Minidenio Prblio Eopetndn'e Seuos ce avd de Acboe "rsa aD ‘Carpeta Fiscal N°5050157032017.87-0, Disposisiin N02 Uma, once de Abr ‘bel Dos Ml Dieciocho ‘Dado cuenta. -Con fa Disposicion N*O1 (de Fecha 28/08/2017) emia en la Carpeta Fiscal N'306015703-2017-87°0, en la que se tramita la Investigacion seguda contra Rafaoldernardo Lopez Aiaga Cazola, Rul Baracco Lr, Ménica Patricia tse Paces De Yeaza Clerc, Ramén Fonseca Mora, Iiegen Mossack, Estudio Juridico MOSSACK FONSECA 8 Co, MOSSACK FONSECA. Co (PERL) CORP, ACRES INVESTMENTS LTD INTERNATIONAL C (Panama), ACRES INVESTMENTS. LTD. (Wevadh), PAGA INVESTMENTS LTO (las Virgenes Gritnicas)y las que reulten responsabes por el alta de LAVADO DE ACTIVOS en agravie del ESTADO. ‘cowsioeranoo: IMERO. -HECHOS OBJETO DEINVESTIGACION 1.2. Que, desde el afc 2001 en at eri vena operando el estudio Juridica panameRo Mossack Fonseca & Co, habléndose formado un grupo de personas, aparetemente gides por Monica Patrica Ise Pactica Maria del Carmen de Yara Clerc {Wepresentante del estudio urceo panameSo en Per) através delos cuales se ofeca los servicios que brindaba el estudio panamefo, captando clientes en tertorio peruano 2 quienes azezoraran celebranda una seria de actos juriica derinadoe 9 ‘cular ls ativ0s de orgen ilo, dentro de este grupo de personas se encuentran ‘Susana Kan Chong y otros en proceso de dentfiacion. Este grupo de persenas acto «oordinamente con los intgrantes de estudio jurdeo ubcado en Panam entre eles linvstigado Edison Teano Rivers. — 1.2. Ena investigacon (tramitada en la CE NY/2014-408) que se Lave MAURICIO MUfIOZ RAMIREZ, se tiene cofpo supuesto de facto, qudel antes rmencionado habiendo realizado acts de corkertacin con funcionaios yServidores piblces, log contratar hasta ~en tres opolunidades- con la Caja Muniipal de {Crédit Popular de Lima, ademés de, haber sho indebidamente favored con el ‘otorgamientos de eddies aectos e iniectos, extnéndase que el perl causado Mil quioentostrece. 1892atm tre te 177,900.00 soles, (Crédtos que ascienden a la suma de S/. 3500,00000, y Si 3300100000) respectvamente 1.3.1 dinero obtenido producto de ls proceso de contratacion y eréitosotorgads por la Cala uncial de Crédito Popular de Lima pasan a dsponiblidad de Andrés Mauro Mufor Ramitesy demés socios de las empresas Acres Finance S.A y Acres Sociedad Titulzadora S.A, siendo Rafel Bervardo Lopez Allags Cazorla (quien figura como accionsta de 02 empresas offshore: Acres Investments Utd. y Acres Investments International.) y Rui Baracco Lia (quien aparece como acconista de ‘empresa Paga Investments. 1.4, En ekontesto antes expuasto, Rui Baracc Ura y Rafael Bernardo Léver Alga ‘caoriahabran contactado eon Mnica de Yeaza Clerc ~ repesentante en el Pend el studio jurldco panamefio Mossack Fonseca &Co, Ia cual pres serviios a los Investigados para la creacion de empresas offshore: Acres Investments TD. Acres Investments UID International, INC, Paga Investmentsltd, en coordineciin con el estudio Jurdico panamefo yen adelante el referido estudio jr ha realizado las distintas gestones 2 realzarse con las empresas offshore, todo ello, con a itencin {de hacer posible el ocutamiento de activs de aparenteprocedencia ict, 1.5. Factor comin es que las empresas ACRES INVESTMENTS LTO. (Constiuida el 28 Junio 2014, registrada en Nevada}, ACRES INVESTMENTS LTD INTERNATIONAL INC (Consttuida a! 27Noviembre 2013, reglsrada en Panams); y PAGA INVESTMENTS [rD(Constitida el 26 Agosto 2010, estrada en sas Virgenes Britnicas) nen como agente Intermeciario ha Mossack Fonseca & Co (Per) COR®; fljaron demcio en Salfrey Squate Suite 205 Ban Lane PO Box N-8188 Nassau ~ Bahamas (que resulta ser luna dela oficinas representativas de Mossack Fonseca & Co. (Peri) Corp) ~canforme fs de verse dela ita “Subsiciariasy Ofcnas Representaivas” insert a folos 497 de {a documentacié lacautada por la SUNAT), figurando el Investigado Rafael Bernardo Lopes Alga Carrla como aclonsta de as offshore Acres Investments La. y Acres Investments Ltd International, en tant que Rul Baracc Lira figura come accionista dela offshore Paga investments id tis a sipeerndec Neral Adin Tite he tel setae per oe Coco sonnet ned se 15 sone sunnier, uc ob en copied nt 2 lo a5 Sse Bako econ Run OTE a Saeco Seni vena nc ss 0 ei stats son a | Vy > Mil quinsentos eatorce. 1514cmaeitet Site la hipétesis objeto de investigacin, que los irvesigados Rafael Berardo Léper Alga Cazoviay Rul Baraco Lie al ser accinisiae de empresas offshore: ACRES INVESTMENTS LTD; ACRES INVESTMENTS LTD INTERNATIONAL y PAGA INVESTMENT LUD, con fecha de constitucon 26 de Agosto 2010, 28 Jur 2013, NUNCA HABRIAN efectuado declaracin nl tibutado por fuente exranera, 2 pesarde toner empresas en el extraner. LB, As 0 tine que los ivestigados se habian organizado pare canaliar actives de aparente procedenci ila a través de socedades offshore constiuidas en dstintos Estados, como son ACRES INVESTMENTS LTD (Nevada); ACRES INVESTMENTS LTD INTERNATIONAL INC. (Panam); PAGA INVESTMENTS LTO. (las Virgenes Britnicas), Sendo los investigades Rafael Bernardo Léper Aiaga Cazola y Rui Baraco quienes habelan proporcionado los actvos de aparente procedenca lc, al estar vnculdos ‘con Mauro Mo: Ramivez y lag empresas Acres Finance SA y Acres Sociedad Thullzadora SA, persona natural personas juridicas que se encuenttan siendo investigadas por delto contra ln Administvacion Pilea. Dentro de esta organizacién el estudo jurdiea panameRo Mossack Fonseca & Co (socios Ramén Enrique de Jess Fonseca Moro, rgen Rolf Deter Mossack Herzog) y Ménica Patricia Ise PacTia Maria Del Carmen ‘de Yeaza Clerc (representante de Mossack Fonseca en Peri) coordinamente usando como itermedario MOSSACK FONSECA & Co (PERU) CORP, entre laps de 2010 al 013 gestionaron la reacin dels sociedades offshore y as ‘operaciones realadas por las referdas offshore para canalizaractvos de aparente procedencia ct 119. Alo antes expuesto, se suma que en el curso de la presente imestigcin se ha logrado -hasta el momento: detectar que el ivestigado Rui Baracco Ure haefectuado 102 transferencias por el import de $ 6 854.43 y $1,300.00 respectvament desde el Pers hacia el Estado de Bahamas, pas vinclado ia offshore “Papa nvestments Lt"; actos de transferencia efecuadas con fecha 03 Marzo 2034 y 30 Enere 2015, asi también, ha realizado operacin de transferencia por el manta da $ 21,879.55 desde Panamé hacia el Peri, transerenca realzada con fecha 24 de Noviembre 2016, [conforme es de verse el documento remitido por el banco Interbank, insert a flies ‘L480 148ide a Carpet Fiscal N” 2037-93 Operacin Actas y Neutra. nd -Delaidentificacén de los Paciica De Yara Clere, Ramin Fonseca Mo! sro MOSSACK FONSECA & Co, MOSSACK FONSE FP, ACRES Mil quitentos quince. 3518oseanee SIMENTS LTD INTERNATIONAL (ona, ACRES INVESTMENTS LT Nevd, PAGK INVESTMENTS TD ss VgeesBrtnas) yo qe resten resencales sto en agravio del Estado Peruano. 22, la fecha de a revs de los actus conten en Ia Carpeta Fiscal N® 2017- 87, se tiene que mediante escrito [de fecha 05 Enero 2016), se apesona a la Investigacion a ciudadana MONICA PATRICIA ILSE PACIFICA MARIA DFL CARMEN DE YCAZA_CLER dentficada con DWI NF 09343469), documento Insera a folos 1310, datos de identiiaciin que se corroboran con el RecordN® 8489822017 (inset a flos 573}; en tanto que respecto a los socos fundadores del estudio juriico Mossack Fonseca se tone que se les Idetica como RAMON ENRIQUE DE JESUS FONSECA [MORA, de nacionalidad Panama, con fecha de nacimiento 14 lio 195, ienticado con pasaportes: 838918; NP 1359939 (conforme a lo informado en el numeral 5 del Oficlo N= 000341-2018-MIGRACIONES-AF-, inserto 2. fols 1392 ~ 1:96 ela remitda por la Superintendencia Nacional del Peri ~ Migraciones) y JUERGEN ROLE DIETER MOSSACK HERZOG, con fecha de nacimiento 20 Marz0 1948 dentficado con ‘asaporte PADOSOBS9; NP 1169956 (conforme al informado en el qumerel 3 4 del (filo N® 001961-2018-MIGRACIONES-AF-C, copia cerificadainserta a folos 1508 y 1503 remtido por la Superintendencia Nacional del Perd ~ Migracones, asin, con relacién a empresa Acres Investments Internationales de advertise qi a ratn socal dela mencinada offshore es ACRES INVESTMENTS INTERNATIONAL ID. INC, conforme del grifico que figura en fa impresién ICU inserto a folios 115 y 121, Advitiéndose el ertr material incurdo en la Disposiion NOt (de fecha 28 Agosto 2017Wy teniéndose conccimiento a ta feche de los nombres complets de los investigados corresponde correla Disposcgn N® 0, en el extreme del nombre de los antes citadosivestigaos. En consecuencia, en mérito 2 lo expueste, el Cuarto Despacho ~ Primera Fiscala ‘Spraprovincl CorporatvaEspecaizada en Daltos de Lavado de Actos y Pera de Dominio, ispone: ACLARAR fs Dizposciin NEO (de fecha 28 Agosto 2017] solo en el ‘extreme’ de los nombres de los ivestigados, debiendo entenderse que se sigue investigacin contra MONICA PATRICIA ILSE PACIFICA MARIA DEL CARMEN DE YCAZA ‘CLERC (entficada con ON! N* 09343453); RAMON” ENRIQUE-DE_JESUS FONSECA [MORA, de nacionalidad Panama, con fechy4e nacimiento 14 uo 1952, identicado ‘on pasaportes: 838918; NP 1359913; 6, can fecha de nacimiento 20 Marzo 1948, identficado con pasaporte PAOIHORSS; Ne 1165956 y INC, mantenléndoseincolume el rerto del contenido dela ctada dspsicén ‘Tomese rar, Nottiqueseconforme ey y Rest Ob y enti th eat rojas Mi quintentos checsés, 836