Banco del Progreso

Departamento Financiero
Hola de hallazgos
Periodo del al
Quiebra del Banco el Progreso por el cambio de La "Ley General de Bancos" a la "Ley
General de Instituciones Financieras"
Condición
Transferencia de dinero al exterior sin evidencias

Criterio
El Dueño del banco el progreso incumplió la norma de control interno 300. Evaluación de riesgos
en la que establece:
“…La máxima autoridad establecerá los mecanismos necesarios para identificar,
analizar y tratar los riesgos a los que está expuesta la organización para el logro de sus
objetivos…”

Causa
El dueño del banco del Progreso no estableció políticas para la evaluación de riegos de créditos

Efecto
Falta de mecanismos para lograr los objetivos de la empresa

Conclusión
Al no contar con los mecanismos para identificar riesgos de las personas a quienes se les otorgó
créditos permitió que la empresa no pueda recuperar sus fondos llevando al incumplimiento de
los objetivos institucionales

Recomendación
El Dueño del banco del Progreso tuvo que presentar una modificación en las herramientas en
cuanto a la evaluación de riesgos de los de las personas a quienes se otorgan créditos para dar
cumplimiento a os objetivos de la empresa.
 Banco del Progreso
Departamento Financiero
Hola de hallazgos
Periodo del al
Alta inflación afecto el bolsillo de las personas
Condición
Depósitos de los recursos financieros a cuentas personales

Criterio
Los Directivos del banco el progreso incumplió la norma de control interno 300.1. Identificación
de riesgos en la que establece:
“…Los directivos de la entidad identificarán los riesgos que puedan afectar el logro de los
objetivos institucionales debido a factores internos o externos, así como emprenderán las
medidas pertinentes para afrontar exitosamente tales riesgos. …”

Causa
Los Directivos del banco del Progreso no establecieron políticas para la identificación de riegos.

Efecto
Falta de identificación de riesgos llegó afectar el cumplimiento de los objetivos institucionales.

Conclusión
Al no contar con la correcta identificación de riesgos y el correcto plan para las causas externas
que afecten el logro de los objetivos de la empresa en la cual afecto el bolsillo de los
ecuatorianos para poder recuperar sus fondos llevando al incumplimiento de los objetivos
institucionales

Recomendación
Los Directivos del banco del Progreso tenían que presentar un buen plan de riesgos en el cual
estén contemplados parámetros que permitan afrontar exitosamente la grave inestabilidad
económica por la alta inflación.