[Acta] Acta de asamblea general

Asunto: Reunión ordinaria de la asamblea general de accionistas de (nombre de la

sociedad), celebrada el (día) de (mes) de (año).

En la ciudad de (municipio) a los (días) de (mes) de (año) siendo las (hora) se

reunieron en la sala de juntas de (nombre de la sociedad), las siguientes personas:

Accionista representado por acciones:

................. ..................... ....................

.................. ..................... ....................

.................. ..................... ....................

................. ..................... ....................

................. ..................... ....................

Todos accionistas o apoderados de accionistas de la mencionada compañía, para

atender a la convocatoria escrita enviada por el representante legal mediante
comunicación del (día) de (mes) de (año), dirigida a la dirección domiciliaria
registrada en la compañía por cada uno de ellos.

Se hace constar que durante (fecha) término señalado en los estatutos, los libros
de la compañía y demás elementos exigidos por la ley estuvieron a disposición de
los accionistas en (indicar lugar)

También concurrió a la reunión el revisor fiscal (nombre completo)

A continuación la asamblea aprobó el siguiente orden del día para esta reunión.

Orden del día

1. Verificación del quorum;

2. Elección de presidente y secretario de la asamblea;
 3. Informe del presidente y de la junta directiva;
4. Informe del revisor fiscal;
5. Estudio de los estados financieros a 31 de diciembre de (año);
6. Distribución de utilidades;
7. Elección de junta directiva;
8. Elección y remuneración del revisor fiscal;
9. Proposiciones de los accionistas; y
10. Lectura y aprobación del acta de la reunión.

Verificación de quorum.

El presidente de la compañía informó que se encontraban representadas en esta

reunión (número) acciones de un total de (número) que integran el capital suscrito
y pagado de la compañía, y que, en consecuencia, los presentes podían constituirse
en asamblea con capacidad para deliberar y tomar decisiones. Del total de acciones
representadas en la asamblea, (número) correspondieron a accionistas presentes
en la asamblea y (número) a acciones representadas por sus apoderados.

Los apoderados presentaron los poderes otorgados por los respectivos accionistas
y que obran en los archivos de la secretaría de la sociedad.

Elección de presidente y secretario de la asamblea

Por unanimidad fueron elegidos (nombre de presidente), como presidente y

(nombre de secretario), como secretario.

Informe del presidente y de la junta directiva

El señor (Nombre del presidente) dio lectura al siguiente informe:

Señores accionistas:

Nos complace rendir a ustedes el informe legal y estatutario que nos compete sobre
el ejercicio cerrado a 31 de diciembre de (año). Así, los estados financieros que
ordena la ley y que estamos entregando a ustedes se examinarán a continuación
del presente informe y del que incumbe presentar al revisor fiscal.
 a) Balance general de fin de año.

Es muy satisfactorio para la junta directiva y la presidencia informar a los señores

accionistas que a pesar de las dificultades suficientemente conocidas que afectaron
la labor económica del país en el (año) desde el punto de vista financiero y crediticio,
el balance de fin de año permite apreciar resultados muy satisfactorios en lo que
concierne a la estabilidad financiera y a la liquidez de la empresa. En efecto, la
relación del pasivo corriente con el activo corriente es de (valor) habiendo invertido
la empresa, por otra parte cerca de (…) en activos fijos (propiedades, planta y
equipo).

Para el presente año y los inmediatamente venideros, esta política de austeridad y

de previsión debe mantenerse a fin de poder cumplir las obligaciones adquiridas por
la sociedad y las que tendrá que adquirir, adicionalmente, para atender sus
necesidades de capital de trabajo.

b) Gestión del ejercicio correspondiente a (…)

Durante el año a que se refiere este informe, las ventas registraron un incremento
del (%) que resulta inferior a la tasa de la inflación. En cambio, los gastos
operacionales se incrementaron de (…) de pesos a (…) de pesos, esto es, en un
porcentaje superior al (%) Esta cifra explica un descenso de la utilidad operacional
que se observa en el estado de pérdidas y ganancias.

Dadas las circunstancias de la coyuntura económica consideramos que la tendencia

expresada en cuanto a la evolución de las ventas, los gastos operacionales y la
disminución de utilidades continuará vigente durante el presente año.

No obstante, consideramos que para satisfacción de los señores accionistas la

sociedad podrá mantener un dividendo relativamente estable gracias a las
provisiones de años anteriores en la formación de reservas.

c) Distribución de utilidades.

Con fundamento en las consideraciones precedentes, la junta directiva y la

presidencia de la compañía se permiten recomendar a la asamblea el proyecto de
distribución de utilidades que aparece a continuación del balance y en el cual está
previsto un dividendo de (…) mensuales por acción, pagaderos a partir del (mes) de
(año) y hasta el (mes) de (año). El pago de este dividendo multiplicado por (…)
acciones registradas en libros emitidas a 31 de diciembre de (año) más la emisión
prevista de (…) acciones nuevas, arroja un total de (…) mensuales, o sea (…) en
los doce meses, por lo cual será necesario tomar de la reserva para estabilidad del
dividendo la suma de $ (…)

d) Reconocimientos

El presidente y la junta directiva se complacen en…

Atentamente,

____________ ____________ ____________ ____________

____________

Anexo al informe de la junta directiva

a) Detalle de los egresos por concepto de salarios, honorarios, viáticos, gastos de

representación, bonificaciones, prestaciones en dinero y en especie, erogaciones
por concepto de transporte y cualquier otra clase de remuneraciones que hubiere
percibido cada uno de los directivos de la sociedad: ......................

b) Las erogaciones por los mismos conceptos, indicados en el literal anterior, que
se hubieren hecho en favor de asesores o gestores, vinculados o no a la sociedad
mediante contrato de trabajo, cuando la principal función que realicen consista en
tramitar asuntos ante entidades públicas o privadas o aconsejar o preparar estudios
para adelantar tales trámites.

c) Las transferencias de dinero y demás bienes, a título gratuito o a cualquier otro

que pueda asimilarse a este, efectuados en favor de personas naturales o
jurídicas........................
d) Los gastos de propaganda y de las relaciones públicas así:

Propaganda y publicidad:

............................................................. ...................

............................................................... ...................

Suma

..................

Relaciones públicas:

............................................................ ....................

.............................................................. ....................

Suma

....................

e) Los dineros u otros bienes que la sociedad posea en el exterior y las obligaciones
en moneda extranjera: .................

f) Las inversiones discriminadas de la compañía en otras sociedades nacionales o

extranjeras: ........

4º Informe del revisor fiscal

Se dio lectura al informe presentado por los revisores fiscales, que enseguida se
transcribe: .............

5º Estudio de los estados financieros a 31 de diciembre de (año)

Oídas las explicaciones de los administradores y del revisor fiscal, la asamblea

impartió su aprobación por unanimidad a los siguientes estados financieros
presentados a consideración: ............................................................

6º Distribución de utilidades
La asamblea impartió por unanimidad su aprobación a la proporción presentada por
(nombre completo) respecto del proyecto de distribución de utilidades obtenidas por
la sociedad en el ejercicio que concluyó en diciembre 31 de (año), así:

La asamblea de accionistas de (nombre de la sociedad) en reunión ordinaria del

(fecha), acuerda………

A disposición de la asamblea

Utilidades del ejercicio $…...

Distribución:

a) Para incrementar la reserva legal: ....................... $ ....................

b) Para pagar un dividendo mensual de $............ por acción, de (mes) de (año) a

(mes) de (año)

c) Para aumentar la reserva voluntaria para estabilidad del dividendo.....................

Suma $......................

7º Elección de la junta directiva

La asamblea de accionistas por el voto unánime de los presentes, eligió la siguiente

junta directiva:

Principales / Suplentes

.................................. ........................

................................. ........................

.................................. ........................

8º Elección y remuneración del revisor fiscal

Después de discutir las propuestas presentadas por algunas firmas y con el voto del
(…) % de las acciones representadas, la asamblea decidió nombrar a la firma
(nombre), de acuerdo con la propuesta de servicios profesionales que se adjunta
como anexo (folio) a esta acta, para que por intermedio de los contadores públicos
que ella designe ejerza las funciones de revisor fiscal.

Respecto de los honorarios del revisor fiscal, la asamblea con el voto del (…) % de
las acciones representadas decidió que el valor de los mismos será de $ (………)
mensuales por el período comprendido entre el mes de (mes) de (año) y el mes de
(mes) de (año)

9º Proposiciones de los accionistas

La asamblea aprobó por unanimidad la siguiente proposición:

...................................................

..........................................................................

Durante la discusión de la precedente proposición, intervinieron:

.......................................

..........................................................................

10. Lectura y aprobación del acta de la reunión

El secretario dio lectura a la presente acta, la cual fue aprobada por los presentes.

Habiéndose agotado el orden del día y no habiendo otro asunto que tratar, el
presidente de la asamblea levantó la sesión siendo las (hora) de (fecha)

Presidente:________________________

Secretario:________________________