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2.1.3 Funciones
El Gobierno Regional de ayacucho, cuenta con las siguientes funciones:
Función normativa y reguladora.- Elaborando y aprobando normas de alcance regional y regulando los
servicios de su competencia.
Función de planeamiento.- Diseñando políticas, prioridades, estrategias, programas y proyectos que
promuevan el desarrollo regional de manera concertada y participativa, conforme a la Ley de Bases de la
Descentralización, a la Ley Orgánica de Gobiernos Regionales n.° 27867 y su modificatoria la Ley n.°
27902.
Función administrativa y ejecutora.- Organizando, dirigiendo y ejecutando los recursos financieros,
bienes, activos y capacidades humanas, necesarios para la gestión regional, con arreglo a los sistemas
administrativos nacionales.
Función de la promoción de las inversiones.- Incentivando y apoyando las actividades del sector privado
nacional y extranjero, orientando a impulsar el desarrollo de los recursos regionales y creando los
instrumentos necesarios para tal fin.
Función de supervisión, evaluación y control.- Fiscalizando la gestión administrativa regional, el
cumplimiento de las normas, los planes regionales y la calidad de los servicios, fomentando la
participación de la sociedad civil.
2.1.4 Síntesis del alcance del Plan estratégico:
Misión.- De la entidad es organizar y conducir con eficiencia y transparencia la gestión pública regional,
orientada a lograr concertadamente el desarrollo integral y sostenido de la Región, dentro de un marco
democrático y de práctica de valores.
Visión.- institucional refiere una organización moderna, proactiva y con identidad propia que lidera el
desarrollo sostenible de la Región, institucionalizando los valores humanos, generando condiciones para
la competitividad integral y articulando la inversión pública y privada.
Objetivos estratégicos institucionales.- Se cuenta con los siguientes objetivos:
- Los niveles de producción agropecuaria y piscícola, propiciando su desarrollo competitivo y sostenido.
- Mejorar la articulación vial e integración territorial, para el acceso de la población a los servicios
sociales y oportunidades de mercado.
- Mejorar las condiciones de los servicios educativos a través de la ampliación, rehabilitación y
construcción de infraestructura educativa, garantizando una educación básica de calidad en los
diferentes niveles, con equidad y formación de valores.
- Ampliar la cobertura y mejorar la calidad de los servicios básicos de saneamiento y electrificación en
el ámbito regional.
- Mejorar la calidad y cobertura de los servicios integrales de salud, desarrollando principalmente
programas asociados a la disminución de la desnutrición crónica infantil y la mortalidad materna
neonatal.
- Fomentar la protección y utilización racional de recursos naturales, medio ambiente y prevención de
riesgos y daños en la población por efectos naturales y antrópicos.
- Modernizar y fortalecer la gestión pública regional en un marco de eficiencia y democracia
participativa.
- Desarrollar una oferta turística competitiva y sostenible en el departamento de Huancavelica.
CONSEJO
REGIONAL
CONSEJOS
VICEPRESIDENCIA
CONSULTIVOS REGIONALES
ORGANO DE CONTROL
INSTITUCIONAL PROCURADURIA PUBLICA
REGIONAL INSTITUTOS
REGIONAL ES
SECRETARIA GENERAL
OFICINA DE DEFENSA
NACIONAL
UNIDAD DE
COORDINACION LIMA DIRECTORIO DE GERENCIAS
GERENCIA GENERAL
REGIONAL REGIONALES
GERENCIA REGIONAL DE
SUBGERENCIA DE
UNIDAD DE PLANEAMIENTO PRESUPUESTO Y
PLANEAMIENTO
COMUNICACIONES ACONDICIONAMIENTO TERRITORIAL
SUBGERENCIA DE
PROGRAMACION
E INVERSIONES
OFICINA REGIONAL DE
OFICINA REGIONAL DE ASESORIA JURIDICA SUBGERENCIA DE
ADMINISTRACION FINANZAS
SUBGERENCIA DE
DESARROLLO INSTITUCIONAL
OFICINA DE CONTABILIDAD E INFORMATICA
SUBGERENCIA DE
LIQUIDACIÓN DE
SUBGERENCIA DE
OBRAS
DEFENSA CIVIL
DIRECCION REGIONAL DE
EDUCACION INSTITUCIONES
DIRECCION REGIONAL
AGRARIA SOCIALES ADSCRITAS DIR. REG. DE TRANSP. Y
COMUNICACIONES
DIRECCION REGIONAL DE
DIRECCION REG. SALUD
ENERGIA Y MINAS
DIREC.REGIONAL TRABAJO
Y PROMOCION DEL EMPLEO
DIREC. REG.
COMERC. EXT. Y TURIS.
DIRECCION REGIONAL
DE LA PRODUCCION ARCHIVO REGIONAL
OFICINAS PROYECTOS
SUBREGIONALES ESPECIALES
Según el presupuesto institucional modificado (PIM) del ejercicio fiscal 2017, del Gobierno Regional de
Ayacucho , ha administrado recursos tales como se indica a continuación:
Cuadro n.° 1
Presupuesto Institucional Modificado
(Periodo: 2014)
2014
Rubro Ejecutado
PIM
S/. Total
Avance %
S/.
Ingresos
Recursos Ordinarios 220 141 647,00 220 141 647,00 100.00
Recursos Directamente Recaudados 1 733 982,00 1 629 524,00 93.98
Donaciones y Transferencias 8 624 826,00 0,00 0,00
Canon y sobrecanon, regalías, renta de
44 405 767,00 45 447 116,00 102.35
aduanas y participaciones
Total ingresos 274 906 222,00 267 218 287,00 97.20
Gastos
Personal y Obligaciones Sociales 16 146 993,00 16 039 052,00 99.33
Pensiones y Otras Prestaciones Sociales 2 669 165,00 2 075 998,00 77.78
Bienes y Servicios 34 872 038,00 30 982 927,00 88.85
Otros Gastos 12 820 136,00 12 767 910,00 99.59
Donaciones y Transferencias 23 196 505,00 23 195 793,00 100
Adquisición de Activos No Financieros 183 172 553,00 172 558 412,00 94.21
Servicio de la Deuda Pública 40 271,00 0,00 0,00
Total gastos 272 917 661,00 257 620 092,00 94.39
Fuente: Consulta amigable de la página web del MEF
Elaborado por: Comisión auditora+
La obra cuenta con un presupuesto de S/.17 014 791,00 para su ejecución, encontrándose a la fecha
paralizada con un avance de 62,73%, e inversa en un proceso de conciliación y/o arbitraje.
En el presente servicio de control posterior se tomará como puntos de atención los siguientes procesos:
Proceso de selección de la ejecución de la obra y de supervisión.
Ejecución de la obra (valorizaciones, ampliaciones de plazo, adicionales y deductivos).
Cartas fianzas.
3.1 Objetivos
3.2 Alcance
La normativa principal que la Entidad cumple para el desarrollo de sus actividades y operaciones, son:
El programa de auditoría se adjunta en el anexo n.° 1, el cual contiene los procedimientos mínimos. De ser el caso podrá
aplicarse procedimientos adicionales o complementarios según las circunstancias, a fin de cumplir con los objetivos.
A continuación se detalla la nómina de los integrantes de la comisión auditora, detallando nombres, profesión y cargo:
Cuadro n.° 3
Recursos de personal
Nombres y apellidos Profesionales Cargo Labor a realizar
Ronald Wilson Palomino Sulca Ingeniero civil Supervisor Supervisa el S.C.P.
Digna Sabina Mendoza Huamán Contador Público Jefa de Comisión Jefatura el S.C.P.
José Enrique Fuentes Ríos Ingeniero civil Integrante Elaborar procedimientos
Edison Escobar Taipe Contador Público Integrante Elaborar procedimientos
Lucila Surichaqui Quinte Licenciada en administración Integrante Elaborar procedimientos
Iván Antonio Herrera Villarruel Abogado Especialista legal Elaborar temas Legales
Elaborado por: Comisión Auditora
Para la ejecución del servicio de control posterior el cronograma se estima de la siguiente manera:
Cuadro n.° 4
Cronograma para ejecución del servicio de control posterior
DÍAS CALENDARIO DÍAS
ACTIVIDADES
DEL AL ÚTILES
Planificación 1.FEB.2017 2.MAR.2017 20
Ejecución 3.MAR.2017 1.JUN.2017 63
Elaboración del informe 2.JUN.2017 30.JUN.2017 20
TOTAL DÍAS ÚTILES 103
Elaborado por: Comisión Auditora
Precisando que en el anexo n.° 2, se detalla el plazo y tiempo estimado por etapas.
Cuadro n.° 5
Cuadro de distribución de horas/hombre programadas
Distribución de horas/hombre
Nombres y apellidos Profesionales
Planificación Ejecución Informe Total
Ronald Wilson Palomino Sulca Jefe de OCI/supervisor 80 240 80 400
Digna Sabina Mendoza
Jefa de Comisión 156 504 160 820
Huamán
Edison Escobar Taipe Integrante 92 504 596
Iván Antonio Herrera Villarruel Especialista legal 352 160 512
José Enrique Fuentes Ríos Integrante 92 504 596
Lucila Surichaqui Quinte Integrante 92 504 596
Del 2 de febrero al 30 de
Totales 512 2 608 400 3 520
junio de 2015
Elaborado por: Comisión Auditora
Fuente: Plan anual de control 2015.
Cuadro n.° 6
Costo de la Auditoria de cumplimiento
Costo Horas Costo
(A) Viáticos
Hombre (B) (C) (B)+(C) Total
Sub Total Días Asignados
Nombres y apellidos Costo/ Sub total Pasajes Total (A)+(B)+(C)
H/H viaje Por día
Hora H/H S/. S/. S/. S/.
S/. S/.
S/.
Ronald Wilson Palomino Sulca 74,16 400 30 780,00 9 210 1 890,00 300,00 2 190,00 32 970,00
Digna Sabina Mendoza Huamán 14,34 820 11 758,80 10 180 1 890,00 300,00 2 190,00 13 948,80
Edison Escobar Taipe 61.04 596 36379,84 10 180 1 890,00 300,00 2 190,00 38 569,84
Iván Antonio Herrera Villarruel 61.04 512 31 252,48 10 180 1 890,00 300,00 2 190,00 33 442,48
José Enrique Fuentes Ríos 65.61 596 39 103,56 10 180 1 890,00 300,00 2 190,00 41 293,56
Lucila Surichaqui Quinte 61.04 596 7 056,64 10 180 1 890,00 300,00 2 190,00 9 246,64
Total 169 471,32
Elaborado por: Comisión Auditora
Como resultado del servicio de control posterior, se emitirá el informe de acuerdo a la fecha programada el 30 de junio
de 2017. El informe a emitir puede revelar en forma concurrente observaciones con hechos ocurridos antes o a partir
del 6 de abril de 2011, por lo que deberá tenerse en cuenta la estructura del informe descrito en el Manual de
Auditoría de Cumplimiento, el cual se detalla a continuación:
DENOMINACION
I. ANTECEDENTES
1. Origen
2. Objetivos
3. Materia examinada y alcance
4. Antecedentes y base legal de la entidad
5. Comunicación de las desviaciones de cumplimiento
6. Aspectos relevantes de la auditoría
III. OBSERVACIONES
1. Sumilla
2. Sumilla
n. (…)
IV. CONCLUSIONES
V. RECOMENDACIONES
VI. APENDICES
FIRMAS
ING. RONALD WILSON PALOMINO SULCA CPC. DIGNA SABINA MENDOZA HUAMÁN
SUPERVISOR JEFA DE COMISIÓN