2.2. Delimitaciones de las Unidades Estratgicas de Negocio

Amplitud de la oferta del servicio que se ofrece: Ejemplo: Reduccin de costos,
uso de presupuestos, Fidelidad de los clientes, canales de distribucin, etc.
Identificacin de la extensin del mercado: Mercado local, diversificacin del
servicio, segmento del servicio Mercado, etc.

3. Estrategia Competitiva
Es necesario que la empresa cuente con estrategias que conlleven a generar
Estrategias, Innovacin y Anticipacin de sus servicios

Conceptos Actividades
Actividades Primarias: (Ejemplo: Establecimiento de planes, metas,
polticas, procedimientos y procesos estandarizados).
Excelencia
Actividades Secundarias: (Ejemplo: Gestin de Recursos humanos,
capacitados. Infraestructura adecuada para uso del personal.
Actividades Primarias:
Innovacin
Actividades Secundarias:
Actividades Primarias:
Anticipacin
Actividades Secundarias:

4. Propuesta de la Estructura Organizacional

En este punto es necesario crear un Organigrama Organizacional y Funcional con el fin
de establecer las Unidades de Decisin, de Control, Administrativas y Operativas.

Captulo VIII: Tablero de comando

Se deben establecer los controles que permitan gerenciar la implementacin del Plan
Estratgico, permitiendo que la Gerencia pueda conocer sobre el avance de las metas pres
fijados. Para esto es necesario elaborar un programa de siete pasos, para aumentar la
capacidad de ejecucin del tablero de comando.

1. Desarrollo del Mapa Estratgico:

Ejemplo: En una entidad microfinanciera:

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 VISIN Y MISIN EMPRESA MICROFINANCIERA SAC

LINEAS ESTRATGICAS
Aumentar la
PERSPECTIVA Incrementar los Contar con
Productividad Optimizar las
ingresos Recursos Humanos
y inversiones.
financieros ms calificados.
Rentabilidad.
Financiera Lograr una rentabilidad adecuada.
Incrementar el nivel Promover el desarrollo
Clientes de colocaciones de econmico y social de
Crditos. los accionistas.
Optimizar la imagen y
Procesos
gestin institucional
Fortalecer el
profesionalismo y
Aprendizaje
compromiso de los
colaboradores.

Se muestra cmo se conjugaron las competencias con el tablero de comando,

evidenciando un fortalecimiento en el liderazgo de la ejecucin y desarrollando una cultura
de ejecucin, lo cual redund en un mejoramiento del capital intelectual de la organizacin,
en el cumplimiento de los requerimientos y, finalmente, desemboc en el incremento de la
rentabilidad.

2. Tablero de Comando:
Se debe elaborar un Tablero de Gestin, en donde se detalla el objetivo a alcanzar, las
metas a lograr, las estrategias a implementar, el detalle de actividades por realizar; as
como los recursos necesarios para su implementacin y finalmente los indicadores que
conlleven a la medicin del logro del objetivo estratgico. Su estructura bsica sera la
siguiente:

Objetivos Metas Estrategia Actividad Recursos Indicadores

Captulo IX: Plan Operativo

1. Desarrollo del Plan Operativa

A travs del Plan Operativo se podrn hacer las programaciones de actividades con sus
respectivos requerimientos que han sido mencionados en el tablero de comando. Esta
programacin debe ayudar a consolidar un fortalecimiento en el liderazgo de la
ejecucin y desarrollando una nueva cultura organizacional, lo cual redundara en un
mejoramiento del capital intelectual de la institucin, en el cumplimiento de los
requerimientos y, finalmente, en el incremento de su rentabilidad
De nada sirve contar con las herramientas, los mejores procesos y el direccionamiento
ms acertado, si no se gerencia el capital emocional de los colaboradores y se cierran
las brechas en este sentido.
Cuando en una organizacin alguien tiene miedo, se genera resistencia. Por el contrario,
cuando hay confianza, se produce una cultura de institucin, productividad y calidad.

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 2. Plan Operativo de la Empresa
Se debe establecer las perspectivas, es decir lo que se espera lograr respecto a los
objetivos, considerando las siguientes condiciones:
2.1. Perspectiva Financiera
2.2. Perspectiva Clientes
2.3. Perspectiva Procesos Internos
2.4. Perspectiva Aprendizaje y Crecimiento

3. Presentacin del Plan Operativo

Se pude hacer uso del diagrama de Gantt como una herramienta grfica, con el objetivo
de exponer el tiempo de dedicacin previsto para diferentes tareas o actividades a lo
largo de un tiempo total determinado.

Actividades Indicadores AO 1 AO 2 AO 3

Ejemplo:
2017 2018
N ACTIVIDADES
JUN. JUL. AGOS. SET. OCT. NOV. DIC. ENE. FEB. MAR. ABR. MAY. JUN. JUL. AGOS. SET. OCT. NOV. DIC.
ANALISIS PREVIO DE LA SITUACIN DE LA EMPRESA Y SU ENTORNO
1 Identificacin del problema X
2 Especificacin del objetivo X
3 Determinacin de premisas X
4 Formulacin de planes viables X
5 Evaluacin de alternativas X
6 Eleccin de la mejor X X
7 Especificacin y asignacin definitiva de objetivos y formulacin de planes X
8 Programacin del Presupuesto X
9 Formulacin del Presupuesto X
DESARROLLO DEL PLAN
10 Elaboracin programada de Implementacin y Control del plan y presupuesto X
11 Pruebas y analisis de riesgos. X
12 Aprobacin del Plan y Presupuesto X
13 Comunicacin a las Gerencias y Jefaturas X
14 Induccin al personal. X
15 Asignacin de Responsabilidades X
IMPLEMENTACIN DEL PLAN
16 Informes de Ejecucin mensual X
17 Capacitaciones X
SEGUIMIENTO Y CONTROL DEL PLAN.
18 Evaluacin preventiva X X X X
ELUACIN DEL PLAN X

Capitulo X: Conclusiones y Recomendaciones

1. Conclusiones
Luego de la informacin obtenida en el trabajo realizado con directivos, socios, esposas
de socios y trabajadores se pueden llegar a las siguientes conclusiones:
-

2. Recomendaciones
-

Anexos

Indicar documentos que considere para profundizar su investigacin relacionada al Plan

Estratgico. Ejemplo: Informacin Financiera, Presupuestos, Ubicacin de la empresa,
Demanda, etc.

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