Carlos Cesar Barreto Valencia

Matricula: 80818

Grupo: CF31

IMPUESTOS ll

Mtra. Maria Isabel Vargas Porras

Actividad de aprendizaje 4. Declaración Anual del ISR

Acapulco, Guerrero

30 de Julio del 2018

al del ISR
 EMPRESA "Y", SA DE CV
CALCULO DEL ISR.
EJERCICIO 2014

CONCEPTOS PARA EFECTOS FISCALES CONCEPTO PARA EFECTOS CONTABLES

INGRESOS $ 5,806,052.98 INGRESOS $ 5,806,052.98

UTILIDAD FISCAL POR VTA. ACT. FIJO 0.00 UTILIDAD CONTABLE POR VTA.ACT. FIJO 0.00
OTROS INGRESOS 62,353.40 OTROS INGRESOS 62,353.40
INTERES ACUMULABLE 0.00 INTERES ACUMULABLE 0.00
PRODUCTOS FINANCIEROS 0.00 PRODUCTOS FINANCIEROS 0.00

TOTAL INGRESOS $ 5,868,406.38 TOTAL INGRESOS $ 5,868,406.38

MENOS: MENOS:

DEDUCCIONES DE PRODUCCION: $ 2,607,744.59 DEDUCCIONES 2,607,744.59

COSTO DE VENTAS: COSTO DE VENTAS
COSTOS DE PRODUCCION COSTOS DE PRODUCCION
INSUMOS DE PRODUCCION 245,025.47 INSUMOS DE PRODUCCION 245,025.47
IMPUESTOS DE PRODUCCION 109,270.74 IMPUESTOS DE PRODUCCION 109,270.74
SUELDOS Y SALARIOS DE PRODUCCION 509,715.78 SUELDOS Y SALARIOS DE PRODUCCION 509,715.78

DEDUCCIONES GENERALES:
SUELDOS, SALARIOS, PRESTACIONES 90,255.39 SUELDOS, SALARIOS, PRESTACIONES 90,255.39
IMPUESTOS Y APORT. S/S SA 18,220.70 IMPUESTOS Y APORT. S/S SA 18,220.70
PREVISION SOCIAL PREVISION SOCIAL
HONORARIOS 111,884.00 HONORARIOS 111,884.00
ARRENDAMIENTO ARRENDAMIENTO
GASTOS DE PUBLICIDAD GASTOS DE PUBLICIDAD
REGALIAS REGALIAS
IMPUESTOS DE PRODUCCION NO PAGADO 14,504.47 IMPUESTOS DE PRODUCCION NO PAGADO 14,504.47
VIATICOS Y GTOS DE VIAJE NO PAGADOS 15,828.44 VIATICOS Y GTOS DE VIAJE NO PAGADOS 15,828.44
VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE 5,186.42 VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE 5,186.42
GASTOS GENERALES NO PAGADOS 320,964.65 GASTOS GENERALES NO PAGADOS 320,964.65
GASTOS GENERALES 303,172.57 GASTOS GENERALES 303,172.57
DEPRECIACIONES FISCALES 178,539.47 DEPRECIACIONES FISCALES 177,734.61
GASTOS FINANCIEROS 4,859.08 GASTOS FINANCIEROS 4,859.08
IMPUESTOS Y APORT. S/S SA NO PAGADOS 3,072.04 IMPUESTOS Y APORT. S/S SA NO PAGADOS 3,072.04
AJT ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE 76,563.55 AJT ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE 0.00
INSUMOS DE PRODUCCION NO PAGADOS 1,207,110.21 INSUMOS DE PRODUCCION NO PAGADOS 1,207,110.21
DEDUCCION DE INVERSIONES PRODU 158,794.01 DEDUCCION DE INVERSIONES PRODU 158,794.01
DESCUENTOS Y REBAJAS SOBRE VENTAS 501,136.80 DESCUENTOS Y REBAJAS SOBRE VENTAS 501,136.80
NO DEDUCIBLES

TOTAL DEDUCCIONES 3,874,103.79 TOTAL DEDUCCIONES 3,796,735.38

UTILIDAD FISCAL $ 1,994,302.59 UTILIDAD CONTABLE ANTES DE IMPUESTOS $ 2,071,671.00

MENOS PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
RESULTADO $ 1,994,302.59
30%
MENOS: 19,853.23
I.S.R. DEL EJERCICIO 2010 $ 598,290.78
MENOS PROVISION DE ISR Y PTU 19,853.23
I.S.R. RETENIDO POR RENDIMIENTOS DEL BANCO 0.00
MENOS UTILIDAD CONTABLE NETA $ 2,051,817.77
PAGOS PROVISIONALES 34,555.00
0.00
I.S.R A PAGAR Y/O (I.S.R. A FAVOR) $ (34,555.00) UTILIDAD NETA CONTABLE 2,051,817.77
 1,994,302.59

EMPRESA "Y", SA DE CV
CONCILIACION CONTABLE FISCAL
EJERCICIO 2010

UTILIDAD CONTABLE $ 2,051,817.77

MAS: INGRESOS FISCALES NO CONTABLES: 0.00

INTERES ACUMULABLE $ -
GANANCIA INFLACIONARIA $ -
UTILIDAD FISCAL EN VTA. DE ACTIVO FIJO $ -

MAS: DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES 197,587.84

DEPREC. Y AMORTIZ. CONTABLES $ 177,734.61

GASTOS NO DEDUCIBLES $ -
PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACTIVO FIJO $ -
PROVISION DE ISR Y PTU $ 19,853.23
INTERESES DEVENGADOS A CARGO $ -

MENOS: DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES 255,103.02

INTERES DEDUCIBLE $ 76,563.55

PERDIDA INFLACIONARIA $ -
PERDIDA FISCAL EN ENAJENACION DE ACTIVO FIJO $ -
DEDUCCION DE INVERSIONES $ 178,539.47

MENOS: INGRESOS CONTABLES NO FISCALES 0.00

ISR DIFERIDO $ -
UTILIDAD CONTABLE EN VTA. DE ACT. FIJO $ -

UTILIDAD FISCAL $ 1,994,302.59

 EMPRESA "Y", SA DE CV
BALANZA DE COMPROBACION
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

No. cuenta Descripcion Saldo anterior Debe Haber Saldo actual

100-000-000 CAJA 4,000.00 0.00 0.00 4,000.00

100-010-000 FONDO FIJO 4,000.00 0.00 0.00 4,000.00

102-000-000 BANCOS 102,533.95 1,024,607.12 993,747.69 133,393.38

102-010-000 BANCOMER 102,533.95 1,024,607.12 993,747.69 133,393.38
102-010-001 BANCOMER CTA. 001 102,533.95 1,024,607.12 993,747.69 133,393.38

104-000-000 INVENTARIO DE MATERIA PRIMA 69,110.66 224,194.27 202,844.69 90,460.24

104-010-000 MATERIALES DE FOTOMECANICA 15,284.62 86,971.75 54,105.71 48,150.66
104-010-001 LAMINAS 9,468.45 76,887.80 51,615.32 34,740.93
104-010-002 QUIMICOS 1,831.86 10,083.95 2,490.39 9,425.42
104-010-003 FILTROS P/PROCESADORA 3,984.31 0.00 0.00 3,984.31
104-020-000 MATERIAL DE IMPRESION 53,826.04 137,222.52 148,738.98 42,309.58
104-020-001 TINTAS 8,502.14 24,270.00 8,012.36 24,759.78
104-020-002 PAPEL 34,941.40 112,952.52 137,094.12 10,799.80
104-020-003 QUIMICOS 10,382.50 0.00 3,632.50 6,750.00

105-000-000 INVENTARIO DE MATERIA PRIMA NO 427,754.63 623,105.09 206,685.71 844,174.01

105-010-000 MATERIALES DE FOTOMECANICA NO 86,971.75 175,645.33 86,971.75 175,645.33
105-010-001 LAMINAS NO PAGADAS 76,887.80 153,756.38 76,887.80 153,756.38
105-010-002 QUIMICOS NO PAGADADOS 10,083.95 21,888.95 10,083.95 21,888.95
105-020-000 MATERIAL DE IMPRESION NO PAGAD 340,782.88 447,459.76 119,713.96 668,528.68
105-020-001 TINTAS NO PAGADAS 4,854.00 5,227.20 4,854.00 5,227.20
105-020-002 PAPEL NO PAGADO 335,928.88 439,082.56 114,859.96 660,151.48
105-020-003 QUIMICOS 0.00 3,150.00 0.00 3,150.00

106-000-000 CLIENTES 1,912,505.93 597,260.80 1,605,925.81 903,840.92

106-010-000 CLIENTES PROPIOS 1,912,505.93 597,260.80 1,605,925.81 903,840.92

110-000-000 GASTOS A COMPROBAR 114.70 0.00 0.00 114.70

112-000-000 IVA ACREDITABLE NO PAGADO 15% 45,470.34 0.00 40,500.00 4,970.34

113-000-000 IVA ACREDITABLE PAGADO 16% 0.00 86,689.67 86,689.67 0.00

114-000-000 IVA PENDIENTE DE ACREDITAR 918.40 1,591.90 918.40 1,591.90

115-000-000 IVA ACREDITABLE NO PAGADO 105,119.98 311,026.71 36,586.89 379,559.80

117-000-000 ANTICIPO A PROVEEDORES 90.00 0.00 90.00 0.00

117-760-000 TELEFONOS DE MEXICO SAB DE CV 90.00 0.00 90.00 0.00

130-000-000 TERRENOS 1,417,500.00 0.00 0.00 1,417,500.00

130-010-000 TERRENOS 1,417,500.00 0.00 0.00 1,417,500.00

135-000-000 EDIFICIOS 1,687,500.00 0.00 0.00 1,687,500.00

135-010-000 EDIFICIOS 1,687,500.00 0.00 0.00 1,687,500.00

136-000-000 DEPREC ACUM DE EDIFICIOS -35,156.20 0.00 3,515.62 -38,671.82

136-010-000 DEPREC ACUM DE EDIFICIOS -35,156.20 0.00 3,515.62 -38,671.82

140-000-000 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 3,047.82 0.00 0.00 3,047.82

140-010-000 MOB Y EQUIPO DE OFICINA 3,047.82 0.00 0.00 3,047.82

141-000-000 DEPREC ACUM DE MOB Y EQ DE OFI -533.19 0.00 25.39 -558.58

141-010-000 DEPREC ACUM MOB Y EQ DE OFICIN -533.19 0.00 25.39 -558.58

144-000-000 EQUIPO DE COMPUTO 49,238.62 0.00 0.00 49,238.62

144-010-000 SOFTWARE 3,989.00 0.00 0.00 3,989.00
144-020-000 EQ DE COMPUTO 45,249.62 0.00 0.00 45,249.62

145-000-000 DEPREC ACUM EQ DE COMPUTO -20,128.68 0.00 1,230.95 -21,359.63

145-010-000 DEPREC ACUM SOFTWARE -2,094.12 0.00 99.72 -2,193.84
145-020-000 DEPREC ACUM EQ DE COMPUTO -18,034.56 0.00 1,131.23 -19,165.79

152-000-000 MAQUINARIA 3,263,481.85 0.00 0.00 3,263,481.85

152-010-000 MAQUINARIA 3,263,481.85 0.00 0.00 3,263,481.85

153-000-000 DEPREC ACUM MAQUINARIA -91,427.75 0.00 27,195.67 -118,623.42

153-010-000 DEPREC ACUM MAQUINARIA -91,427.75 0.00 27,195.67 -118,623.42

156-000-000 OTROS ACTIVOS FIJOS 86,563.80 0.00 0.00 86,563.80

156-010-000 OTROS ACTIVOS FIJOS 86,563.80 0.00 0.00 86,563.80

157-000-000 DEPREC ACUM OTROS ACTIVOS FIJO -9,474.84 0.00 721.33 -10,196.17
157-010-000 DEPREC ACUM OTROS ACTIVOS FIJO -9,474.84 0.00 721.33 -10,196.17

168-000-000 GASTOS DE INSTALACION 25,807.95 0.00 0.00 25,807.95

168-001-000 COMISION FEDERAL DE ELECTRICID 25,807.95 0.00 0.00 25,807.95

169-000-000 AMORTIZACION ACUM GASTOS DE IN -3,010.84 0.00 107.53 -3,118.37

169-001-000 COMISION FEDERAL DE ELECTRICID -3,010.84 0.00 107.53 -3,118.37

180-000-000 SEGUROS ANTICIPADOS 1,687.61 0.00 0.00 1,687.61

180-240-000 GRUPO EMPRESARIAL MEX EN TELEC 1,687.61 0.00 0.00 1,687.61

188-000-000 PAGOS PROVISIONALES 7,658.00 0.00 0.00 7,658.00

188-011-000 2% IDE RETENIDO 4,319.00 0.00 0.00 4,319.00
188-020-000 IETU 3,339.00 0.00 0.00 3,339.00

196-000-000 SUBSIDIO PARA EL EMPLEO 112.47 23.58 112.00 24.05

202-000-000 PROVEEDORES -496,195.35 239,755.41 722,801.89 -979,241.83

206-000-000 ACREEDORES DIVERSOS -872,129.00 576,603.87 1,515,266.84 -1,810,791.97

206-040-000 ACREEDORES DIVERSOS EMPRESAS -608,605.93 313,200.00 1,158,050.80 -1,453,456.73
206-080-000 ACREEDORES DIVERSOS PERSONAS F -263,523.07 263,403.87 357,216.04 -357,335.24

210-000-000 IMPUESTOS Y RETENCIONES -12,839.40 12,269.52 83,701.14 -84,271.02

210-001-000 2% S/REMUNERACIONES -904.00 904.00 1,598.00 -1,598.00
210-005-000 IMSS -6,598.27 7,719.52 8,258.96 -7,137.71
210-006-000 2% SAR 0.00 0.00 1,767.10 -1,767.10
210-007-000 CESANTIA Y VEJEZ 0.00 0.00 3,777.18 -3,777.18
210-008-000 5% INFONAVIT 0.00 0.00 4,417.77 -4,417.77
210-009-000 RETENCIONES INFONAVIT -1,663.44 0.00 2,186.76 -3,850.20
210-015-000 ISR POR PAGAR 0.00 0.00 34,555.00 -34,555.00
210-015-002 ISR ANUAL 0.00 0.00 34,555.00 -34,555.00
210-018-000 ISR NOMINA -1,890.65 1,867.00 4,202.84 -4,226.49
210-020-000 10% ISR RETENIDO S/HONORARIOS -860.94 861.00 1,492.40 -1,492.34
210-022-000 10.6667% IVA RETENIDO -922.34 918.00 1,591.90 -1,596.24
210-023-000 4 % IVA RETENIDO 0.24 0.00 0.00 0.24
210-026-000 PTU POR DISTRIBUIR 0.00 0.00 19,853.23 -19,853.23

212-000-000 SUELDOS POR PAGAR 0.00 72,609.87 72,395.75 214.12

212-010-000 NOMINA 0.00 72,609.87 72,395.75 214.12

214-000-000 IVA TRASLADADO COBRADO 0.00 141,325.12 141,325.12 0.00

216-000-000 IVA TRASLADADO NO COBRADO 16% -263,793.93 221,507.01 82,380.80 -124,667.72

217-000-000 IVA POR PAGAR 285,478.38 87,545.95 141,325.12 231,699.21

300-000-000 CAPITAL SOCIAL -6,166,000.00 0.00 0.00 -6,166,000.00

300-010-000 CAPITAL SOCIAL FIJO -60,000.00 0.00 0.00 -60,000.00
300-020-000 CAPITAL SOCIAL VARIABLE -6,106,000.00 0.00 0.00 -6,106,000.00

340-000-000 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERI 362,369.69 0.00 0.00 362,369.69

400-000-000 INGRESOS -5,291,172.98 0.00 514,880.00 -5,806,052.98

400-010-000 INGRESOS PROPIOS -5,291,172.98 0.00 514,880.00 -5,806,052.98

402-000-000 DESCUENTOS Y REBAJAS SOBRE VEN 0.00 501,136.80 0.00 501,136.80

402-010-000 DESCUENTOS Y REBAJAS CLIENTES 0.00 501,136.80 0.00 501,136.80

500-000-000 COSTOS DE PRODUCCION 2,405,288.26 202,456.33 0.00 2,607,744.59

500-200-000 FILTROS P/PROCESADORA 2,242.92 0.00 0.00 2,242.92
500-440-000 LAMINAS 603,148.05 51,615.32 0.00 654,763.37
500-600-000 PAPEL 1,630,329.12 136,787.40 0.00 1,767,116.52
500-601-000 MERMA PAPEL 2,913.11 306.72 0.00 3,219.83
500-640-000 QUIMICOS 80,988.60 6,122.89 0.00 87,111.49
500-760-000 TINTAS 85,666.46 7,624.00 0.00 93,290.46

502-000-000 INSUMOS DE PRODUCCION 217,189.58 27,835.89 0.00 245,025.47

502-080-000 CUOTAS Y SUSCRIPCIONES 1,042.60 208.52 0.00 1,251.12
502-081-000 CORREOS MENSAJERIA Y PAQUETERI 331.43 178.08 0.00 509.51
502-160-000 ENERGIA ELECTRICA 94,821.15 7,932.90 0.00 102,754.05
502-162-000 EQUIPO DE ASEO PERSONAL PRODUC 2,788.00 664.00 0.00 3,452.00
502-280-000 HERRAMIENTAS 1,132.14 0.00 0.00 1,132.14
502-321-000 INSTALACION ROTATIVA 23,000.00 0.00 0.00 23,000.00
502-322-000 INSTALACION DE LAMPARAS 1,777.57 0.00 0.00 1,777.57
502-480-000 MATERIAL DE EMPAQUE 5,294.06 751.58 0.00 6,045.64
502-481-000 MATERIAL P/MTTO DE MAQUINARIA 73,024.26 306.20 0.00 73,330.46
502-482-000 MANTENIMIENTO DE MAQUINARIA 2,400.00 17,500.00 0.00 19,900.00
502-483-000 MATERIAL DE COMPUTO 760.19 0.00 0.00 760.19
502-485-000 MANTENIMIENTO A OTROS ACTIVOS 1,200.00 0.00 0.00 1,200.00
502-681-000 REGARGA DE EXTINGIDORES 3,700.00 0.00 0.00 3,700.00
502-760-000 TELEFONOS Y CELULARES 1,646.55 294.61 0.00 1,941.16
502-800-000 UNIFORMES 4,271.62 0.00 0.00 4,271.62
502-999-000 VARIOS INSUMOS DE PRODUCCION 0.01 0.00 0.00 0.01

503-000-000 INSUMOS DE PROD NO PAGADOS 224,702.94 982,972.28 565.01 1,207,110.21

503-001-000 ASEO AREA DE PRODUCCION 0.00 28,000.00 0.00 28,000.00
503-080-000 CUOTAS Y SUSCRIP NO PAGADOS 104.26 0.00 104.26 0.00
503-162-000 EQUIPO DE ASEO PERSONAL PRODUC 0.00 8,328.00 0.00 8,328.00
503-163-000 EQUIPO DE ASEO PRODUCCION 0.00 8,271.72 0.00 8,271.72
503-323-000 IMPRESION 0.00 301,724.14 0.00 301,724.14
503-480-000 MATERIAL DE EMPAQUE NO PAGADO 0.00 21,776.35 0.00 21,776.35
503-481-000 MATERIAL P/MTTO MAQUINARIA NO 306.20 271,920.00 306.20 271,920.00
503-482-000 MANTENIMIENTO MAQUINARIA NO PA 0.00 240,000.00 0.00 240,000.00
503-484-000 MANTENIMIENTO SISTEMA ELECTRIC 224,137.93 75,862.07 0.00 300,000.00
503-485-000 MANTENIMIENTO PARA AREA DE PRO 0.00 0.00 0.00 0.00
503-486-000 MANTENIMIENTO INTALACION ELEC 0.00 0.00 0.00 0.00
503-760-000 TELEFONOS Y CELULARES NO PAGAD 154.55 0.00 154.55 0.00
503-800-000 UNIFORMES NO PAGADOS 0.00 27,090.00 0.00 27,090.00

504-000-000 IMPUESTOS DE PRODUCCION 103,795.84 5,474.90 0.00 109,270.74

504-001-000 2% S/REMUNERACIONES 8,114.00 762.00 0.00 8,876.00
504-002-000 IMSS 50,027.73 4,712.90 0.00 54,740.63
504-003-000 2% SAR 8,098.29 0.00 0.00 8,098.29
504-004-000 CESANTIA Y VEJEZ 17,310.11 0.00 0.00 17,310.11
504-005-000 INFONAVIT 20,245.71 0.00 0.00 20,245.71

505-000-000 IMPUESTOS DE PRODUCC NO PAGADO 5,474.90 14,504.47 5,474.90 14,504.47

505-001-000 2% S/REMUNERACIONES NO PAGADOS 762.00 1,318.00 762.00 1,318.00
505-002-000 IMSS NO PAGADO 4,712.90 4,886.77 4,712.90 4,886.77
505-003-000 2% SAR NO PAGADO 0.00 1,472.23 0.00 1,472.23
505-004-000 CESANTIA Y VEJEZ NO PAGADA 0.00 3,146.89 0.00 3,146.89
505-005-000 INFONAVIT NO PAGADO 0.00 3,680.58 0.00 3,680.58

506-000-000 SUELDOS Y SALARIOS PRODUCCION 443,825.58 65,890.20 0.00 509,715.78

506-001-000 SUELDOS 362,632.20 33,734.82 0.00 396,367.02
506-002-000 DESPENSA 54,394.92 5,060.23 0.00 59,455.15
506-003-000 COMISIONES 737.68 5,441.10 0.00 6,178.78
506-004-000 PRIMA DOMINICAL 12,698.10 977.87 0.00 13,675.97
506-005-000 PRIMA VACACIONAL 662.13 2,176.44 0.00 2,838.57
506-006-000 AGUINALDO 0.00 16,323.30 0.00 16,323.30
506-007-000 DIA FESTIVO 4,352.88 2,176.44 0.00 6,529.32
506-008-000 TIEMPO EXTRA 8,347.67 0.00 0.00 8,347.67

508-000-000 DEDUCCION DE INVERSIONES PRODU 127,712.95 31,081.06 0.00 158,794.01

508-001-000 DEPRECIACIONES PRODUCCION 127,712.95 31,081.06 0.00 158,794.01
508-003-000 DRECIACION MAQUINARIA 0.00 0.00 0.00 0.00

600-000-000 IMPUESTOS Y APORTACIONES S/S Y 17,243.69 977.01 0.00 18,220.70

600-001-000 2% S/REMUNERACIONES 1,382.00 142.00 0.00 1,524.00
600-002-000 IMSS 8,130.31 835.01 0.00 8,965.32
600-003-000 2% SAR 1,371.41 0.00 0.00 1,371.41
600-004-000 CESANTIA Y VEJEZ 2,931.41 0.00 0.00 2,931.41
600-005-000 INFONAVIT 3,428.56 0.00 0.00 3,428.56

601-000-000 IMP Y APORTAC S/S Y SAL NO PAG 977.01 3,072.04 977.01 3,072.04
601-001-000 2% S/REMUNERACIONES NO PAGADO 142.00 280.00 142.00 280.00
601-002-000 IMSS NO PAGADO 835.01 1,129.69 835.01 1,129.69
601-003-000 2% SAR NO PAGADO 0.00 294.87 0.00 294.87
601-004-000 CESANTIA Y VEJEZ NO PAGADO 0.00 630.29 0.00 630.29
601-005-000 INFONAVIT NO PAGADO 0.00 737.19 0.00 737.19

602-000-000 DEDUCCION DE INVERSIONES 17,225.17 1,715.43 0.00 18,940.60

602-001-000 DEPRECIACIONES 16,042.34 1,607.90 0.00 17,650.24
602-002-000 AMORTIZACIONES 1,182.83 107.53 0.00 1,290.36

604-000-000 SUELDOS Y SALARIOS 76,262.57 13,992.82 0.00 90,255.39

604-001-000 SUELDOS 66,218.80 7,455.40 0.00 73,674.20
604-002-000 DESPENSA 9,439.86 1,118.31 0.00 10,558.17
604-003-000 COMISIONES 336.00 821.60 0.00 1,157.60
604-004-000 PRIMA DOMINICAL 0.00 34.00 0.00 34.00
604-005-000 PRIMA VACACIONAL 267.91 410.80 0.00 678.71
604-006-000 AGUINALDO 0.00 3,125.71 0.00 3,125.71
604-009-000 COMPENSACION 0.00 1,027.00 0.00 1,027.00

608-000-000 HONORARIOS 96,960.00 14,924.00 0.00 111,884.00

608-004-000 HONORARIOS PERSONAS FISICAS 96,960.00 14,924.00 0.00 111,884.00

610-000-000 VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE 5,186.42 0.00 0.00 5,186.42

610-001-000 ALIMENTACION 2,393.07 0.00 0.00 2,393.07
610-002-000 CASETAS 199.14 0.00 0.00 199.14
610-003-000 HOSPEDAJE 1,932.76 0.00 0.00 1,932.76
610-004-000 IMPUESTO S/HOSPEDAJE 58.00 0.00 0.00 58.00
610-005-000 PASAJES 603.45 0.00 0.00 603.45

611-000-000 VIATICOS Y GTOS DE VIAJE NO PA 0.00 15,828.44 0.00 15,828.44

611-007-000 PASAJES Y HOTEL EXENTOS EXTRAN 0.00 15,828.44 0.00 15,828.44

614-000-000 GASTOS GENERALES PAGADOS 288,179.16 14,993.41 0.00 303,172.57

614-001-000 AGUA 4,572.00 480.00 0.00 5,052.00
614-001-001 AGUA EXENTA 672.00 480.00 0.00 1,152.00
614-001-002 AGUA GRAVADA 3,900.00 0.00 0.00 3,900.00
614-040-000 COMBUSTIBLES INCREMENTO MENSUA 66.53 61.67 0.00 128.20
614-041-000 COMBUSTRIBLES Y LUBRICANTES 1,235.75 1,239.94 0.00 2,475.69
614-042-000 CORREOS, MENSAJERIA Y PAQUETER 268.50 150.78 0.00 419.28
614-043-000 CUOTAS Y SUSCRIPCIONES 14,983.03 1,876.68 0.00 16,859.71
614-061-000 DAP 2,107.06 176.29 0.00 2,283.35
614-080-000 ENERGIA ELECTRICA 10,535.60 881.43 0.00 11,417.03
614-081-000 ESTACIONAMIENTOS 42.00 0.00 0.00 42.00
614-082-000 EQUIPO DE OFICINA 1,593.96 0.00 0.00 1,593.96
614-083-000 MTTO DE OFICINA 63,973.57 1,464.38 0.00 65,437.95
614-085-000 EQUIPO DE ASEO DE OFICINA 3,645.18 230.87 0.00 3,876.05
614-088-000 MATERIAL DE COMPUTO 5,387.48 4,875.00 0.00 10,262.48
614-121-000 GASTOS POR ADMINISTRACION 160,000.00 0.00 0.00 160,000.00
614-300-000 PAPELERIA Y ARTICULOS DE OFICI 2,180.87 902.58 0.00 3,083.45
614-380-000 TARJETAS TELEFONICAS 86.21 0.00 0.00 86.21
614-381-000 TELEFONOS Y CELULARES 14,819.19 2,651.47 0.00 17,470.66
614-420-000 VARIOS 2,682.23 2.32 0.00 2,684.55

615-000-000 GASTOS GENERALES NO PAGADOS 5,023.67 320,964.65 5,023.67 320,964.65

615-001-000 AGUA NO PAGADA 480.00 900.00 480.00 900.00
615-001-001 AGUA EXENTA NO PAGADA 480.00 900.00 480.00 900.00
615-043-000 CUOTAS Y SUSCRIPC NO PAGADAS 938.34 0.00 938.34 0.00
615-083-000 MTTO DE OFICINA NO PAGADO 1,464.38 0.00 1,464.38 0.00
615-121-000 GASTOS POR ADMINISTRACION 0.00 320,000.00 0.00 320,000.00
615-300-000 PAPELERIA Y ART DE OFICINA NO 750.00 64.65 750.00 64.65
615-381-000 TELEFONOS Y CEL NO PAGADOS 1,390.95 0.00 1,390.95 0.00

700-000-000 GASTOS FINANCIEROS 4,188.33 670.75 0.00 4,859.08

700-010-000 COMISIONES Y SITUACIONES BANCA 4,188.33 670.75 0.00 4,859.08

730-000-000 OTROS INGRESOS -62,353.40 0.00 0.00 -62,353.40

730-030-000 UTILIDAD POR TIPO DE CAMBIO -62,353.40 0.00 0.00 -62,353.40

800-000-000 IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 0.00 34,555.00 0.00 34,555.00

840-000-000 PTU 0.00 19,853.23 0.00 19,853.23

900-000-000 NO DEDUCIBLES PARA GASTOS DE A 2,724.23 2.32 0.00 2,726.55

900-080-000 ESTACIONAMIENTOS 42.00 0.00 0.00 42.00
900-420-000 VARIOS 2,682.23 2.32 0.00 2,684.55

901-000-000 ADMON P/GTOS NO DEDUCIBLES -2,724.23 0.00 2.32 -2,726.55

901-080-000 ESTACIONAMIENTOS -42.00 0.00 0.00 -42.00
901-420-000 VARIOS -2,682.23 0.00 2.32 -2,684.55

TOTALES 0.00 7,060,340.58 7,060,340.58 0.00

 EMPRESA "Y", SA DE CV
AJUSTE ANUAL POR INFLACION
EJERCICIO 2014

PROMEDIO DE LOS CREDITOS

BANCOS:
BANCOS DEUDORES IVA SUMA
MES CTA. 001 CLIENTES DIVERSOS A FAVOR CREDITOS

ENERO 8,403.17 1,826,790.92 2,362,250.86 0.00 4,197,444.95

FEBRERO 41,492.46 1,064,788.51 2,362,250.86 0.12 3,468,531.95
MARZO 20,313.95 1,436,137.97 2,362,250.86 0.18 3,818,702.96
ABRIL 38,091.17 1,708,397.10 2,362,250.86 0.00 4,108,739.13
MAYO 12,017.53 2,031,968.30 2,362,250.86 0.14 4,406,236.83
JUNIO 9,799.38 2,122,237.01 2,362,250.86 0.00 4,494,287.25
JULIO 11,831.38 2,348,792.77 2,362,250.86 25,499.99 4,748,375.00
AGOSTO 32,196.63 2,296,399.97 2,362,250.86 14,574.57 4,705,422.03
SEPTIEMBR 33,483.66 2,601,135.81 2,362,250.86 6,315.67 5,003,186.00
OCTUBRE 183,045.90 2,083,244.01 0.00 153,248.99 2,419,538.90
NOVIEMBRE 102,533.95 1,912,505.93 0.00 285,478.38 2,300,518.26
DICIEMBRE 133,393.38 903,840.92 0.00 231,699.21 1,268,933.51

SUMA 626,602.56 22,336,239.22 21,260,257.74 716,817.25

12 12 12 12
52,216.88 1,861,353.27 1,771,688.15 59,734.77 3,744,993.06

PROMEDIO DE LAS DEUDAS

SUMA
MES PROVEEDORES ACREEDORES IMPUESTOS SUELDOS IVA DEUDAS
POR PAGAR A CARGO
ENERO 256,557.66 1,778,025.53 8,970.41 0.00 0.30 2,043,553.90
FEBRERO 58,848.17 1,791,651.07 21,367.87 1,795.61 0.00 1,873,662.72
MARZO 242,235.93 1,544,092.85 7,869.13 0.00 0.00 1,794,197.91
ABRIL 212,266.73 1,543,277.33 17,711.87 0.00 0.45 1,773,256.38
MAYO 430,381.91 1,295,689.13 8,055.75 0.00 0.00 1,734,126.79
JUNIO 375,901.73 1,319,280.67 18,090.26 0.00 0.04 1,713,272.70
JULIO 570,541.48 1,557,757.38 7,794.49 0.00 0.00 2,136,093.35
AGOSTO 143,377.58 1,553,882.88 18,684.32 0.00 0.00 1,715,944.78
SEPTIEMBR 275,466.64 1,547,633.87 9,177.01 0.00 0.00 1,832,277.52
OCTUBRE 496,826.62 996,465.13 20,913.42 0.00 0.00 1,514,205.17
NOVIEMBRE 496,195.35 872,129.00 9,165.71 0.00 0.00 1,377,490.06
DICIEMBRE 979,241.83 1,898,791.97 42,401.19 0.00 0.00 2,920,434.99

SUMA 4,537,841.63 17,698,676.81 190,201.43 1,795.61 0.79

12 12 12 12 12
378,153.47 1,474,889.73 15,850.12 149.63 0.07 1,869,043.02
CREDITOS MENOS DEUDAS: 1,875,950.04

FACTOR DE AJUSTE ANUAL:

1- INPC DIC14 116.0590 = 0.040813215 0.0408
INPC DIC13 111.5080

AJUSTE ANUAL POR INFLACION (ACUMULABLE) Y/O DEDUCIBLE $ 76,563.55