Acta de constitución del proyecto

Nombre del proyecto:

Patrocinador:

Objetivos del proyecto:

Objetivo general:

 Evaluación, diagnóstico y diseño definitivo para la construcción del campo santo “Jardín
de Sueños” en la ciudad de Huaraz, provincia de Huaraz, para satisfacer la necesidad de
la población.

Objetivo específico:

 El campo santo “Jardines de sueños” debe estar lista para diciembre del 2018.
 El costo del proyecto

Justificación del proyecto

Descripción del proyecto

El proyecto busca satisfacer la necesidad de un nuevo espacio físico dotado de 5 Ha. Totalmente
parquizado y con la infraestructura adecuada, donde las personas realizan el entierro de sus
seres queridos.

El campo santo paisajístico ofrecerá sus servicios a ciertos estratos sociales, de contar con un
campo santo que cumpla las expectativas en cuanto a calidad de servicio, exclusividad del lugar,
seguridad interna y respeto al medio ambiente.

Este proyecto busca cambiar el paradigma que reina actualmente en relación a la prestación de
los servicios fúnebres, desde la construcción física de la infraestructura de un parque con la
última tecnología en cuanto a cremaciones, hasta los tipos de servicios que se van a ofrecer. Las
instalaciones del parque, contarán con capilla, hornos de cremación, salas velatorias, y un
amplio parque destinado a las sepulturas. Mientras que los servicios, además de abarcar los
básicos entregados por las funerarias tradicionales, se añadirán servicios de carácter post
ceremonia y personalizados según las necesidades y requerimientos del cliente. En este último
punto, el parque entregará la posibilidad de realizar paquetes de pedidos donde se especifique
cómo se deberán llevar a cabo las ceremonias, mientras que los servicios post ceremonia,
entregarán instancias para que las familias puedan reunirse sin mayores preocupaciones,
dejando en manos de personal del Parque la organización de esta reunión, tomando en cuenta
aspectos como por ejemplo, la atención a los familiares, alimentos, entre otros.

Impacto del Proyecto

Este proyecto tendrá un impacto sustancial en las personas de la X Región que requieran
servicios funerarios, particularmente cremación o servicios personalizados. Esto a raíz de que en
este sector de nuestro país no se encuentra un lugar de estas características, teniendo sus
residentes que buscar alternativas que no se encuentran dentro de los límites de la región
(Temuco, Punta Arenas). Además se pretende alivianar las responsabilidad que tienen los
familiares al momento de fallecer un ser querido y preocuparse únicamente de velar al difunto.
Por otro lado, el hecho de enfatizar el proceso de cremación puede traer beneficios hacia el
medio ambiente. Aún cuando el proceso de incineración libere ciertos gases a la atmósfera, la
tecnología siempre está cambiando y haciendo más eficiente y limpio este proceso, como por
ejemplo los esfuerzos que se están realizando con tal de disminuir la emisión de mercurio hacia
la atmósfera durante el proceso [3]. Es preciso recalcar que la cremación sigue siendo menos
contaminante que un entierro tradicional.

Comparación Situación Actual y Situación con Proyecto

En la actualidad para solicitar un servicio de funeraria estilo cremación se debe migrar a otras
localidades, ya que en las cercanías de Puerto Varas no hay un servicio de este tipo. Las
distancias en estas regiones son a nivel de miles de kilómetros, por lo que optar por un
crematorio en otra región significa un costo tanto monetario como en tiempo y papeleo
demasiado fuerte como para ser considerado una opción una vez un ser querido muere. Es por
esto que llevar esta tecnología a la X región es un paso a explotar un nuevo nicho y dar nuevas
oportunidades a la población del sector

Definición del Producto

El producto a desarrollar es un Cementerio tipo Parque en la zona sur de Chile. Se caracterizará

por ofrecer un servicio completamente personalizado e integral y disponer de modernas

instalaciones

con tecnología de incineración para proveer alternativas de servicio funerarias de alto nivel,
todo esto

apoyado por servicios complementarios de soporte y mantención. Desarrollando la definición

anterior

se pueden especificar los principales atributos que caracterizarán al Parque.

• Instalaciones

◦ Físicamente, el Parque contará con amplias áreas verdes para la ubicación de las

sepulturas. La ubicación de estas además ofrecerán una vista panorámica privilegiada

del Lago Llanquihue.

◦ Una amplia Iglesia con varias salas velatorias, para realizar las ceremonias fúnebres.

◦ La sala de ventas del Parque, cuya finalidad será atender a los clientes y entregar información

a los visitantes.

◦ Instalaciones especializadas para hornos incineradores.

◦ Sala de eventos, especialmente acondicionada para reuniones posteriores a los servicios

fúnebres. Gracias a su amplio espacio se presta acoger a los visitantes y para el descanso

de los dolientes.
• Servicio Funerario

◦ En virtud de la tecnología disponible dispondrá tanto de opciones tradicionales como de

cremación, gestionadas en las propias instalaciones.

El campo santo ofrecerá los siguientes servicios:

Áreas de inhumación

Columbarios

Velatorios

Tanatopraxia

Nichos

Crematorio

La inversión necesaria para la realización del proyecto se estima entre S/. 25’500 000.00

• Servicios complementarios

6.3.1 Análisis de Demanda Pasada y Actual

Análisis en base al número de defunciones

En base a lo obtenido desde el INE, podemos determinar el comportamiento del número de

defunciones registradas desde el año 1992 hasta el 2006, resumidos en la tabla 1.
Políticas de ventas Cada empresa decide de acuerdo a sus capacidades y su conveniencia las
disposiciones que se fijarán en cuanto a la forma de concretar las ventas de los productos que
ofrece, como así también como realizar los cobros de los productos vendidos, teniendo en
cuenta que lo ideal es vender al contado.

Venta directa a consumidores finales

Esta estrategia consiste en dirigir todos los esfuerzos publicitarios a lograr que los potenciales
consumidores se convenzan de adquirir una parcela en el cementerio parque del proyecto. Por
el alto porcentaje que en el estudio de mercado realizado manifestó deseos de adquirir una
parcela en un cementerio parque es que se considera que la publicidad puede traer muy buenos
resultados tanto para hacer conocer el proyecto como también para terminar de convencer a
los indecisos. Para llevar adelante esta política se deberá destinar un presupuesto de alrededor
de $1.000 semanales. Si bien es una política que conlleva un cierto riesgo su éxito genera
ingresos que pueden ser muy elevados

6.4. Ingresos en concepto de mantenimiento Como se mencionó anteriormente, el cementerio

cobrará un canon en concepto de mantenimiento, éste se cobrará semestralmente y deberá ser
abonado a partir del 1° de enero del año siguiente a la compra de la parcela. Se ha estipulado
un canon de $300 por semestre. De esta manera el proyecto obtendrá un ingreso adicional
prolongado en el tiempo y vuelve más tentador al mismo.

FINANCIAMIENTO Y EVALUACIÓN

7.1. Financiamiento La financiación del proyecto bajo análisis se realizará de la siguiente forma:
una parte de fondos originarios de una empresa ya existente destinada a otro rubro pero con
intenciones de ampliar sus horizontes comerciales, pero principalmente los recursos pertenecen
a los emprendedores originales del proyecto. Por lo tanto para realizar el análisis se aplicará una
tasa de descuento real para omitir las distorsiones en precios relativos que causa la inflación.
Como tasa real de descuento se utilizará un promedio simple entre los promedios de las tasas
de rendimiento del mes de enero de 2014 de los Bonos del Tesoro de los Estados Unidos de 10
y 30 años. La razón de la utilización de dichas tasas es porque bajo esta metodología se obtiene
una tasa de descuento libre de riesgo de default y riesgo inflacionario, riesgos con los que sería
inapropiado “castigar” al Flujo de fondos correspondiente al proyecto. La tasa a utilizar será de
3,31% anual. Esta tasa a utilizar representaría el verdadero potencial de reinversión de tenencias
al cual está sujeto el proyecto.
7.2. Indicadores para la evaluación En este punto ya se cuenta con toda la información necesaria
para evaluar el atractivo del proyecto de inversión. Para esto se debe primero decidir que
indicadores se utilizarán:  Valor Actual Neto (VAN)  Tasa Interna de Retorno (TIR)  Período
de Recuperación de la Inversión (PRI)

7.2.1. Valor actual neto Se define como “la suma algebraica de los beneficios netos del proyecto,
actualizados al momento 0 utilizando la tasa de costo de oportunidad de los fondos para el
inversor correspondiente a cada período de vida del proyecto”. Si la suma de los flujos de
efectivo descontados es igual a cero o 42 más, se acepta la propuesta, si no, se la rechaza. Como
ya se indicó la tasa de rendimiento requerido que se utilizará será de 3.31% anual.

7.2.2. Tasa interna de retorno Se define como la tasa de descuento que iguala el valor presente
de los egresos de efectivo esperados con el valor presente de los ingresos esperados. El criterio
de aceptación que se emplea es la comparación de la tasa interna de rendimiento con una tasa
de rendimiento requerida, que para el proyecto será del 3.31% anual.

7.2.3. Período de recuperación de la inversión Se define como “la cantidad de períodos

requeridos para recuperar la inversión del proyecto. Es importante se considera la inversión
correspondiente a la fase de inversión del proyecto y no a las reinversiones.” La principal
desventaja del método es que no toma en cuenta los flujos de efectivo después del período de
recuperación, por lo que puede ser engañoso como medida de rentabilidad, además de no
tomar en cuenta la magnitud y la periodicidad con que tienen lugar los flujos de efectivo durante
el período de recuperación. Es más apropiado tratarlo como una restricción que debe
satisfacerse y no como una medida de rentabilidad que debe maximizarse.

EVALUACION

FLUJO DE FONDOS MENSUALES