TRANSPARENCIA EN LA INFORMACIÓN DEL SECTOR FINANCIERO

TRANSPARENCY IN FINANCIAL SECTOR INFORMATION

Carmen Asieh Apaza León1

Mariela Carita Pari2
Jennifer de Fátima Tito Ramirez3
Victor Cayetano Otazu Machaca4
Juan Carlos Ancachi Ancachi5

I. RESUMEN

Conforme transcurre el tiempo, somos conscientes de que el consumidor de

los servicios financieros es cada vez más exigente. Esto motiva a las
instituciones involucradas en la materia a desarrollar un esquema normativo
que permita a los usuarios contar antes, durante la contratación y a lo largo de
la relación contractual, con una información relevante respecto del producto o
servicio que va a recibir. Sin embargo, cuando nos referimos a transparencia,
esta se encuentra directamente relacionada a la información que les brindan
las entidades a sus clientes. Los autores pretenden hacer un análisis y
valoración de la transparencia en cuanto a la información que las entidades del
sector financiero proporcionan a sus clientes desde una visión jurídico-
económica.

II. ABSTRAC

As time goes by, we are aware that the consumer of financial services is
increasingly demanding. This refers to the institutions involved in the matter to a
regulatory system that allows users to have before, during the contracting and
in the long term of the contractual relationship, with relevant information about
the product or service that they will receive. However, if we refer to a
transparency, this information is related to the information we provide to the
entities to their clients. The authors intend to make an analysis and assessment
of the transparency regarding the information that the entities of the financial
sector and their clients from a juridical-economic perspective.

III. Introducción

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Estudiante de la escuela profesional de ciencias contables UNA Puno
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Estudiante de la escuela profesional de ciencias contables UNA Puno
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Estudiante de la escuela profesional de ciencias contables UNA Puno
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Estudiante de la escuela profesional de ciencias contables UNA Puno
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Estudiante de la escuela profesional de ciencias contables UNA Puno
 A) Planteamiento del problema

La transparencia de información constituye un factor importante para la

promoción de la competencia en el mercado, lo que coadyuva al sano
desarrollo del sistema y permite a los usuarios tomar mejores decisiones
con relación a las operaciones y servicios que deseen contratar con las
empresas del sistema financiero sobre una base más informada

Uno de los problemas que se plantean con más intensidad en el sector

financiero es la falta de información accesible de modo que estos afectan a
una gran parte de la población, cuando afronta la tarea de realizar
préstamos o cómo invertir sus ahorros de forma rentable y segura o trata de
minimizar el coste de los préstamos solicitados.

Puesto que la constante innovación financiera y el hecho de que el sector

financiero sea cada vez más complejo y esté más globalizado, supone
mayores obstáculos para disponer en todo momento de la información
relevante.

En este artículo planteamos como problema principal la implementación y el

cumplimiento de las normas vigentes en materia de protección al
consumidor, transparencia de información y atención al usuario en las
entidades del sector financiero de la región Puno.

La justificación de este artículo es conocer el nivel de transparencia de

información en las entidades del sector financiero , en qué medida se
permite a los usuarios y clientes de las empresas supervisadas acceder a
información sobre las tasas de interés, comisiones , gastos y demás
condiciones de contratación de servicios financieros que conlleven , a su
vez , a una mejor toma de decisiones sobre una base más informada.

Según el reglamento dicha información debe estar disponible de manera

obligatoria, al momento de preguntar en la misma empresa y también en la
página web de la empresa.

B) Definición de Términos

 Transparencia: La transparencia es la obligación de las entidades de

dar cuenta a los ciudadanos de todos sus actos, especialmente del
uso del dinero. En sentido figurado, el término "transparencia" es
 utilizado para caracterizar una violación hacia la accesibilidad a toda
la información vinculada, y que concierne e interese a la opinión
pública, o a un sector de la misma, o incluso a un solo individuo. O
sea, es la preocupación por explicar, por hacer comprender, por
reconocer errores o mala praxis, por abrir archivos y apuntes y
recuerdos, por describir fielmente hechos y circunstancias.
 Superintendencia: El diccionario de la Real Academia Española
(RAE) define la superintendencia como la suprema administración en
un ramo. Se trata de un organismo que se encarga del control y de la
vigilancia de un determinado sector económico o social.
 Cliente: Un cliente (del Latín cliens, -entis) es la persona o empresa
receptora de un bien, servicio, producto o idea, a cambio de dinero u
otro artículo de valor.
 Reglamento: Un reglamento es un documento que especifica
una norma jurídica para regular todas las actividades de los
miembros de una comunidad. Establecen bases para la convivencia
y prevenir los conflictos que se puedan generar entre los individuos.
 Tasa de interés: La tasa de interés o tipo de interés, en economía, es
la cantidad que se abona en una unidad de tiempo por cada unidad
de capital invertido. También puede decirse que es el interés de una
unidad de moneda en una unidad de tiempo o el rendimiento de la
unidad de capital en la unidad de tiempo.
 Comisión: La comisión es la cantidad que se cobra por realizar
transacciones comerciales que corresponden a un porcentaje sobre
el importe de la operación.

C) Marco Teórico
TRANPARENCIA DE INFORMACION
Es brindar una información clara y oportuna sobre el producto o
servicio que desees adquirir, ello con la finalidad que tomes
decisiones de consumo debidamente responsables e informadas.
Finalidad: Tiene la finalidad de que los usuarios puedan, de manera
responsable, tomar decisiones informadas con relación a
las operaciones y servicios que desean contratar y/o utilizar con
las instituciones del sistema financiero
DERECHOS Y OBLIGACIONES ESTABLECIDOS EN EL
REGLAMENTO DE TRANSPARENCIA

1) Antes de contratar un servicio o producto financiero:

Tarifario: contienes la tasa de interés expresado en términos anual,

comisiones y gastos aplicables

Formulario contractuales: son los contratos que contienes

cláusulas que ha sido aprobado por la SBS.

Simulación: programa de liquidación de intereses

Cuadro comparativo: las tarifas aplicables se muestran por cada

producto bajo un determinado supuesto en forma comparativa entre
empresas.

Información general:

i. Políticas y procedimientos generales de atención y servicios al

usuario.
ii. Contar con personal especializado en atención de usuarios.
Información general Para mayor información, ingrese a la
sección de preguntas frecuentes en la página web de cada
institución.
2) Al momento de contratar un servicio:
Los formularios contractuales:
 Hoja de resumen y cartilla informativa.
 Tasa de costo efectiva anual (TCEA): es la tasa que incluye
todo lo que se paga por un crédito.
 Tasa de rendimiento efectiva anual (TREA): es la tasa efectiva
anual (TEA) menos los cargos adicionales que realiza la IFI.
TEA TREA Cargos adicionales Cobros realizados por la IFI
 Comisiones y gastos

3) Cuando ya soy cliente

Información oportuna sobre las modificaciones contractuales:
Las modificaciones de tasas, tarifas y otros aspectos
del contrato solo proceden si expresamente se pactó en el contrato
que podía haber modificaciones unilaterales
 Las modificaciones deberán remitirse a través de
los medios pactados en el contrato, tales como:

 Correspondencia a domicilio,
 correo electrónico, avisos en estados de cuenta,
 publicaciones en oficinas
 página web.

En las comunicaciones de preaviso deberá indicarse de manera

expresa que el cliente puede dar por concluida la relación contractual
en caso lo estime pertinente. Información oportuna sobre las
modificaciones contractuales

Presentación de reclamos:

 El usuario tiene derecho a presentar su reclamo en caso se

considere insatisfecho con el servicio y/o producto recibido.
 El plazo de atención no puede exceder de 30 días, salvo
excepciones.
 El usuario siempre recibirá una respuesta a su reclamo, por la vía
acordada en el contrato.
¿Ante quién puede hacer valer sus derechos el cliente?
Sistema de Atención de Reclamos de la propia Empresa Financiera
(Circular N° G-146-2009) Comisión de Protección al Consumidor -
INDECOPI Central Telefónica: 224-7777 PAU – SBS (solo consultas
o denuncias, no reclamos) Central Telefónica: 0800-10840 Poder
Judicial o Tribunales Arbitrales (Gp:) Defensor del Cliente Financiero
(montos menores a US$20,000.00 o su equivalente en soles) Central
Telefónica: 0-800-1-6777 (Gp:) Asociación de Bancos Organismos
del Estado

La transparencia bancaria
Hace referencia a las buenas prácticas de las entidades financieras
con los clientes y los supervisores bancarios en cuanto a productos
bancarios y balance de situación se refiere
OPERACIÓN ACTIVA:
 Si te acercas al Banco y nos indicas que necesitas dinero en
efectivo, compra de la deuda que mantienes en otra institución o si
quieres obtener una tarjeta de crédito, estamos hablando. Es decir,
son operaciones a través de las cuales, el Banco realiza un
desembolso de dinero al cliente u otorga una línea de crédito
(préstamo).
OPERACIÓN PASIVO:
te acercas al Banco y nos indicas que cuentas con una cantidad de
dinero que deseas guardar y que ésta a su vez te brinde rentabilidad,
o nos comentas que tu empleador depositará tu CTS, En este caso,
se trata de operaciones a través de las cuales, el Banco realiza una
captación de fondos bajo cualquier modalidad contractual (ahorro).

D) Metodología
 Tipo de Investigación
 Los Encuestados
 Cuestionario
E) Hipótesis

IV. RESULTADOS
Para averiguarlo realizamos un encuesta con la participación de clientes
de diferentes entidades financieras. Al final, verificamos que los
organizadores gráficos fueron valorados como herramientas didácticas
útiles y prácticas, Así lo demuestran los resultados de las deducciones
de las encuestas y la verificación del uso cotidiano de los organizadores
gráficos como técnicas de aprendizaje
De los 20 participantes en el estudio, 12 realizaron préstamos y 4
participantes hicieron trámite para tarjeta de crédito y 4 participantes no
realizaron ninguna operación.

V. DISCUCIÓN
Como resultado de las encuestas, observamos que muchos clientes de
distintas instituciones financieras no tienen un conocimiento bastó al
momento de contratar un servicio, ya sea en una operación activa o
pasiva. Esto hace que algunas entidades financieras se benefician de
 este desconocimiento por parte de sus usuarios, y realizan ciertos
cobros indebidos.
Por tal razón hicimos este estudio para enmarcar el porcentaje de
desconocimiento de información y así contrastar en cuanta medida las
instituciones financieras cumplen con las disposiciones legales y
reglamentarias.
Este estudio tiene como contribución la investigación de en cuánta
medida las instituciones financieras cumplen con el reglamento y ayudar
al usuario en alguna medida a mantenerse informado al momento de
contratar el servicio financiero.

VI. CONCLUCIONES
VII. RECOMENDACIONES
Es importante que los usuarios estén informados, incluso antes de
ingresar a consultar en una entidad financiera. Por ello las entidades
financieras deben hacer una difusión obligatoria de los aspectos
generales o esencialmente requeridos por el usuario y de manera
intrínseca cumplir con el reglamento, para que de esta forma la
información sea transparente y confiable.