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ACTA DE SUPERVISIÓN TÉCNICA AL ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL DE LA
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA

El día 06 de noviembre de 2013, en la oficina del Órgano de Control Institucional de la Municipalidad

Distrital de los Baños del Inca, ubicada en la Prolongación Pachacutec S/N – cuadra 01, Edificio Centro
de Convenciones Atahualpa (referencia piscina circular), Distrito de Cajamarca, se reunieron los
profesionales CPC. Hermila Cusquisiban Aquino, identificada con DNI n.° 41802754, auditora de la
Oficina Regional de Control Cajamarca de la Contraloría General de la República y el CPC. Juan Antonio
Boñón Chávez, identificado con DNI n.º 26603242 Jefe del Órgano de Control Institucional de la
Municipalidad Distrital de los Baños del Inca, para conocer el estado situacional de las Acciones de
Control denominadas: “Examen Especial a la Ejecución de los Recursos del Canon Minero en la MDBI”
correspondiente al pasivo del año 2012 y el “Examen Especial a la Sub Gerencia de Logística de la MDBI
(Procesos de Selección periodo 2012”, programado en el Plan Anual de Control 2013.

La Oficina Regional de Control Cajamarca, mediante oficio n.° 0930-2013-CG/ORCA de 04 de noviembre

de 2013, dispuso la ejecución de la presente supervisión técnica a las Acciones de Control, al Órgano de
Control Institucional de la Municipalidad Distrital de los Baños del Inca.

De la supervisión técnica a las acciones de control se detallan los siguientes aspectos:

 Respecto a la acción denominada: “Examen Especial a la Ejecución de los Recursos del Canon
Minero en la MDBI” (pasivo 2012).

1. La comisión auditora está conformada por los siguientes integrantes:

N° NOMBRE Y APELLIDOS CATEGORÍA CARGO EN LA COMISIÓN

1 CPC. Juan Antonio Boñon Chavez Profesional Jefe de OCI / Supervisor

2 Abog. Zully Deny Liñan Diaz Profesional Auditor Encargado
3 CPC Mario Anibal Quiroz Gomez Profesional Integrante
4 Lic. Lizardo Isidro Escalante Gamara Profesional Integrante

2. Según el sistema de control gubernamental Sagu Web tiene registrado un avance del 78% al 21
de octubre de 2013, el cual indicaría que la comisión auditora estaría en la etapa de evaluación
de aclaraciones, sin embargo de la verificación a la documentación se advierte que la comisión
auditora está elaborando los hallazgos, avance que no concuerda con el registro en el sistema
sagu web.

- De la verificación al archivo digital de los hallazgos, muestra que la comisión auditora tiene 4
hallazgos elaborados y 1 que está en la etapa de elaboración.
- De los 5 hallazgos la comisión auditora informa que existe la posibilidad de emitir un informe
especial.
- A la fecha la comisión auditora aún no ha emitido el memorando de control interno a la
entidad, estando en proceso de elaboración.

 Respecto a la acción denominada: “Examen Especial a la Sub Gerencia de Logística de la MDBI

(Procesos de Selección) periodo 2012.

- Alcance del Examen: De 1 de enero de 2012 al 31 de diciembre de 2012.

- La comisión auditora está conformada por los siguientes integrantes:
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ACTA DE SUPERVISIÓN TÉCNICA AL ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL DE LA
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA

N° NOMBRE Y APELLIDOS CATEGORÍA CARGO EN LA COMISIÓN

1 CPC. Juan Antonio Boñon Chavez Profesional Jefe de OCI / Supervisor

2 Lic. Lizardo Isidro Escalante Gamara Profesional Auditor Encargado
3 CPC Mario Aníbal Quiroz Gómez Profesional Integrante
4 Abog. Zully Deny Liñan Diaz Profesional Integrante

- Mediante Oficio n.º 265-2013-OCI-MDBI/CTBI/JABCH de 28 de agosto de 2013 se acreditó

la comisión auditora.

- La comisión auditora ha determinado verificar 3 obras de procesos de selección como

muestra para la siguiente acción de control, tal como se detalla a continuación:

SE
PROCESO DE SELECCIÓN Nº DE PROCESO VALOR REF. IMP. ADJUD
ADQUIRIO
Construcción de la pavimentación del
Jr. Yahuar huaca Shaullo chico,
Ejecución de
distrito de los Baños del Inca - LP 2-2012/MDBI, du N°054-2011 2,954,405.80 2,658,965.22
obra
Cajamarca - Cajamarca - Ejecución
de obra
Ferretería 147,143.00 138,962.62
Mejoramiento camino vecinal centro ADP 7-2012/MDBI
Agregados 81,730.00 65,384.00
poblado Otuzco - Apalin -
AMC 17-2012/MDBI Combustible 306,589.50 303,669.60
ADS 5-2013/MDBI Ferretería 160,020.00 160,020.00
Mejoramiento del canal de riego Ferretería 16,195.50 14,874.10
tinajas - la cortadera - Rosariorco, ADS 47-2012/MDBI Agregados 45,031.67 34,041.00
distrito de los Baños del Inca - Madera 12,650.00 11,999.00
Cajamarca - Cajamarca-Adquisición AMC 41-2012/MDBI -
Cemento 47,833.70 38,366.30
de materiales de Construcción por SUB,INV,PRES.
Items AMC 35-2013/MDBI Cemento 23,617.00 23,560.00

- A la fecha la comisión auditora está en la etapa de solicitud y análisis de la información

remitida por la entidad; asimismo la comisión auditora ha solicitado de manera reiterativa a
la entidad sobre el estado actual de las obras, que a la fecha no han recibido respuesta
alguna desconociéndose si las obras están liquidadas.

 Limitaciones que tiene la comisión auditora en las acciones de control:

- La entrega de información es inoportuna por parte de la entidad.

- A la fecha el Ingeniero civil que apoya a las acciones de control se encuentra de vacaciones.
- El sistema de internet es demasiado lento y en ocasiones se encuentra restringido.

Finalmente el Jefe de OCI de la Municipalidad Distrital de los Baños del Inca se compromete a cumplir los
plazos establecidos en el Acta de Compromiso de Cumplimiento de Metas 2013 que fue remitido a la
Contraloría General de la República sede Lima.

Sin otro particular, y en señal de conformidad los intervinientes proceden a suscribirla, siendo las 6:10
pm, del día 6 de noviembre de 2013.

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CPC. Hermila Cusquisiban Aquino CPC. Juan Antonio Boñón Chávez
Auditor Jefe del Órgano de Control Institucional de la
Municipalidad Distrital de los Baños del Inca
ORC Cajamarca - CGR